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會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇一
為保障公司正常工作秩序，維護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全，進(jìn)一步加強(qiáng)對值班工作的管理和規(guī)范值班人員行為，確保值班工作的有效進(jìn)行，結(jié)合公司實(shí)際情況制定本制度：
一、管理制度
1、公司雙休日值班參照正常工作時(shí)間，節(jié)假日實(shí)行24小時(shí)值班制。
2、值班地點(diǎn)為各自辦公室。
3、值班工作由各部門辦公室負(fù)責(zé)計(jì)劃和安排，并制定具體的值班表上報(bào)綜合處。
4、值班人員必須堅(jiān)守工作崗位，嚴(yán)格遵守值班時(shí)間的規(guī)定，嚴(yán)禁無故不到、遲到早退、出現(xiàn)脫崗、串崗。
5、值班人員要加強(qiáng)區(qū)域內(nèi)巡視，看護(hù)好責(zé)任區(qū)域內(nèi)的設(shè)備和設(shè)施，做好防盜、防火、防災(zāi)工作。
6、值班人員要向上級領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告重要事件、重要情況，對上級重要文件及時(shí)傳達(dá)，并做好值班記錄。遇有緊急會(huì)議和突發(fā)事件，一定要及時(shí)向上級領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。
7、值班人員有特殊情況的，要及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)說明情況，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后辦理換班手續(xù)。
8、值班期間的事務(wù)，原則上要處理完畢，做到不拖拉、不推諉,未處理完畢的事情，要及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)說明情況。
9、值班結(jié)束時(shí)，值班人員負(fù)責(zé)清理辦公室衛(wèi)生，并切斷所有用
電器電源，關(guān)好門窗，確保安全。
10、值班人員均須嚴(yán)格遵守本制度，由綜合處對值班工作負(fù)責(zé)檢查落實(shí)。
二、考核辦法：
1、在查崗期間，經(jīng)核實(shí)該值班人員確實(shí)不到崗的，將扣除當(dāng)日工資。
2、在值班期間凡發(fā)生無故不到、遲到、早退、脫崗、串崗，將扣除值班人員當(dāng)日一半工資。
3、因值班人員玩忽職守，發(fā)生失盜、損壞設(shè)施設(shè)備等安全事故的，由值班人員全額賠償損失，追究當(dāng)事人責(zé)任，給予值班人員停工處理。
4、因值班人員自身原因未及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告重要情況、未及時(shí)傳達(dá)上級重要文件等，造成嚴(yán)重后果的，給予值班人員停工處理。
5、值班人員未及時(shí)完成當(dāng)日的任務(wù)，又未將情況及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，造成嚴(yán)重后果的，給予值班人員停工處理。
一、值班法警及保安要求和安排
（一）審判樓值班室設(shè)專職保安兩名，東大門設(shè)門衛(wèi)一名，由法警大隊(duì)派干警監(jiān)督指導(dǎo)開展工作，必要時(shí)值班人員要服從安排，配合全院的工作。
（二）值班人員工作期間須按規(guī)定著制服,做到認(rèn)真負(fù)責(zé)，堅(jiān)守崗位，未經(jīng)許可不得擅自離崗,禁止脫崗、竄崗。
（三）值班室電話在正常上班期間一律用于工作聯(lián)絡(luò)，不準(zhǔn)在電話中扯閑話、聊天等與審判工作無關(guān)的活動(dòng)。
（四）接待來院人員必須熱情、講究禮貌，態(tài)度溫和、語言文明，登記迅速詳實(shí)準(zhǔn)確，并由值班法警和保安簽字。
（五）認(rèn)真履行值班職責(zé)，于每個(gè)工作日上午8:30前、下午7：00完成交接-班手續(xù)。
二、值班時(shí)間安排
本院值班西大門實(shí)行正常工作日早上8：20--下午7：00，中午不間斷值班制度，由兩名專職保安按值班表輪流值班；東大門由門衛(wèi)實(shí)行每天24小時(shí)值班制度。
三、值班法警及保安的工作職責(zé)
（二）值班人員負(fù)責(zé)來院辦事外來人員的登記工作，嚴(yán)格執(zhí)行來院人員登記制度。
（三）統(tǒng)一印制登記簿，登記內(nèi)容包括姓名、性別、工作單位、來院事由、所去庭室、身份證號碼、進(jìn)入時(shí)間和離開時(shí)間等。
（四）門衛(wèi)值班嚴(yán)格實(shí)行安檢、盤問和登記制度。對進(jìn)入審判和辦公區(qū)域的人要嚴(yán)格盤問，查明身份和意圖，憑身份證等有效證件登記后方可進(jìn)入。無有效證件人員經(jīng)值班人員審查，必要時(shí)與法警隊(duì)負(fù)責(zé)人及院領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系，經(jīng)同意后方可入內(nèi)。對隨身攜帶物品要進(jìn)行安檢，必要時(shí)可寄存于鐵柜內(nèi)。
（五）對進(jìn)入辦公樓的外來人員登記后，由值班人員用內(nèi)線電話聯(lián)系相關(guān)被訪庭室或干警是否接待，如被訪庭室拒絕接待或本人不在崗的，一律阻止其進(jìn)入。
（七）對于前來咨詢的人員，在登記后指引其到導(dǎo)訴咨詢服務(wù)庭室。
（八）對于上訪、纏訴人員，一律登記后由法院信訪室負(fù)責(zé)安排接待。
（九）對于約見單位主要領(lǐng)導(dǎo)的非上訪、纏訴人員，值班人員要先向法警大隊(duì)負(fù)責(zé)人報(bào)告，經(jīng)法警大隊(duì)負(fù)責(zé)人與領(lǐng)導(dǎo)取得聯(lián)系同意后，經(jīng)登記方予放行。
（十）對于來院的所有外來人員，離開時(shí)均應(yīng)由接待庭室或干警負(fù)責(zé)在值班登記簿上記錄離開審判大樓時(shí)間后方可。
（十一）對于舉止不端、不遵守法院機(jī)關(guān)公共秩序、及毀壞公物的人和事，要進(jìn)行勸阻和教育；對形跡可疑人員要進(jìn)行詢問，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)向法警大隊(duì)負(fù)責(zé)人報(bào)告；對尋釁鬧-事、威脅單位安全、嚴(yán)重?cái)_亂正常辦公秩序的人員，值班人員應(yīng)及時(shí)采取措施，制止無效時(shí)，要向法警大隊(duì)負(fù)責(zé)人報(bào)告，再視情形采取措施，必要時(shí)向110報(bào)警。
（十二）規(guī)范機(jī)動(dòng)車輛停放，維持法院整潔有序的辦公環(huán)境。外來機(jī)動(dòng)車輛未經(jīng)許可不得進(jìn)入；外來車輛經(jīng)許可進(jìn)入院內(nèi)，應(yīng)按照值班規(guī)定位置有序停放。本院各種機(jī)動(dòng)車輛必須按序停放。被扣押車輛需在院內(nèi)停放的，需在指定地點(diǎn)按順序停放。
為維護(hù)單位正常的工作秩序，確保單位有一個(gè)安全、整潔、文明、高效的辦公環(huán)境，特制定本制度。
1、門衛(wèi)實(shí)行值班制度，做到認(rèn)真負(fù)責(zé)，堅(jiān)守崗位，未經(jīng)許可不得擅自離崗。
2、提高安全防范意識，作好防火、防盜工作，對尋釁鬧-事、威脅單位安全、擾亂正常辦公秩序的人員，門衛(wèi)應(yīng)及時(shí)采取措施，發(fā)現(xiàn)事故隱患應(yīng)及時(shí)處理或報(bào)告、報(bào)警。
3、認(rèn)真做好外來人員的檢查登記工作。外來人員憑身份證等有效證件登記后，方可進(jìn)入。來訪人員要求會(huì)見院領(lǐng)導(dǎo)的，需與院領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系，經(jīng)同意后，方可登記進(jìn)入。
4、嚴(yán)禁閑雜人員進(jìn)入院內(nèi)。禁止外來人員在單位內(nèi)推銷商品、收購廢書廢報(bào)、廢舊物品。
5、每天認(rèn)真做好單位庭院、各辦公樓、衛(wèi)生間的衛(wèi)生，及時(shí)清運(yùn)垃圾，保持辦公區(qū)無雜物、紙屑及其他垃圾，做好全天保潔。
6、認(rèn)真做好單位院落的花草樹木的澆灌管理。
7、每天負(fù)責(zé)全院報(bào)刊、信件的分發(fā)，做到準(zhǔn)確無誤，不得遺漏丟失。
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l、全體員工都有值班的責(zé)任和義務(wù)，值班表由辦公室負(fù)責(zé)制訂，值班人員嚴(yán)格按值班安排表執(zhí)行。
2、值班人員要在值班室值班，堅(jiān)守崗位，提高警惕，對單位辦公區(qū)進(jìn)行巡視，保證值班電話24小時(shí)暢通，不得擅離職守。帶班領(lǐng)導(dǎo)全面負(fù)責(zé)當(dāng)日的值班工作。
3、值班人員要及時(shí)處理值班中遇到的情況和問題，并做好值班記錄，發(fā)生突發(fā)事件及時(shí)向帶班領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，及時(shí)妥善處理。
4、值班人員要提高警惕，做好安全保衛(wèi)、防火和保密工作。
5、值班人員在交接-班前要搞好值班室衛(wèi)生，關(guān)好門窗。
6、交接-班時(shí)，接-班人員要提前15分鐘到崗接-班；交、接-班雙方人員要當(dāng)面交接值班鑰匙和值班記錄，并在值班記錄上履行簽字手續(xù)，做好工作交接。
7、值班人員有事（包括公事、私事）或因病不能值班時(shí)，報(bào)經(jīng)帶班領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由本人自行調(diào)換班次，并在辦公室登記，嚴(yán)禁擅自不值班或值班脫崗，擅自不值班或值班脫崗的按曠工處理。
8、由于本人特殊情況不能參加值班的由本人提出書面申請，由局主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
9、值班室的用品由當(dāng)班人員負(fù)責(zé)清洗更換。
(一)堅(jiān)守工作崗位，不得擅離職守，不做與值班無關(guān)的事項(xiàng)。
(二)熟悉業(yè)務(wù)，認(rèn)真鉆研，提高業(yè)務(wù)水平。文明值班。積極妥善地處理好職責(zé)范圍內(nèi)的`一切業(yè)務(wù)。
(三)重大、緊急和超出職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，應(yīng)及時(shí)地向上級業(yè)務(wù)指揮部門、公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)和請示，以便把工作做好。
(四)加強(qiáng)安全責(zé)任，保守機(jī)密，不得向無關(guān)人員泄露有關(guān)公司內(nèi)部的情況。
(五)維護(hù)好室內(nèi)秩序。做到整潔衛(wèi)生。禁止在工作時(shí)間大聲喧華。無關(guān)人員不得隨便進(jìn)入該室。愛護(hù)公物，杜絕浪費(fèi)。
(六)堅(jiān)持批評與自我批評。團(tuán)結(jié)互助，互相尊重。
(七)遇有特殊情況需換班或代班者必須經(jīng)室主任或值班主管同意，否則責(zé)任自負(fù)。
(八)按規(guī)定時(shí)間交接-班，不得遲到早退，并在交-班前寫好值班記錄，以便分清責(zé)任。
一)辦公室值班管理制度
2、對辦公室內(nèi)的一切物品、設(shè)施負(fù)責(zé)無特殊情況不得外借
3、必須禮貌受理來自各方的電話,重要事情的電話要詳細(xì)做好記錄,并及時(shí)轉(zhuǎn)告受話人
4、當(dāng)接到其他部門報(bào)來的事故(事件)電話時(shí),及時(shí)向部門經(jīng)理報(bào)告
5、嚴(yán)禁外部人員進(jìn)入部門辦公室嚴(yán)禁撥打私人電話值班電話不得外借
6、必須保持室內(nèi)清潔衛(wèi)生嚴(yán)禁在辦公室內(nèi)嬉笑打鬧
二)保安部巡邏管理制度
1、人員在崗巡查期間,必須嚴(yán)格執(zhí)行酒店和部門的各項(xiàng)規(guī)章制度
3、夜值巡邏人員,每班次巡查打卡不得少于6次下班時(shí)認(rèn)真張 貼、核算打卡時(shí)間記錄,報(bào)領(lǐng)班復(fù)審。
4、巡邏人員在巡查期間應(yīng)與各崗位保持聯(lián)系。每次巡查時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格認(rèn)真地對酒店各部位進(jìn)行檢查，確保安全，對巡邏期間發(fā)現(xiàn)的情況應(yīng)及時(shí)妥善處理，并報(bào)當(dāng)班領(lǐng)班。
5、巡邏人員下班時(shí)應(yīng)對所用器械進(jìn)行交接，需下一班處置況應(yīng)作完善交接，并有領(lǐng)班監(jiān)督實(shí)施。
6、巡邏人員應(yīng)服從當(dāng)值領(lǐng)班的統(tǒng)籌安排，無特殊情況，不得更改巡邏路線和次數(shù)，改運(yùn)巡邏路線時(shí)應(yīng)作詳細(xì)記錄。
1、辦公室財(cái)產(chǎn)保管。如有借出物品，一定要登記并及時(shí)催還。
2、將工作內(nèi)容及時(shí)登記在日志上。收到請柬、文件時(shí)，必須及時(shí)通知相關(guān)人員并及時(shí)登記備忘。做好交接工作：做了什么事，那些事已經(jīng)處理，那些事情還需要處理，請記在值班日志中。
3、按時(shí)到崗，觀察辦公室的整潔和衛(wèi)生狀況，根據(jù)情況打掃衛(wèi)生，不得在辦公室喧嘩、吵鬧，營造良好的工作環(huán)境。
4、有領(lǐng)導(dǎo)前來會(huì)議，要主動(dòng)打招呼、倒茶，熱情接待。
5、要熟悉院辦老師及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，見到老師要尊敬稱呼。
6、接聽電話時(shí)，主動(dòng)客氣應(yīng)接相關(guān)工作，面向不同部門、單位、人、事。聯(lián)系相關(guān)具體老師，急事馬上匯報(bào)，并作好記錄。
7、值班必須簽到，代班的同學(xué)需寫清楚幫誰代班。有特殊情況必須提前請假。
8、下班時(shí)要整理好辦公桌。關(guān)閉所有電器。
9、如辦公室沒開門則及時(shí)與 xx 聯(lián)系。
10、熟悉本部門工作情況，嚴(yán)禁在辦公室做與值班無關(guān)的事。
11、培養(yǎng)后備干部：相關(guān)工作建檔和部門工作運(yùn)行情況、開展情況，負(fù)責(zé)人加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
12、本制度自20xx年x月xx日正式執(zhí)行，請各值班人員認(rèn)真貫徹，嚴(yán)格執(zhí)行
為進(jìn)一步加強(qiáng)應(yīng)急值班工作，規(guī)范工作程序，切實(shí)提高應(yīng)急值班工作水平，特制定本制度。
第一條 應(yīng)急值班室，履行值守應(yīng)急，信息匯總和協(xié)調(diào)職能，發(fā)揮運(yùn)轉(zhuǎn)樞紐作用，實(shí)行24小時(shí)值班制度，保障應(yīng)急工作正常有序運(yùn)轉(zhuǎn)。
第二條 及時(shí)接聽電話和接受網(wǎng)絡(luò)、傳真，掌握鎮(zhèn)域相關(guān)重大情況和其他形式的重要?jiǎng)討B(tài)信息。辦理向縣政府報(bào)告應(yīng)急重大、重特大突發(fā)公共事件。
第三條 值守應(yīng)急管理工作要準(zhǔn)確、及時(shí)、保密、文明。值班員必須嚴(yán)格按照黨的政策和國家有關(guān)法律法規(guī)和領(lǐng)導(dǎo)指示辦事，既有原則性又具有靈活性，圍繞政府中心工作，優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)。
第四條 值班員應(yīng)具有全心全意為人民服務(wù)的奉獻(xiàn)精神，應(yīng)有高度的責(zé)任心和政治敏感性，應(yīng)有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)化、熱情周到、雷厲風(fēng)行的工作作風(fēng)，具備一定政策理論水平、文字綜合能力和應(yīng)急處置能力。
第五條 值班室工作人員要開通通訊工具，保持聯(lián)絡(luò)暢通。值班人員不得擅離職守，如遇特殊情況，需請人代班、換班或請假時(shí)，須經(jīng)值班室負(fù)責(zé)同志批準(zhǔn)。
第六條 在值班工作中，值班員要按照“及時(shí)、準(zhǔn)確、穩(wěn)妥、保密”的原則，主動(dòng)了解和掌握緊急重大情況，并認(rèn)真辦理有關(guān)事項(xiàng)。事前、事中、事后要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同志報(bào)告。
第七條 值班記錄必須準(zhǔn)確、及時(shí)、簡明、完整，使用專用的《值班記錄》本，書寫清晰、頁面整潔。
第八條 在處置緊急重大情況中，值班員要認(rèn)真研判，及時(shí)報(bào)告。對特別重大，重大突發(fā)事件信息，以及事件本身比較敏感，或發(fā)生在敏感地區(qū)、時(shí)間或可能演化為特別重大、重大環(huán)境突發(fā)事件的信息，值班員要掌握情況，溝通上下，聯(lián)系內(nèi)外，協(xié)調(diào)左右。特別是在事發(fā)初期，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)同志的批示，做好組織協(xié)調(diào)工作，籌建指揮中心，必要時(shí)現(xiàn)場設(shè)立專線電話。始終堅(jiān)持“快速、準(zhǔn)確、周密”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行應(yīng)急預(yù)案的各項(xiàng)規(guī)定。
