總結(jié)能夠幫助我們反思過去并為未來的工作和學(xué)習提供參考，是非常重要的。審視自己的過去表現(xiàn)，找出其中的亮點和不足。請您仔細閱讀以下范文，從中提取有用的寫作經(jīng)驗和技巧。
國際金融危機論文篇一
論文摘要：金融危機過后，全球經(jīng)濟正在逐步走向復(fù)蘇，但由于其經(jīng)濟環(huán)境所發(fā)生的深刻變化，其會對全球經(jīng)濟的復(fù)蘇過程產(chǎn)生極為深遠的影響。本文針對于金融危機后國際經(jīng)濟環(huán)境所發(fā)生的主要變化展開了探討，并對未來國際經(jīng)濟的前景進行了展望。
論文關(guān)鍵詞：金融危機；全球經(jīng)濟；國際貿(mào)易；國際貸幣。
一、全球經(jīng)濟逐步復(fù)蘇，但時間漫長。
就目前的態(tài)勢來看，金融危機后的全球經(jīng)濟正在逐步走向復(fù)蘇，但是由于受到諸多不確定性因素的影響，其要完全復(fù)蘇所需的時間將會是十分漫長的。首先，由于銀行等金融機構(gòu)的資本金在本次金融危機中遭受了巨大的損失，因此會在很大程度上造成其自身流動資金短缺或償付能力不足的現(xiàn)象；而另一方面，由于在本次金融危機中銀行等金融機構(gòu)剝離了大量的呆賬、壞賬等不良資產(chǎn)，因此急需重新注入大量的資金以彌補其虧空。其次，全球經(jīng)濟的復(fù)蘇還會受到其他不利因素的影響，例如美元的貶值、經(jīng)濟的失衡及失業(yè)率的攀升等等；美元的貶值極有可能造成在實體經(jīng)濟或金融市場中出現(xiàn)新的泡沫，嚴重影響了經(jīng)濟或市場的穩(wěn)定性；而金融危機所造成的經(jīng)濟失衡會影響全球經(jīng)濟復(fù)蘇的速度，其要達到再平衡的態(tài)勢又需經(jīng)一個不斷調(diào)整的過程才能得以實現(xiàn)；此外，失業(yè)率的攀升、就業(yè)壓力的增大等非經(jīng)濟因素則會從另一角度制約和干擾全球經(jīng)濟復(fù)蘇的過程。
除去上述所提到的不利因素，諸多有利的因素將從正面推動全球經(jīng)濟的復(fù)蘇，而且從目前的態(tài)勢來看，其形勢還是比較樂觀的。首先，針對于日益嚴重的金融危機，各國都相繼出臺了一系列積極的財政、貨幣政策及措施，這對刺激經(jīng)濟的不斷增長、恢復(fù)當前的市場信心、扭轉(zhuǎn)經(jīng)濟的下滑態(tài)勢、促進經(jīng)濟的快速復(fù)蘇發(fā)揮了極其重要的作用。例如我國為了應(yīng)對本次金融危機，刺激本國經(jīng)濟的增長，從國家財政上對交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域進行了巨額的投資，并對其他領(lǐng)域也加大了其投入的力度，積極培育未來新的經(jīng)濟增長點，這些政策或措施都將大大的推進全球經(jīng)濟復(fù)蘇的進程，促進全球經(jīng)濟的增長。其次，科技的創(chuàng)新、技術(shù)的進步所帶來的勞動生產(chǎn)率和資源配置效率的提高，也將從很大程度上促進全球經(jīng)濟加快復(fù)蘇，在長期內(nèi)會決定全球經(jīng)濟增長的總趨勢。因此可見，在上述有利因素的作用下，后金融危機時代的全球經(jīng)濟仍將會在整體上實現(xiàn)復(fù)蘇，但需經(jīng)過一個非常漫長的時期。
二、經(jīng)濟增長模式調(diào)整，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移加速。
從另一角度來說，本次金融危機的爆發(fā)實質(zhì)上是對早先全球經(jīng)濟增長模式的一次強制性的調(diào)整，其調(diào)整的原因是該模式無法維持全球經(jīng)濟的持續(xù)曾長；經(jīng)過這次強制性的調(diào)整，可以使全球經(jīng)濟重新回到再增長的良性循環(huán)之中，但其調(diào)整的成本卻是極其高昂的，導(dǎo)致了全球經(jīng)濟的一次重大衰退。
為此，從全球經(jīng)濟發(fā)展的整體角度出發(fā)，必須對早先全球經(jīng)濟的增長模式進行一次根本性的調(diào)整，例如發(fā)達國家必須適當提高存款準備金率，遏制超前和過度消費，減少自身的資產(chǎn)負債率，執(zhí)行穩(wěn)健的財政和貨幣政策等等；而發(fā)展中國家則需重新調(diào)整以出口為導(dǎo)向的經(jīng)濟增長模式，擴大內(nèi)需，刺激?肖費，以實現(xiàn)從內(nèi)部對經(jīng)濟增長的促進或拉動，防止因外部不穩(wěn)定性所導(dǎo)致的經(jīng)濟增長乏力。
經(jīng)過本次金融危機，全球產(chǎn)業(yè)將加快向具有低成本、市場潛力大等優(yōu)勢的發(fā)展中國家或其他新興市場轉(zhuǎn)移的速度，并在此基礎(chǔ)上盡早實現(xiàn)對產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型或升級，以應(yīng)對金融危機所帶來的不利影響，實現(xiàn)全球經(jīng)濟的早日復(fù)蘇以及進一步的發(fā)展。首先，新能源和環(huán)保節(jié)能產(chǎn)業(yè)有望引領(lǐng)全球產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型和升級；在本次金融危機過后，西方許多發(fā)達國家紛紛加大了其在新能源和環(huán)保節(jié)能等領(lǐng)域的.技術(shù)研發(fā)投人力度，努力推動其向產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展，并以此來引領(lǐng)全球產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的再調(diào)整，使其拉動新一輪的全球經(jīng)濟增長。其次，作為全球經(jīng)濟的主要載體，西方發(fā)達國家在今后很長一段時期內(nèi)仍將在技術(shù)創(chuàng)新、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和國際分工中處于領(lǐng)先地位，其在大力發(fā)展新能源、環(huán)保節(jié)能等綠色產(chǎn)業(yè)和運用低碳技術(shù)改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的同時，仍將繼續(xù)發(fā)展金融、保險、信息、科技、法律、咨詢等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，并會在很長一段時間內(nèi)保持優(yōu)勢。由此可見，全球產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移將呈現(xiàn)出多層次、多梯度和多向性，橫向與縱向相互交融，從而形成更加復(fù)雜的全球產(chǎn)業(yè)格局。
三、國際貿(mào)易投資加速，但受保護主義制約。
隨著全球經(jīng)濟逐漸走向復(fù)蘇，全球范圍內(nèi)的貿(mào)易投資將會再次活躍，并從很大程度上推動全球經(jīng)濟加快復(fù)蘇。首先，全球產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移將在更廣范圍、更大規(guī)模和更深層次上進行，從而大大推動了國際貿(mào)易的發(fā)展，并且拉動了全球范圍內(nèi)相關(guān)服務(wù)業(yè)的增長，創(chuàng)造出了愈來愈多的就業(yè)機會。其次，國際貿(mào)易投資的加速還會對區(qū)域經(jīng)濟合作和區(qū)域經(jīng)濟一體化的建立和完善起到一定的促進作用，在區(qū)域內(nèi)其產(chǎn)品、資金、技術(shù)、人員等要素的流動會更加便捷，其區(qū)域內(nèi)的貿(mào)易和投資會有很大的發(fā)展?jié)摿蚩臻g。最后，新能源、環(huán)保節(jié)能等綠色產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展，也會帶動國際貿(mào)易投資的發(fā)展，從而創(chuàng)造出對綠色產(chǎn)品、環(huán)保節(jié)能技術(shù)及設(shè)備的更多需求，拉動全球經(jīng)濟和市場的復(fù)蘇。
但是，在全球經(jīng)濟復(fù)蘇的過程中，各國由于大多是從自身角度出發(fā)，為加快本國經(jīng)濟的復(fù)蘇，將采取一些對本國經(jīng)濟或市場的保護主義政策及措施，這對于國際貿(mào)易的發(fā)展起到了一定的制約作用。首先，西方發(fā)達國家為了盡快恢復(fù)經(jīng)濟，保持經(jīng)濟的平衡，將調(diào)高存款準備金率、減少超前消費、擴大國內(nèi)需求、降低進口需求，因此這對于包括中國在內(nèi)的發(fā)展中國家出口的增長尤為不利，從而在一定程度上限制了國際貿(mào)易投資的發(fā)展。其次，金融危機所帶來的就業(yè)壓力增大的現(xiàn)象，也將會對西方發(fā)達國家?guī)硪欢ǖ臎_擊，其必然會采取相關(guān)保護主義措施，恢復(fù)就業(yè)市場，降低失業(yè)率。最后，為了應(yīng)對金融危機所帶來的企業(yè)破產(chǎn)率的增加，各國必然會采取相關(guān)保護主義措施，通過設(shè)置相關(guān)障礙防止過多的本國企業(yè)被兼并或控制，盡力降低其投資或兼并活動給本國經(jīng)濟所帶來的長期不利影響，從而弱化了國際資本市場的流動性，限制了國際性投資活動的發(fā)展。
四、國際貨幣體系出現(xiàn)新變化。但仍將以美元為主。
在本次金融危機之后，隨著國際經(jīng)濟形勢的深刻變化，國際貨幣體系也將會發(fā)生新的變革及調(diào)整，以美元為主導(dǎo)的舊體系將會遇到較大的挑戰(zhàn)，但是在短期來看其主導(dǎo)地位并不會發(fā)生根本性的改變。首先，本次金融危機重創(chuàng)了以美國為代表的世界金融體系，其以美國損失最為嚴重，因此使各國對于美國在恢復(fù)世界金融體系穩(wěn)定性過程中所起的主體作用產(chǎn)生了質(zhì)疑，其紛紛采取各種措施或手段降低其對美元的依存度，以規(guī)避美元貶值所給本國帶來的貨幣風險。由此來看，美元在:國際貿(mào)易結(jié)算、金融市場交易和各國外匯儲備中所占的比重會被降低，但就目前來看還沒有任何一種貨幣可以在短期內(nèi)將其取而代之。其次，受以中國為代表的發(fā)展中國家在全球經(jīng)濟地位提升以及歐洲經(jīng)濟一體化的影響，人民幣和歐元將會逐步增加其在國際貨幣體系中的話語權(quán)，從而使美元在全球經(jīng)濟中的地位受到極大的制約。由此看來，多元化將.會成為未來國際貨幣體系中的主要趨勢。
但是，雖然美元在國際貨幣體系中的作用和地位受到了弱化，但是無淪是人民幣或歐元都無法在短期內(nèi)將其取而代之，成為全球的“主貨幣”，因此多元化將成為國際貨幣體系未來變革或調(diào)整的主要方向。就目前的態(tài)勢來看，國際儲備貨幣將極有可能走向多元化，從而形成以美國、歐洲、中國三大經(jīng)濟體貨幣共同主導(dǎo)的格局;而從長遠來看，未來世界各國極有可能效仿歐元區(qū)的做法，探索建立世界中央銀行和全球統(tǒng)一貨幣，徹底打破美元主導(dǎo)國際貨幣體系和國際金融運行的不合理格局。
國際金融危機論文篇二
國際金融法源自于國際經(jīng)濟生活，而且能夠?qū)H經(jīng)濟生活產(chǎn)生重要影響。當前，金融全球化趨勢已成為國際經(jīng)濟生活中的一大顯著特征，對國際政治、經(jīng)濟、法律及文化生活等產(chǎn)生了十分廣泛、深刻的影響。在當前金融全球化趨勢日益明顯的情況下，國際金融法呈現(xiàn)出迅速發(fā)展的勢頭，并在有關(guān)各領(lǐng)域取得了很多實質(zhì)性進展。當前，在金融全球化的巨大影響之下，國際金融法的發(fā)展必須尋求新的發(fā)展路徑。筆者就此對金融全球化與國際金融法之間的關(guān)系進行了重新審視，并提出了國際金融法在金融全球化體系下的發(fā)展新動向。當然，這一種發(fā)展更多地表現(xiàn)為一種壓力或是一種需求。把握好這種壓力或者需求，就能更好地把握國際金融法的發(fā)展脈搏。
一、金融全球化與國際金融法的關(guān)系。
當前，國際經(jīng)濟生活中的發(fā)展動向與鮮明特征，突出表現(xiàn)為經(jīng)濟領(lǐng)域的全球化。自從20世紀80年代以來，經(jīng)濟全球化的發(fā)展趨勢已全面而清晰地呈現(xiàn)在我們的面前。那么，作為全球化浪潮在經(jīng)濟領(lǐng)域中的表現(xiàn)，經(jīng)濟全球化主要是以商品、服務(wù)、技術(shù)與資金大規(guī)模跨境流動，再加上各類生產(chǎn)要素的全球化配置與重組為主要特征。經(jīng)濟全球化作為經(jīng)濟市場化與國際化的全面延伸與必然要求，可以說是充分反映了世界各國經(jīng)濟發(fā)展的依存度在逐漸加強、加深。經(jīng)濟全球化在內(nèi)容上可以劃分為以下四個部分:一是生產(chǎn)全球化，二是貿(mào)易全球化，三是投資全球化，四是金融全球化。金融全球化作為經(jīng)濟全球化的核心內(nèi)容與高級發(fā)展層次，是由當前世界經(jīng)濟發(fā)展的另一大特點——經(jīng)濟領(lǐng)域中的金融化所引發(fā)的。經(jīng)濟金融化，主要是指實物經(jīng)濟已經(jīng)被金融經(jīng)濟所代替，社會資產(chǎn)的金融資產(chǎn)化程度在逐漸加深，國家之間的經(jīng)濟關(guān)系已經(jīng)日益深入地表現(xiàn)在國際金融關(guān)系上，比如，國際債權(quán)與債務(wù)關(guān)系、國際股權(quán)及股利關(guān)系及國際風險保險關(guān)系等。在經(jīng)濟金融化程度不斷加深的情況下，經(jīng)濟全球化十分突出地表現(xiàn)出金融全球化的趨勢。