第九條 值班員要將突發(fā)事件的事發(fā)時(shí)間、地點(diǎn)、基本內(nèi)容、記錄準(zhǔn)確后，要進(jìn)一步詳細(xì)了解事故的基本情況，如事故的性質(zhì)、原因、損失程度，人員傷亡情況，波及的范圍、影響程度等，便于向領(lǐng)導(dǎo)同志匯報(bào)。
第十條 快速傳遞信息。值班員在受理公共突發(fā)事件信息后，要迅速按程序報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，填寫《值班信息》，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，并將領(lǐng)導(dǎo)批示精神快速傳達(dá)到相關(guān)部門和單位。
第十二條 值班員在處置過程中，要及時(shí)報(bào)告事件的處置進(jìn)展情況，值班員要做好交接-班時(shí)的值班記錄，防止突發(fā)事件處置斷檔。
為規(guī)范辦公室學(xué)生干部值班行為，提高工作效率和水平，特制定本制度。
第一條 各值班人員每人每學(xué)期初始分?jǐn)?shù)為100分。每次得分由辦公室根據(jù)值班記錄本及老師對工作的滿意程度評定，同時(shí)辦公室記錄每人每周得分情況，期終予以總結(jié)評定。
第二條 值班期間值班人員必須著裝整齊，同時(shí)維持教師辦公室的干凈整潔，協(xié)助老師處理相關(guān)事務(wù)，無故不服從安排者，扣10分。
第三條 每天最后一班值班人員，有義務(wù)清理值班室內(nèi)衛(wèi)生，關(guān)燈關(guān)窗鎖門，倒掉垃圾。最后一班后辦公室臟亂者，扣10分。
第四條 值班人員按照要求做好值班記錄工作，記錄本應(yīng)在當(dāng)次班該完成，無故未完成者，扣5分。
第五條 值班人員沒有請假而不來值班者，扣10分；值班人員無故遲到或者早退者，扣5分；值班期間無故外出不在值班室者，扣5分；若因事不能來值班者，需打電話向老師說明原因，同時(shí)須找人換班。
第六條 學(xué)期末將個(gè)人得分情況結(jié)合分團(tuán)委學(xué)生會(huì)干部管理制度進(jìn)行獎(jiǎng)懲評定。結(jié)果將記錄檔案，以供評優(yōu)參考。期末總評不及格（小于60分）者取消學(xué)生干部評優(yōu)資格。
材料學(xué)院學(xué)生會(huì)
分團(tuán)委辦公室
2011年10月18日
為進(jìn)一步加強(qiáng)對值班工作的領(lǐng)導(dǎo)和管理，進(jìn)一步規(guī)范值班人員行為，確保值班工作的有效進(jìn)行，特制定本規(guī)定。
一、值班人員的主要職責(zé)
負(fù)責(zé)接聽、記錄電話，接待來訪人員；
負(fù)責(zé)解答投訴、咨詢的一般性問題；
負(fù)責(zé)處理突發(fā)事件；
負(fù)責(zé)其他臨時(shí)交辦的工作。
二、值班人員應(yīng)提前做好值班準(zhǔn)備工作，不得遲到、早退;當(dāng)日不能值班者經(jīng)值班負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可提前自行調(diào)換，并由值班負(fù)責(zé)人報(bào)帶班領(lǐng)導(dǎo)。
三、值班人員要認(rèn)真受理和解答來電、來訪所反映的問題，不得敷衍推諉。在受理來電、來訪過程中要熱情、周到、耐心、細(xì)致，使用規(guī)范用語，克服急躁情緒，杜絕過激言語。
四、對來電、來訪人員提出的問題，要及時(shí)解答；不能當(dāng)時(shí)解答的問題，要及時(shí)查詢或與相關(guān)人員溝通后再做答復(fù)；對反映的疑難問題要詳細(xì)做好記錄，經(jīng)整理后轉(zhuǎn)交有關(guān)科室或辦公室。
五、遇有突發(fā)事件和重要事項(xiàng)時(shí)，須詳細(xì)記錄事件發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、事件概況，報(bào)告單位和人員的聯(lián)系方式，在第一時(shí)間按程序報(bào)告帶班領(lǐng)導(dǎo)并及時(shí)處理，不得延誤和疏漏。
六、值班人員必須嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，不得擅離職守，不得占用值班電話撥打私人電話，不做與值班工作無關(guān)的事項(xiàng)。
七、值班人員要保持值班室環(huán)境整潔，物品擺放整齊。
八、值班負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織值班人員做好值班工作，值班過程中值班室不得少于2人。帶班領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)檢查本班次值班人員的到崗情況。
九、對值班脫崗的直接責(zé)任人和值班負(fù)責(zé)人在全鎮(zhèn)進(jìn)行通報(bào)批評，扣除當(dāng)月考核獎(jiǎng)；對無故不到崗人員，在全鎮(zhèn)進(jìn)行通報(bào)批評，扣除當(dāng)月考核獎(jiǎng)和當(dāng)日值班費(fèi)，一個(gè)季度內(nèi)累計(jì)達(dá)到兩次，取消值班資格。對其他違規(guī)行為按有關(guān)規(guī)定處理。
十、值班工作由辦公室負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查。
1、 當(dāng)周負(fù)責(zé)人安排值班后需做好記錄。在最終確認(rèn)值班人員后方可將已用無課表上傳至交流群中。
2、 當(dāng)周負(fù)責(zé)人在下發(fā)通知時(shí)必須確保每個(gè)值班人員接到通知（信息或電話）。
3、 對于請假者需做好記錄，但不算在值班人員中，下次需重新安排值班。
4、 負(fù)責(zé)人更換時(shí)要有一個(gè)工作交接，對于上一周出現(xiàn)的問題要交待給下一位負(fù)責(zé)人。如;請假未值班的成員，想多值班的人員可安排在下一周。
5、 當(dāng)周負(fù)責(zé)人要對值班進(jìn)行查勤，了解當(dāng)周值班情況。
人文學(xué)部學(xué)生會(huì)辦公室
為加強(qiáng)分局安全保衛(wèi)工作，增強(qiáng)分局各人員的安全意識，保證分局財(cái)產(chǎn)和各項(xiàng)資料的安全，制定本制度。本制度適用于分局所有人員，分局長室負(fù)責(zé)按人員提出分局安全值班名單。
1、分局長室明確一名分局長負(fù)責(zé)分局的具體安全保衛(wèi)工作。
2、負(fù)責(zé)分局具體安全保衛(wèi)工作的分局長負(fù)責(zé)制定分局值班表，采取按月輪換，在分局內(nèi)部張貼，召開專題會(huì)議宣布，并對大家進(jìn)行安全知識教育，培養(yǎng)防火、防水、防盜等安全防范意識。
3、值班實(shí)行雙人值班制度，一人住傳達(dá)室，一人住值班室，所有值班人員都必須按值班表要求的時(shí)間在崗值班，不得擅自調(diào)整。特殊情況，值班人員要調(diào)整班次的，報(bào)分管局長統(tǒng)一安排、調(diào)整。國家法定節(jié)假日，分管局長提前提出節(jié)假日安全值班表，報(bào)分局長室確定后與每位人員見面，并上報(bào)區(qū)局。
4、值班人員必須堅(jiān)守崗位，按創(chuàng)安要求和分局的規(guī)定，進(jìn)行安全巡邏和安全設(shè)施、水電設(shè)施、門窗現(xiàn)狀檢查，并認(rèn)真、如實(shí)做好安全檢查和值班記錄等。
5、值班人員交接-班必須履行簽字和移接交制度，日常工作時(shí)間由辦稅服務(wù)廳值班長負(fù)責(zé)監(jiān)交。
6、值班人員應(yīng)保證分局值班電話暢通，不得在值班時(shí)間占用電話。
7、值班人員遇到異常情況應(yīng)及時(shí)向分管局長或分局長匯報(bào)，確保異常情況能得到及時(shí)處理。
8、分局不定期對值班情況進(jìn)行檢查，如未按時(shí)到崗或要求時(shí)間不在崗的人員，除按考勤的有關(guān)規(guī)定處理外，如出現(xiàn)安全責(zé)任事故，視情況做如下處理：
（3）如值班人員空崗，發(fā)現(xiàn)一次考核扣10分，發(fā)生了安全責(zé)任事故，則視情節(jié)輕重扣發(fā)一個(gè)季度至全年崗位津貼，正式人員年度公務(wù)員考評做不稱職處理，臨時(shí)人員作辭退處理。
9、本制度自公布之日起執(zhí)行。
第七稅務(wù)分局
一、前期準(zhǔn)備工作
1.???????值班教師應(yīng)提前了解上晚自習(xí)的學(xué)員基本信息，晚自習(xí)時(shí)間，地點(diǎn)。
2.???????值班教師在晚自習(xí)開始時(shí)需要核對學(xué)員是否全部來齊，如果發(fā)現(xiàn)10分鐘內(nèi)沒有來，需要打電話給其家長或本人，并在值班表的備注中做相關(guān)記錄。
二、中期輔導(dǎo)工作
1.???????了解學(xué)員的作業(yè)情況，并記錄其作業(yè)信息。在晚自習(xí)結(jié)束時(shí)需要填寫每個(gè)學(xué)員的作業(yè)完成情況。
2.???????保持教室的安靜，學(xué)員不得大聲喧嘩，不得在教室中嬉戲，教師需要時(shí)刻在教室中并與3-5分鐘內(nèi)巡視一次，不得擅自離開教室，不得隨意打罵學(xué)生，或與學(xué)生一起嬉戲。不得在教室內(nèi)聽歌或看電影等做與學(xué)習(xí)無關(guān)的事。
3.???????必須及時(shí)并耐心的解決學(xué)員的學(xué)習(xí)問題，不得不予理睬，或用譏諷的語氣回答問題，更不得直接告訴答案。
4.???????學(xué)員完成作業(yè)時(shí)教師需要嚴(yán)格檢查作業(yè)，不得漏檢，不檢或隨意檢查；檢查過程中如果發(fā)現(xiàn)有問題。應(yīng)及時(shí)指出，并引導(dǎo)學(xué)員做出正確答案，在全部檢查后由本人簽字。
三、后期結(jié)束工作
1.???????學(xué)員離開后由值班教師引導(dǎo)在輔導(dǎo)效果評價(jià)表上填上相應(yīng)的信息。
2.???????小學(xué)生離開時(shí)需要由家長來接，如果家長沒有來接，則必須電話告之家長確定其離開教室時(shí)間。如果有家長叮囑則盡力完成。
3.???????值班人員下班需確保中心內(nèi)所有門窗、開關(guān)正常關(guān)閉。合肥
一、 調(diào)度室建立值班制度，由調(diào)度室主任統(tǒng)一調(diào)度人員輪 流值班工作。
二、 當(dāng)班值班員要做好各項(xiàng)工作記錄，負(fù)責(zé)落實(shí)報(bào)告生產(chǎn) 安全情況，協(xié)助值班礦長做好安全，生產(chǎn)工作。
四、 各項(xiàng)記錄，臺(tái)賬，牌版，圖表齊
為了加強(qiáng)對輔導(dǎo)員辦公室學(xué)生干部值班的日常管理，維持正常工作，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，樹立系辦公室的良好形象，現(xiàn)制定本制度。本制度包括一下部分：
一、基本制度
第一條 值班人員儀容端莊，微笑服務(wù)，舉止文明、習(xí)慣使用禮貌用語，
第二條 請愛護(hù)辦公室的一切公物，保持辦公室的清潔。
第三條 請保持辦公室安靜，不要大聲喧嘩，不干擾他人辦公。
第四條 不要在辦公室內(nèi)大聲聊電話或吃早餐等。
第五條 請節(jié)約用電，最后離開者請負(fù)責(zé)關(guān)掉電源和鎖好門窗。
第六條 所有值班人員必須以主人翁的態(tài)度愛護(hù)辦公室財(cái)物，任何人不得把辦公用品據(jù)為己有。
第七條 辦公室鑰匙要保管好，不得隨意外借，否則后果自負(fù)。
第八條 使用辦公室計(jì)算機(jī)后應(yīng)刪除自己的文件，不要隨意在桌面擺放文件
二、值班制度
第一條 值班時(shí)間安排
輔導(dǎo)員辦公室老師不在應(yīng)電話聯(lián)系當(dāng)天值班老師。
2.周一到周五全天安排值班，周六周日晚上安排值班。節(jié)日假期值班安排以當(dāng)周值班表公示為準(zhǔn)。
3.各部長負(fù)責(zé)通知、督促本部門干事完成值班工作。
第二條 值班要求
1.值班人員值班應(yīng)主動(dòng)向輔導(dǎo)員老師問好，示意自己當(dāng)天值班。
2.如值班者確實(shí)有事，請?zhí)崆耙惶煜蜣k公室或輔導(dǎo)員鄺老師請假，方便必要時(shí)人員調(diào)整。值班人員必須按時(shí)到崗，及時(shí)簽到，不得無故早退遲到。
3.值班人員負(fù)責(zé)完成輔導(dǎo)員交代的工作，若輔導(dǎo)員無安排工作可在辦公室學(xué)習(xí)，禁止進(jìn)行與工作學(xué)習(xí)無關(guān)的娛樂活動(dòng)，如上網(wǎng)聊天、看視頻等。
4.晚上的值班人員結(jié)束值班工作前簡單打掃辦公室。
5.請值班人員如實(shí)填寫《值班登記表》
6.如有來訪者，請值班人員熱情接待，并做好記錄。
三、 考核制度
值班人員的出勤情況和態(tài)度表現(xiàn)將作為評優(yōu)、選拔工作的參考，學(xué)生會(huì)辦公室會(huì)定期考核并匯總情況。
工商管理系團(tuán)委學(xué)生會(huì)
2012年3月27日
一、監(jiān)控中心應(yīng)保證運(yùn)行正常，中心安排監(jiān)控人員全天24小時(shí)值班。
二、中心監(jiān)控實(shí)行白班、中班、晚班制，監(jiān)控人員實(shí)行輪換白、中、晚班制。
三、值班時(shí)間及班次安排：白班從早上8點(diǎn)至晚上18點(diǎn)；星期六和星期天休息，星期六和星期天另安排人上白班；中班18點(diǎn)至第二天早晨1點(diǎn)；晚班從當(dāng)天1點(diǎn)到早上8點(diǎn)；中班晚班星期六和星期天不休息。
四、監(jiān)控人員上班和公司值班表，由考勤人員編制和考勤，主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)監(jiān)督落實(shí)。
五、考勤人員應(yīng)于每星期五前編排下一星期上班表，并并通知相關(guān)人員，如果上班人員有特殊情況不能按時(shí)上班應(yīng)按公司考勤制度要求提前向主管領(lǐng)導(dǎo)請假，主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后應(yīng)安排其它人員頂班。
六、監(jiān)控人員要嚴(yán)格遵守公司制定的各項(xiàng)管理制度，按時(shí)上下班，做好本職工作，上下班時(shí)做好崗位交接手續(xù)。
七、監(jiān)控人員應(yīng)具備的基本技能：
1、了解系統(tǒng)的操作和終端的起動(dòng)程序，對出現(xiàn)的故障進(jìn)行及時(shí)的處理。
2、熟悉中國交通行政區(qū)圖，熟練掌握公司客運(yùn)車輛運(yùn)行的線路和所經(jīng)過的公路等級，熟練掌握車輛的發(fā)班、返程到站時(shí)間、中途休息站（點(diǎn)）。
1
3、按線路文件設(shè)定營運(yùn)線路。
4、熟練掌握短信的發(fā)送和各車輛的隨車電話。
八、監(jiān)控人員主要工作任務(wù)
1、接-班時(shí)，按規(guī)定重新監(jiān)控設(shè)備，了解系統(tǒng)工作情況和車輛上線率。
2、根據(jù)相關(guān)部門提供車輛增、減進(jìn)行詳細(xì)記錄和冊除報(bào)廢信息，及時(shí)修改車輛新的運(yùn)行線路，并做好記錄。
3、按規(guī)定真實(shí)的填寫好值班日志。
4、對監(jiān)控不到的車輛應(yīng)采取措施，并做好記錄。
5、定期向客戶車輛發(fā)送天氣、路況、行車安全知識，提醒車輛駕駛員注意行車安全。
6、在監(jiān)控車輛出現(xiàn)違章行為應(yīng)發(fā)送信息，并及時(shí)進(jìn)行糾正，對違章人員不能及時(shí)糾正的應(yīng)電話通知車輛駕駛員，停止違章行為，并做好記錄。
七、對違章車輛及人員，監(jiān)控人員提示不改的，應(yīng)下達(dá)違章處罰通知書，交安技部門進(jìn)行教育、處罰。
八、值班人員如遇緊急突發(fā)事件，應(yīng)采取有效措施進(jìn)行處理，待事后向中心負(fù)責(zé)人或公司主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。如遇其職權(quán)不能處理的事件，應(yīng)立即報(bào)靠或中心負(fù)責(zé)人或公司主管領(lǐng)導(dǎo)。
九、獎(jiǎng)勵(lì)和處罰
1、對有以下行為的人員給予嘉獎(jiǎng)：
（1）監(jiān)控人員在工作中認(rèn)真負(fù)責(zé)，積極為系統(tǒng)管理提供合理化建議，并被公司采納。
（2）通過監(jiān)控首先發(fā)現(xiàn)車輛被盜、搶或車輛出重大突發(fā)事件，并及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并跟蹤重點(diǎn)車輛。
2、對有以下行為的人員給予行政和經(jīng)濟(jì)處罰
（1）工作不負(fù)責(zé)任，不能按要求完成當(dāng)班工作任務(wù)。
（2）利用公司設(shè)備和材物，做不屬于本公司的工作。
（3）不按時(shí)上下班，或上班玩游戲、觀看影視片等。
（4）上中、夜睡覺或長時(shí)間上網(wǎng)聊天。
（5）有事不按規(guī)定向主管領(lǐng)導(dǎo)請假，造成當(dāng)班未有人員頂替上班。
新國線運(yùn)輸集團(tuán)有限公司海南分公司
二九年一月十八日
一、值班人員要按時(shí)交接-班，不得有誤，如有特殊情況不能值班者需提前告知。
二、值班人員要有高度責(zé)任心，盡職盡責(zé)，不得擅自離崗。
三、對外來人員要問明身份及來校事由，登記后方可入內(nèi)。
四、值班人員對學(xué)生外出請假要嚴(yán)格把關(guān)，要按學(xué)校要求履行手續(xù)?；匦：笠皶r(shí)消假。
五、值班人員要提高警惕，如發(fā)現(xiàn)可疑人員來?；蛴芯o急情況要及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告。
六、門衛(wèi)電話不得隨便使用。如有咨詢電話或家長來校咨詢情況，要熱情接待。
一、目的
為了確保夜間生產(chǎn)正常穩(wěn)定運(yùn)行以及出現(xiàn)問題能及時(shí)予以解決處理，現(xiàn)特制定夜間值班制度：