所謂國際金融法，是指國際金融關(guān)系在發(fā)展到一定階段之后的產(chǎn)物。應(yīng)當說，不同時期的國際金融關(guān)系的發(fā)展水平各不相同，這就決定了國際金融法的發(fā)展具有一定的階段性特點。金融因為其自身更加適合數(shù)字化與終極市場，因而已經(jīng)成為經(jīng)濟生活當中一個核心性、主導(dǎo)性與戰(zhàn)略性的重要因素，對社會經(jīng)濟生活中的各個領(lǐng)域、各個層面的滲透與影響在不斷加強。伴隨著經(jīng)濟金融化程度的逐漸加深。經(jīng)濟全球化十分突出地表現(xiàn)為金融領(lǐng)域的全球化。金融全球化就是指各個國家或地區(qū)在金融業(yè)務(wù)、金融市場及金融政策、金融法律等方面跨越了國界，從而相互依賴、相互影響，并逐步出現(xiàn)了融合的趨向，主要可表現(xiàn)為貨幣體系、資金流動、金融市場與金融機構(gòu)等各個要素的全球化及金融政策、法律制度的全球化等等。金融全球化不僅是構(gòu)成經(jīng)濟全球化的應(yīng)有之義，而且是生產(chǎn)全球化、貿(mào)易全球化及投資全球化發(fā)展的合理要求與必然結(jié)果，并且和生產(chǎn)全球化、貿(mào)易全球化及投資全球化之間交互發(fā)生作用，并交互影響。與此同時，金融全球化又因為金融的特殊屬性與發(fā)展狀況，因此具有自身獨特的內(nèi)容與運行規(guī)律。
在經(jīng)濟全球下與金融全球化的背景之下，世界各國的經(jīng)濟與金融的國際化進程已顯著加快，在國際金融法律制度上也有了突破性的進展，這對全球經(jīng)濟和金融的影響力在逐漸增加。同時，隨著國際金融競爭的日趨激烈，全球性和地區(qū)性的金融危機頻繁發(fā)生，當前的國際金融體制面臨著十分嚴峻的挑戰(zhàn)。以上這一切，自然將對國際金融法的發(fā)展產(chǎn)生深刻影響，從而推動國際金融法與時俱進、不斷發(fā)展。對于國際金融關(guān)系的發(fā)展與世界經(jīng)濟環(huán)境的改變，國際社會與各國的立法當局也進行了十分積極的回應(yīng)，由此，將進一步推進國際金融法律體系的快速發(fā)展。
(一)不斷完善現(xiàn)行國際金融法律制度。
要在現(xiàn)行國際金融法律制度的基礎(chǔ)上，繼續(xù)整合資源，查漏補缺，使之更為完善。應(yīng)當以國際貨幣基金組織、世界銀行集團、巴塞爾委員會等全球最為重要國際金融機構(gòu)為核心，全面利用與發(fā)展其各自的資源優(yōu)勢，并促進各大資源之間的優(yōu)勢互補，通過加強相互之間的金融信息、金融技術(shù)的交流和合作，來促進國際金融監(jiān)管標準的法制化、統(tǒng)一化進程，建立起包括跨國資本流動監(jiān)督機制等在內(nèi)的，具有相當大約束力的國際性金融安全機制。比如，貨幣基金組織的主要優(yōu)勢在于其作為政府間國際組織的權(quán)威性與其下屬成員的普遍性、基金協(xié)定所具有的約束性、組織機制所具有的健全性、金融分析所具有的全局性、金融監(jiān)管信息所具有的易得性、與其他國際金融機構(gòu)合作所具有的便利性等。巴塞爾委員會所具有的獨特優(yōu)勢資源主要包括非政府組織所具有的靈活性、發(fā)達國家銀行監(jiān)管信息所具有的易得性、銀行監(jiān)管規(guī)則修訂所具有的便利性、金融監(jiān)管標準所具有的市場親善性等等。假如著重從宏觀的角度來關(guān)注國際金融形式穩(wěn)定，為避免再次發(fā)生重大金融危機而憂慮的國際性基金組織，和重在從微觀角度來關(guān)注各國銀行日常監(jiān)管的有效性，為避免發(fā)生銀行業(yè)金融危機而十分忙碌的巴塞爾委員會，如果能夠進行攜手合作，以共同防范全球性金融危機，那么，其效果自然是十分顯而易見的。近年來，國際貨幣基金組織在金融危機治理中的實踐當中，已經(jīng)深刻認識到了利用資源與整合資源的重要意義，開始將成員國銀行業(yè)所具有的有效監(jiān)管納入到金融監(jiān)督的安排之中，因而提出了介入銀行業(yè)監(jiān)管所需要的若干任務(wù)及原則。巴塞爾委員會自身也期望借助于貨幣基金組織之權(quán)威地位，以推行其有效的銀行監(jiān)管標準，所以在實踐中，十分積極地與貨幣基金組織進行配合。
(二)圍繞當代全球金融危機之特點進行制度設(shè)計。
根據(jù)當代國際金融危機所具有的復(fù)合性特點，應(yīng)當著重加強國際金融法律制度的協(xié)調(diào)性建設(shè)，主要包括國際貨幣法制建設(shè)、國際銀行監(jiān)管法制建設(shè)、國際證券監(jiān)管法制建設(shè)等國際金融法制內(nèi)部的相互協(xié)調(diào)，并與國際貿(mào)易法律制度、國際投資法律制度、國際刑事法律制度等開展外部協(xié)調(diào)，使世界貿(mào)易組織、國際貨幣基金組織、歐洲聯(lián)盟等各類國際經(jīng)濟組織的政策制度實施形成正向的疊加效應(yīng)，而不是反向的抵消效應(yīng)。根據(jù)當代金融危機的區(qū)域性特點，要建立與發(fā)展區(qū)域性的金融監(jiān)管與協(xié)調(diào)機制，不斷探索與逐步推進區(qū)域危機聯(lián)防的法律合作，比如貨幣互換和匯率協(xié)調(diào);各國監(jiān)管當局與國際組織之間相互借鑒和交流經(jīng)驗;建立起反應(yīng)靈敏的金融危機預(yù)警機制及應(yīng)急機制，不斷健全完善國際貨幣基金組織的貸款條件，建設(shè)具有危機救援特點的綠色通道;針對當代金融危機所具有的系統(tǒng)性，應(yīng)當開發(fā)與利用國際金融法制所具有的救濟功能，賦予國際貨幣基金組織以金融危機的救助職能，并賦予其相應(yīng)的制裁能力，根據(jù)權(quán)利與義務(wù)一致原則，建立起發(fā)達國家在金融監(jiān)管與危機救助當中的責任制度，通過完善危機處理的國際紀律與程序，研究與發(fā)展存款保險制度及國家債務(wù)重組制度等各項危機處理制度，從而有效地避免金融危機的蔓延與升級。
(三)明確中央銀行在金融監(jiān)管中所具有的獨立性。
國外學(xué)者在對西方發(fā)達國家二戰(zhàn)后長期存在的高通脹現(xiàn)象開展了大量的計量分析，有以下兩點發(fā)現(xiàn)。一是發(fā)現(xiàn)中央銀行的獨立性指數(shù)和通貨膨脹率之間存在著一定的負相關(guān)關(guān)系，二是中央銀行的獨立性指數(shù)和實際經(jīng)濟增長率之間則不存在相關(guān)的關(guān)系。這就說明了一個趨向，即一旦中央銀行的獨立性越小，那么該國的通貨膨脹率就會越高。與此相反，一旦中央銀行的獨立性越大，那么該國的通貨膨脹率也就越低。但是，不管中央銀行的獨立性大小，其對于經(jīng)濟增長率的高低并不存在明確的影響。所以，為實現(xiàn)物價與宏觀經(jīng)濟的穩(wěn)定，中央銀行貨幣政策運營的獨立性十分重要，這對于發(fā)展中國家而言，顯得尤為突出。從當前世界各國的'實踐來看，就連一部分以往最為保守的，其中央銀行獨立性最差的發(fā)達國家或東亞國家，比如英國、日本、韓國等，在經(jīng)歷了大大小小的金融危機之后，都紛紛加大了金融改革的力度，這些國家在金融改革當中一致將加強中央銀行的獨立性放在首位來抓。日本中央銀行的獨立性以往一直相對比較小，實際上是置身于其大藏省的嚴格管控之下。但是，因為20世紀80年代末那次泡沫經(jīng)濟所帶來的慘痛教訓(xùn)，以及隨后出現(xiàn)的大量銀行呆壞賬困擾，在亞洲金融危機之后，日本政府不得不推行了大規(guī)模、全方位的金融體制改革及相關(guān)的行政體制的改革，其率先推出的，并取得重要進展的舉措，就是加強了中央銀行的獨立性，明確要求日本銀行的獨立性不應(yīng)當?shù)陀趪H水平。
(四)不斷拓寬國際金融法研究的范圍。
經(jīng)濟與金融的全球化，造成國際貿(mào)易、國際投資與國際金融等跨國經(jīng)濟活動的相互聯(lián)系變得日益頻繁，對國際金融法律的協(xié)調(diào)性要求也就變得越來越高，這就為國際金融法的研究與發(fā)展提供了全新的視角與更大的空間。當前，國際貿(mào)易組織的管轄與控制范圍，已經(jīng)從傳統(tǒng)的國際貨物貿(mào)易領(lǐng)域全面擴展到國際技術(shù)貿(mào)易、國際投資及包括金融服務(wù)在內(nèi)的國際服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域之中。由此而來，國際金融法當中的一些課題，不但可以與國際貿(mào)易組織的多邊貿(mào)易體制、國際貿(mào)易法問題及國際投資法問題開始連通，而且也在國際貿(mào)易組織的制度框架內(nèi)實現(xiàn)形成、解決與發(fā)展。國際金融法和其他各類國際經(jīng)濟法制度之間所存在的內(nèi)在聯(lián)系與協(xié)調(diào)關(guān)系，在法學(xué)研究領(lǐng)域也有反映，比如，我國學(xué)者提出的將國際金融法分解為國際貨幣金融法、國際貿(mào)易金融法與國際投資金融法三個組成部分，這樣就能建立起不僅能反映學(xué)科之間內(nèi)在發(fā)展規(guī)律，而且又能解決當前國際資金融通中的復(fù)雜問題的全新國際金融法學(xué)體系。還有學(xué)者對傳統(tǒng)的國際慣例理論提出了新的質(zhì)疑，并在進行不斷地突破。以上諸如此類的眾多學(xué)術(shù)創(chuàng)新，不僅來源于金融學(xué)者們對近年來國際經(jīng)濟環(huán)境對國際金融法領(lǐng)域的實際影響與作用所作出的深刻洞察與分析，而且也反映了學(xué)者們在金融全球化視野下，對國際金融法之于當前國際經(jīng)濟環(huán)境所作出的反向影響與作用的認識及評價。
三、結(jié)語。
綜上所述，我國作為一個正在快速崛起的最大發(fā)展中國家，對國際金融形式的變化以及相關(guān)法律制度的發(fā)展趨勢應(yīng)當給予密切的關(guān)注。題，比如，國內(nèi)金融業(yè)的開放和安全問題、如果調(diào)整人民幣匯率制度問題、國內(nèi)金融立法如何向國際接軌等問題。在當前后金融危機時代，作為世界新興國家代表的中國，應(yīng)當全力以赴，積極參加到國際金融體制改革和相關(guān)規(guī)則的制定中，從而在推動國際金融法律實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展上扮演重要角色。
參考文獻:。
[1]阮翠霞.淺析金融全球化成因.承德民族師專學(xué)報.(1).
[2]何焰.國際金融法晚近發(fā)展的若干特點.法學(xué).2005(4).
[3]劉豐.論金融創(chuàng)新對國際金融法的影響.沿海企業(yè)與科技.2005(5).
[4]李仁真.當代國際金融法發(fā)展的基本特征與走勢.武漢大學(xué)學(xué)報(哲學(xué)社會科學(xué)版).(1).
國際金融危機論文篇三
爆發(fā)的金融危機如巨浪般席卷全球，這場危機給全球的經(jīng)濟都帶來了巨大的影響，各國政府都相繼采取了各項措施來應(yīng)對危機，比如加強自身的金融體系與金融市場等，但是世界經(jīng)濟形勢仍然較為嚴峻，中國擁有對外開放的市場經(jīng)濟，因此不可避免的要受到經(jīng)濟危機的沖擊，并且這影響也在逐步的擴大并凸顯出來，中國對外貿(mào)易進程中，絕大多數(shù)產(chǎn)品以勞動密集型為主，例如服飾、紡織品、生活用品等一系列加工用品等。我們曾是歐美國家最大的商品進口戶，但是由于金融危機的影響，20之后的訂單越來越少，嚴重影響了我國的對外勞動力。再加上美元貶值，人民幣上漲，導(dǎo)致國內(nèi)很多企業(yè)沒有低成本的生產(chǎn)優(yōu)勢，最終只能關(guān)門大吉，長久下去將嚴重威脅我國中小企業(yè)的發(fā)展，不利于我國市場化經(jīng)濟的建設(shè)。
二、中國企業(yè)財務(wù)狀況及發(fā)展要求。
我國企業(yè)在發(fā)展初期，很大程度上都是依賴客戶的訂單需求。在生產(chǎn)過程中，過于追求利益化，只看重表面的生產(chǎn)規(guī)模，而忽視在生產(chǎn)經(jīng)營中對產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新等方面的要求，這種經(jīng)營模式嚴重阻礙了企業(yè)長遠的發(fā)展效益，因此當金融危機來臨時，這些企業(yè)便會立刻進入困難的處境。在全球經(jīng)濟一體化的背景下，美國公司在這場危機中暴露出的問題值得中國公司警戒。所以企業(yè)必須及時調(diào)整自身的發(fā)展模式，改進生產(chǎn)技術(shù)，調(diào)整戰(zhàn)略方向，加強對財務(wù)的運作管理。根據(jù)自己的實際情況，更好地確定在市場中的位置。在外向經(jīng)濟受創(chuàng)時，我們可以根據(jù)國家出臺的新政策積極發(fā)展對內(nèi)市場。擴大內(nèi)需，加強我國的精神文明建設(shè)。除此之外，企業(yè)還可以利用自身的市場定位，加強融資政策，優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)，運用科學(xué)的`統(tǒng)籌方法，合理規(guī)范企業(yè)發(fā)展方向。
三、金融危機下的財務(wù)管理策略。
1.成本控制管理。
就是節(jié)約生產(chǎn)成本，直接提高企業(yè)的生產(chǎn)效益，增強企業(yè)在市場中的競爭力。要用科學(xué)有效的方法對成本進行控制，企業(yè)要找出能控制的實際內(nèi)容，例如資金成本、產(chǎn)品成本、人力成本等。分析各項工作內(nèi)容的構(gòu)成要素，重點加大對成本的控制力度，對直接生產(chǎn)費用、勞動成本、管理成本等進行分析研究，找出可壓縮的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，采取相應(yīng)的控制措施，對癥下藥，提高企業(yè)的經(jīng)濟利益。
2.資金效率管理。
就是提高資金使用效率和效益。企業(yè)可以在采購環(huán)節(jié)盡可能的多用現(xiàn)金結(jié)算的方式，減少現(xiàn)金流失，增強對現(xiàn)金的控制力度，積極拓展融資渠道，在提高銷售的同時也加強對收款項目的管理，加大催款的工作力度，促進企業(yè)在資金周轉(zhuǎn)方面的順暢性，通過一系列對資金的管理措施，保證企業(yè)資金鏈在平衡狀態(tài)中，保障企業(yè)能有穩(wěn)定的發(fā)展前景。這是應(yīng)對金融危機的有利方案，也是維護企業(yè)在時代中穩(wěn)步前行的一劑良藥。
3.購進材料與設(shè)備實行比價管理。
原材料價格的高低對企業(yè)成本有著直接的影響，因此采購合文秘站－您的專屬秘書，中國最強免費！理價位的材料，降低采購資金是企業(yè)提高效益的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。但是企業(yè)不可盲目的追求價格優(yōu)勢而忽視了對質(zhì)量的保證，我們要在保證原材料質(zhì)量的前提下，貨比三家，通過比較，壓價等方式篩選出適合的供應(yīng)商，然后進行網(wǎng)上調(diào)查、市場調(diào)查等方式收集信息，再談價，壓價，最后確認價格審批單。比較這種方式能為企業(yè)節(jié)約大量的資金，為企業(yè)創(chuàng)造更多的財富。
4.加強貨款回籠，減少費用支出。
當前，我國很多企業(yè)都存在著應(yīng)收賬款逐年增加的問題，使企業(yè)資金失去靈活性。企業(yè)應(yīng)該加強對應(yīng)收賬款的管理，首先可以采用分散與集中相結(jié)合的方式進行清欠工作，加大催款力度，對重點用戶列出賬目清單，集中進行處理。其次，在收繳遇到困能時積極尋找債務(wù)鏈中的核心環(huán)節(jié)，采用實物抵賬或是多家抹賬等方式找到脫債途徑，避免壞賬的發(fā)生。必要時，可以通過法律途徑來挽回企業(yè)的損失。企業(yè)還要建立一套約束與激勵機制，建立公司職員的經(jīng)營責任制，明確賬款問題中相關(guān)的人員的權(quán)利與義務(wù)，對重要人員實行考核機制，提高企業(yè)員工的專業(yè)素質(zhì)。同時，銷售人員的工作崗位應(yīng)該實行“末位淘汰制”。
國際金融危機論文篇四
內(nèi)容摘要：隨著全球經(jīng)濟一體化趨勢的日漸明顯，資本的國際流動和國際資本市場對于中國經(jīng)濟發(fā)展的重要性日益突出，但與之相伴的金融風險也越來越大。如何應(yīng)對這種挑戰(zhàn)，趨利避害是擺在中國金融界和政府面前的一項重要課題。本文在分析金融危機成因和后果的基礎(chǔ)上提出了一系列的應(yīng)對策略。
國際資本流動是指資本在國際范圍內(nèi)的不同國家或地區(qū)之間的流動，可以用國際收支平衡表的資本帳戶反映，資本流動分資本流入和資本流出兩種情況。國際資本流動可以采取很多形式，最常見的有國際直接投資、國際融資和國際負債三種。
進入20世紀70年代以后，資本的國際流動日益活躍，成為許多重大經(jīng)濟事件背后的關(guān)鍵影響因素，這同國際資本市場的發(fā)展和完善有著密切關(guān)系。這些情況其實也不外乎一種非常簡單的需求與供給的平衡關(guān)系。從需求角度來看，一是發(fā)達國家的老齡人口增加推動了養(yǎng)老金規(guī)模的逐步擴大，國際資本市場成為其投資和獲取增值收益的主要場所；二是中產(chǎn)階層人口增加，他們的經(jīng)濟實力強，對投資的需求旺盛，又理解而且愿意為獲取更高投資收益而承擔更高的風險，于是，其收入積蓄從傳統(tǒng)的銀行儲蓄流向更高收益的股票市場，從而推動了共同基金的迅速發(fā)展；此外，世界各主要金融市場的管制從80年代中期以來逐漸放松，客觀上推動了國際資本市場，特別是衍生金融產(chǎn)品市場的快速發(fā)展。
國際資本市場的現(xiàn)狀。
資本市場的組成不外乎兩個方面：市場的參與者和市場上的產(chǎn)品。前，商業(yè)銀行構(gòu)成了整個金融市場的主體部分，而今天，盡管銀行類機構(gòu)仍然是清算體系的使用者和主要管理者，但是從資產(chǎn)規(guī)模來看已經(jīng)遠遠低于投資類機構(gòu)，如養(yǎng)老金和共同基金等。
國際資本市場的參與者和產(chǎn)品兩方面同20年前相比已經(jīng)大大豐富，從組成模式來看當前的國際資本市場呈現(xiàn)出一種部分之間相互聯(lián)系緊密的格局，也就是說網(wǎng)絡(luò)化。在這種日益凸現(xiàn)的網(wǎng)絡(luò)化趨勢中，一個重要的現(xiàn)象引起人們的高度警惕，這就是一些傳統(tǒng)的風險監(jiān)測和管理手段受到嚴峻的挑戰(zhàn)，特別是所謂的對銀行8%最低資本充足比率的要求，現(xiàn)在看來并不“充分”，因為銀行僅僅有8%的“墊底資本”并不足以抗御日益增加的資本市場風險和信用風險。后果就是：實際生產(chǎn)部門所面臨的一些困境對銀行領(lǐng)域的“波及效應(yīng)”被網(wǎng)絡(luò)大大放大了。另外一個因素：電子交易手段的成熟和不斷更新帶來了更復(fù)雜的資本流動形式和更大的市場波動性，大大提高了全球資本市場的資本流動速度。更多的資金以短期獲利為目的，導(dǎo)致市場波動性不斷增加。70年代因為石油危機導(dǎo)致全球發(fā)生債務(wù)危機時，如果人們對當時全球各個分割的市場之間的連鎖反應(yīng)(chainreaction)還有驚詫的話，那么，在21世紀，如果由于全球資本市場體系中的.某一個市場發(fā)生問題而導(dǎo)致整個體系陷入危機，估計大家不會再驚詫了。因為全球經(jīng)濟和金融一體化已經(jīng)是一個不爭的事實，沒有哪一個市場會在全球危機的狀態(tài)下而再獨善其身。
導(dǎo)致國際資本市場資本流動加快的另一方面原因還在于進入90年代以來開始的放松管制策略的流行。各國放松金融管制造成的直接效應(yīng)就是交易成本降低，跨境資本流動大幅度增加，最直接的后果之一就是全球各地市場上的金融資產(chǎn)價格的劇烈波動。
對于中國而言，雖然仍然處于社會主義初級階段，資本市場的開放程度很低而且市場規(guī)模很小，但已經(jīng)能夠非常明顯地感覺到外部市場變化的波及效應(yīng)。隨著中國加入世界貿(mào)易組織和介入全球經(jīng)濟一體化程度的加深，資本流動壁壘和保護墻將逐步減少直到最終消失，這些波動的影響將變得更為直接和明顯。所以國際資本流動可能引發(fā)的問題從現(xiàn)在起就應(yīng)該引起我們的高度重視。
國際金融危機及其成因。
國際資本流動和國際資本市場對推動全球經(jīng)濟發(fā)展，促進資本和技術(shù)在各個地區(qū)之間的合理配置做出了很大的貢獻，但是隨之而來的波動和因此而導(dǎo)致的國際金融危機的風險也日益增加。全球化、網(wǎng)絡(luò)化和信息化的國際資本流動以全球金融市場的急劇動蕩為主要特征，金融資產(chǎn)價格波幅之大，傳播范圍之廣，為前所未見，這種劇烈的波動及其附帶的擴散效應(yīng)就是國際金融危機產(chǎn)生的根源。
國際金融危機一般有3種表現(xiàn)形式。貨幣危機指一國貨幣在外匯市場面臨大規(guī)模的拋壓，從而導(dǎo)致該種貨幣的急劇貶值，或者迫使貨幣當局花費大量的外匯儲備和大幅度提高利率以維護現(xiàn)行匯率；外債危機是指一國不能履約償還到期對外債務(wù)的本金和利息，包括私人部門的債務(wù)和政府債務(wù)；銀行危機是指由于對銀行體系喪失信心導(dǎo)致個人和公司大量從銀行提取存款的擠兌現(xiàn)象。
國際金融危機離中國并不遠。從歷史上看，上個世紀末是金融危機多發(fā)時期：從最早的1992年歐洲金融危機到1994年的墨西哥金融危機，再到的亞洲金融危機；最近的有的南美金融危機。其中以19爆發(fā)的亞洲金融危機最具備國際金融危機的特點，當然破壞力也最具全球性質(zhì)。
作為現(xiàn)代經(jīng)濟的血液傳導(dǎo)輸送系統(tǒng)，國際資本市場的安全性和效率非常令人關(guān)注。亞洲金融危機及其觸發(fā)的全球范圍的市場動蕩不安給世界經(jīng)濟造成巨大的破壞，直到今天其影響仍在繼續(xù)，這足以說明國際資本流動而引發(fā)的金融危機應(yīng)該引起我們的高度關(guān)注。對它的成因以及對策的研究是關(guān)系到國家乃至世界經(jīng)濟穩(wěn)定和發(fā)展的重大問題。
國際金融危機的成因如果簡單的列舉，可以歸結(jié)為以下幾點：經(jīng)濟過熱導(dǎo)致生產(chǎn)過剩；貿(mào)易收支巨額逆差；外資的過度流入；缺乏彈性的匯率制度和不當?shù)膮R率水平；過早的金融開放。但是在實際中這些因素往往是綜合起來起作用的。以亞洲金融危機為例子來具體分析就不難看出，是內(nèi)部和外部的多種因素共同作用結(jié)果導(dǎo)致了金融危機的總爆發(fā)。具體的原因可以歸結(jié)如下：
經(jīng)濟發(fā)展過熱，結(jié)構(gòu)不合理，資源效益不佳。東南亞國家的經(jīng)濟從70年代開始相繼起飛，增長很快。但長年的高速增長也積累了嚴重的結(jié)構(gòu)問題，這些國家都注重于推動經(jīng)濟的新一輪的增長，忽略了對結(jié)構(gòu)問題的解決。
“地產(chǎn)泡沫”破裂后造成銀行壞帳呆帳嚴重。東南亞各國在過去十幾年的經(jīng)濟高速增長期間房地產(chǎn)價格暴漲，吸引銀行向房地產(chǎn)大量投資，銀行呆帳的增加大大影響了東南亞金融體系的穩(wěn)定，在危機之前一些金融機構(gòu)已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)。
從外部看，其它資本市場，如日本股市的復(fù)蘇和美元的持續(xù)走強，都使得一部分原來流入東南亞的外資撤離，構(gòu)成了對這些亞洲國家貨幣的強大壓力。在這種形勢下,巨額國際資本的高流動性和高投機性終于攪起了這場空前的金融動蕩。
國際金融危機具有廣泛和巨大的影響。以亞洲金融危機為例子，它對各國都產(chǎn)生了程度不同的負面影響。由于在進行向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變的過程中中國政府的調(diào)控和管理得當，那次亞洲金融危機并沒有對中國造成直接影響。但是不管如何，我國仍然感受到亞洲金融危機的種種間接影響。
六年后的今天亞洲金融危機的影響已經(jīng)減弱了很多，但是其余波仍未完全消除，國際經(jīng)濟仍然在為成功擺脫衰退回歸繁榮而努力。另一方面國際資本市場的波動性和不可預(yù)測性仍然存在，地區(qū)發(fā)展的不平衡性，不同國家金融、經(jīng)濟乃至政治上的缺陷都可能造成下一次金融危機的爆發(fā)。對于成功抵御了亞洲金融危機直接波及的中國而言，分析其產(chǎn)生原因我們可以從中得到不少有益的啟示。同時如何抓住機遇調(diào)整結(jié)構(gòu)制訂策略，防范甚至提前化解下一次金融危機也是我國金融業(yè)今后發(fā)展的重要課題。
筆者認為，我國防范和化解未來金融危機的策略可以歸結(jié)如下：
防范金融風險的最佳途徑是優(yōu)化本國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，強化本國經(jīng)濟。各次金融危機的教訓(xùn)表明，發(fā)展中國家只有優(yōu)化國內(nèi)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，才能真正改善長期國際收支的狀況，確實保護自身不受國際資本流動無常變化的影響。
有計劃有步驟的開放資本市場。對發(fā)展中國家來說，資本項目對外開放要慎之又慎。發(fā)展中國家追求經(jīng)濟快速發(fā)展，為了吸引外資流入，往往在條件不具備或者準備不充分的情況下，貿(mào)然實行資本項目的自由兌換。殊不知當允許國外資金自由流入本國時，同樣也必須允許自由流出。當國際游資流入時，如果運用不當將使本國經(jīng)濟陷入困難，如果一有風吹草動，大量資金外流時本國將面臨對外支付的困難。因此我國今后資本項目實行自由兌換應(yīng)放慢步伐，慎之又慎，待條件比較充分時再實行資本項目自由兌換。
中國的開放必須是在保證國家經(jīng)濟安全的條件下的開放。國家經(jīng)濟安全是在世界經(jīng)濟越來越融合的情況下很多國家必須考慮的問題。國家經(jīng)濟安全是指大國、小國共同地融在一個大的市場經(jīng)濟環(huán)境中，它們的地位是不同的，抵御越來越一體化的世界經(jīng)濟風浪沖擊的能力也是不一樣的，這種保衛(wèi)自己的能力就是一國的經(jīng)濟安全度。經(jīng)濟安全的保衛(wèi)需要本國一整套的系統(tǒng)，既要開放，又要在金融的管制、進出口資金的管理方面使本國的企業(yè)、政府和銀行人員的經(jīng)營能力與發(fā)達國家拉平，有在管理、經(jīng)營、投資各方面和發(fā)達國家同等素質(zhì)的人才、系統(tǒng)、制度。
開放金融市場要做好準備和試點，應(yīng)該采取謹慎的步驟和策略。即使在加入wto的今天也要清楚認識到我國與發(fā)達國家處于不同的發(fā)展階段，我國的情況不能與發(fā)達國家進行簡單對比。發(fā)達國家在實現(xiàn)資本自由流動方面也經(jīng)歷了若干歷程。發(fā)達國家的資本自由流動是與其經(jīng)濟發(fā)展水平、市場完善程度和金融監(jiān)管水平相適應(yīng)的。同時，也是金融創(chuàng)新和技術(shù)進步的產(chǎn)物。我國由于市場基礎(chǔ)和市場規(guī)范還很不完善，金融監(jiān)管水平也需要在開放中的動態(tài)博弈中逐步提高，對于資本自由流動這把雙刃劍，在帶來利益的同時也包藏著巨大風險，因此在目前我國不能像發(fā)達國家那樣，讓資本自由流動。但是資本全球化、資本自由流動是大勢所趨，因此在目前我們就應(yīng)該積極進行準備，有步驟地有計劃地實現(xiàn)金融市場和金融制度的調(diào)整，為中國安全、成功的融入全球資本市場打下堅實的基礎(chǔ)。
為了促進經(jīng)濟的進一步發(fā)展，中國融入全球化市場是歷史的必然。如何在這個過程中既享受國際資本市場和資本自由流動帶來的種種好處，又同時防范和化解由此產(chǎn)生的金融危機風險就成為中國的金融界乃至政府需要關(guān)注的重大問題，它給中國金融機構(gòu)、中央銀行和政府都提出了許多政策上的挑戰(zhàn)。對此，只有未雨綢繆早作準備才是應(yīng)對挑戰(zhàn)的正確策略。通過制定正確的政策措施，筆者相信中國一定能夠健康、順利地實現(xiàn)經(jīng)濟的更大發(fā)展。
參考資料：
1.姜波克，《國際金融新編》第三版，august,.
2.胡祖六（fredhu），“刺激經(jīng)濟增長與結(jié)構(gòu)改革并行不悖”,亞洲華爾街日報,198月5日.
3.胡祖六(fredhu),“中國——亞洲的避風港”,《布隆帕格金融雜志》，年9月.