二、適用范圍
本制度適用于華泰焦化一廠所有夜間值班人員。
三、內(nèi)容
1．值班時(shí)間：每日下午下班至次日早8：00。
2．值班地點(diǎn)：焦化一廠廠內(nèi)
3．值班人員：根據(jù)辦公室每月編排的干部夜間值班表執(zhí)行
4．值班要求：
1) 廠部、科室、車間所有領(lǐng)導(dǎo)手機(jī)必須24小時(shí)開機(jī)。
2) 廠部（科室）值班領(lǐng)導(dǎo)每天晚上20：00到公司四樓總調(diào)會(huì)議室開會(huì)。
3) 車間值班人員每晚20：30在焦化廠值班領(lǐng)導(dǎo)辦公室開碰頭會(huì)。
4) 科室、車間值班人員必須按值班表安排執(zhí)行，當(dāng)天下午不準(zhǔn)離開廠區(qū)，若有事必須給當(dāng)天廠部值班領(lǐng)導(dǎo)請假，給調(diào)度室打招呼，并找替班人，調(diào)度室做好記錄。若出現(xiàn)值班人員調(diào)整，未向調(diào)度室打招呼，罰款其50元。
5) 生產(chǎn)正常運(yùn)行出現(xiàn)變化，車間要及時(shí)匯報(bào)調(diào)度室，調(diào)度室第一時(shí)間匯報(bào)給廠值班領(lǐng)導(dǎo)，再根據(jù)情況匯報(bào)總調(diào)。
6) 當(dāng)出現(xiàn)影響生產(chǎn)正常運(yùn)行，需要調(diào)集人員積極處理故障（不值班人員要隨叫隨到）。
7) 廠部值班必須檢查生產(chǎn)情況、勞動(dòng)紀(jì)律，所查問題記錄詳細(xì)，次日晨會(huì)通報(bào)檢查問題。
8) 廠部、科室人員值班后不休息，車間值班人員次日下午車間生產(chǎn)工作安排好的情況下，經(jīng)主管廠長批準(zhǔn)同意，可以休息半天。 此規(guī)定從下發(fā)之日開始執(zhí)行。
值班人員由售后部前臺(tái)業(yè)務(wù)和車間有關(guān)人員參加,負(fù)責(zé)處理 非正常營業(yè)期間的業(yè)務(wù)咨詢、緊急救援和臨時(shí)事宜。
一. 值班時(shí)間：正常營業(yè)時(shí)間以外的業(yè)務(wù)事宜均由值班人員負(fù) 責(zé)。
二. 值班人員應(yīng)注意維護(hù)公司形象，接聽電話、回答咨詢要主動(dòng)熱情規(guī)范，特別對需外出救援的客戶要熱情友好，不得推三阻四。
三. 外出救援必須統(tǒng)一穿著工服，佩戴胸牌。
四. 做好電話接聽記錄，及時(shí)把客戶要求轉(zhuǎn)達(dá)給相關(guān)人員。外出救援完成后，要及時(shí)填寫《外出救援單》，并請客戶確認(rèn)。準(zhǔn)確及時(shí)地做好結(jié)帳。嚴(yán)禁向客戶索取小費(fèi)。
五. 值班期間擅離職守，按曠工處理。非公司人員不得進(jìn)入店內(nèi)逗留。保持好值班室內(nèi)的清潔衛(wèi)生。
六. 值班期間嚴(yán)禁飲酒，聚眾賭博 。
七. 公司車輛僅限救援及業(yè)務(wù)需要使用，嚴(yán)禁挪作他用。
八. 嚴(yán)格按值班表值班，因故不能值班的，應(yīng)事先向服務(wù)經(jīng)理報(bào)告批準(zhǔn)后請他人代理。
九. 值班人員應(yīng)將值班時(shí)處理的事項(xiàng)填寫報(bào)告表，以便備查。
十. 做好出車記錄，完整填寫出車時(shí)間，返回時(shí)間，出車人，乘車人。
十一．遵守交通法規(guī)，杜絕違章。
24小時(shí)救援值班管理制度
山西柳林鑫飛下山峁煤業(yè)有限公司
1、公司每日安排1名管理人員進(jìn)行值班巡查工作，時(shí)間為當(dāng)日下班17：00或17：30到次日早上8：00(下班時(shí)間~20：00可以允許離開公司，但手機(jī)必須開機(jī)，并告知門衛(wèi)室)。值班人員必須做好值班記錄及交接-班記錄。
2、值班人員必須負(fù)責(zé)檢查庫區(qū)生產(chǎn)區(qū)、碼頭和生活區(qū)的情況，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)處理。
3、負(fù)責(zé)值班時(shí)間內(nèi)所有突發(fā)事情的處理和對外聯(lián)系。
4、監(jiān)督并抽查保安進(jìn)行防火防盜巡查工作。
5、監(jiān)督并抽查庫區(qū)操作人員的值班巡查工作。
6、值班人員必須在夜間零點(diǎn)以后對庫區(qū)及辦公樓至少巡查1次。
7、管理人員值班由公司運(yùn)行安全部按實(shí)際情況進(jìn)行安排，值班人員遇出差或年休假允許內(nèi)部換班，特殊情況報(bào)運(yùn)行安全部經(jīng)理同意后順延至下一位。
8、值班人員認(rèn)真填寫值班巡查記錄表。
9、當(dāng)班值班人員負(fù)責(zé)保管干部值班室內(nèi)所有財(cái)產(chǎn)，并交接清楚。 10、
11、 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 罰則：如在值班期間發(fā)生被盜事件，則由值班人承擔(dān)損失的5%（但最低罰款額為50元，最高罰款額為200元），并扣發(fā)當(dāng)月值班津貼。
12、 請庫區(qū)保安人員、操作人員、計(jì)量人員及常住員工監(jiān)督干部值班工作。 注：所有值班人員共同愛護(hù)干部值班室內(nèi)所有財(cái)產(chǎn)，早上離開值班室應(yīng)鎖門??！ 值班順序：
龔安新蔡國清鄭東明李炎宏劉元紅 吳謀剛劉斌
九江市招商燃?xì)庥邢薰?/p>
二0一二年十二月二十六日
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇二
關(guān)于印發(fā)《中國航天科技集團(tuán)有限公司。
各院、公司、直屬單位：
為進(jìn)一步加強(qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)告管理工作，集團(tuán)公司組織對《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表管理辦法》（天科財(cái)〔2006〕878號）、《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)快報(bào)管理辦法》（天科財(cái)〔2007〕738號）、《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)決算評比辦法》（天科財(cái)〔2007〕794號）和《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)決算報(bào)告管理辦法》（天科財(cái)〔2013〕1130號）進(jìn)行了梳理整合，修訂為《中國航天科技集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法》，已經(jīng)2020年11月30日集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
特此通知。
中國航天科技集團(tuán)有限公司。
2020年12月4日。
中國航天科技集團(tuán)有限公司。
第一章總則。
第一條為了規(guī)范中國航天科技集團(tuán)有限公司（以下簡稱集團(tuán)公司）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告管理，保證財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《軍工科研事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》、《中央企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告管理辦法》和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引等有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際，制定本辦法。
第二條本辦法適用于集團(tuán)公司和所屬各單位（以下簡稱單位）。
第三條本辦法所稱財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（以下簡稱財(cái)務(wù)報(bào)告），是指反映單位某一特定日期財(cái)務(wù)狀況和某一會(huì)計(jì)期間經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財(cái)經(jīng)運(yùn)行數(shù)據(jù)及相關(guān)應(yīng)披露信息的文件。
財(cái)務(wù)報(bào)告的目的是向財(cái)務(wù)報(bào)告使用者提供上述信息，反映企業(yè)管理層受托責(zé)任履行情況，有助于財(cái)務(wù)報(bào)告使用者做出經(jīng)營決策。
第四條財(cái)務(wù)報(bào)告使用者包括出資人（投資者）、債權(quán)人、政府及其有關(guān)部門、社會(huì)公眾以及單位內(nèi)部使用者等。
第五條財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)基于真實(shí)的交易、事項(xiàng)以及完整、準(zhǔn)確的賬簿記錄等資料，根據(jù)國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度以及主管部門相關(guān)要求，并按照統(tǒng)一規(guī)定的編制基礎(chǔ)、編制依據(jù)、編制原則和方法進(jìn)行編制。
第二章職責(zé)分工。
第六條單位負(fù)責(zé)人對本單位財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。單位主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人（包括總會(huì)計(jì)師或財(cái)務(wù)總監(jiān)，下同）對財(cái)務(wù)報(bào)告負(fù)有主管責(zé)任。
第七條財(cái)務(wù)部門是財(cái)務(wù)報(bào)告的業(yè)務(wù)歸口管理部門，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)告的具體管理工作。主要職責(zé)包括：
（一）負(fù)責(zé)擬定財(cái)務(wù)報(bào)告；
（二）負(fù)責(zé)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，并收集、匯總相關(guān)會(huì)計(jì)信息；
（三）負(fù)責(zé)組織財(cái)務(wù)報(bào)告的編報(bào)及批復(fù)工作；
（四）負(fù)責(zé)對所屬單位財(cái)務(wù)決算報(bào)告的編報(bào)進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和評價(jià)；
（五）負(fù)責(zé)配合審計(jì)機(jī)構(gòu)對財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)工作。
第八條各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)提供財(cái)務(wù)報(bào)告所需的相關(guān)信息，并配合財(cái)務(wù)部門完成財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)工作。主要職責(zé)包括：
（三）負(fù)責(zé)定期與財(cái)務(wù)部門核對相關(guān)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)與信息，并對核對結(jié)果提出相應(yīng)處理意見；
（四）負(fù)責(zé)審核所屬單位財(cái)務(wù)報(bào)告中相關(guān)業(yè)務(wù)的信息和數(shù)據(jù)。
第九條財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)機(jī)構(gòu)的設(shè)置和人員配備應(yīng)科學(xué)合理，財(cái)務(wù)報(bào)告的編制、披露和審核等過程要符合不相容崗位相分離的原則。
第十條財(cái)務(wù)報(bào)告的編制、報(bào)送、審核、審批應(yīng)實(shí)行分級授權(quán)管理，各環(huán)節(jié)的手續(xù)和流程要符合授權(quán)權(quán)限。
第三章財(cái)務(wù)報(bào)告的構(gòu)成第十一條財(cái)務(wù)報(bào)告包括財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)情況說明書以及其他應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)報(bào)告中披露的相關(guān)信息與資料。
第十二條按照財(cái)務(wù)報(bào)表的編報(bào)期間，財(cái)務(wù)報(bào)告分為年度財(cái)務(wù)報(bào)告和中期財(cái)務(wù)報(bào)告，中期財(cái)務(wù)報(bào)告又可分為半年度、季度、月度財(cái)務(wù)報(bào)告，包括集團(tuán)公司月度財(cái)務(wù)快報(bào)。
第十三條財(cái)務(wù)報(bào)表是對單位財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量以及相關(guān)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況的結(jié)構(gòu)性表述，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表以及相關(guān)反映財(cái)經(jīng)運(yùn)行管理信息的報(bào)表等。
第十四條會(huì)計(jì)報(bào)表附注是對會(huì)計(jì)報(bào)表中列示項(xiàng)目所作的進(jìn)一步說明，以及對未能在這些報(bào)表中列示項(xiàng)目的說明。
第十五條財(cái)務(wù)情況說明書是財(cái)務(wù)報(bào)告的組成部分，以財(cái)務(wù)指標(biāo)和相關(guān)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)為主要依據(jù)，對財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果等情況進(jìn)行分析說明，客觀反映單位經(jīng)營特點(diǎn)及發(fā)展趨勢。
第十六條其他信息和資料是指根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告使用者需要、監(jiān)管要求、經(jīng)營決策需求等另行進(jìn)行專項(xiàng)說明、事項(xiàng)披露以及補(bǔ)充報(bào)告的信息和資料。
第十七條年度、中期等不同周期的財(cái)務(wù)報(bào)告可以根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告使用者不同需求設(shè)定不同的信息和內(nèi)容，具體報(bào)表、情況說明以及應(yīng)披露相關(guān)信息的內(nèi)容和格式應(yīng)符合上級單位、主管部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求。
第十八條年度財(cái)務(wù)報(bào)告反映會(huì)計(jì)主體一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度期末財(cái)務(wù)狀況和全年經(jīng)營成果的財(cái)務(wù)報(bào)告，一般包括財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)情況說明書、專項(xiàng)情況說明等。
第十九條中期財(cái)務(wù)報(bào)告反映會(huì)計(jì)主體一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)某一時(shí)點(diǎn)或某一期間財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的財(cái)務(wù)報(bào)告，至少包括財(cái)務(wù)報(bào)表、相關(guān)情況說明以及按要求應(yīng)對外披露的信息。
第二十條單位在編制財(cái)務(wù)報(bào)告前應(yīng)結(jié)合實(shí)際做好編制工作的組織與部署，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)成員單位和相關(guān)職能部門，明確時(shí)間安排、工作分工以及具體編制程序等事項(xiàng)。
第二十一條單位在編制年度財(cái)務(wù)報(bào)告前，應(yīng)開展資產(chǎn)盤點(diǎn)、債權(quán)債務(wù)核實(shí)和減值測試工作，使會(huì)計(jì)賬簿記錄與實(shí)物資產(chǎn)、單位實(shí)際往來信息、會(huì)計(jì)憑證等保持一致。發(fā)現(xiàn)差異的要查明原因，向相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)報(bào)告并及時(shí)處理。
單位根據(jù)上級要求或經(jīng)營管理需要，可于編制中期財(cái)務(wù)報(bào)告前，開展相應(yīng)的資產(chǎn)清查工作。
第二十二條集團(tuán)公司執(zhí)行重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)備制度。重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)是單位生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的對財(cái)務(wù)狀況或經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)，是影響財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)容和結(jié)論的重要因素。單位發(fā)生重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的，應(yīng)及時(shí)向上級單位報(bào)告，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束前將當(dāng)年發(fā)生的重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)及影響情況逐級向上級單位備案。
重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)包括重大會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更、期初數(shù)調(diào)整事項(xiàng)、重大資產(chǎn)收益或損失、重大資產(chǎn)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回及核銷、對外捐贈(zèng)與贊助事項(xiàng)、重大投融資、重大涉訴事項(xiàng)、大額擔(dān)保、企業(yè)改制、重組、破產(chǎn)、并購、上市以及其他對財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果有重大影響的內(nèi)容。
第二十三條單位編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表前應(yīng)確定合并范圍，每年隨重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)備案提交年度合并范圍單位名單、與上一年度變化情況及相關(guān)證明材料；年度中合并范圍發(fā)生變化的，應(yīng)在當(dāng)月向上級單位說明情況并按相關(guān)規(guī)定對合并范圍進(jìn)行調(diào)整。
第二十四條單位合并范圍應(yīng)當(dāng)以控制為基礎(chǔ)予以確定，包括通過直接或間接持有股權(quán)形成控制的境內(nèi)外子公司、受托管理滿足控制條件的企事業(yè)單位以及滿足控制條件的結(jié)構(gòu)性主體等。
第二十五條新設(shè)立、無償劃入的單位均應(yīng)在實(shí)際取得控制權(quán)且完成相關(guān)法律手續(xù)的當(dāng)月納入集團(tuán)公司合并范圍；收購的單位應(yīng)在實(shí)際取得對被收購方控制權(quán)的當(dāng)月納入集團(tuán)公司合并范圍。
第二十六條符合下列條件之一的單位可不再納入集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍，并提供相關(guān)證明材料：
（一）已經(jīng)取得工商或法人注銷登記的單位（應(yīng)提供工商或法人注銷證明）；
（三）已進(jìn)入破產(chǎn)清算程序的單位（應(yīng)提供法院已受理破產(chǎn)或宣告破產(chǎn)的相關(guān)文件）；
（四）其他已喪失控制權(quán)的單位（應(yīng)提供其他證明控制權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移或喪失的相關(guān)文件）。
符合上述第（三）項(xiàng)條件的單位，尚未完成破產(chǎn)程序的應(yīng)作為未納入合并范圍子企業(yè)，仍按照集團(tuán)公司有關(guān)公司管理的規(guī)定進(jìn)行管理，直至完成清理。
第二十七條報(bào)告期內(nèi)涉及產(chǎn)權(quán)劃轉(zhuǎn)（含事業(yè)單位管理關(guān)系變更）的單位，合并財(cái)務(wù)報(bào)表原則上應(yīng)以期末結(jié)賬日的產(chǎn)權(quán)隸屬（管理）關(guān)系確定；結(jié)賬日尚未辦理產(chǎn)權(quán)劃轉(zhuǎn)(管理關(guān)系變更)手續(xù)的，由實(shí)際實(shí)施管理控制的單位進(jìn)行合并。
第二十八條單位負(fù)責(zé)組織合并范圍內(nèi)所屬單位編制財(cái)務(wù)報(bào)告，包括工作部署、培訓(xùn)指導(dǎo)、報(bào)表編制、審核審定、對外報(bào)送等事項(xiàng)，以保證財(cái)務(wù)報(bào)告編制質(zhì)量。
第二十九條集團(tuán)公司每年根據(jù)上級要求和管理需要，分別確定各期財(cái)務(wù)報(bào)告的具體內(nèi)容和規(guī)范事宜，并單獨(dú)下發(fā)具體工作要求、報(bào)告內(nèi)容、報(bào)表格式以及編報(bào)說明等。
單位可根據(jù)特定管理需要，在集團(tuán)公司統(tǒng)一要求的基礎(chǔ)上，對本單位及所屬單位財(cái)務(wù)報(bào)告提出具體要求和適應(yīng)性修改。
第三十條單位在報(bào)告期結(jié)束時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)告，應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定的結(jié)賬日進(jìn)行結(jié)賬，不得提前或者延遲。年度結(jié)賬日為公歷年度每年12月31日；季度、月度結(jié)賬日分別為公歷年度每季度、每月的最后一日。
第三十一條單位應(yīng)嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定，在全面財(cái)產(chǎn)清查、債權(quán)債務(wù)確認(rèn)、資產(chǎn)質(zhì)量核實(shí)的基礎(chǔ)上，認(rèn)真組織編制財(cái)務(wù)決算報(bào)告，全面、完整、真實(shí)、及時(shí)地反映單位財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
第三十二條編制財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循全面性、完整性原則：
（三）除單純以持股為目的、自身不開展實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)的境外殼公司外，納入財(cái)務(wù)報(bào)告合并范圍的全部單位均應(yīng)按要求完整編報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告中各項(xiàng)內(nèi)容；無特殊要求的，上述境外持股殼公司不分戶編報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)在上級合并報(bào)表中體現(xiàn)。
第三十三條編制財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性原則：
（一）財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)以經(jīng)過核對無誤的會(huì)計(jì)賬簿為基礎(chǔ)進(jìn)行編制，做到賬表相符；
（五）財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)真實(shí)、客觀地反映實(shí)際發(fā)生的資產(chǎn)損失。
第三十四條編制財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循可比性、一致性原則：
（三）單位會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)一經(jīng)確定，不得隨意變更，且各報(bào)告期間應(yīng)保持一致；確需變更的，按照集團(tuán)公司會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)工作管理辦法執(zhí)行。
第三十五條編制財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循謹(jǐn)慎性原則，按照有關(guān)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提的標(biāo)準(zhǔn)和方法，合理預(yù)計(jì)各項(xiàng)資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，定期對計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備逐項(xiàng)進(jìn)行認(rèn)定、計(jì)算；規(guī)范相關(guān)資產(chǎn)公允價(jià)值的計(jì)量與核算，不得濫用公允價(jià)值調(diào)節(jié)利潤。
第三十六條單位在財(cái)務(wù)報(bào)告編制過程中，對報(bào)表各項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)據(jù)填報(bào)不得遺漏，報(bào)表內(nèi)項(xiàng)目之間和表式之間各項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)相互銜接，保證勾稽關(guān)系正確。
第三十七條財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策進(jìn)行編制；合并范圍內(nèi)單位執(zhí)行的會(huì)計(jì)政策與母公司（含其他合并主體，下同）不一致的，應(yīng)按照母公司的財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)政策對所屬單位的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整或轉(zhuǎn)換。涉及事業(yè)單位的按照國資委和集團(tuán)公司明確的核算和轉(zhuǎn)表規(guī)定執(zhí)行。
第三十八條財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一的會(huì)計(jì)期間進(jìn)行編制；合并范圍內(nèi)單位與母公司會(huì)計(jì)期間不一致的，應(yīng)按照母公司的會(huì)計(jì)期間對所屬單位的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。
第三十九條執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的事業(yè)單位和執(zhí)行國有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度的基建項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)參照國資委有關(guān)轉(zhuǎn)表要求進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表轉(zhuǎn)換。
第四十條境外企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照集團(tuán)公司統(tǒng)一執(zhí)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)年度和其母公司的會(huì)計(jì)政策進(jìn)行調(diào)整后編制。
第四十一條集團(tuán)公司對期初數(shù)調(diào)整實(shí)行嚴(yán)格管理，因國家或集團(tuán)公司統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策變更、合并范圍發(fā)生變化以及發(fā)生其他統(tǒng)一要求調(diào)整事項(xiàng)的，按相關(guān)要求對期初數(shù)和上期可比數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整；其他因前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整以及單位自身因素需對期初數(shù)進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司審批，經(jīng)同意后方可進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
第四十二條單位在編制財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí)應(yīng)將合并范圍內(nèi)單位間形成的內(nèi)部交易、內(nèi)部往來和內(nèi)部現(xiàn)金流量進(jìn)行充分抵銷，涉及資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、成本費(fèi)用、利潤及利潤分配、現(xiàn)金流量等相關(guān)指標(biāo)的數(shù)據(jù)均應(yīng)按照合并口徑進(jìn)行調(diào)整。
第四十三條為便于理解財(cái)務(wù)報(bào)告，了解和分析單位資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況，核實(shí)企業(yè)真實(shí)經(jīng)營成果，單位應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)情況說明書中，對財(cái)務(wù)報(bào)表的重要內(nèi)容進(jìn)行充分披露和詳盡說明，不得以表格代替文字說明，不得隱瞞事實(shí)、避重就輕，不得隱瞞企業(yè)重大財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)。
第四十四條單位的年度財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)經(jīng)過專門審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)；按照國家各主管部門及監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求需要對中期財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)的，遵循相關(guān)規(guī)定。
第四十五條單位應(yīng)當(dāng)為審計(jì)機(jī)構(gòu)開展財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)、履行審計(jì)程序、取得審計(jì)證據(jù)提供必要的條件和協(xié)助，不得干預(yù)其審計(jì)業(yè)務(wù)。
審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)報(bào)告發(fā)表獨(dú)立的審計(jì)意見，并對其出具審計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。
第四十六條單位應(yīng)根據(jù)審計(jì)意見進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整；對審計(jì)意見存有異議且未進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)及時(shí)向上級單位報(bào)告，并說明情況。
第四十七條單位應(yīng)組織對合并范圍內(nèi)所有單位的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審核確認(rèn)；年度財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)由本單位主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人組織審核，并提交決策機(jī)構(gòu)審定。
第四十八條年度財(cái)務(wù)報(bào)告需提交單位董事會(huì)（行政辦公會(huì)）或相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審定；中期報(bào)告按照上級主管部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求以及本單位管理規(guī)定由相應(yīng)的決策機(jī)構(gòu)或負(fù)責(zé)人審定。
第四十九條對外提供的財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)加蓋單位公章，并由單位負(fù)責(zé)人、主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)）機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名或蓋章，主管部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)有特殊規(guī)定的遵循其具體要求。
第五十條對外提供的財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)符合上級單位、主管部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的報(bào)表格式和指標(biāo)口徑要求，并使用統(tǒng)一的報(bào)表軟件填報(bào)各項(xiàng)數(shù)據(jù)信息。
財(cái)務(wù)報(bào)告須經(jīng)審計(jì)的，單位應(yīng)當(dāng)按要求將審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告隨同財(cái)務(wù)報(bào)告一并對外提供。
第五十一條對外提供財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行上級單位、主管部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)要求，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的及時(shí)性。