國際金融危機論文篇五
盡管全球性金融危機已經(jīng)過去九年時間，但學(xué)者們對其成因與防范措施的研究仍未停止，且越來越多的學(xué)者開始從金融轉(zhuǎn)向會計的角度進行研究。其中討論最為激烈，也是學(xué)者中相對較多達成共識的，是已發(fā)生損失模型在當下的適用性問題。已發(fā)生損失模型為全世界絕大多數(shù)國家普遍使用，但由于其未考慮未來預(yù)計損失發(fā)生的可能性，缺乏對未來可能發(fā)生的金融危機必要的前期預(yù)判，可能隱匿重大的潛在風險，形成風險累積，并最終引發(fā)“陡壁效應(yīng)”，從而在經(jīng)濟低迷時引發(fā)金融危機。因此，該模型正在被越來越多的國家所拋棄，取而代之的是預(yù)期損失模型。后者讓減值可以更及時地被確認，避免風險累積，所以更具科學(xué)性。我國會計準則緊跟國際會計準則發(fā)展，在后金融危機時代的今天，需要風險防范更嚴格、更科學(xué)、更適應(yīng)當下經(jīng)濟發(fā)展的金融工具會計準則。4月6日，財政部辦公廳發(fā)布的財會[]7號文，將金融資產(chǎn)減值模型由現(xiàn)行的“已發(fā)生損失模型”改為了“預(yù)期損失模型”，并規(guī)定了境內(nèi)外不同類型企業(yè)的具體施行時間。金融資產(chǎn)減值模型改革已步入正軌，深入了解金融資產(chǎn)減值模型演變及其現(xiàn)實問題，對于推進下一步改革，有著十分重要的現(xiàn)實意義。
二、后金融危機時代金融資產(chǎn)減值模型的發(fā)展歷程。
(一)現(xiàn)行的已發(fā)生損失模型。
已發(fā)生損失模型是大家最為熟悉的金融資產(chǎn)減值模型，它現(xiàn)在仍被世界各國廣泛使用。19國際會計準則理事會(iasb)發(fā)布的ias39中對該模型有以下描述：在使用已發(fā)生損失模型時，金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表日需要有客觀證據(jù)來證實減值的發(fā)生。當金融資產(chǎn)賬面價值大于預(yù)計可收回金額時說明存在減值，賬面價值與預(yù)計可收回金額的差額應(yīng)在當期確認減值。該模型判斷減值一個關(guān)鍵因素在于是否存在觸發(fā)減值的事件，存在觸發(fā)事件則計提相應(yīng)減值。已發(fā)生損失模型符合財務(wù)概念框架的要求，提供真實可靠的會計信息，在減值客觀發(fā)生時確認減值，同時它也嚴格遵循會計權(quán)責發(fā)生制原則，將當期確認的減值在當期計提，與獲得的收益有效配比。在具體實施時，又因為客觀證據(jù)易于辨認而且操作簡便而被廣泛使用。這些都算得上是該模型合理可行的方面，但是20金融危機中已發(fā)生損失模型暴露出的潛在不利影響卻也是極其重大的。模型要求觸發(fā)事件客觀存在時計提減值，這可能會造成嚴重的順周期效應(yīng)，導(dǎo)致金融市場的巨大波動。在市場繁榮時期，依照該模型對金融資產(chǎn)不計提減值;當經(jīng)濟下行，市場就會出現(xiàn)經(jīng)濟惡化的連鎖反應(yīng)。觸發(fā)事件頻頻顯現(xiàn)，這就造成金融資產(chǎn)短時間內(nèi)大量計提減值，金融機構(gòu)資本迅速縮水。為了生存金融機構(gòu)往往會選擇緊縮政策，這也進一步導(dǎo)致市場經(jīng)濟惡化，不利于經(jīng)濟的健康發(fā)展。在此次金融危機發(fā)生后，國際會計準則理事會(iasb)和美國財務(wù)會計準則委員會(fasb)迫于外界壓力，試圖盡快找到一個可以克服現(xiàn)行已發(fā)生損失模型缺陷的更為合理的模型。改變模型需要觸發(fā)事件才確認減值這一缺陷，并將金融未來信用風險這一要素納入在金融資產(chǎn)減值計量中，于是預(yù)期損失模型也就應(yīng)運而生了。
(二)初期的預(yù)期損失模型。
11月，iasb發(fā)布了《金融工具：攤余成本和減值》征求意見稿，首次提出了預(yù)期損失模型這一概念，這也是之后一系列研究預(yù)期損失模型的開端。這個模型是以克服已發(fā)生損失模型的缺陷為前提提出的，改變已發(fā)生損失模型必須要觸發(fā)事件才確認減值這一特點。針對現(xiàn)有減值模型存在減值確認滯后的現(xiàn)象，試圖讓減值可以更及時地被確認。在此次征求意見稿中，提出的預(yù)期損失模型是預(yù)期現(xiàn)金流量模型。這個模型要求在初始獲得時就對金融資產(chǎn)預(yù)計整個存續(xù)期間的信用損失情況進行預(yù)計，通過將考慮過信用損失情況的未來現(xiàn)金流折現(xiàn)計算出調(diào)整后的實際利率。在金融資產(chǎn)整個存續(xù)期都要求運用調(diào)整后的實際利率計算實際利息。在購入金融資產(chǎn)后每年的資產(chǎn)負債表日，還要對信用損失情況進行重新評估。如果該金融資產(chǎn)的預(yù)計未來現(xiàn)金流發(fā)生變動，相應(yīng)地就要計提或者轉(zhuǎn)回減值準備，并計入當期損益。預(yù)期現(xiàn)金流量模型試圖解決已發(fā)生損失模型延遲減值確認的問題。在計算利息時，運用調(diào)整后的實際利率將最初預(yù)期的減值考慮在內(nèi)。這一舉措使得金融資產(chǎn)在存續(xù)期間減值的計提更為平滑。
然而在后續(xù)研究中發(fā)現(xiàn)，若考慮持有期間信用損失是否預(yù)期準確這一因素時，預(yù)期現(xiàn)金流量模型仍然有可能導(dǎo)致順周期效應(yīng)。其主要表現(xiàn)在于：運用預(yù)期現(xiàn)金流量模型，在信用損失預(yù)期準確時得到的金融資產(chǎn)減值計提表現(xiàn)得十分平穩(wěn)，但是在信用損失預(yù)期不準確并且出現(xiàn)較大變化時，運用該模型得到的金融資產(chǎn)減值計提就會出現(xiàn)大幅波動。此外該模型的局限性還在于：模型僅適用于單項金融資產(chǎn)或者封閉式資產(chǎn)組合。實際應(yīng)用時對多個金融資產(chǎn)計提減值，無論是將其按單一金融資產(chǎn)進行逐一處理或是將金融資產(chǎn)根據(jù)一定標準進行組合處理都十分復(fù)雜且不符合成本效益原則。運用該模型方法，公司操作的靈活性也會變大。在實際操作中預(yù)期損失的估計主要依靠人為主觀判斷，初始時就估計金融資產(chǎn)整個存續(xù)期間的信用損失情況，很容易就出現(xiàn)估計的不準確。為了達到一定時期的目的，公司也更有可能去操控利潤。這也相應(yīng)地加大了金融監(jiān)管的難度。正是由于該模型存在的種種缺陷，這就促使準則制定機構(gòu)積極研究更加科學(xué)符合實際操作的金融資產(chǎn)減值模型。秉著國際會計準則趨同的一致要求和建立新模型的共同目標，iasb和fasb之間也有了進一步更加密切的合作。
(三)過渡期的預(yù)期損失模型。
1月，針對20征求意見稿中存在的不足，iasb和fasb共同發(fā)布了減值方面的補充文件，文件中詳細描述了一個新的金融資產(chǎn)計提減值的方法———二分類法。隨后在同年的6月，iasb和fasb經(jīng)過進一步改良推出了三分類法。這兩個模型的提出為ias9中預(yù)期信用損失模型的提出奠定了良好基礎(chǔ)，也是預(yù)期損失模型探索的一個過渡時期。
201月發(fā)布的二分類法是年文件的補充，解決了2009年文件中預(yù)期現(xiàn)金流模型僅適用于封閉性投資組合的問題，對開放性投資組合的實施方法也有了更為詳細的說明。按照風險管理目標的不同，該模型將金融資產(chǎn)分為好賬戶和壞賬戶。當金融資產(chǎn)的風險管理目標被定為可收回合同規(guī)定的價款時，將此時的金融資產(chǎn)劃分為好賬戶;當風險管理目標被定為只能收回全部或部分金融資產(chǎn)時，將此時的金融資產(chǎn)劃分為壞賬戶。然后對于好賬戶，需要計算可預(yù)見未來(不能少于報告日起12個月)預(yù)計發(fā)生的信用損失和按時間比例法計算的預(yù)計損失，取其中較高者作為預(yù)期信用損失。其中所涉及的時間比例法又可分為直線法和年金法兩類。對于壞賬戶，需要計算在整個存續(xù)期間的預(yù)計損失，并計入預(yù)期信用損失。在風險管理目標發(fā)生變化時，金融資產(chǎn)也要在好賬戶和壞賬戶間相互轉(zhuǎn)化。二分類減值方法突出的特點是對金融資產(chǎn)按照風險管理目標來衡量風險的大小，對不同風險水平的金融資產(chǎn)進行不同的后續(xù)減值處理。這種好壞賬戶的劃分方法有其先進的一面，比預(yù)期現(xiàn)金流量模型更易于操作。但是由于文件中好壞賬戶的分類描述不夠清晰，金融企業(yè)和非金融企業(yè)在使用二分類法時就會出現(xiàn)較大的差異，會導(dǎo)致了不同類型公司處理方法上橫向不可比。此外從方法實施角度來看，金融資產(chǎn)在好壞賬戶之間移動時，沒有具體的方法指南。而且在計算未來預(yù)計發(fā)生的信用損失時，只是說明了不能少于報告日起12個月并沒有給出具體時間，會導(dǎo)致企業(yè)操作靈活性過大。
年6月發(fā)布的三分類法對二分類法有了進一步的完善。三分類法按照金融組合與可觀測的違約事件是否有關(guān)聯(lián)、單項金融資產(chǎn)損失能否有效獲得來具體分類。分類一，金融組合與可觀測的違約事件無關(guān)聯(lián)。對這一類來說，只需對金融組合確認12個月的預(yù)期信用損失和存續(xù)期每年變動值的預(yù)期信用損失。分類二，金融組合存在與可觀測的違約事件相關(guān)聯(lián)的跡象，但是單項金融資產(chǎn)損失不能有效獲得。對于這一類要對金融組合在整個存續(xù)期來確認預(yù)期信用損失。分類三，金融組合存在與可觀測的違約事件相關(guān)聯(lián)的跡象，且單項金融資產(chǎn)損失能夠有效獲得。對于這一類要對單項資產(chǎn)在整個存續(xù)期來確認預(yù)期信用損失。這三個分類之間除了分類三不能轉(zhuǎn)換為其他兩類外，其他都可以相互轉(zhuǎn)換。三分類法由于是在二分類法的基礎(chǔ)上完成的，雖然內(nèi)容上將資產(chǎn)組合描述得更加清晰了但仍存在一些難以操作的缺陷。例如三分類法的分類標準存在界定困難，當前企業(yè)的信息系統(tǒng)不能滿足要求。三分類法的第一類只說明了確認12個月加上存續(xù)期每年的變動值沒有給出具體應(yīng)計算時間等等，這一系列問題都還有待解決。準則制定機構(gòu)在文件發(fā)布后也廣泛地征求了各界的反饋意見，希望能對模型在此基礎(chǔ)上繼續(xù)完善，使模型更具可科學(xué)性和操作性，進而滿足實際應(yīng)用需求。
(四)iasb的三階段預(yù)期損失模型。
然而iasb和fasb合作推出的二分類法和三分類法，在不同國家得到的模型反饋意見卻是不統(tǒng)一的。iasb得到的反饋意見大多支持了二分類法、三分類法的繼續(xù)研究。但是fasb得到的反饋意見普遍認為分類處理金融資產(chǎn)減值的方法復(fù)雜且難以實際應(yīng)用。在各自討論研究后，iasb和fasb決定分開研究各自的預(yù)期損失模型。iasb沿著三分類法繼續(xù)完善，fasb則決定轉(zhuǎn)變方向研究更符合美國國情的新模型。iasb在三分類模型基礎(chǔ)上形成了三階段模型，并于3月發(fā)布了相應(yīng)的征求意見稿，進而在207月的ifrs9準則中確定了最終版的三階段預(yù)期損失模型。三階段預(yù)期損失模型也稱為一般模型，該模型分為一般方法和簡化方法。一般方法需要考慮信用風險的變動，分三個階段來進行討論。
第一階段：金融資產(chǎn)初始取得時預(yù)計12個月的預(yù)計信用損失，當期確認減值，并將不考慮預(yù)計信用損失的未來現(xiàn)金流折現(xiàn)算出實際利率。在之后的.資產(chǎn)負債表日如果發(fā)現(xiàn)信用風險無顯著變化，則繼續(xù)以相同的方式預(yù)計12個月的預(yù)計信用損失確認減值，另外用賬面價值乘以實際利率來確認利息收入。
第二階段：在資產(chǎn)負債表日若發(fā)現(xiàn)信用風險出現(xiàn)顯著惡化，但還沒有減值的客觀事實出現(xiàn)，需要預(yù)計整個存續(xù)期的預(yù)計信用損失確認減值。利息收入的計算仍為賬面價值乘以實際利率。
第三階段：在資產(chǎn)負債表日發(fā)現(xiàn)了信用風險顯著惡化，并且減值的客觀事實出現(xiàn)。此時與第二階段相同的是要預(yù)計整個存續(xù)期的預(yù)計信用損失來確認減值，不同的是利息收入的計算要以攤余成本乘以實際利率。對于簡化方法來說，僅適用于存續(xù)期相對較短的金融資產(chǎn)，如短期應(yīng)收款等。因為存續(xù)期短且減值信息容易獲得，初始時對12個月預(yù)計信用損失不符合成本效益原則。
因此簡化方法要求初始購入時就預(yù)計整個存續(xù)期間的預(yù)計信用損失，繼而將考慮預(yù)計信用損失的未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)算出一個調(diào)整后的實際利率，并在企業(yè)整個生命周期計提減值，每個資產(chǎn)負債表日對未來現(xiàn)金流量進行重新預(yù)計，差額調(diào)整減值準備。相比現(xiàn)行的已發(fā)生損失模型，雖然三階段模型理解和操作都相對復(fù)雜，但是該模型有效地通過識別信用風險的變化分不同階段進行計提減值和利息收入，更滿足實際應(yīng)用需求而且更具科學(xué)性。iasb宣布ifrs9將于1月1日生效使用?，F(xiàn)階段應(yīng)用國際準則的國家和與國際準則趨同的國家研究的重難點都在于如何根據(jù)本國經(jīng)濟金融狀況對模型進行因地制宜的使用。
(五)fasb的當前預(yù)期損失模型。
12月fasb發(fā)布征求意見稿，其中模型發(fā)生改變提出了當前預(yù)期損失模型。6月fasb又發(fā)布了會計準則更新(asu-13)，確定了當前預(yù)期損失模型的最終版。fasb發(fā)布的當前預(yù)期損失模型放棄了分階段預(yù)計損失，采用單一的計量標準。要求在初始確認時就要預(yù)計金融資產(chǎn)整個存續(xù)期的預(yù)計減值損失并計入減值。利息收入的計算按實際利率乘以攤余成本，其中實際利率和攤余成本都不需要考慮預(yù)計信用損失的影響。在之后的資產(chǎn)負債表日，如果出現(xiàn)預(yù)期現(xiàn)金流不能可靠收回的現(xiàn)象要確認減值準備，計入當期損益。該模型的最大特點在于其單一的計量標準和保守的模型設(shè)計，這讓當前信用損失模型在可操作方面得到了廣泛認可。但與此同時，該模型保守的設(shè)計還存在著一些爭議。保守的模型更側(cè)重于對金融資產(chǎn)投資者的保護，因此投資者的態(tài)度多是贊同的;而對財務(wù)報表編制者來說，他們認為模型一開始就確認全部的損失是非常不合理的。對比iasb的預(yù)計信用損失模型和fasb現(xiàn)階段的當前預(yù)期損失模型，iasb的模型更能反映減值的實際情況，更具科學(xué)性，fasb所提倡模型的簡單易于操作也是實際操作中非常需要的。我們對國際上預(yù)期損失模型未來發(fā)展及應(yīng)用也會持續(xù)給予密切關(guān)注。