第五十二條財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)根據(jù)涉及國家秘密或商業(yè)秘密程度情況，合理確定涉密等級及保密期限；對外提供財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的相關(guān)保密規(guī)定，財(cái)務(wù)報(bào)告中涉及國家秘密或商業(yè)秘密的，應(yīng)履行相應(yīng)保密審查程序后再提供。
第五十三條向不同使用者提供的財(cái)務(wù)報(bào)告中相同指標(biāo)的數(shù)據(jù)和信息應(yīng)保持一致；在各類文件、分析、報(bào)表以及在對外提供信息、內(nèi)部管理等事項(xiàng)中所使用的指標(biāo)數(shù)據(jù)，應(yīng)以當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告中的相應(yīng)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
第五十四條單位應(yīng)對所屬單位上報(bào)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行批復(fù)，并指出上級批復(fù)、財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)及審計(jì)過程中反映的需關(guān)注的事項(xiàng)和整改的問題；單位對于批復(fù)中指出的各類問題要切實(shí)整改，整改落實(shí)情況應(yīng)正式行文向上級報(bào)告。
第五十五條單位應(yīng)充分利用財(cái)務(wù)報(bào)告所反映的數(shù)據(jù)和信息，定期開展財(cái)務(wù)分析，預(yù)測經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢，揭示相關(guān)問題和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，并對所屬單位財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果等進(jìn)行績效評價(jià)，為管理決策提供信息支撐。
第五十六條單位應(yīng)按照檔案管理有關(guān)規(guī)定對財(cái)務(wù)報(bào)告、工作底稿、形成的電子數(shù)據(jù)和軟件參數(shù)及相關(guān)文件等資料進(jìn)行歸檔保管。
第八章監(jiān)督與評價(jià)。
第五十七條單位應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)報(bào)告的監(jiān)督檢查機(jī)制，對各所屬單位財(cái)務(wù)報(bào)告的編制崗位設(shè)置、編制流程、工作質(zhì)量等進(jìn)行監(jiān)督，并按照財(cái)務(wù)報(bào)告審核要求對財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行嚴(yán)格審核，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)予以糾正。
第五十八條集團(tuán)公司對所屬單位的財(cái)務(wù)報(bào)告管理工作進(jìn)行評價(jià)，評價(jià)結(jié)果納入對所屬單位財(cái)務(wù)工作的考核，對于工作開展不力或存在較大問題的將通報(bào)批評。
每年集團(tuán)公司遵循公平、公正、公開原則對所屬單位相關(guān)工作開展評比，對評為優(yōu)秀的單位予以通報(bào)表彰。評比內(nèi)容包括但不限于單位編報(bào)工作組織情況、工作開展難度、報(bào)送及時(shí)性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、編報(bào)完整性和規(guī)范性等，具體評比標(biāo)準(zhǔn)、評比方法執(zhí)行集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)告評比工作實(shí)施細(xì)則。
第五十九條任何組織或個(gè)人不得授意、指使、強(qiáng)令單位編制和對外提供虛假或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)告。
第六十條單位財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)容不完整、信息披露不充分，或者數(shù)據(jù)差錯(cuò)較大，造成財(cái)務(wù)報(bào)告不實(shí)，財(cái)務(wù)報(bào)告嚴(yán)重不符合規(guī)范要求的，將責(zé)令其重新編報(bào)，并予以通報(bào)批評；對于在財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作中弄虛作假、提供虛假財(cái)務(wù)信息，以及故意嚴(yán)重漏報(bào)、瞞報(bào)的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究；涉嫌犯罪的，依法移送國家機(jī)關(guān)處理。
第九章附則。
第六十一條國家法律法規(guī)對財(cái)務(wù)報(bào)告編制和披露有其他特殊監(jiān)管要求的，依照其規(guī)定。
第六十二條本辦法由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)金融部負(fù)責(zé)解釋。
第六十三條本辦法自2021年1月1日起施行，原《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表管理辦法》（天科財(cái)〔2006〕878號）、《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)快報(bào)管理辦法》（天科財(cái)〔2007〕738號）、《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)決算評比辦法》（天科財(cái)〔2007〕794號）、《中國航天科技集團(tuán)公司財(cái)務(wù)決算報(bào)告管理辦法》（天科財(cái)〔2013〕1130號）同時(shí)廢止。
中國航天科技集團(tuán)有限公司集團(tuán)辦公室2020年12月7日印發(fā)。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇三
公司全體員工：
為規(guī)范人員管理及公司考勤管理制度，嚴(yán)格請假紀(jì)律，保障公司的正常運(yùn)作，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和公司制定的考勤管理制度，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本辦法：
1事假: 員工請假須提前1天履行書面請假手續(xù)，經(jīng)直接主管審批報(bào)人力資源部備案后，方可休假；請假2天（含）以上的由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字交人力資源備案后，方可休假；因緊急變故而不能履行提前書面請假手續(xù)的事假、病假、喪假，可電話向直接主管（包括直接主管的直接主管）請假（禁止短信請假、委托請假或臨時(shí)請假）并取得直接主管同意，假畢返崗銷假時(shí)，可補(bǔ)辦手續(xù)。
2病假：凡請病假者，須提供三甲醫(yī)院（或縣區(qū)級醫(yī)院、或醫(yī)保中心指定的社區(qū)衛(wèi)生院/衛(wèi)生所）出具的休假證明，休假證明的`休假期為病假期，超出部分按事假計(jì)；員工休病假期間，企業(yè)有權(quán)要求員工到指定醫(yī)院復(fù)查，復(fù)查后的休假證明為最終有效證明；如經(jīng)復(fù)查證明無需休假的，全部休假時(shí)間按曠工處理。
因公未打卡者需于當(dāng)日或次日詳細(xì)填寫出勤證明卡，經(jīng)主管部門批準(zhǔn)，并遞交人力資源部保存。員工每月因個(gè)人原因忘記打卡超過2次罰款5元/次（不準(zhǔn)代簽、不準(zhǔn)連簽、不準(zhǔn)超過兩天）。
各部門員工請假離崗前要交接好自己的工作,如因員工請假導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)不能正常進(jìn)行的,公司將作嚴(yán)肅處罰。請假單需及時(shí)交人力資源部存檔，作為本月考勤依據(jù)。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇四
第一條 為了加強(qiáng)公司考勤管理，督促員工養(yǎng)成自覺遵守紀(jì)律的好習(xí)慣，保證 各項(xiàng)工作的正常開展，特制定本考勤制度。
第二條 本制度適用于公司全體員工。
第三條 公司員工除下列人員外，均應(yīng)按規(guī)定上下班時(shí)間簽到（打卡）：
1、因公出差人員。
2、因故請假的人員。
3、臨時(shí)事務(wù)，事后以文字形式說明事由經(jīng)主管簽字核準(zhǔn)，將書面文件 交予行政部存檔、備查（注：必須當(dāng)天或次日補(bǔ)上書面說明）。
第四條 上下班時(shí)間為上午：08：30—12：00，下午13：00—17：00；具體公 休時(shí)間以公司排班為準(zhǔn)，（注：下屬機(jī)構(gòu)工作時(shí)間以當(dāng)?shù)貫闇?zhǔn)）。
第五條 公司員工一律實(shí)行上下班打卡、登記制度，當(dāng)月考勤截止日期為每月底； 每日出勤規(guī)定打卡兩次，正常打卡時(shí)間要求為早08:30 前（上班前） 和晚17：00后（下班后）；（下屬分支機(jī)構(gòu)以當(dāng)?shù)貫闇?zhǔn)）
第七條 未打卡者必須要有真實(shí)合理的解釋并在未打卡登記表上登記（有直接主 管簽字核實(shí)）。
第九條 統(tǒng)計(jì)人員偽造、涂改現(xiàn)象者當(dāng)日一律按曠工處理。
第十條 員工出勤情況每月底由行政部統(tǒng)計(jì)并交財(cái)務(wù)部一份，作為核發(fā)工資和 績效考核的依據(jù)。
第十一條 全年出勤率累計(jì)低于97%或事假超期者，不予考慮當(dāng)年調(diào)資。
第十二條 員工曠工半天扣發(fā)當(dāng)日工資，曠工一天扣發(fā)兩日工資，連續(xù)曠工3天 或全年累計(jì)曠工7天者應(yīng)予解除勞動(dòng)合同。
請、休假管理制度
員工請、休假，不如實(shí)反映情況，虛構(gòu)請假理由，開虛假醫(yī)療診斷證明， 有弄虛作假等行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，予以辭退并解除勞動(dòng)合同。
第一條 請假程序：
1) 員工休假需事先經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)（批假人必須保證部門工作不受
影響下批假），并到行政部辦理相關(guān)手續(xù)，休假結(jié)束后應(yīng)立即到行政
部辦理銷假手續(xù)；
2) 請假人必須將工作交接清楚方可休假。
3) 請假有效程序?yàn)椋赫埣偃讼蛑鸺夘I(lǐng)導(dǎo)提交書面的《請假單》，經(jīng)最終審
批權(quán)限人批準(zhǔn)后交行政部備案。附：《請假單》
第二條 批假權(quán)限
普通員工
部門主管請假，需總經(jīng)理審批后按批準(zhǔn)意見執(zhí)行，并到行政部備案。
第三條 請假要求與相應(yīng)的規(guī)定
1) 員工請假無論時(shí)間長短及假類形式，除急診病假及突發(fā)事件（必須在
當(dāng)日10點(diǎn)之前本人或家人電話向部門負(fù)責(zé)人請假，事后補(bǔ)辦請假手
續(xù)）外，一律需按照請假提前時(shí)間要求事先提交書面的請假單，否
則按曠工論處，病假每月累計(jì)不得超過3天，每年累計(jì)病假不得超
過12天；事假每月累計(jì)請假不得超過3天，每年累計(jì)請假不得超過
12天；超過者公司予以勸退。
2) 員工假滿后應(yīng)及時(shí)至行政部銷假，確有突發(fā)事件導(dǎo)致假滿仍不能及時(shí)
上班者須及時(shí)報(bào)知批準(zhǔn)人，可按事假處理。逾期不歸又無報(bào)告者按
曠工處理；
第四條 病假
明者按事假處理；
病事假扣罰標(biāo)準(zhǔn)如下：
1--3天扣除當(dāng)日標(biāo)準(zhǔn)工資20%，績效保底、補(bǔ)助全部扣除（住房、社 保除外）。
4--7天扣除當(dāng)日標(biāo)準(zhǔn)工資50%，績效保底、補(bǔ)助全部扣除（住房、社 保除 外）；
7天（不含7天）以上扣除當(dāng)日工資，績效、補(bǔ)助全部扣除（住房、 社保除外）；
3) 未按以上規(guī)定請假者，均以曠工論處；
第五條 事假
1) 員工因私請假屬事假，并應(yīng)依據(jù)批假權(quán)限及請假時(shí)間進(jìn)行請假和審批；
3) 事假以小時(shí)為申請單位,不足一小時(shí)的按一小時(shí)計(jì)算；
4) 試用期員工請病、事假，試用時(shí)間順延，累計(jì)達(dá)5天者，按自動(dòng)離職
處理；
第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)公司員工出勤管理，規(guī)范員工請休假作業(yè)，確保工作之績效，使員工勤于職務(wù)，提高工作效率。特制定本制度。
第二章 公司作息制度
第二條 公司上班時(shí)間為：
夏天：上午8：00－12：00；下午15：00-18：00（5月1日至9月30日） 冬天：上午8：30－12：00；下午14：00-17：30（10月1日至4月30日）
第三章 工作制
第三條 公司一般實(shí)行每天8小時(shí)標(biāo)準(zhǔn)工作日制度。實(shí)行每周5天標(biāo)準(zhǔn)工作周制度，周
工作小時(shí)為不超過40小時(shí)。
第四條 遵照國家雙休日、年休假及法定節(jié)假日制度。
1. 每周公休日2天（周六、周日）。
2. 年休假：凡在公司連續(xù)工作滿一年以上者均可享受帶薪年休假，假期5日。如無特
殊情況不得分開休，只作一次性休完，且須當(dāng)年休完，不得累計(jì)作為次年休假，休假前須提前一星期報(bào)部門批準(zhǔn),部門作出相應(yīng)安排后報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批,休假人持審批單到辦公室備案后方可休假。
3.法定節(jié)假日：
（1） 元旦，放假1日；
（2） 春節(jié)，放假3日；
（3） 國際勞動(dòng)節(jié)，放假1日；
（4） 國慶節(jié)，放假3日；
（5） 清明節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)各放假1日；
（6） 法律、法規(guī)規(guī)定的其他節(jié)假日，如婦女節(jié)（半天）
第五條 請假管理
（1）公司目前共有：事假、病假、婚假、喪親假、產(chǎn)假、法定假等六種。
1
（2）員工請、休假須填報(bào)《請（休）假審批單》，提前1天或于當(dāng)日將批準(zhǔn)后的請假單
報(bào)送公司辦公室備查案方可離崗，否則按曠工處理。請假期滿需要續(xù)假的,必須提前履行續(xù)假手續(xù),否則按曠工處理。
（3）原則上不允許任何員工電話請假。如遇特殊情況未能及時(shí)趕回公司請假的，電話請假后需補(bǔ)填請假條。
（4）病假、婚假、喪假、產(chǎn)假、必須出具相關(guān)證據(jù)，否則按曠工處理。
（5）以上請、休假期間，遇有法定休息日、公休日，均視為假期，不能在假期中沖減。
第四章 考勤范圍
第六條 公司全體員工。
第七條 特殊部門不考勤須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。員工的考勤情況，工程部（西南名都）、營
銷部（西南名都）、保安部由各部門負(fù)責(zé)人自行負(fù)責(zé)，辦公室進(jìn)行監(jiān)督、檢查。
部門負(fù)責(zé)人對本部門的考勤要秉公辦事，認(rèn)真負(fù)責(zé)。如有弄虛作假、包痹袒護(hù)遲
到、早退、曠工員工的，一經(jīng)查實(shí)，按處罰員工的雙倍予以處罰。其他部門統(tǒng)一
由辦公室打卡考勤。
第五章 考勤辦法
第八條 公司采用指紋機(jī)考勤制度。
第九條 員工外出辦事未能及時(shí)趕回公司打考勤時(shí)，須說明情況，并填寫《未打考勤證
明》，以備辦公室月底考勤審核統(tǒng)計(jì)。
第十條 加班：根據(jù)工作或生產(chǎn)需要，公司安排部分或全部員工在正常工 作時(shí)間以外或休息日和休假日工作時(shí)，稱之為加班。
1.因部門或個(gè)人原因?qū)е挛茨馨磿r(shí)完成工作任務(wù)而發(fā)生工時(shí)延長或重工者，不謂加班；或基于公司每周工作時(shí)長不足40小時(shí)，因公司項(xiàng)目開發(fā)，工作繁忙導(dǎo)致公休日被指派上班的，不謂加班。
2.公司員工于休假日或工作時(shí)間外，因工作需要而被指派加班時(shí)，如無特殊理由不得
推諉，否則視情節(jié)輕重懲處。
3. 員工加班3小時(shí)以上算半天，加班6小時(shí)以上算一天。
2
4. 員工加班后第二天應(yīng)將加班內(nèi)容詳細(xì)填寫《加班申請單》，報(bào)辦公室審核簽發(fā)后方
能生效。
5.對正常加班員工，辦公室可安排同等調(diào)休，調(diào)休時(shí)間有效期為半年。
第十一條 考勤設(shè)置種類：
1. 遲到：上班時(shí)間應(yīng)到而未到崗者。
2. 早退：未到下班時(shí)間而提前離崗者。
3. 曠工：未經(jīng)批準(zhǔn)無故缺勤、工作時(shí)間未經(jīng)批準(zhǔn)擅自離崗者。
4. 請假：事假、病假（需提供醫(yī)院相關(guān)證明）。
5. 出差。
6. 外勤：全天在外辦事。
7. 加班、調(diào)休。
8、忘記打卡。
第十二條 員工須出示各類與考勤有關(guān)的證明材料，如：《未打考勤證明》、
《請休假審批單》、《出差審批單》等。
第六章 考勤統(tǒng)計(jì)及評價(jià)
第十三條 辦公室負(fù)責(zé)每月統(tǒng)計(jì)《月度考勤統(tǒng)計(jì)表》。
第十四條 考勤辦法。
本工資；遲到、早退兩小時(shí)以上按曠工一天論處。
2.曠工：曠工按三倍基本工資扣薪, 連續(xù)曠工三天或累計(jì)五天者按自動(dòng)離職或開除處
理，不發(fā)任何薪資.
3.請假：（1）事假；凡請事假者扣發(fā)全天基本工資。（2）病假；凡請病假者扣發(fā)半天
基本工資，并需附醫(yī)院相關(guān)證明。如無醫(yī)院相關(guān)證明者，則作事假處理。
5、忘記打卡應(yīng)及時(shí)通知辦公室備案，月累計(jì)三次以上忘記打卡者扣罰30元薪資；月累計(jì)
六次以上者按曠工一天論處。
4. 以上處罰均由財(cái)務(wù)部從當(dāng)月工資中直接扣除。
第七章 附 則
第十五條 公司辦公室執(zhí)行本制度，經(jīng)公司董事長、總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。
懷化市和正置業(yè)有限公司
第一章 總 則
第一條 為維護(hù)正常的工作秩序，強(qiáng)化全體員工的紀(jì)律觀念，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本管理辦法。
第二條 考勤制度是加強(qiáng)公司勞動(dòng)紀(jì)律，維護(hù)正常的生產(chǎn)秩序和工作秩序，提高工作效率，搞好公司管理的一項(xiàng)重要工作。全體員工必須自覺遵守勞動(dòng)紀(jì)律，遵守公司行政管理制度，按時(shí)上下班，不遲到，不早退，工作時(shí)間不得擅自離開工作崗位，外出辦理業(yè)務(wù)前，須經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人同意。
第三條 公司的考勤管理由行政人事部負(fù)責(zé)實(shí)施。
第四條 部門經(jīng)理或主管對所屬人員的考勤工作負(fù)有監(jiān)督義務(wù)。
第五條 公司考勤實(shí)行指紋識別刷卡與早會(huì)點(diǎn)名簽到相結(jié)合的方
式進(jìn)行，員工上、下班均需刷卡（早晚各1次）并參加早會(huì)點(diǎn)名簽到。員工應(yīng)親自刷卡，不得幫助他人刷卡或托人刷卡。發(fā)現(xiàn)私自改動(dòng)考勤登記的，直接予以辭退。
第六條 考勤記錄作為月份和年度個(gè)人工作考評的參考依據(jù)。
第二章 具體規(guī)定
第七條 作息時(shí)間
夏季（5月-10月）上午 8：30-12：00 下午：14：00-18：30；冬季（11月-4月）上午 8：30-12：00 下午：13：00-17：30。
第八條 遲到、早退
1、上班10分鐘以后到達(dá)，視為遲到，下班10分鐘以前離開，視
為早退。
2、以月為計(jì)算單位，第一次遲到早退扣款10元，第二次遲到早退扣款20元；第三次遲到早退扣款30元，累計(jì)增加。
3、當(dāng)月連續(xù)遲到3次或累計(jì)達(dá)5次的，將給予通報(bào)批評，扣除當(dāng)月50%的基本工資，并予以辭退。
4、遇到惡劣天氣、交通事故等特殊情況，屬實(shí)的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)可視情處理。
第九條 請銷假
1、請假需提前一天申請，并填寫《請假報(bào)告單》，經(jīng)批準(zhǔn)人簽字同意，在行政人事部備案后方可請假，否則早會(huì)點(diǎn)名時(shí)一律按曠工對待。請假2天以內(nèi)的，由部門經(jīng)理或主管批準(zhǔn)，2天以上由總經(jīng)理批準(zhǔn)；副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理和部門經(jīng)理請假均由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、員工因公外出、處理其它亟待處理事項(xiàng)不能按時(shí)刷卡或參加點(diǎn)名的，應(yīng)由有批準(zhǔn)權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)提前與行政部取得聯(lián)系，說明原因并核實(shí)情況后可按照到勤對待，否則無效。
3、正常假期內(nèi)的基本工資足額發(fā)放；符合條件并經(jīng)批準(zhǔn)的病假、婚假、產(chǎn)假、喪假，工資按照50%的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放；請事假的，扣發(fā)發(fā)生天數(shù)的基本工資。
4、當(dāng)月享受的正常假期沒有休完的（經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，當(dāng)月因工作原因不能休完正常假期的除外），下月不再累積。
5、曠工按照第十六條的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十條 病假
1、員工因病不能正常上班的，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，報(bào)行政人事部備案后，可以請病假。
2、患病員工請病假須由本人或直系親屬于當(dāng)日八點(diǎn)三十分前向所
在部門經(jīng)理或主管請假，填寫《請假報(bào)告單》，經(jīng)批準(zhǔn)后方可休假。
3、當(dāng)月累計(jì)病假2天（含兩天）以內(nèi)的，仍按照全勤對待；超過2天不足7天的，扣發(fā)當(dāng)月5天的基本工資；超過7天的，建議離職待崗，基本工資停發(fā)；一個(gè)月以上的按照自動(dòng)離職執(zhí)行。
4、員工必須在病愈上班兩日內(nèi)將醫(yī)院或門診部的有效憑證（如會(huì)診單、醫(yī)院病假條、報(bào)銷憑證或結(jié)算清單等）交給行政人事部核查，不能提供有效憑證的一律按照曠工處理。
第十一條 事假
1、員工因合理原因需要本人請假處理，并按規(guī)定時(shí)間申請，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的休假，稱為事假。
2、請事假的員工必須提前一天書面申請，經(jīng)有批準(zhǔn)權(quán)限的主管或經(jīng)理同意，在人事行政部備案后方可休假，否則按曠工處理。如遇不可預(yù)測的緊急情況，可以電話與有批準(zhǔn)權(quán)限的主管或經(jīng)理請示，經(jīng)同意并在行政部備案后也可休假，但事后必須在1天內(nèi)依照前款的程序補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。
3、事假按照日工資標(biāo)準(zhǔn)扣除。
第十二條 婚假
1、員工在本公司工作2年以上的，才能享受婚假。
2、員工需要請婚假的，由本人持法定的結(jié)婚證填寫婚假申請單，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，交行政人事部審核。
3、婚假假期為3天。男方25周歲、女方23周歲為晚婚，晚婚假期為7天。
第十三條 產(chǎn)假
1、女員工在本公司工作3年以上的，方可享受產(chǎn)假，但需提前一個(gè)月申請。
2、女員工正常生育時(shí)，給予60天產(chǎn)假，多胞胎多生一個(gè)嬰兒增加10天。符合晚育年齡的增加10天產(chǎn)假。
3、女員工符合婚姻登記管理機(jī)關(guān)的懷孕條件，正常懷孕三個(gè)月以內(nèi)流產(chǎn)的給予7-10天妊娠假，懷孕三個(gè)月以上7個(gè)月以下流產(chǎn)的給予15天妊娠假，懷孕七個(gè)月以上流產(chǎn)的給予25天產(chǎn)假。
4、女員工休產(chǎn)假前需要有醫(yī)院證明，經(jīng)所在部門經(jīng)理簽字，由行政人事部報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可休假。
5、男員工在本公司工作3年以上的，在妻子懷孕的當(dāng)年，可以享受護(hù)理假7天，批準(zhǔn)權(quán)限為公司總經(jīng)理。
第十四條 喪假
員工供養(yǎng)的直系親屬死亡，可辦理喪假，假期為3天；在一起居住的祖父母、岳父母、公婆去世可休假2天。員工辦理喪假需在假前寫出申請，部門經(jīng)理簽字后，經(jīng)行政人事部交總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可休假。
第十五條 工傷假：公司認(rèn)定的工傷，工資全額發(fā)放。
第十六條 曠工
1、遲到早退超過30分鐘以上的，未向部門經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)請假，或未按規(guī)定時(shí)間請假，或違反病、事假規(guī)定，或違反公司制度中其它有關(guān)規(guī)定等行為，均視為曠工。
2、曠工一日的，扣除當(dāng)月2天正常假，正常假不足以抵扣的，扣發(fā)當(dāng)日2倍的基本工資；曠工2天的，扣除當(dāng)月全部正常假期，正常假期不足以抵扣的，扣發(fā)曠工天數(shù)的2倍基本工資；曠工超過3天不足5天的，扣發(fā)當(dāng)月50%的基本工資。
3、連續(xù)曠工超過3天或當(dāng)月曠工累計(jì)超過5天的，扣發(fā)當(dāng)月全部工資，并予以辭退。
第十七條 出差
1、員工外地出差須部門經(jīng)理或主管以上領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，憑會(huì)議（培訓(xùn)）通知填寫《出差申請單》，行政人事部據(jù)此做好考勤工作。
2、員工出差當(dāng)天不能返回的，由部門經(jīng)理或主管核準(zhǔn)后補(bǔ)簽《出差申請單》送行政人事部備案。
3、出差費(fèi)用依據(jù)財(cái)務(wù)部門的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
4、出差滿7天的可補(bǔ)休1天；出差滿半月的可補(bǔ)休2天；出差滿1月的可補(bǔ)休3天。
第十八條 加班
1、員工每日待辦事項(xiàng)需當(dāng)日完成，不得無故拖延。
2、原則上，公司不安排加班加點(diǎn)，鼓勵(lì)員工每月標(biāo)準(zhǔn)休假，如崗位工作需要加班，需書面逐級報(bào)請公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后加班薪酬按公司工資方案核發(fā)，如無批準(zhǔn)，不予核算加班工資。
第三章 附 則
第十九條 本制度解釋權(quán)歸行政人事部。
第二十條 本制度自頒布之日起執(zhí)行，如有變動(dòng)另行通知。
馳原汽車銷售服務(wù)有限公司
商丘市
德全汽車銷售有限公司
二〇一五年三月十二日
主題詞：考勤 管理 通知
發(fā)：各部門 共印5份（存檔1份）
印發(fā)部門：行政部
總則
5、員工年度累積出勤情況將作為年度績效考核的重要因素之一予以考量。
第一章 考勤機(jī)使用注意事項(xiàng)
4、為便于考勤管理人員確認(rèn)考勤機(jī)記錄，除因休假或全天外出未到班到崗而無法指紋簽到的，員工到班到崗（含值勤日）必須簽到/簽退。
5、除經(jīng)審批確認(rèn)的特殊情況外，員工出勤時(shí)間一律按指紋考勤記錄的時(shí)間為準(zhǔn)。
第二章 具體規(guī)定
第一條 工作時(shí)間
1、公司工作時(shí)間實(shí)習(xí)季節(jié)區(qū)分制：
3、有關(guān)員工的法定節(jié)假日的休假的規(guī)定，具體依照國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定作給假及調(diào)休處理。
第二條 遲到、早退
1
6、偽造出勤記錄者，一經(jīng)查明屬實(shí)，雙方均以曠工（職）論處且將扣除月度績效工資的20%以示處罰。
第三條 請假
4、員工休假期間達(dá)3天以上（含3天）的需做好相關(guān)工作交接并在休假期間保持聯(lián)絡(luò)暢通以及時(shí)應(yīng)對緊急工作處理情形。經(jīng)獲準(zhǔn)休假3天以上的員工，應(yīng)填寫《日常工作交接單》按流程呈批核實(shí)工作交接情況，并于休假前一個(gè)工作日下班前交存綜合部。
5、未按規(guī)定請假即休假或假滿未經(jīng)續(xù)假而擅自不到職的，以曠工（職）論處且將扣除月度績效工資的10%以示處罰；偽造請假事由或請假手續(xù)者，一經(jīng)查明屬實(shí)，以曠工（職）論處且將扣除月度績效工資的20%以示處罰。
第四條 病假
3、非需住院治療的一般病假，病假期間每日/每小時(shí)工資將從應(yīng)發(fā)工資中予以扣除；
5、無正當(dāng)理由或虛構(gòu)謊報(bào)病假者，一經(jīng)查實(shí)，公司將視情形給予通報(bào)批評、扣除績效工資直至解除勞動(dòng)關(guān)系等不同程度的處罰措施。
第五條 事假
2、事假期間每日/每小時(shí)工資將從應(yīng)發(fā)工資中予以扣除；
4、員工每年累積事假不得超過12天，超過12天的一律以曠工（職）論。
第六條 年休假
3、年假需一次休完，當(dāng)年未休年假者不得累計(jì)到第二年；
4、員工在年休假期間享受與正常工作期間相同的工資收入；
5、員工本年累計(jì)事假8天以上的，不享受當(dāng)年的年休假。
第七條 婚假
3、員工婚假期間享受本崗位基本工資收入。
第八條 產(chǎn)假及計(jì)生假
1、產(chǎn)假期間嚴(yán)格按照國家規(guī)定執(zhí)行。
3、員工休產(chǎn)假/陪產(chǎn)假及法律規(guī)定的其他計(jì)生假前提交醫(yī)院證明，按公司規(guī)定的流程填具《員工請假單》及《考勤特殊情況說明》呈批報(bào)備。
4、員工產(chǎn)假期間享受本崗位基本工資收入。
第九條 喪假
1、員工的直系親屬（祖父母、父母、公婆、岳父母、夫妻及滿周歲的子女）死亡，公司將酌情給予1-3天喪假（不含法定節(jié)假日、公休日）。
2、員工辦理喪假需按流程呈批《員工請假單》及《考勤特殊情況說明》并報(bào)綜合部備案；
3、員工喪假期間享受本崗位基本工資收入。
第十條 工傷假
2、員工因執(zhí)行公務(wù)負(fù)傷或致傷殘者，持指定醫(yī)院證明，經(jīng)公司確認(rèn)確不能出勤，核給工傷假的，按照員工月平均工資的60%予以發(fā)放；工傷假期期滿應(yīng)主動(dòng)復(fù)職，否則一律按照曠工（職）處理。
第十一條 值勤
4、值勤人員職責(zé)如下：
1）代理收受保管公私函件及電文；
2）接待來客，收聽電話及整理收文并歸放各部門、各辦公室；
5、值勤人員不得推諉免值或擅離職守，如因病或因故確實(shí)不能到值者，應(yīng)事先自行委托本公司同職人員代值并向綜合部報(bào)備，經(jīng)委托代值的，其一切責(zé)任則由代值人員承擔(dān)；經(jīng)取得公司總經(jīng)理及董事長同意而免于值班的，經(jīng)報(bào)備綜合部可不予值勤安排。
6、公司值夜另有專人擔(dān)任，不須輪值，但其職責(zé)除前條所列各項(xiàng)外，尤應(yīng)注意人員的來往走動(dòng)，燈火管理及門戶安全等事項(xiàng)。
7、公休日值日時(shí)間原則上與日常上下班時(shí)間一致，經(jīng)總經(jīng)理及董事長核準(zhǔn)可稍晚于上班日工作時(shí)間到班或稍早于下班時(shí)離班；值夜時(shí)間以當(dāng)日下午下班后至隔日上午上班前以內(nèi)的時(shí)間為限，但需候接替人接值后始可離班。
8、在崗人員薪資給予已包括工作時(shí)間因素在內(nèi)，故公司不另行報(bào)支加班費(fèi)，但值班期間公司提供全天工作餐，并在每月計(jì)算考勤扣除以核定月工資表時(shí)將值班天數(shù)與法定工作天數(shù)并行計(jì)算以作平衡，值班一天為正常上班的半天計(jì)算，故各部門值班人員務(wù)必及時(shí)報(bào)綜合部門記錄備查。
9、違反上述值勤規(guī)定而擅自行事者，皆按正常工作日考勤管理做遲到/早退/曠工（職）處理。
第十二條 出差
4、接公司指示出差的員工無特殊理由應(yīng)服從安排；員工出差在外，應(yīng)注意人身及財(cái)物安全，遵紀(jì)守法，按公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和使用交通工具，合理降低出差費(fèi)用；出差人員返回公司后，應(yīng)及時(shí)向主管述職。
第十三條 曠工（職）
4、連續(xù)曠工（職）三日或全月累計(jì)曠工（職）六日或一年累計(jì)曠工（職）達(dá)十二日者，除依照上述規(guī)定予以處理的外，公司有權(quán)單方解除勞動(dòng)合同。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇五
把領(lǐng)用款項(xiàng)或收支賬目開列清單，報(bào)請上級核銷。下文是報(bào)銷制度管理辦法，歡迎閱讀!