三、金融資產(chǎn)減值模型的應(yīng)用啟示。
我國財政部辦公廳204月6日發(fā)布的財會[2017]7號文中，對準則的實施時間也做出了具體規(guī)定，要求境內(nèi)外同時上市的企業(yè)、在境外上市采用國際準則的企業(yè)于201月1日開始施行，境內(nèi)的上市企業(yè)于1月1日施行，其他境內(nèi)非上市企業(yè)于1月1日施行。改革將陸續(xù)落地，這勢必會對現(xiàn)行會計理論框架和企業(yè)會計實務(wù)帶來巨大的挑戰(zhàn)。因此，對我國而言，在未來預(yù)期損失模型實施過程中，必須秉著謹慎的原則結(jié)合具體國情進行多方面權(quán)衡與考量?；谖覈F(xiàn)狀，筆者從以下三方面進行了分析與思考：
(一)國際準則的持續(xù)追蹤與謹慎實施。
我國采用新的預(yù)期損失模型的時間已經(jīng)確定，但是考慮到我國現(xiàn)階段資本市場發(fā)達程度有限，風險管理和評級系統(tǒng)仍存在欠缺，如何對預(yù)期損失模型進行有效實施還需要慎重考慮。鑒于金融資產(chǎn)準則被公認為會計準則中最難于理解和實施的部分，ifrs9中對金融資產(chǎn)減值模型的改革還需基于我國國情進行研究。盲目不加分析和考慮地應(yīng)用外國的研究成果不僅會給我國企業(yè)帶來巨大的實施成本，還可能帶來市場秩序的混亂。我國現(xiàn)階段還需深入研究預(yù)期損失模型應(yīng)用所需要的背景條件和我國準則應(yīng)用時所需作出的相關(guān)調(diào)整。同時積極跟蹤國際準則的發(fā)展，對已經(jīng)有具體實施文件的國家進行跟蹤了解。
(二)現(xiàn)行會計準則框架的調(diào)整。
在修訂金融資產(chǎn)準則的同時，也要對會計概念框架體系進行修訂。在預(yù)期損失模型概念提出之時，該模型就更傾向于滿足金融監(jiān)管的需求。會計的重心也由如實反映歷史信息變?yōu)闉橥顿Y者預(yù)測未來提供支持。此外該模型脫離了會計準則所要求的立足于權(quán)責發(fā)生制的原則，這些都會使會計概念框架體系出現(xiàn)內(nèi)在邏輯不一致的現(xiàn)象。為了滿足預(yù)期損失模型實施的條件，國際上已經(jīng)在不斷尋求著會計概念框架的修訂。例如：對會計報告目標的調(diào)整，現(xiàn)行的會計目標包括針對投資者的決策有用觀和針對管理層的受托責任觀。調(diào)整后的會計目標就更側(cè)重于決策有用觀。此外，預(yù)期信用損失模型區(qū)別于已發(fā)生損失模型，不再基于客觀事實來計提減值準備，對會計信息質(zhì)量的可靠性也要考慮是否刪除或修改。綜上可以看出，在新的金融資產(chǎn)減值模型實施之前，還需對我國會計概念框架進行一定調(diào)整。國際上對會計概念框架的調(diào)整已經(jīng)公布了一系列的方案。我國要學(xué)習借鑒并深入考慮其中的科學(xué)性，根據(jù)我國國情發(fā)展出一個適合我國的會計準則框架。
(三)實際操作中問題的攻克。
在實際操作中，減值模型的變化對現(xiàn)行市場、企業(yè)和從業(yè)人員都將是不小的挑戰(zhàn)?，F(xiàn)階段我國金融業(yè)還沒有像發(fā)達國家一樣實現(xiàn)完全市場化。然而，預(yù)期信用損失模型使用時很多時候都要求在市場化條件下進行，所以不能不加思索地照搬國際的做法，要對預(yù)期信用損失模型進行中國化處理，具體操作可從以下三個方面進行：(1)對于國家層面而言，我國應(yīng)當進一步加快市場化地步伐，構(gòu)建良好的金融政策和會計政策的實施環(huán)境;(2)對于企業(yè)來說，要保證運用減值模型預(yù)測的準確性還需獲得大量數(shù)據(jù)的支持，這就需要相應(yīng)的信息管理系統(tǒng)的完善。當政策下達后企業(yè)可以及時地運用信息系統(tǒng)來保證新政策的有效實施;(3)對于個人而言，由于預(yù)期信用損失模型在應(yīng)用時增加了很多主觀判斷的因素，在考慮預(yù)期信用損失、風險變動情況等因素時，專業(yè)的從業(yè)人員也顯得至關(guān)重要。從業(yè)人員不光需要具有扎實的專業(yè)基礎(chǔ)，也要定期地接受專業(yè)知識的培訓(xùn)，以期能夠更好的處理此類業(yè)務(wù)。在考慮減值模型的實施推廣時，要從我國經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀出發(fā)，謹慎推行。要遵循先試點后推廣的理念，可以選擇符合預(yù)期損失模型要求的大型上市銀行作為試點機構(gòu)，首先對其進行評估保證風險可控，然后試運行。在發(fā)現(xiàn)問題、解決問題之后再推廣到更廣泛的領(lǐng)域。
國際金融危機論文篇六
摘要：本文認為金融危機源于對風險防范的忽視，因此分析了金融危機下我國銀行風險防范中存在的問題，并且簡單闡述了銀行風險防范的具體策略。
關(guān)鍵詞：金融危機銀行風險防范策略。
引言：
以來，由美國次貸危機引發(fā)的國際金融危機成為全球共同關(guān)注的焦點。在金融危機愈演愈烈的形勢下，世界各國都被相繼卷入。我國也不例外，受到了金融危機的極大沖擊。盡管我國對金融危機有一定的抵御能力，但危機卻像一面鏡子，反映出了我國金融市場中存在的許多不足之處，也提醒我們提高銀行的風險防范意識已經(jīng)刻不容緩。
1.金融危機源于忽視風險防范。
由美國次貸危機所引發(fā)的全球金融風暴，在表面看來是美國低收入者進行盲目住房貸款所造成的次級債款問題，但實質(zhì)上危機是由于在持續(xù)刺激經(jīng)濟的大環(huán)境下，信貸和風險互換等金融衍生工具的過度使用導(dǎo)致的。在此過程中，金融監(jiān)管者、金融機構(gòu)和個人都存在有風險防范意識薄弱的原因。投資銀行為了追求自身的業(yè)績，只在乎業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大和業(yè)務(wù)利潤的提升，根本無視風險。金融機構(gòu)職工自然也就放松了風險防范，風險防范能力大幅度下降。同時，銀行機構(gòu)對金融衍生工具又太放心，認為風險可以通過工具創(chuàng)新轉(zhuǎn)嫁，從而忽視了衍生工具的自身風險，導(dǎo)致金融風險的后果迅速惡化并蔓延。信用評級機構(gòu)也為了自身的利益，全力為投資銀行提高產(chǎn)品信用等級，這也對金融風險的擴散起到了助推的反面作用。由此可見，引發(fā)美國次貸危機的真正原因是對銀行風險控制的嚴重忽視。這就對我國銀行提供了重要的啟示，強化內(nèi)部控制和風險管理是當前我國銀行的重要工作及任務(wù)。
2.1資本充足率下降。
在國際金融危機的影響之下，我國的經(jīng)濟正面臨前所未有的挑戰(zhàn)，企業(yè)盈利能力和個人收入水平的不斷下降，造成大量的銀行貸款成為不良資產(chǎn)。銀行自身的一些經(jīng)營失誤也積累了很多不良資產(chǎn)。同時。由于資本市場遭遇到相當嚴重的打擊，使資本籌集出現(xiàn)了困難。以上因素都導(dǎo)致了銀行的資本充足率下降，造成了一方面可能受監(jiān)管指標的約束，另一方面則降低了自身抵抗風險的能力。
2.2銀行經(jīng)營壓力增大。
一是貸款需求下滑，造成銀行難以發(fā)放貸款。伴隨經(jīng)濟形勢的惡化，多數(shù)企業(yè)普遍采取減產(chǎn)、減少支出、篩選新訂單等方式來適應(yīng)當前的形勢，從而出現(xiàn)銀行與企業(yè)就貸款問題達成協(xié)議困難，雙方時常出現(xiàn)矛盾。一些需要貸款的企業(yè)因不符合銀行的貸款相關(guān)條件，銀行不予貸款；而符合貸款條件的企業(yè)，已在銀行放開信貸規(guī)模后，因市場萎縮而不再需要銀行貸款。二是貸款結(jié)構(gòu)不合理現(xiàn)象加劇。受刺激經(jīng)濟等宏觀政策調(diào)控的影響，銀行在貸款取向上基本都是偏向于同一行業(yè)中一些規(guī)模較大的企業(yè)，以至出現(xiàn)了重復(fù)授信現(xiàn)象。尤其是當少數(shù)規(guī)模相對較大、當時效益較好的骨干企業(yè)，由于全行業(yè)的不景氣，極易引發(fā)關(guān)聯(lián)企業(yè)的風險。
2.3不良貸款反彈加快。
一是最近一個階段發(fā)放的新增貸款比以前更高，導(dǎo)致對整體的不良貸款率稀釋作用相對比較弱。二是企業(yè)在資金緊張的情況下，加劇了信貸整體風險。一些有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)擔心得不到銀行強有力的資金支持，在有還貸能力的情況下貸款。三是由于原材料降價和應(yīng)收賬款增加，造成企業(yè)資產(chǎn)縮水。銀行如果是因為堅持謹慎放貸，沒有及時注入資金，企業(yè)可能就會產(chǎn)生資金鏈斷裂的危險，這會影響到企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，從而導(dǎo)致銀行不良貸款的急劇上升。
2.4員工操作風險加大。
一是會引發(fā)人員操作風險。由于金融機構(gòu)中有相當一部分員工投資股市、基金或?qū)崢I(yè)，一旦出現(xiàn)虧損，或參與一些違法行為，這些因素都容易引發(fā)操作風險；二是一些非正規(guī)的擔保公司進行非法融資，給企業(yè)增加了經(jīng)營成本，由于沒有及時獲得客戶的風險預(yù)警，導(dǎo)致客戶經(jīng)理無法立即對企業(yè)風險做出準確的分析、判斷。三是部分非法擔保公司與企業(yè)客戶經(jīng)理暗中勾結(jié)，進行利益平分，這樣的做法將會損害銀行的整體利益。
3.銀行風險防范的具體策略。
3.1努力提高風險防范意識。
通過對次貸危機所引發(fā)的全球金融危機的反思，我國銀行業(yè)可以吸取到的一個重要教訓(xùn)就是：銀行機構(gòu)風險防范意識一定要真正建立起來。如果缺乏對風險的防范意識，銀行就會片面的為了追求利潤，大大降低貸款的標準或條件，這會使得產(chǎn)生不良資產(chǎn)的潛在風險大大加強，因此應(yīng)當引起我國金融機構(gòu)的高度關(guān)注和警戒。近年來，受人民幣升值等原因的影響，我國金融資產(chǎn)中，房地產(chǎn)、股票等價格上漲較快，因此，住房貸款和住房抵押消費貸款隨之也增長很快，這就很容易出現(xiàn)銀行為了追求利潤而忽視風險的行為。一旦市場形勢改變，就會對銀行的經(jīng)營活動產(chǎn)生很大的負面影響。因此，我國銀行業(yè)要十分重視市場開拓中出現(xiàn)的各類風險，通過建立健全的銀行內(nèi)部風險控制的規(guī)章制度，全力提高風險管控能力。
3.2著重加強金融監(jiān)管。
在市場中，監(jiān)管自始至終都發(fā)揮著很重要的作用。美國次貸危機中金融體系出現(xiàn)了很多不應(yīng)有的監(jiān)管缺失，這對于我國銀行業(yè)監(jiān)管者也是個很好的教訓(xùn)。隨著國際金融市場的逐漸融合，各國金融聯(lián)系越來越緊密，因此需要大力加強國際金融監(jiān)管合作。不僅要防止出現(xiàn)重復(fù)監(jiān)管的問題，而且還要實現(xiàn)國際監(jiān)管標準的統(tǒng)一，防止因監(jiān)管標準不同而造成市場中的監(jiān)管套利。當前，我國銀行業(yè)的監(jiān)管標準正在逐步向國際接軌。除了要與別國實現(xiàn)貨幣政策協(xié)調(diào)之外，還要加強央行合作、監(jiān)管合作及信息聯(lián)系。
3.3正確對待金融衍生工具。
金融衍生工具的本身就以風險存在為前提，是為了加強風險防范而設(shè)置的。當然，金融衍生工具的設(shè)計，并不是為了讓市場主體增大風險，也不是為了讓部分人獲利，而是為了降低市場主體的風險。金融衍生產(chǎn)品具有雙重性，既具有降低市場風險的作用，但又可以被市場參與者用來進行冒險投資。因此，次貸危機的'發(fā)生根源不在金融創(chuàng)新本身，源頭在于風險定價不當。當前，我國金融機構(gòu)最主要的資產(chǎn)是信貸資產(chǎn)，房貸又屬于信貸資產(chǎn)中的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，但同時其風險也是最大。所以，要通過開展房地產(chǎn)信貸證券化，來轉(zhuǎn)移我國金融機構(gòu)所承擔的巨大風險，進而改善銀行業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。因此，對房地產(chǎn)貸款實行證券化，是我國金融業(yè)加強金融創(chuàng)新的一把利器，將為我國進一步開展金融創(chuàng)新提供實踐經(jīng)驗。
3.4防止員工出現(xiàn)道德風險。
一是進行貸款風險排查。每隔一段時間，由客戶經(jīng)理交叉向其他客戶經(jīng)理的每一位借款客戶發(fā)出確認函，要求其進行借款確認，以防止客戶經(jīng)理借貸款之機冒名融資。二是開展崗位風險排查。要建立健全崗位輪換、強制休假和強制代班等制度，以切斷固有的利益鏈，從而暴露風險。要通過公開競聘，選拔德才兼?zhèn)涞膬?yōu)秀人才充實到銀行管理崗位上來，并在使用中加快崗位輪換的速度，還可嘗試跨地區(qū)、換崗位的崗位輪換制度。三是嚴肅處理違規(guī)行為。對違反風險防范措施的員工，一經(jīng)查實，無論涉及到誰，都要嚴格按照規(guī)定予以處分，決不姑息遷就，以防影響工作。
3.5建設(shè)銀行風險預(yù)警機制。
為了完善我國銀行的風險防范措施，必須建立健全的金融機構(gòu)風險預(yù)警機制。對于銀行自身來說，各部門必須按照公司規(guī)定的時間、項目、格式上報各種財務(wù)報表，公司在認真審核上述報表和資料的基礎(chǔ)上，根據(jù)資本充足率等一系列風險預(yù)警指標以及相應(yīng)的指標權(quán)數(shù)，計算出各部門的綜合得分值。根據(jù)得分值的高低將各部門分別評定為a、b、c、d、e。五個等級。凡被評為d、e兩個的即被視為有問題。公司應(yīng)當根據(jù)風險防范預(yù)測，對部門及其人員提出警告，限期改正、或是停業(yè)整頓等處罰措施。通過這一風險預(yù)警機制的建立，可以發(fā)揮防患未然的作用，從而降低銀行風險的發(fā)生。
4.結(jié)語。
綜上所述，加強銀行風險防范策略是一項艱巨而重要的任務(wù)，尤其是在全球金融危機尚未完全消退的大背景下，防范銀行風險是我國銀行業(yè)所面臨的一項全新挑戰(zhàn)，需要我們在今后的工作中不斷進行探索和嘗試。只有不斷實踐抵御銀行風險的各種有效辦法，才能更好地防范和化解銀行風險，實現(xiàn)我國金融業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。