為保證公司差旅費(fèi)的合理使用，規(guī)范差旅費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn)，特制定此規(guī)定，具體如下：
1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進(jìn)行各項(xiàng)公務(wù)活動(dòng)的員工。
2、出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運(yùn)營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預(yù)計(jì)差旅費(fèi)金額，報(bào)總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報(bào)銷手續(xù)后將申請單交運(yùn)營管理中心存檔。
2、坐飛機(jī)的有關(guān)規(guī)定。
1)級別規(guī)定：總裁、分公司總經(jīng)理等，出差可乘飛機(jī)。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機(jī)。
2)特殊情況規(guī)定：
a、業(yè)務(wù)緊急，必須乘飛機(jī);。
b、路途長，乘火車時(shí)間超過30小時(shí);。
c、本身業(yè)務(wù)需要，并由對方出機(jī)票款;。
d、機(jī)票打折幅度大，折后機(jī)票價(jià)格比火車硬臥票價(jià)不超過50元。
3)報(bào)批手續(xù)：
一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機(jī)，必須有總經(jīng)理審批同意，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。
3、工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費(fèi)。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報(bào)銷，逾期不報(bào)銷者，將從工資中扣除所借款項(xiàng)。
4、出差人員的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干(詳見后附差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn))，由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補(bǔ)。
5、出差乘坐火車，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買不到硬臥票，按硬座票價(jià)的60%予以補(bǔ)助。
6、出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)，須事先請示總裁特批。
7、往返機(jī)場、車站的市內(nèi)交通費(fèi)準(zhǔn)予單獨(dú)憑車票報(bào)銷(不含出租車費(fèi)用)。
8、出差參加展示會(huì)的運(yùn)雜費(fèi)、門票等準(zhǔn)予單獨(dú)憑票報(bào)銷;對于到外地參加會(huì)議、展覽、及其他活動(dòng)的人員食宿及其他費(fèi)用由對方負(fù)擔(dān)的，不得在公司報(bào)銷路費(fèi)并領(lǐng)取補(bǔ)助;到分公司出差，由分公司負(fù)擔(dān)費(fèi)用的，不得再次在公司報(bào)銷路費(fèi)并領(lǐng)取補(bǔ)助。
10、出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會(huì)議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，不享受任何補(bǔ)助。
11、出差補(bǔ)助天數(shù)的計(jì)算方法：
2)到達(dá)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報(bào)銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時(shí)間為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補(bǔ)助;12：00后返回的可享受全天補(bǔ)助。
12、出差天數(shù)的計(jì)算方法：按照實(shí)有天數(shù)計(jì)算。
15、費(fèi)用核算：公司所有人員出差費(fèi)用均計(jì)入各部門成本。
16、其它。
1)報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)(如住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、餐費(fèi)等)，以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行帳目財(cái)務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，日補(bǔ)助超過30元以上的部分將由財(cái)務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個(gè)人所得稅。
2)凡購買打折機(jī)票的(票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的)，在報(bào)銷時(shí)必須按打折后的實(shí)際價(jià)格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。
附件：差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。
職務(wù)一般地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)(元/天)特殊地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)(元/天)。
總裁280380。
事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理(主任)240320。
部門經(jīng)理220280。
部門副經(jīng)理/主管180230。
一般人員160200。
注：1、特殊地區(qū)指：深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;。
2、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理(副主任)與部門經(jīng)理補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)相同;。
3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。
一、原則。
1、嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項(xiàng)開支都必須由經(jīng)手人填寫費(fèi)用報(bào)銷單，注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)、報(bào)銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核(按照有關(guān)規(guī)定辦理)、分計(jì)劃內(nèi)和計(jì)劃外相關(guān)程序?qū)徟螅黾{方可付款。(分公司20xx元以下支出由分公司總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理審批，凡20xx元以上任何開支都必須由大區(qū)總裁書面簽字審批后，出納方可支付，并將有大區(qū)總裁書面簽字的審批單傳真件復(fù)印后附于原始單據(jù)后，方可作為報(bào)銷憑證)。
2、加強(qiáng)報(bào)銷管理，當(dāng)月帳，當(dāng)月了，25日以后帳最遲不得超過下月3日。
3、為了分清責(zé)任，進(jìn)行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費(fèi)用不得混淆在一張報(bào)銷單上。
二、支出相關(guān)部門審核。
對所有報(bào)銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核。
三、財(cái)務(wù)部門審核。
財(cái)務(wù)部門對所有報(bào)銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財(cái)務(wù)制度對其合法性進(jìn)行審核。
四、審核權(quán)限。
同審批權(quán)限。
五、費(fèi)用報(bào)銷及借款時(shí)間一覽。
項(xiàng)目周一周二周三周四周五。
(分公司財(cái)務(wù)部可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整)。
六、報(bào)銷手續(xù)。
嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，款項(xiàng)支出時(shí)填寫支出憑單并將發(fā)票(所有票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字)交給財(cái)務(wù)。由客戶或分公司報(bào)銷的要向財(cái)務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷必須提供的原始憑證：
1、版面費(fèi)、廣告代理費(fèi)：由部門憑發(fā)票填寫費(fèi)用(成本)報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部對票具進(jìn)行核實(shí)(附上媒體刊登的詳細(xì)清單)，核對無誤后付款。
2、印刷費(fèi)(出片費(fèi))：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實(shí)無誤后，填寫費(fèi)用(成本)報(bào)銷單，財(cái)務(wù)審核無誤后付款。
3、辦公用品、低值易耗品：由運(yùn)營管理中心統(tǒng)一購買的，運(yùn)營管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對無誤后，填寫驗(yàn)收單后(低值易耗品還需有出庫單)，憑發(fā)票(附上驗(yàn)收單及分?jǐn)偯骷?xì))填寫費(fèi)用報(bào)銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)相應(yīng)級別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)銷。
4、機(jī)房與oa設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對無誤后填寫驗(yàn)收單和出庫單。憑發(fā)票(附上驗(yàn)收單)填寫費(fèi)用報(bào)銷單。
5、資料費(fèi)：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門(運(yùn)營管理中心)進(jìn)行登記驗(yàn)收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票(附上驗(yàn)收單)填寫費(fèi)用報(bào)銷單。
6、差旅費(fèi)：于返回3天內(nèi)必須報(bào)銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報(bào)銷單上隨同差旅者簽字認(rèn)證，后至財(cái)務(wù)核銷借款。各單位經(jīng)理報(bào)差旅費(fèi)憑報(bào)銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財(cái)務(wù)核銷借款。對3天內(nèi)無故不及時(shí)報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財(cái)務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎(jiǎng)金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔(dān)保，視同經(jīng)理借款。
7、業(yè)務(wù)費(fèi)用：所有業(yè)務(wù)費(fèi)用票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費(fèi)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上簽字并注明時(shí)間及招待客戶名稱;加班用餐費(fèi)須有全體用餐人簽字;交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因;禮品費(fèi)須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量;快遞費(fèi)單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費(fèi)用均計(jì)入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)將報(bào)銷憑證退回并說明原因。
8、超計(jì)劃報(bào)銷手續(xù)必須有審批報(bào)告，其它同計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷手續(xù)一樣。
為控制費(fèi)用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報(bào)銷程序，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。
一、報(bào)銷范圍：
本細(xì)則適用于公司國內(nèi)出差的報(bào)銷及外地長駐人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“##有限責(zé)任公司出差申請單”(見附件),明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。出差申請單由財(cái)務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。
如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)財(cái)務(wù)部部長(5000元以上須經(jīng)財(cái)務(wù)副總)審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。
同時(shí)財(cái)務(wù)部實(shí)行“前帳不清、后帳不借”的原則。
2、差旅費(fèi)報(bào)銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，并列明事由、時(shí)間、線路后交部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，再交財(cái)務(wù)部審核簽字，按《##費(fèi)用報(bào)銷程序》予以報(bào)銷(領(lǐng)導(dǎo)班子成員出差費(fèi)用須經(jīng)董事長審核簽字)。除按規(guī)定可報(bào)出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向部門領(lǐng)導(dǎo)請示同意，報(bào)帳時(shí)由董事長簽字認(rèn)可。
3、住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：
注：(1)住宿費(fèi)系指房間標(biāo)準(zhǔn);。
(2)因特殊情況超標(biāo)，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。
4、乘座工具標(biāo)準(zhǔn)。
5、員工分類標(biāo)準(zhǔn)：
第一類：公司領(lǐng)導(dǎo)指公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員;。
第二類：中層干部及高級職稱人員;。
第三類：工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工;。
第四類：安裝維修人員。
三、差旅費(fèi)報(bào)銷原則。
(1)區(qū)內(nèi)出差(含龍寶、天城、五橋)不論時(shí)間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)為：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天報(bào)銷的誤餐費(fèi)不得超過兩餐。
(2)住宿費(fèi)報(bào)銷條件：按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計(jì)算報(bào)銷，實(shí)際住宿費(fèi)超過規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)的部分由出差人員處理不予報(bào)銷，低于限額的部分80%計(jì)算給個(gè)人，無住宿單據(jù)的一律按限額標(biāo)準(zhǔn)的70%計(jì)算給個(gè)人。
(3)以下人員不實(shí)行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法：
在外地參加各種訓(xùn)練班(含學(xué)習(xí))的人員;。
自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員;。
其他不宜實(shí)行本辦法的出差人員。
(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點(diǎn)到次日晨7時(shí)之間，在車、船上過夜，或連續(xù)乘車、船超過12小時(shí)的可以購買規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的臥鋪、艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，按本人實(shí)際乘坐火車的硬席座位票價(jià)的下列比例發(fā)給補(bǔ)貼：
b.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實(shí)際乘坐艙位票價(jià)的一定比例計(jì)發(fā)補(bǔ)貼，其中四等艙位按票價(jià)的30%、五等臥按票價(jià)的40%、五等散按票價(jià)的60%計(jì)發(fā)補(bǔ)貼。
(5)出差期間，若發(fā)生招待費(fèi)，報(bào)銷時(shí)須單獨(dú)填報(bào)，要求寫明發(fā)生費(fèi)用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。
(6)出差補(bǔ)助天數(shù)實(shí)行：按出差自然(以日歷為準(zhǔn))天數(shù)補(bǔ)助。
(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，到達(dá)駐地后按以下標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干:。
重慶、成都按實(shí)際天數(shù)每人每天35元包干;。
武漢、無錫等地，按實(shí)際天數(shù)每人每天45元包干;。
廣州(京、津、滬、穗)按實(shí)際天數(shù)每人每天50元包干。
(8)出差的行程路線須與出差申請單上標(biāo)明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計(jì)列的伙食補(bǔ)助和發(fā)生的其它費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。
(9)出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑票報(bào)銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍。
(10)出外學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和參加會(huì)議的人員，如果主辦單位統(tǒng)一安排食宿，食宿費(fèi)已包含學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)議費(fèi)用中的，憑會(huì)議證明和發(fā)票，在審核后按實(shí)報(bào)銷學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)費(fèi)，不再另報(bào)住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報(bào)住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)的5倍罰款，給予其所在部門或分管領(lǐng)導(dǎo)2倍的罰款。
(11)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，給多派人出差的部門領(lǐng)導(dǎo)處以多派人出差費(fèi)用的2倍罰款。
(12)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報(bào)帳，需延期報(bào)銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。否則按應(yīng)報(bào)金額的10%進(jìn)行處罰，同時(shí)對部門領(lǐng)導(dǎo)罰款50元每次。
(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;除按規(guī)定報(bào)銷出差各項(xiàng)補(bǔ)貼外，可額外給予補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：重慶市范圍內(nèi)(除萬州區(qū)、梁平、云陽、開縣、忠縣外不予補(bǔ)助)按一天補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)30元/天;四川、湖南、湖北、陜西、河南、貴州按二天補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)30元/天;其它地區(qū)按三天補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)30元/天。
(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，在深圳工作期間按正常上班計(jì)薪。
四、本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行。各子公司應(yīng)參照本制度，制定本公司差旅費(fèi)管理辦法，并報(bào)總公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。
##有限責(zé)任公司。
20xx年六月二十日。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇六
為了加強(qiáng)姚伏鎮(zhèn)干部管理，落實(shí)“專事、專人、專職、專責(zé)”，在全鎮(zhèn)大力弘揚(yáng)“實(shí)、細(xì)、快”的工作作風(fēng)，提高工作效率，推動(dòng)全鎮(zhèn)各項(xiàng)工作快速協(xié)調(diào)發(fā)展，特制定本制度。
一、干部實(shí)行分級負(fù)責(zé)，歸口管理制。
干部必須服從站所長工作安排，各站所、村委會(huì)主要負(fù)責(zé)人向分管領(lǐng)導(dǎo)、鎮(zhèn)長及書記負(fù)責(zé)。
二、鎮(zhèn)分管。
領(lǐng)導(dǎo)及站所、村委會(huì)主要負(fù)責(zé)人對書記、鎮(zhèn)長及黨委、政府會(huì)議安排的重點(diǎn)工作要在__日內(nèi)拿出具體思路、具體措施，措施要有針對性、有可行性，要有完成時(shí)限、有獎(jiǎng)罰標(biāo)準(zhǔn)，原則上誰分管的工作誰安排，主要領(lǐng)導(dǎo)只做強(qiáng)調(diào)。
三、各站所長管理。
1、遵守姚伏鎮(zhèn)制定的各項(xiàng)工作制度。
2、必須毫無條件地堅(jiān)決執(zhí)行鎮(zhèn)黨委、政府會(huì)議的決議、決定，立說立行，想方設(shè)法，保質(zhì)保量地完成工作任務(wù)。
3、對書記、鎮(zhèn)長和分管領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作，在__日內(nèi)必須采取措施加以落實(shí)，并將落實(shí)情況、存在的問題及時(shí)報(bào)告。
4、工作要先向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，再同分管領(lǐng)導(dǎo)一起向鎮(zhèn)長或書記請示匯報(bào)。