國際金融危機論文篇七
近年來，全球經(jīng)濟的狀況都處于極度不穩(wěn)定的趨勢，國際金融危機和全球貿(mào)易萎縮造成了對中國經(jīng)濟、社會以及文化等方面發(fā)展的沖擊影響，尤其是我國進出口貿(mào)易經(jīng)濟。如何認清楚國際經(jīng)濟形勢，根據(jù)我國經(jīng)濟貿(mào)易的現(xiàn)狀，積極采取有效的應(yīng)對措施，對于促進我國進出口貿(mào)易平穩(wěn)快速發(fā)展，具有重要的意義。本文分析了當前國際經(jīng)濟的形勢變化和我國經(jīng)濟貿(mào)易的現(xiàn)狀問題，闡述了國際經(jīng)濟形勢的變化對我們進出口貿(mào)易的影響，在此基礎(chǔ)上，提出當前國際經(jīng)濟形勢下的應(yīng)對策略，為我國進出口經(jīng)濟貿(mào)易地快速平穩(wěn)發(fā)展提供可靠的科學(xué)參考。
1.經(jīng)濟狀況不穩(wěn)定，金融危機，通貨膨脹仍存在。
當前國際經(jīng)濟形勢下，全球經(jīng)濟化明顯影響各個國家的經(jīng)濟狀況，造成通貨膨脹，呈現(xiàn)財政緊縮和外來壓迫的局面，直接嚴重影響了全球整個經(jīng)濟體系的平穩(wěn)正常發(fā)展，導(dǎo)致了經(jīng)濟能力的衰退，各國嚴重缺乏經(jīng)濟發(fā)展動力，就業(yè)率下降，失業(yè)率上升，國家經(jīng)濟不夠景氣，一些企業(yè)、工廠在金融危機的沖擊下倒閉，人們的生活受到明顯的影響。雖然各個國家，尤其是經(jīng)濟受沖擊較為嚴重發(fā)達國家，如美國，日本以及歐盟等積極采取經(jīng)濟政策加以調(diào)控，一段時期內(nèi)使得經(jīng)濟增長呈現(xiàn)回暖趨勢，但是從整體的國際經(jīng)濟形勢看來，金融危機，通貨膨脹仍存在，全球經(jīng)濟呈現(xiàn)不穩(wěn)定狀況。
2.全球經(jīng)濟化影響大，國際市場效應(yīng)明顯。
國際市場效應(yīng)對于進出口貿(mào)易商品的價格能夠產(chǎn)生巨大的影響，尤其是非常稀有的進口貿(mào)易商品，如食品、石油等能源類產(chǎn)品，全球經(jīng)濟化的惡劣演變，造成我國進口商品的價格呈現(xiàn)大幅度地波動，其中進口原材料的價格上升趨勢，這勢必會造成原材料進口后的生產(chǎn)成本增加，通過生產(chǎn)線生產(chǎn)成成品后，進入市場流通，必然會產(chǎn)生售價提高的現(xiàn)象，影響商品的物價水平，破壞了健康的物價平衡，這對于我國國內(nèi)的經(jīng)濟市場調(diào)控，維持平穩(wěn)的物價水平產(chǎn)生不利的影響。
3.新興產(chǎn)業(yè)逐步興起和發(fā)展，全球經(jīng)濟勢態(tài)不斷變化。
財政緊縮和外來壓迫的局面下，發(fā)展中國家迫于發(fā)展的需要，逐步開始興起新興的產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟形勢，如緊縮的宏觀調(diào)控形勢，雖然存在一定的發(fā)展風險，但一定程度上抑制了經(jīng)濟危機發(fā)展的速度，造成全球經(jīng)濟勢態(tài)不斷變化。
三、當前我國經(jīng)濟貿(mào)易現(xiàn)狀及問題。
1.出口數(shù)量多，貿(mào)易順差大。
我國當前的出口經(jīng)濟貿(mào)易中，出口產(chǎn)品數(shù)量大。但是由于經(jīng)濟全球化，金融危機地影響，造成國際通貨膨脹，從而對我們的出口貿(mào)易產(chǎn)生了很大的沖擊。一方面，由于國際經(jīng)濟形勢不穩(wěn)定，歐美經(jīng)濟財政緊縮，經(jīng)濟復(fù)蘇較慢;另一方面，歐美國家出于對資本主義經(jīng)濟保護主義的考慮，一定程度上遏制我國出口貿(mào)易發(fā)展，從而造成進出口貿(mào)易順差大。
2.出口以工業(yè)制成品為主，貨物貿(mào)易占主流，或面臨產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。
現(xiàn)階段我國的出口貿(mào)易產(chǎn)品結(jié)構(gòu)主要以工業(yè)制成品為主，貨物貿(mào)易占據(jù)主流，機械加工制造及服裝等輕工業(yè)出口，處于順差優(yōu)勢，但是，當前國際經(jīng)濟形勢下，各國嚴重缺乏經(jīng)濟發(fā)展動力，工業(yè)制成品等貨物或需求量下降，我國的出口貿(mào)易面臨產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化或改革。
3.進口需求仍將延續(xù)快速增長形勢。
當前形勢下，由于我國對于經(jīng)濟發(fā)展的需要，我國對于進口商品的需求仍舊延續(xù)快速增長的形勢。尤其是石油、鐵礦粉等工業(yè)原料、大豆等食品用料、重要能源產(chǎn)品以及高科技產(chǎn)品等。面對這種形勢，我國也在積極進行進出口貿(mào)易經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，不斷促進進出口貿(mào)易的平穩(wěn)快速發(fā)展。
1.積極影響。
經(jīng)濟全球化，經(jīng)融危機，通貨膨脹直接嚴重影響了全球整個經(jīng)濟體系的平穩(wěn)正常發(fā)展，此種形勢下，各個國家都在積極地進行經(jīng)濟體制、發(fā)展方向和目標方面的改革，對于發(fā)展中國家來說，反而促進了新興產(chǎn)業(yè)的迅猛興起和發(fā)展，此種情形下，使得國際趨勢呈現(xiàn)出投資、和合作的發(fā)展形態(tài)。，我國把握住這種積極地發(fā)展形勢，參與其中，進行國際貿(mào)易工作的分工，建設(shè)公平競爭的市場發(fā)展環(huán)境，利用貨幣市場調(diào)控，降低進出口貿(mào)易的順差，從而促進我國進出口貿(mào)易快速平穩(wěn)地發(fā)展。
2.消極影響。
國際經(jīng)濟形勢狀況不佳，經(jīng)濟能力衰退，歐美等發(fā)達國家的經(jīng)濟發(fā)展仍舊緩慢，一定程度了降低了進口的需求，國內(nèi)產(chǎn)能過剩，商品供大于求，他們出于對資本主義經(jīng)濟保護主義的考慮，一定程度上遏制我國出口貿(mào)易發(fā)展，商品進出口不能保持平衡，導(dǎo)致我國國內(nèi)經(jīng)濟失調(diào)，而金融危機導(dǎo)致的外資資本易流向其他國家，會減少我國的外資，引發(fā)資本泡沫和債務(wù)危機的經(jīng)濟影響。205月，中國進出口商品貿(mào)易方式總值進口，當月同比分別下降18.1%和2.8%。
1.認清國際經(jīng)濟形勢，逐步優(yōu)化進出口貿(mào)易產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。
國際金融危機論文篇八
[1]茅于軾.石油價格與市場的默契[j].財經(jīng)，,(3)：70.
[4]楊青，魯玉珍.油價預(yù)測理論初探[j].石油大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版).,(4)：1-5.
[5]李優(yōu)樹.國際石油價格波動分析[j].財經(jīng)科學(xué)，2000,(6)：1-6.
[6]安瑤，謝齡.石油價格對中國股市走勢影響的實證研究[j].宏觀經(jīng)濟，,(1)：1.
國際金融危機論文篇九
伴隨著中國的經(jīng)濟在世界范圍內(nèi)強勢崛起，同時西方很多發(fā)達國家經(jīng)濟不斷地下滑、萎靡，國際的金融環(huán)境已經(jīng)悄然的發(fā)生了變化，同時這種變化正在深刻地影響著世界金融市場。金融環(huán)境的改變就促使著金融的創(chuàng)新。針對國際金融創(chuàng)新的相關(guān)問題，該文詳細的進行闡述和分析，希望通過該文的闡述和分析，能夠為相關(guān)人員了解并且掌握國際金融市場有一定的幫助。
關(guān)于國際金融創(chuàng)新的相關(guān)內(nèi)容的闡述和分析，該文主要從兩個方面進行闡述：第一個方面是國際金融創(chuàng)新具體概念;第二個方面是國際金融創(chuàng)新具體內(nèi)容。下面進行詳細的闡述和分析。
國際金融創(chuàng)新的主要概念就是將金融行業(yè)中的各種組成部門進行重新的整合，讓金融重新具有實際競爭力。細化的闡述金融創(chuàng)新就是就從宏觀角度和微觀角度這兩個方面來重新考慮金融業(yè)的組成部分。這其中包括了：第一金融機構(gòu);第二金融制度;第三金融產(chǎn)品;第四是金融市場;第五金融技術(shù)。上述的五個金融業(yè)組成部分的機構(gòu)性變革和采取的實際開發(fā)活動就是金融創(chuàng)新。
國際金融創(chuàng)新內(nèi)容包括了五個部分，即第一個部分是金融產(chǎn)品的創(chuàng)新;第二個部分是金融技術(shù)的創(chuàng)新;第三個部分是金融機構(gòu)的創(chuàng)新;第四個部分是金融市場的創(chuàng)新;第五個部分是金融制度的創(chuàng)新。上述的五個創(chuàng)新內(nèi)容就是國際金融創(chuàng)新的主要創(chuàng)新內(nèi)容。
關(guān)于國際金融創(chuàng)新的主要動力點的闡述和分析，該文主要從六個方面進行闡述和分析：第一個方面是國際金融創(chuàng)新依靠世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟持續(xù)增長;第二個方面是國際金融創(chuàng)新依靠現(xiàn)今科技的飛速發(fā)展;第三個方面是國際金融創(chuàng)新依靠金融產(chǎn)品的不斷需求;第四個方面是國際金融創(chuàng)新依靠現(xiàn)有金融市場的放松管制和放松監(jiān)督;第五個方面是國際金融創(chuàng)新依靠現(xiàn)在金融市場的不斷激烈競爭;第六個方面是國際金融創(chuàng)新依靠巨大的利益驅(qū)使。下面進行詳細的闡述和分析。
2.1動力一：國際金融創(chuàng)新依靠世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟持續(xù)增長。
伴隨著世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟不斷發(fā)展和推進，世界的經(jīng)濟格局不斷的發(fā)生著變化，這些變化會導(dǎo)致世界的金融出現(xiàn)變化。金融的生存形式和金融行為，主要是金融的供需關(guān)系都有了很大的變化，上述的原因就直接的導(dǎo)致了國際金融進行相關(guān)的創(chuàng)新，以適應(yīng)經(jīng)濟形式的'不斷變化。
2.2動力二：國際金融創(chuàng)新依靠現(xiàn)今科技的飛速發(fā)展。
科學(xué)技術(shù)的發(fā)展能夠?qū)l(fā)展成果滲透到每一個相關(guān)的領(lǐng)域中，金融領(lǐng)域也不例外。高科技不斷地應(yīng)用在金融活動中，為了適應(yīng)高科技的滲透和應(yīng)用，金融機構(gòu)只有進行相關(guān)的創(chuàng)新來面對和解決。高科技應(yīng)用下的金融領(lǐng)域，能夠在交易成本和工作效率方面有很大程度上的提升，因此，要求金融管理不斷地創(chuàng)新，跟上科技創(chuàng)新的步伐。
2.3動力三：國際金融創(chuàng)新依靠金融產(chǎn)品的不斷需求。
2.4動力四：國際金融創(chuàng)新依靠現(xiàn)有金融市場的放松管制和放松監(jiān)督。
由于世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟形式在不斷的變化，導(dǎo)致了各個國家對于金融領(lǐng)域的相關(guān)管制力度和監(jiān)督力度不斷地變化，總的趨勢是松管的趨勢。這種改變的主要原因是因為經(jīng)濟體制和金融創(chuàng)新是相輔相成的關(guān)系，一方面出現(xiàn)變化;另一方面必然會隨之改變。
2.5動力五：國際金融創(chuàng)新依靠現(xiàn)在金融市場的不斷激烈競爭。
現(xiàn)在金融市場已經(jīng)全球化，這樣就直接的導(dǎo)致了金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的競爭不斷提升，同時風險也在不斷地加大，這種情況下就要求金融領(lǐng)域進行創(chuàng)新和改變，以應(yīng)對如此激烈的競爭環(huán)境。
2.6動力六：國際金融創(chuàng)新依靠巨大的利益驅(qū)使。
影響利潤的因素很多，包括宏觀經(jīng)濟政策、金融管制以及金融市場、工具的創(chuàng)新等，為了獲得更大的收益，金融企業(yè)需要不斷地推陳出新，促進發(fā)展。
關(guān)于國際金融創(chuàng)新的相關(guān)影響，該文主要從兩個方面進行闡述和分析：第一個方面是國際金融創(chuàng)新帶來的正面影響;第二個方面是國際金融創(chuàng)新帶來的負面影響。下面進行詳細的闡述和分析。
關(guān)于國際金融創(chuàng)新帶來的正面影響的闡述和分析，該文主要從三個方面進行闡述：第一個方面是國際相關(guān)金融機構(gòu)的運轉(zhuǎn)效率不斷提升，同時拓展了金融機構(gòu)更大的生存發(fā)展空間;第二個方面是金融市場中的金融交易種類不斷地增多，同時還有效地提升了金融投資者的金融抗風險能力;第三個方面是促使政府相關(guān)的金融部門不斷地強化金融市場的監(jiān)管力度，不斷地推進金融市場的改革，進而促進了經(jīng)濟的不斷發(fā)展。下面進行詳細的闡述和分析。
(1)國際相關(guān)金融機構(gòu)的運轉(zhuǎn)效率不斷地提升，同時拓展了金融機構(gòu)更大的生存發(fā)展空間。
當代金融創(chuàng)新具有密集型和廣泛性的特點，是金融機構(gòu)提供的服務(wù)和商品突破了時間和空間的限制，擴大了消費者的生存空間。
(2)金融市場中的金融交易種類不斷地增多，同時還有效地提升了金融投資者的金融抗風險能力。金融創(chuàng)新創(chuàng)造了許多新型的金融工具，提供了多功能、多樣化和高效率的金融服務(wù)，降低了持有和交易金融工具的成本，方便了投資者之間的交易，使其防范風險的能力增強，促進了金融市場的一體化發(fā)展。
(3)促使政府相關(guān)的金融部門不斷地強化金融市場的監(jiān)管力度，不斷地推進金融市場的改革，進而促進了經(jīng)濟的不斷發(fā)展。金融創(chuàng)新必然會推動經(jīng)濟發(fā)展，同時創(chuàng)新會使國家監(jiān)管難度加大，政府會實施一系列的金融改革加大監(jiān)管力度，保證了金融市場的順利進行。
關(guān)于國際金融創(chuàng)新帶來的負面影響的闡述和分析，該文主要從四個方面進行闡述和分析：第一個方面是金融貨幣相關(guān)政策不斷的出現(xiàn)時滯現(xiàn)象，在一定程度上提升了金融貨幣的管理難度;第二個方面是金融貨幣的工具效力不斷的被弱化;第三個方面是致使金融市場不具備很強的穩(wěn)定性能;第四個方面是很大程度上增大了金融市場體系的風險。下面進行詳細的闡述和分析。
(1)金融貨幣相關(guān)政策不斷的出現(xiàn)時滯現(xiàn)象，在一定程度上提升了金融貨幣的管理難度。
大量的金融創(chuàng)新活動使金融資產(chǎn)的替代性明顯加強，作為貨幣的貨幣和資本的貨幣難以區(qū)分。
(2)金融貨幣的工具效力不斷地被弱化。
(3)致使金融市場不具備很強的穩(wěn)定性能。
金融創(chuàng)新和管制的放松及金融市場的自由化導(dǎo)致金融機構(gòu)之間的競爭加劇，從而使金融體系的穩(wěn)定性和安全性下降。
(4)很大程度上增大了金融市場體系的風險。
國際金融創(chuàng)新在被廣泛使用之時，改善了金融市場的效率，也使商業(yè)銀行從中獲益，但是創(chuàng)新活動既能防范風險和增加收益，又會增加風險和降低收益。
國際金融危機論文篇十
隨著世界經(jīng)濟一體化的發(fā)展，國際金融領(lǐng)域不斷出現(xiàn)新的熱點問題，使得國際金融學(xué)逐漸成為一門重點學(xué)科。國際金融是一門應(yīng)用型經(jīng)濟理論學(xué)科，是以國際金融活動及其本質(zhì)為研究對象的經(jīng)濟學(xué)科，涉及國際及國內(nèi)貨幣、資本、信用活動等方面。通過對國際金融學(xué)的學(xué)習，要求學(xué)生系統(tǒng)掌握國際金融的基本理論、基礎(chǔ)知識，正確認識國際金融在一國經(jīng)濟和社會發(fā)展中的地位和作用，熟悉國際金融的基本業(yè)務(wù)，掌握必要的基本技能。可見，國際金融學(xué)是理論性和實踐性都很強的課程。另外，現(xiàn)有的國際金融教材時效性不夠，針對本科生的教材大多以理論為主，結(jié)合現(xiàn)實情況的較少，尤其是熱點問題不能及時納入教材當中。采用案例教學(xué)可以彌補這一缺陷，針對國際金融熱點問題、結(jié)合現(xiàn)實情況進行討論，能提高學(xué)生的學(xué)習主動型和積極性，增強實踐能力，提高教學(xué)質(zhì)量。目前一些師范類院校向綜合型發(fā)展，也開設(shè)了一些經(jīng)濟學(xué)專業(yè)，其中涉及到國際金融課程的設(shè)置，主要是針對大四學(xué)生，在學(xué)生已經(jīng)掌握了金融學(xué)和國際貿(mào)易學(xué)等相關(guān)課程的基礎(chǔ)上作為一門專業(yè)選修課開設(shè)的，對本課程的案例教學(xué)處于實踐與探索階段。在國際金融學(xué)中運用案例教學(xué)應(yīng)遵循以下四個環(huán)節(jié)：
（一）篩選經(jīng)典案例。
案例的選擇是開展案例教學(xué)的首要任務(wù)，對教師的要求也比較高。教師選擇案例時，首先應(yīng)該明確教學(xué)目標和要求，根據(jù)教材所講內(nèi)容將國際金融理論問題與熱點問題通過案例的形式體現(xiàn)出來。一個好的案例往往能使學(xué)生印象深刻，學(xué)習積極性增強，案例越經(jīng)典，印象越深刻，對相關(guān)知識和理論也就掌握的越透徹。因此，所選案例要具有代表性和典型性，通過對所選案例的學(xué)習和分析，使學(xué)生不僅能夠掌握基本理論知識，同時也提高學(xué)生的實踐能力。教師對案例應(yīng)該非常熟悉，對將要介紹的案例相關(guān)背景做一些簡單介紹，使學(xué)生先有一些初步認識，也為學(xué)生進行課前預(yù)習，整理資料做準備。為了進一步提高學(xué)生參與的積極性，也可以根據(jù)需要，由學(xué)生來選擇一些自己感興趣的案例，在教師的指導(dǎo)下進行策劃。國際金融學(xué)雖然理論性較強，但經(jīng)過長期的實踐與發(fā)展，經(jīng)典案例還是比較多的。例如，在學(xué)習外匯與匯率部分，就有非常著名的喝啤酒的案例；外匯與匯率制度部分可以結(jié)合東南亞金融危機、阿根廷金融危機；外匯交易部分可以結(jié)合巴林銀行倒閉事件；國際資本流動與債務(wù)危機部分，可以結(jié)合當前的歐債危機等等。結(jié)合教學(xué)內(nèi)容，選擇一些大家熟知并且影響力較大的案例。
（二）設(shè)計與策劃案例提綱。
選取案例之后，并不是直接交給學(xué)生，由學(xué)生整理資料，課堂發(fā)言就可以了。在進入到學(xué)生課堂發(fā)言這一環(huán)節(jié)之前，教師要對所選案例進行設(shè)計與策劃，對此次案例教學(xué)有全面的把握。在設(shè)計案例時，對每一個知識點都要仔細思考推敲，對案例教學(xué)的每一個環(huán)節(jié)都要設(shè)計好，避免出現(xiàn)學(xué)生準備的知識脫離原本的教學(xué)目標等情況的出現(xiàn)。首先，選取案例之后，要設(shè)定案例教學(xué)提綱，明確案例與教學(xué)內(nèi)容之間的內(nèi)在關(guān)聯(lián)；其次，設(shè)定案例教學(xué)的具體實施步驟和順序，引導(dǎo)學(xué)生提前做好相應(yīng)的準備；再次，明確此次案例教學(xué)的重點、難點問題，以及應(yīng)對策略，對教學(xué)中有可能出現(xiàn)的問題與突發(fā)情況，教師盡可能提前預(yù)測，并做好應(yīng)對措施；最后，對案例教學(xué)進行點評與總結(jié)，并針對此案例做出啟發(fā)性指導(dǎo)。經(jīng)過對案例大綱的設(shè)計，教師對案例教學(xué)做好充分準備，可以使教學(xué)效果有所提升。例如，在講歐債危機時，可以引導(dǎo)學(xué)生先去了解20世紀70年代末出現(xiàn)的拉美債務(wù)危機，了解危機出現(xiàn)的原因以及造成的影響。在此次債務(wù)危機中，選取有代表性的幾個國家，通過分析危機的具體表現(xiàn)、形成的原因、應(yīng)對措施以及對國內(nèi)外的影響等方面，最后分析危機對我國造成的影響。經(jīng)過此環(huán)節(jié)的設(shè)計后，案例教學(xué)會更加系統(tǒng)、全面。
（三）課堂討論與發(fā)言。
教師做好準備工作，并引導(dǎo)學(xué)生對案例教學(xué)做充分的準備工作之后，就進入到討論與發(fā)言環(huán)節(jié)。學(xué)生課堂討論與發(fā)言是案例教學(xué)的主要環(huán)節(jié)，這一環(huán)節(jié)是充分調(diào)動學(xué)生積極性和主動性來完成的。教師可以通過將學(xué)生分組的方式來完成教學(xué)任務(wù)。提前以班級為單位將小組劃分，每組人數(shù)控制在6~8名左右，可以采取自由組合的方式，但教師也應(yīng)該注意自由分組中出現(xiàn)的問題：例如，師范類院校女生較多，可能會出現(xiàn)幾組全是女生，而一組全是男生；或者學(xué)習好的學(xué)生全集中在一組等情況，這就需要教師根據(jù)分組情況進行適當調(diào)整，力求協(xié)調(diào)。每個小組選取一名組長，負責本小組的所有相關(guān)事宜。首先，組長應(yīng)該對小組成員進行任務(wù)分配，要求每個學(xué)生都要參與，根據(jù)教師的引導(dǎo)認真收集相關(guān)資料并進行討論，充分利用教學(xué)資源，制作ppt輔助案例教學(xué)；其次，組長負責收集各個成員的觀點和看法，在時間允許的情況下盡量讓大家都能發(fā)言，如果時間不允許，就選舉代表匯總發(fā)言，每位學(xué)生的發(fā)言最好控制在15分鐘以內(nèi)；再次，每組學(xué)生講述完畢后，可由其他小組的學(xué)生進行提問或者補充，充分給學(xué)生相互溝通和探討的時間，如果遇到解決不了的問題，由教師及時幫助解決；最后，組長負責對學(xué)生發(fā)言進行記錄，并對觀點進行分類，有助于最后的總結(jié)。在討論與發(fā)言過程中，教師要和組長以及學(xué)生進行充分的溝通與交流，了解學(xué)生的討論情況，確保教學(xué)的順利進行。例如，在學(xué)習固定匯率制和浮動匯率制之爭時，由學(xué)生對兩種制度各自的優(yōu)缺點進行分析，最后按照大家的發(fā)言進行整理和匯總，再由教師進行點評與補充，這樣有助于對兩種制度有全面和清楚的認識。
（四）教師點評與總結(jié)。
在所有小組成員都陳述完畢后，教師應(yīng)該對此次案例教學(xué)做出點評與總結(jié)。案例教學(xué)中教師雖然不是主要參與者，但卻處于核心地位，具有畫龍點睛的作用。首先，針對所討論的案例本身，教師應(yīng)該從各個角度進行分析和總結(jié)，彌補學(xué)生在教學(xué)中的不足，起到總結(jié)歸納的作用，使學(xué)生的知識層面從個例上升到一般規(guī)律，對學(xué)生的理論知識和實踐能力進行拔高，拓寬知識面。讓學(xué)生在學(xué)習到理論知識的基礎(chǔ)上，提高學(xué)生運用金融理論的實踐能力；其次，針對本次案例教學(xué)，對學(xué)生的分析方法、思路、課堂表現(xiàn)等方面要給出評價，哪些方面是值得肯定的，哪些方面還存在不足需要改進，以及如何改進等方面給學(xué)生明確的`指出，有助于學(xué)生在今后的學(xué)習中改進；最后，每次案例教學(xué)之后，教師應(yīng)讓學(xué)生寫一份關(guān)于此次案例教學(xué)的總結(jié)報告，根據(jù)此前收集的資料，結(jié)合課堂討論重新進行修改和撰寫，這樣能使學(xué)生對知識點進行進一步梳理，理解更加全面、透徹，使教學(xué)效果得到更大的提升。
國際金融危機論文篇十一
涵蓋了國際收支、外匯、外匯市場、匯率、匯率制度安排、外匯管制、國際儲備制度、國際金融市場、國際資本流動、國際金融危機、國際貨幣體系、國際金融機構(gòu)的基本概念、形成原理、控制方法、時滯效應(yīng)等，具有內(nèi)容多、理論深、范圍廣的特點，學(xué)生學(xué)習起來有一定的困難。
(二)課程時效性強國際金融市場瞬息萬變，新的現(xiàn)象、新的事件、新的問題在國際金融領(lǐng)域中層出不窮。
近年來，國際金融理論得到了快速地發(fā)展，特別是在國際金融市場理論、匯率決定理論和國際經(jīng)濟政策協(xié)調(diào)理論等方面都取得了較大的成果。
因此，國際金融課程具有極強的時效性。
在教學(xué)過程中，一定要結(jié)合新的現(xiàn)象進行分析，并時常借鑒國內(nèi)外在國際金融研究方面取得的新成果。
(三)課程實踐操作性強國際金融課程的實務(wù)操作部分主要涉及到匯率的折算、進出口報價、外匯風險防范、進出口貿(mào)易融資、套利套匯等業(yè)務(wù)。
匯改以來，人民幣與其他國家貨幣的匯率不斷進行調(diào)整，匯率風險怎樣防范以及在進出口中如何報價等內(nèi)容在實際工作中越來越重要。
不少學(xué)生反映這個部分的內(nèi)容很難理解，在具體操作中有難度。
實務(wù)操作部分的教學(xué)對學(xué)生職業(yè)技能的培養(yǎng)有著重要的作用。
但是，在具體操作過程中，卻往往受到學(xué)生基礎(chǔ)薄弱、課程自身復(fù)雜等方面的制約。
正是由于國際金融課程實務(wù)操作部分的“難理解”與“難操作”的特點，教師就必須依據(jù)工作內(nèi)容和流程設(shè)計教學(xué)內(nèi)容，選取來自于企業(yè)真實工作內(nèi)容的案例，結(jié)合現(xiàn)實的國際金融現(xiàn)象進行講解。
教學(xué)方法和手段要適合高職學(xué)生的特點，摒棄純理論式的計算，計算內(nèi)容要與實際工作相關(guān)，計算的難度要循序漸進，同時要加大學(xué)生自主練習的力度。
二、教學(xué)改革的方法與手段。
(一)課堂教學(xué)課堂教學(xué)在注重多媒體教學(xué)手段與傳統(tǒng)教學(xué)手段的有機結(jié)合的基礎(chǔ)上，主要采用以下教學(xué)方法或手段。
1.課堂講授教學(xué)法課堂講授作為傳統(tǒng)的教學(xué)方法，老師可以在講授中突出重難點，把大量的信息及時傳遞給學(xué)生，是一種常用的教學(xué)方法，所以同樣適用于本課程。
2.多媒體教學(xué)法把更多的理論知識和其他信息，通過圖文并茂的教學(xué)方式表現(xiàn)出來，達到立體教學(xué)的效果。
運用形象、直觀的多媒體技術(shù)可以創(chuàng)造出一個生動有趣的教學(xué)情境，以其獨特的形、聲、景使學(xué)生進入一種喜聞樂見的、生動活潑的學(xué)習氛圍，從而使學(xué)生產(chǎn)生極大的學(xué)習興趣。
多媒體教學(xué)對解決系統(tǒng)的理論問題，理解復(fù)雜的邏輯關(guān)系和課程結(jié)構(gòu)的展示效果很好。
特別是在需要豐富的數(shù)據(jù)資料、圖表來說明和論證時，效果尤其明顯。
如在國際收支平衡表的分析中，多媒體的教學(xué)具有獨特的優(yōu)勢。
3.設(shè)問啟發(fā)式教學(xué)法對一些國際金融熱點問題，可以采取設(shè)問啟發(fā)式教學(xué)法。
例如進行“人民幣升值的利弊分析”等熱點問題的專題討論、案例分析、政策效果分析等等。
可先由教師針對知識點或金融現(xiàn)象提出問題，讓學(xué)生分組進行討論，最后由教師分析、點評、總結(jié)。
設(shè)問啟發(fā)式教學(xué)法能培養(yǎng)學(xué)生分析問題和解決問題的能力，學(xué)生能將所學(xué)知識和理論應(yīng)用于實踐的能力。
4.課堂互動教學(xué)法教師和學(xué)生通過經(jīng)常性的交流溝通，相互促進，使教與學(xué)有機地結(jié)合在一起，課堂45分鐘不全由教師進行填鴨式的教學(xué)。
每一章節(jié)授課后學(xué)生和教師分別進行總結(jié)，學(xué)生先提出自己的問題或不清楚的知識點，或者是現(xiàn)實中的熱點金融問題，教師可先讓其他學(xué)生為提問的同學(xué)解答，之后再補充總結(jié)。
教師也可以向?qū)W生提出一些基本問題，由學(xué)生通過思考、收集資料、課下討論提出解決方案，教師對學(xué)生的解決方案做現(xiàn)場點評。
雙向互動式教學(xué)方法增加了教師的動力和壓力，促使教師勤于學(xué)習，不斷更新知識，提高講課技能;同時，提高了學(xué)生學(xué)習的主動性和積極性，使他們能夠感受到學(xué)習的樂趣和師生之間的.平等關(guān)系，增進師生之間的思想與情感的交流，提高了教學(xué)效果。
(二)實踐教學(xué)為了強化學(xué)生的相關(guān)技能，可以借助校企合作單位的平臺及校內(nèi)的實訓(xùn)室、自主實驗室等進行模擬股票市場、模擬期貨市場、模擬外匯市場以及網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)等仿真實踐教學(xué)，通過實踐，縮短學(xué)校和企業(yè)之間的距離，增強學(xué)生對所學(xué)內(nèi)容的感性認識，培養(yǎng)學(xué)生的實踐能力，使學(xué)生能順利進入工作崗位。
(三)網(wǎng)絡(luò)教學(xué)網(wǎng)絡(luò)學(xué)習是學(xué)生鞏固課堂知識，擴充學(xué)習廣度的有效方式。
課程任課教師可利用課程主頁bbs論壇，騰訊qq，采用網(wǎng)上答疑、討論等多種形式對學(xué)生進行的課外指導(dǎo)。
課外指導(dǎo)通過因材施教，因人施教，能擴展學(xué)生的視野，充分滿足不同學(xué)習程度和學(xué)習興趣的學(xué)生要求。
三、課程考核方式。
國際金融課程以往采用的閉卷形式進行考核，考試的內(nèi)容僅局限于書本上的知識，形式較為單一，且重理論輕實踐，不利于學(xué)生職業(yè)能力的提高。
可將國際金融課程的考核進行改革，考核內(nèi)容分為平時成績、綜合實訓(xùn)成績和期末成績?nèi)糠帧?/p>
既要考核基本內(nèi)容，又要考核學(xué)生分析問題和解決問題的能力，重點考察學(xué)生對基本知識的運用能力，占總成績的40%。
國際金融危機論文篇十二
學(xué)生姓名。
學(xué)號。
指導(dǎo)教師。
專業(yè)金融學(xué)。
年級。
學(xué)校。
畢業(yè)設(shè)計(論文)。
誠信承諾書。
本人慎重承諾和聲明：所撰寫的《淺析我國商業(yè)銀行個人房貸業(yè)務(wù)的風險范防與控制》是在指導(dǎo)老師的指導(dǎo)下自主完成，文中所有引文或引用數(shù)據(jù)、圖表均已注解說明來源，本人愿意為由此引起的后果承擔責任。
本畢業(yè)設(shè)計(論文)的研究成果歸學(xué)校所有。
學(xué)生(簽名)：
20xx年11月20日。
目錄。
摘要：2。
關(guān)鍵詞：2。
引言3。
1.正確認識我國商業(yè)銀行個人房貸業(yè)務(wù)存在的風險3。
1.1信用風險，不良違約增加，投資用途貸款潛藏較大風險4。
1.2流動性風險，個人房貸引發(fā)的銀行整體流動性風險并不明顯，但局部值得關(guān)注4。
1.3操作風險，普遍存在，應(yīng)引起銀行高度關(guān)注4。
1.4利率風險，關(guān)注加息影響轉(zhuǎn)化為借款人的信用風險5。
1.5市場風險，謹防集體非理性行為5。
1.6政策風險，關(guān)注國內(nèi)的經(jīng)濟走向與宏觀調(diào)控方向6。
1.7認識個人房貸業(yè)務(wù)發(fā)展的不同階段與各種風險之間的聯(lián)系……………..6。
2.對癥下藥，防范和控制我國商業(yè)銀行個人房貸業(yè)務(wù)風險7。
2.1加大金融改革，穩(wěn)妥引進新的金融商品。7。
2.2推進資產(chǎn)證券化市場的發(fā)展7。
2.3強化內(nèi)控制度建設(shè)8。
2.4推廣全面實施個人住房貸款保證保險制度8。
2.5改善銀行貸款結(jié)構(gòu)8。
2.6加強對房產(chǎn)開發(fā)商的調(diào)查8。
2.7完善個人信用征詢系統(tǒng)的信息容量8。
2.8改進對購房借款人還款能力的評估方式8。
2.9嚴格銀行的貸前審查和逾期貸款催收8。
參考資料：9。
[摘要]本文對引起國外金融危機的個人房貸業(yè)務(wù)加以關(guān)注，分析和闡述了我國商業(yè)銀行個人住房貸款潛在的各種風險類型、形成原因、表現(xiàn)形式進行了客觀的分析，并從政策、市場、銀行、個人等方面探討了防范、控制風險的處理措施和對策。
[關(guān)鍵詞]金融危機、個人房貸、風險防范及控制。
引言。
今年以來，受歐美金融危機影響，國外金融市場異常動蕩，金融機構(gòu)的抗風險壓力加大。同時這場風波對于國內(nèi)的金融機構(gòu)具有很好的警示作用，國內(nèi)的銀行類金融機構(gòu)由于監(jiān)管層的嚴格監(jiān)管，限制混業(yè)經(jīng)營，沒有大范圍參與創(chuàng)新類金融衍生品投資而避免了這場金融危機，但對前幾年因業(yè)務(wù)膨脹而潛伏的各類風險不容忽視，特別是高速增長的個人房貸業(yè)務(wù)，截止20xx年末，我國主要金融機構(gòu)的個人住房貸款的余額已經(jīng)達到了27000億元，同比增長36.1%，高于同期全國各項貸款增速19.7個百分點，監(jiān)測分析個人住房貸款風險很有必要，如何范防風險、控制風險已成為當下緊迫的課題。
金融危機本質(zhì)上是不良貸款導(dǎo)致的流動性不足，而不良貸款的根源可能泡沫經(jīng)濟，也可能是所投資的項目盲目建設(shè)嚴重、效率低下和行業(yè)競爭過度、產(chǎn)品供大于求、無競爭力。追究泡沫經(jīng)濟的起源，跟銀行的利益誘惑、放貸沖動不無聯(lián)系。就我國而言，銀行儲蓄存款眾多，中間業(yè)務(wù)收費占比過小，利益最大化的要求只能寄希望于放貸產(chǎn)生的利差。特別是1998年以來，隨著住房實物分配制度的取消和按揭政策的實施，商品房市場蓬勃發(fā)展，相應(yīng)帶來的個人住房貸款發(fā)展迅猛，它已成為商業(yè)銀行一項重要的利潤來源。相對于企業(yè)貸款，個人住房貸款風險較小，安全性較高，但這并不意味著其完全沒有風險。特別是經(jīng)過近十年的房價上升，房價泡沫已經(jīng)顯現(xiàn)，作為抵押品的房產(chǎn)估值也需要重新定價。今年以來，屢見新聞媒體報道，各地的房地產(chǎn)市場出現(xiàn)房價滯漲，交易量銳減，局部大中城市，房價出現(xiàn)持續(xù)下跌，個人住房貸款按揭戶出現(xiàn)違約上升，斷供增加······這些現(xiàn)實都在提示銀行管理者，不存在“無風險”的業(yè)務(wù)，審時度勢，客觀、理性看待我國商業(yè)銀行的個人房貸業(yè)務(wù)存在的風險，有助于我們提高風險意識，有的放矢，做好風險防范和控制。
1.正確認識我國商業(yè)銀行個人房貸業(yè)務(wù)存在的風險。
按照金融學(xué)有關(guān)理論，風險就是指某種資產(chǎn)的實際收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離的可能性或概率。由于個人房貸持續(xù)期較長(最長30年)，在理論上其實際收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離的可能性更大。一般而言，個人房貸業(yè)務(wù)會存在以下風險：(一)信用風險，即借款人在還款期內(nèi)由于失業(yè)或者收入銳減而不能按期足額償還月供的情況；(二)流動性風險，由于銀行資金過度集中投放于期限較長的個人房貸業(yè)務(wù)，造成商業(yè)銀行面臨流動性不足的情況；(三)操作風險，由于存在不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件而給商業(yè)銀行造成損失的情況；(四)利率風險，由于利率的變化而使商業(yè)銀行遭受損失的情況；(五)市場風險，由于整個房地產(chǎn)市場大幅下降，房產(chǎn)價格貶值造成銀行損失的情況；(六)政策風險，由于有關(guān)房地產(chǎn)市場或個人房貸業(yè)務(wù)相關(guān)政策的出臺而使商業(yè)銀行的個人房貸業(yè)務(wù)受到影響的情況。
在我國，商業(yè)銀行的個人房貸業(yè)務(wù)在以上所列風險方面具體表現(xiàn)存在以下幾個特點：
1.1信用風險，不良違約增加，投資用途貸款潛藏較大風險。
目前我國的個人信息管理狀況，使得商業(yè)銀行很難進行準確的風險判斷。一方面，國外的金融危機已經(jīng)逐步影響到我國的實體經(jīng)濟，進而引起借款人在工作、收入等因素的不良變化，導(dǎo)致不能按期或無力償還銀行貸款記錄增加，有可能出現(xiàn)違約導(dǎo)致放棄所購房屋，從而給銀行利益帶來損失的違約風險。另一方面，借款人還可能故意欺詐，通過偽造的個人收入資料騙取銀行的貸款，從而產(chǎn)生道德風險。其中個人信用風險又分為：(1)、購房者由于收入水平下降，無力償還貸款。值得指出的是，個人住房貸款屬于中長期信貸，其還款期限通常要持續(xù)20～30年左右，(20xx年我國個人房貸平均貸款年限最短的西部地區(qū)14.9年)，在這段時間中個人資信狀況面臨著巨大的不確定性，信用缺失以及個人支付能力下降的情況很容易發(fā)生，往往就可能轉(zhuǎn)換為銀行的貸款風險?？紤]到當前個人住房貸款的申請者主要是當前收入水平波動較大的、收入市場化程度較高的白領(lǐng)階層，這種中長期內(nèi)的風險尤其值得關(guān)注。(2)、購房者由于投資方式失敗的原因拖欠貸款，購房者對市場的估計不足，進行了購房投資，采取以租養(yǎng)貸等投資方式的失敗，造成無力償還貸款。這種情況所占比例不下，隨著房地產(chǎn)的降溫，房屋租賃市場的低迷，所占比例將會越來越大。
1.2流動性風險，個人房貸引發(fā)的銀行整體流動性風險并不明顯，但局部值得關(guān)注。
商業(yè)銀行在一定范圍內(nèi)存在資產(chǎn)負債的期限錯配是可以接受的，但是這個缺口應(yīng)當控制在一定的比率范圍之內(nèi)，對這個缺口進行管理，就是商業(yè)銀行的流動性風險管理和利率風險管理。根據(jù)國際經(jīng)驗，個人住房貸款比重接近或達到20%時，商業(yè)銀行整體流動性和中長期貸款比例的約束才會成為非常突出的問題。截止20xx年末，我國主要商業(yè)銀行的個人房貸業(yè)務(wù)在各項貸款中的占比只接近10%。并且值得一提的是，20%的警戒線是針對房地產(chǎn)市場較為成熟的國際大城市而言，對于象我國房地產(chǎn)業(yè)正處于快速化成長階段，這一占比在短期內(nèi)超過20%也不會出現(xiàn)太大風險。但對于一些資產(chǎn)規(guī)模較小、資產(chǎn)種類較為單一的部分城市商業(yè)銀行來說，實際上已經(jīng)開始要關(guān)注到流動性問題。
1.3操作風險，普遍存在，應(yīng)引起銀行高度關(guān)注。
上面的分析告訴我們，個人房貸風險較低只是相對而言，在房市的不同階段，個人房貸風險具有不同的表現(xiàn)形式。如果不能意識到這一點，并采取相應(yīng)的措施，個人房貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展終會給我國的商業(yè)銀行積累巨大的風險隱患。
2.對癥下藥，防范和控制我國商業(yè)銀行個人房貸業(yè)務(wù)風險。
要防范和控制我國商業(yè)銀行在個人房貸業(yè)務(wù)上面臨的風險，首先，頒布通過房地產(chǎn)市場相關(guān)管理部門充分協(xié)商制定的《房地產(chǎn)管理條例》，從法律高度規(guī)范、約束房地產(chǎn)市場健康發(fā)展。其次，在充分調(diào)研市場及聽取各家銀行的意見及建議的基礎(chǔ)上，由銀監(jiān)會出臺各家銀行對個人住房貸款應(yīng)遵循的基本原則及禁忌，制定嚴格的從業(yè)機構(gòu)和人員準入、退出、獎懲條例，切實加強監(jiān)管，規(guī)范銀行個人房貸業(yè)務(wù)市場無序的競爭。再者，商業(yè)銀行管理層必須改變思想認識。正如一枚硬幣有正反兩面，個人房貸業(yè)務(wù)同樣如此。從一個側(cè)面來講，個人房貸屬于符合我國持續(xù)的產(chǎn)業(yè)政策的配套金融產(chǎn)品，屬于我國商業(yè)銀行的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)和利潤增長點，銀行絕不可錯過發(fā)展的良好時機；但另一個側(cè)面來看，個人房貸并非無風險資產(chǎn)，目前情況下面臨的系列風險不容忽視。對此，我國的商業(yè)銀行應(yīng)該有足夠清醒的認識，面對困境，正視重視風險，多想對策。除此之外，加快推進以下方面的革新：
2.1加大金融改革，穩(wěn)妥引進新的金融商品。
盡快導(dǎo)入資產(chǎn)證券化和房地產(chǎn)投資信托，這些也是發(fā)達國家通常用來提高銀行的資金流動性，降低個人住房貸款風險，以及作為處理房地產(chǎn)危機的金融工具。
2.2推進資產(chǎn)證券化市場的發(fā)展。
為了化解個人住房貸款帶來的流動性風險應(yīng)積極鼓勵商業(yè)銀行采取市場化的手段轉(zhuǎn)移風險，推進資產(chǎn)證券化市場的發(fā)展。首先，逐步推行住房抵押貸款二級市場的建立，即房地產(chǎn)抵押債權(quán)轉(zhuǎn)讓市場，房地產(chǎn)貸款由貸款銀行或其他金融機構(gòu)創(chuàng)造出來以后，再轉(zhuǎn)售給其他投資者，或者以抵押貸款為擔保、發(fā)行抵押貸款債券的市場。通過一級市場與二級市場的銜接，提高銀行資金的流動性，一方面銀行通過發(fā)行抵押貸款債券可以獲得充足的資金滿足個人信貸需求，另一方面貸款的額度與債券發(fā)行量相匹配，分散了流動性風險。在此基礎(chǔ)上，住房貸款的證券化應(yīng)當提上日程。
2.3強化內(nèi)控制度建設(shè)。
2.4推廣全面實施個人住房貸款保證保險制度。
將貸款風險轉(zhuǎn)移給專業(yè)保險公司。提高貸款行為的安全保障，選擇高資質(zhì)的保險公司，投保房屋財產(chǎn)險，以保障貸款抵押物的安全，增強貸款的信用度，保證資金安全貸放。
風險并不可怕，只要你去了解它，熟悉它，掌握它，那它還有什么可怕的呢？圍繞著我國商業(yè)銀行個人房貸業(yè)務(wù)的各類風險也是如此，只要你有信心，有決心，有智慧，早行動，從完善制度建設(shè)，嚴密內(nèi)控監(jiān)督，嚴格制度落實，加強獎罰措施力度，范防和控制風險是水到渠成的事。
[參考文獻]。
[1]楊帆。趙曉。江慧琴。亞洲金融風暴后的中國。石油工業(yè)出版社。1998。
[2]趙其宏。商業(yè)銀行風險管理。經(jīng)濟管理出版社。北京。20xx。
[3]張小霞。現(xiàn)代商業(yè)銀行內(nèi)控制度研究。中國財政經(jīng)濟出版社。北京。20xx。
[4]張吉光。商業(yè)銀行操作風險識別與管理。北京。中國人民大學(xué)出版社。20xx。
[5]張吉光。商業(yè)銀行全面風險管理。上海。立信會計出版社。20xx。
[6]鄭向居(主編).銀行風險管理師必讀。長春。吉林人民出版社。20xx。
[7]劉曉勇。銀行監(jiān)管有效性研究。社會科學(xué)文獻出版社。20xx。
[9]應(yīng)紅。中國住房金融制度研究。中國財政經(jīng)濟出版社。北京。20xx。
【本文地址：http://aiweibaby.com/zuowen/8892289.html】