5、就本站所工作積極主動(dòng)地向黨委匯報(bào)，并提出合理性、建設(shè)性、超前性意見，供分管領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)長、書記參考。
6、如因工作不積極、不主動(dòng)，推諉扯皮，造成工作延誤，將嚴(yán)厲追究責(zé)任人責(zé)任，給予停職處理。
四、各村領(lǐng)導(dǎo)班子管理。
1、創(chuàng)新環(huán)境。各村主要負(fù)責(zé)人要與本村班子成員、班子成員與干部之間要相互配合、互相幫助、相互團(tuán)結(jié)、相互補(bǔ)臺(tái)，努力營造相互關(guān)心、相互理解、相互支持和諧相處的氛圍，減少內(nèi)耗，嚴(yán)禁鬧無原則糾紛，如造成工作被動(dòng)或較大負(fù)面影響的做待崗處理。
2、千方百計(jì)地調(diào)動(dòng)本村干部的工作積極性和主動(dòng)性，鼓勵(lì)和支持干部創(chuàng)造性地開展工作。
3、有以下情形之一者，由各村主要負(fù)責(zé)人向分管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)提出申請，提交黨委會(huì)議研究決定，視情節(jié)做出一個(gè)月到半年的待崗處理:。
(1)鬧矛盾、挑起糾紛，造成本村班子不團(tuán)結(jié)的;。
(2)不服從主要負(fù)責(zé)人的管理，安排工作不執(zhí)行的;。
(3)消極怠工，影響工作任務(wù)完成的;。
(4)工作不負(fù)責(zé)任造成損失或工作失誤的。
五、鎮(zhèn)干部工作管理制度。
1、干部實(shí)行上班考勤簽到制，任何人不得遲到、早退，嚴(yán)禁曠工，請假需填寫請假條或公事通知單，任何人不得代請或電話請假，確有特殊原因事后必須履行補(bǔ)假手續(xù)，否則按曠工對待。
2、干部在工作期間，不得喝與工作無關(guān)系的酒，不得進(jìn)行娛樂活動(dòng)，工作時(shí)間外，也不得聚眾酗酒，一經(jīng)查出，除進(jìn)行批評外，還要在機(jī)關(guān)干部會(huì)議上做檢查。
3、干部不得參與賭博和不正當(dāng)?shù)男袨榛顒?dòng)，如上班或休息期間喝酒或參與賭博。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)或被群眾舉報(bào)，是領(lǐng)導(dǎo)的，給予紀(jì)律處分，并向縣紀(jì)委報(bào)告進(jìn)行處理;是一般干部的停職反省，做出深刻檢查，在全體干部大會(huì)上通報(bào)批評，并根據(jù)情節(jié)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
4、干部要熱情服務(wù)，對來辦事群眾要耐心，嚴(yán)格按制度辦事，無論在重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目工地、辦公室，對群眾反映的問題，要熱情、耐心，不能推諉塞責(zé)，盡量當(dāng)即解決，如不能解決的，應(yīng)說明原因，承諾解決期限。凡因工作作風(fēng)被縣有關(guān)部門通報(bào)、曝光的或引起群眾上訪造成惡劣影響的，按待崗處理。
5、鎮(zhèn)內(nèi)各辦公室公共固定財(cái)產(chǎn)和易損物品，由鎮(zhèn)黨政辦公室統(tǒng)一購置、合理調(diào)配，由財(cái)經(jīng)所統(tǒng)一造冊登記，交各站所及專人使用保管，遇有人員變動(dòng)將所配置的物品全部收回，防止損壞流失，如有損壞流失，由各站所負(fù)責(zé)人和具體使用保管人員賠償。
6、加強(qiáng)安全__。辦公室文件(特別是秘密文件)不得隨意傳閱，嚴(yán)格按程序辦理。公章、介紹信、文件頭紙等要妥善保管。辦公室廢紙一律火化處理。因傳謠或泄密造成不良影響和損失的，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。
7、做好防火、防盜、防爆、防事故工作。特別是在值班時(shí)間要加強(qiáng)防范。
8、要提高警惕，嚴(yán)防破壞財(cái)物現(xiàn)象發(fā)生，如發(fā)現(xiàn)可疑人員要嚴(yán)加盤問，發(fā)現(xiàn)壞人壞事及時(shí)檢舉揭發(fā)。對沖擊政府機(jī)關(guān)，擾亂正常工作秩序的行為，要給予堅(jiān)決打擊。
9、干部要保持通訊聯(lián)絡(luò)暢通，個(gè)人移動(dòng)電話及住宅電話號碼如有變更，應(yīng)及時(shí)向辦公室報(bào)告登記，鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)要保證__小時(shí)通訊聯(lián)絡(luò)暢通。凡因聯(lián)絡(luò)不通，對工作造成重大影響的，將視其情節(jié)從重處理。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇七
1、嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項(xiàng)開支都必須由經(jīng)手人填寫費(fèi)用報(bào)銷單，注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)、報(bào)銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核(按照有關(guān)規(guī)定辦理)、分計(jì)劃內(nèi)和計(jì)劃外相關(guān)程序?qū)徟螅黾{方可付款。(分公司20xx元以下支出由分公司總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理審批，凡20xx元以上任何開支都必須由大區(qū)總裁書面簽字審批后，出納方可支付，并將有大區(qū)總裁書面簽字的審批單傳真件復(fù)印后附于原始單據(jù)后，方可作為報(bào)銷憑證)。
2、加強(qiáng)報(bào)銷管理，當(dāng)月帳，當(dāng)月了，25日以后帳最遲不得超過下月3日。
3、為了分清責(zé)任，進(jìn)行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費(fèi)用不得混淆在一張報(bào)銷單上。
二、支出相關(guān)部門審核。
對所有報(bào)銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核。
三、財(cái)務(wù)部門審核。
財(cái)務(wù)部門對所有報(bào)銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財(cái)務(wù)制度對其合法性進(jìn)行審核。
四、審核權(quán)限。
同審批權(quán)限。
五、費(fèi)用報(bào)銷及借款時(shí)間一覽。
項(xiàng)目周一周二周三周四周五。
(分公司財(cái)務(wù)部可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整)。
六、報(bào)銷手續(xù)。
嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，款項(xiàng)支出時(shí)填寫支出憑單并將發(fā)票(所有票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字)交給財(cái)務(wù)。由客戶或分公司報(bào)銷的要向財(cái)務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷必須提供的原始憑證：
1、版面費(fèi)、廣告代理費(fèi)：由部門憑發(fā)票填寫費(fèi)用(成本)報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部對票具進(jìn)行核實(shí)(附上媒體刊登的詳細(xì)清單)，核對無誤后付款。
2、印刷費(fèi)(出片費(fèi))：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實(shí)無誤后，填寫費(fèi)用(成本)報(bào)銷單，財(cái)務(wù)審核無誤后付款。
3、辦公用品、低值易耗品：由運(yùn)營管理中心統(tǒng)一購買的，運(yùn)營管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對無誤后，填寫驗(yàn)收單后(低值易耗品還需有出庫單)，憑發(fā)票(附上驗(yàn)收單及分?jǐn)偯骷?xì))填寫費(fèi)用報(bào)銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)相應(yīng)級別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)銷。
4、機(jī)房與oa設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對無誤后填寫驗(yàn)收單和出庫單。憑發(fā)票(附上驗(yàn)收單)填寫費(fèi)用報(bào)銷單。
5、資料費(fèi)：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門(運(yùn)營管理中心)進(jìn)行登記驗(yàn)收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票(附上驗(yàn)收單)填寫費(fèi)用報(bào)銷單。
6、差旅費(fèi)：于返回3天內(nèi)必須報(bào)銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報(bào)銷單上隨同差旅者簽字認(rèn)證，后至財(cái)務(wù)核銷借款。各單位經(jīng)理報(bào)差旅費(fèi)憑報(bào)銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財(cái)務(wù)核銷借款。對3天內(nèi)無故不及時(shí)報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財(cái)務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎(jiǎng)金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔(dān)保，視同經(jīng)理借款。
7、業(yè)務(wù)費(fèi)用：所有業(yè)務(wù)費(fèi)用票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費(fèi)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上簽字并注明時(shí)間及招待客戶名稱;加班用餐費(fèi)須有全體用餐人簽字;交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因;禮品費(fèi)須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量;快遞費(fèi)單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費(fèi)用均計(jì)入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)將報(bào)銷憑證退回并說明原因。
8、超計(jì)劃報(bào)銷手續(xù)必須有審批報(bào)告，其它同計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷手續(xù)一樣。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇八
1.本規(guī)定適用于公司總部、各子公司、控股公司的規(guī)章制度管理。2.本規(guī)定所稱規(guī)章制度，指公司總部、各子公司、控股公司依據(jù)職責(zé)和權(quán)限，按規(guī)定程序制定的各類規(guī)范經(jīng)營管理行為、具有長期約束力的規(guī)范性文件。標(biāo)準(zhǔn)及其它應(yīng)用公文不適用本規(guī)定。
3.公司規(guī)章制度實(shí)行分級制定，歸口管理，分工負(fù)責(zé)，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的管理方式。
4.公司各項(xiàng)規(guī)章制度以遵守國家法律法規(guī)，體現(xiàn)公司意志，維護(hù)公司整體利益，結(jié)合公司實(shí)際，保持制度權(quán)威和效力為根本前提。
二、管理職責(zé)。
監(jiān)督各中心、各子公司、控股公司制度管理工作，對違反制度管理規(guī)定的要求整改。
2.各中心負(fù)責(zé)本中心職責(zé)范圍內(nèi)專項(xiàng)制度的建立與管理，具體職責(zé)包括：定期檢查、審查、評估、修改職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度；宣貫與實(shí)施職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度；匯編職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度。
3.各子公司、控股公司遵循制度管理規(guī)定，結(jié)合實(shí)際制定本公司的實(shí)施制度，職責(zé)包括：
定期更新完善本單位規(guī)章制度體系；
定期對本單位規(guī)章制度實(shí)行制度效力檢查、制度文本審查、管理工作監(jiān)督等工作；
完成本單位制度宣貫、匯編成冊以及規(guī)章制度的統(tǒng)計(jì)。三、制度分類及效力。
1.公司各類規(guī)章制度按照層次分類依次為公司章程、公司規(guī)章、中心（部門）規(guī)定。
公司章程是規(guī)范公司組織和行為的總規(guī)則，由董事會(huì)審批，以公司名義發(fā)布。
公司規(guī)章是規(guī)范公司各類經(jīng)營管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)則，由公司總裁審批，以公司名義發(fā)布。
中心（部門）規(guī)定是具體中心（部門）對公司規(guī)章的實(shí)施性規(guī)定和行使具體職責(zé)的規(guī)定，由中心審批，以中心（部門）名義發(fā)布。
2.規(guī)章制度按內(nèi)容的不同，分為規(guī)定、辦法、細(xì)則三類。規(guī)定是對某方面工作做出帶有約束性的行為規(guī)范。辦法是對某項(xiàng)工作所做的比較具體的要求和規(guī)范。
細(xì)則是為有效實(shí)施規(guī)定或辦法而制定的具體措施或就相關(guān)條文做出的具體說明和闡釋。
3.下一級管理制度可以對上一級管理制度進(jìn)行補(bǔ)充和細(xì)化，但不得與上一級管理制度相抵觸，如出現(xiàn)抵觸的，以上一等級規(guī)章制度規(guī)定為準(zhǔn)。同一部門制定的規(guī)章制度，新規(guī)定與舊規(guī)定不一致的，適用新規(guī)定。
1.制度建立和管理按照申報(bào)、立項(xiàng)、起草、審核、審批、發(fā)布、執(zhí)行、維護(hù)、定期審閱、匯編的程序進(jìn)行。
2.規(guī)章制度的建、改、廢，必須提前申報(bào)，根據(jù)工作需要完善規(guī)章制度建設(shè)的，填寫《規(guī)章制度建設(shè)申請表》。
3.立項(xiàng)。
申請公司規(guī)章立項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)對制（修）定的必要性進(jìn)行論證，并明確公司規(guī)章項(xiàng)目名稱、完成時(shí)間及負(fù)責(zé)人。
總裁辦根據(jù)各中心（部門）的立項(xiàng)申請，組織審查，編制年度公司規(guī)章制（修）定計(jì)劃，經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。
對未在年度計(jì)劃中列出的即時(shí)性規(guī)章制度建設(shè)需求，由總裁辦根據(jù)實(shí)際情況，決定是否調(diào)整年度計(jì)劃，經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。
4.起草。
起草公司規(guī)章應(yīng)當(dāng)由起草部門負(fù)責(zé)人組織。對于業(yè)務(wù)、職責(zé)交叉的公司規(guī)章，應(yīng)當(dāng)明確牽頭部門，并組成聯(lián)合工作小組負(fù)責(zé)起草。
起草部門對公司規(guī)章的適用范圍、對象、需要解決的主要問題和解決方案、與現(xiàn)有公司規(guī)章的關(guān)系、管理職責(zé)劃分以及主管部門的確定等，做出充分論證。重要公司規(guī)章需要備有書面論證材料。
起草部門應(yīng)當(dāng)將公司規(guī)章草案分送相關(guān)部門征求意見。被征求意見部門認(rèn)真組織研究后提出書面修改意見。對存在爭議的事項(xiàng)，起草部門應(yīng)當(dāng)與相關(guān)部門充分協(xié)商并達(dá)成一致；重大事項(xiàng)經(jīng)協(xié)商不能達(dá)成一致的，由總裁辦協(xié)調(diào)或報(bào)請公司總裁確定。
5.審核。
起草部門完成公司規(guī)章起草工作后，應(yīng)當(dāng)向總裁辦提交規(guī)章制度草案、草案起草說明（主要內(nèi)容包括：公司規(guī)章論證情況、起草和征求意見過程、公司規(guī)章主要內(nèi)容、需要說明的問題等）、相關(guān)部門意見等材料。
總裁辦收到審核材料后，應(yīng)當(dāng)就規(guī)章草案和起草說明是否完備、規(guī)章草案是否符合法律法規(guī)、草案內(nèi)容是否具體、明確，能否貫徹執(zhí)行、不同意見是否充分協(xié)商、規(guī)章草案與其它規(guī)章的銜接情況，是否有與公司章程和其它規(guī)章沖突、草案格式是否規(guī)范等方面組織審核。
總裁辦應(yīng)當(dāng)在收到公司規(guī)章審核材料后10個(gè)工作日內(nèi)向申報(bào)單位反饋審核意見。
對不符合要求的，總裁辦負(fù)責(zé)協(xié)商起草部門補(bǔ)充、修改。6.審批及發(fā)布。
對符合要求的，由總裁辦簽發(fā)意見后，按規(guī)章制度級別轉(zhuǎn)由相關(guān)方審批。審批規(guī)章制度需要留存文本紀(jì)要。規(guī)章制度印發(fā)時(shí)抄送總裁辦備案。7.執(zhí)行、維護(hù)、定期審閱及匯編規(guī)章制度一經(jīng)頒發(fā)實(shí)施，必須嚴(yán)格執(zhí)行。起草部門根據(jù)實(shí)際需要，組織規(guī)章制度的宣傳培訓(xùn)。與規(guī)章制度實(shí)施有關(guān)的部門和人員應(yīng)掌握規(guī)章制度內(nèi)容，并嚴(yán)格按照規(guī)章制度的規(guī)定履行工作職責(zé)。
規(guī)章制度執(zhí)行過程中，有關(guān)部門發(fā)現(xiàn)有沖突、遺漏等問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向規(guī)章制度起草和總裁辦提出修訂或廢止意見。規(guī)章制度執(zhí)行中，需要解釋的，采用書面形式解釋，解釋不得違背規(guī)章制度的規(guī)定。
規(guī)章制度起草部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家政策、法律的變化和公司發(fā)展的要求，及時(shí)提出修改或廢止規(guī)章制度的建議。
總裁辦每年組織對規(guī)章制度進(jìn)行專項(xiàng)清理，并在提出具體修改或廢止的匯總意見后，報(bào)請總裁審批。確認(rèn)修改的，由起草部門按要求修改；確認(rèn)廢止的，由總裁辦以公文形式下發(fā)通知。
公司規(guī)章制度由總裁辦負(fù)責(zé)總體匯編，各中心（部門）完成本中心（部門）起草制度的匯編。
五、附則。
1.規(guī)章制度的檔案管理按照公司檔案管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.本辦法由總裁辦負(fù)責(zé)解釋并督促實(shí)施。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇九
辦法是行政機(jī)關(guān)為貫徹某一法令或者做好某方面工作而制定的法規(guī)性文書。
辦法一般用“命令”或“通知”的方式，在行政管理領(lǐng)域運(yùn)用得非常普遍。20xx年各期《中華人民共和國國務(wù)院公報(bào)》，差不多每期都發(fā)表有國務(wù)院各部委制定的辦法，有時(shí)一期上刊登若干篇。以20xx年第7號為例，刊登的辦法計(jì)有：國土資源部以通知的方式的《礦產(chǎn)資源勘查開采登記機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》和《礦產(chǎn)資源勘查開采登記人員資格及機(jī)構(gòu)考核授予辦法》，水利部以命令的方式的《水利基本建設(shè)項(xiàng)目稽察暫行辦法》，國家稅務(wù)總局以通知的方式的《外商投資企業(yè)采購國產(chǎn)設(shè)備退稅管理試行辦法》。
(二)辦法的特點(diǎn)。
1．具體性。
辦法和條例、規(guī)定是比較近似的文種。
它們都有法規(guī)性，分章列條的外部形式也比較接近。它們之間的區(qū)別體現(xiàn)為：條例的制作單位級別高，意義重大，內(nèi)容全面、系統(tǒng)、原則。規(guī)定的制作單位沒有條例那么嚴(yán)格，內(nèi)容比較局部化，方法、步驟、措施比較詳細(xì)。而辦法由分管某方面工作的職能部門作出，內(nèi)容更為具體。但這些區(qū)別不是絕對的，彼此之間的界限很難劃分清楚。例如同是對公文辦理作出規(guī)定，中央辦公廳使用的是條例，而國務(wù)院辦公廳使用的卻是辦法。
2．普遍性。
辦法的應(yīng)用范圍廣泛，使用率高，特別是在我們國家法制建設(shè)一步步前進(jìn)，人們的法制觀念一步步強(qiáng)化的時(shí)候，自覺守法已逐步成為人們行動(dòng)的準(zhǔn)則，事情無論大小，都要有法可依。而辦法可以用于指導(dǎo)實(shí)施國家的某一法律、條例，可以對某項(xiàng)工作作出具體規(guī)定，因而越來越廣泛地被行政管理部門所采用。
3．實(shí)踐性。
辦法的內(nèi)容都是貼近于工作實(shí)踐的方法、步驟和措施，帶有很強(qiáng)的實(shí)踐性特點(diǎn)。
4．派生性。
有相當(dāng)一部分辦法是為貫徹落實(shí)某一法律而制定的，是法律的派生物。例如，國務(wù)院和中央軍委的《中國人民解放軍士官退出現(xiàn)役安置暫行辦法》的第一條說：“根據(jù)《中華人民共和國兵役法》和《中國人民解放軍現(xiàn)役士兵服役條例》的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。”其對法律和條例的依附性十分明顯。
(三)辦法的類型。
1．實(shí)施法律、條例和計(jì)劃的辦法。
這種辦法的派生性很強(qiáng)，有的從標(biāo)題上就明確指出這一點(diǎn)。如《中華人民共和國國務(wù)院公報(bào)》20xx年第5號刊登的《中華人民共和國海關(guān)實(shí)施〈行政復(fù)議法〉辦法》，就是對海關(guān)如何貫徹執(zhí)行《中華人民共和國行政復(fù)議法》制定的辦法?！?0xx年曾憲梓教育基金會(huì)〈優(yōu)秀大學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金計(jì)劃〉實(shí)施辦法》也屬于這種類型。
這種辦法雖然也是以相關(guān)法律為依據(jù)制作的，但不是哪一部法律和條例的派生物，有一定的`獨(dú)立性。它是行政管理部門對一些法律不可能具體涉及的局部性工作所作的安排。例如《中華人民共和國國務(wù)院公報(bào)》20xx年第7號上刊登的《水利基本建設(shè)項(xiàng)目稽察暫行辦法》，第一條說：“為規(guī)范水利基本建設(shè)行為，加強(qiáng)國家水利基本建設(shè)投資管理，提高建設(shè)資金使用效益，確保工程質(zhì)量，保證稽察工作客觀、公正、高效開展，特制定本辦法?！边@段話準(zhǔn)確概括了其實(shí)施行政管理的性質(zhì)。
(一)標(biāo)題和制發(fā)時(shí)間、依據(jù)。
1．標(biāo)題。
辦法的標(biāo)題一般由主要內(nèi)容和文種構(gòu)成。主要內(nèi)容包括基本事項(xiàng)、適用范圍或闡釋依據(jù)，如《儲(chǔ)蓄存款利息所得個(gè)人所得稅征收管理辦法》、《統(tǒng)計(jì)上崗資格證書頒發(fā)實(shí)施辦法》、《〈國務(wù)院關(guān)于職工工作時(shí)間的規(guī)定〉的實(shí)施辦法》。
如果是試行或暫行，在標(biāo)題中要寫明，如《外商投資企業(yè)采購國產(chǎn)設(shè)備退稅管理試行辦法》。
2．制發(fā)時(shí)間、依據(jù)。
加括號標(biāo)于標(biāo)題之下正中，有多種寫法：制發(fā)時(shí)間和通過的會(huì)議；通過的會(huì)議及通過的時(shí)間；機(jī)關(guān)和時(shí)間；機(jī)關(guān)和首次時(shí)間及修訂時(shí)間。
(二)正文。
1．總則、分則、附則寫法。
內(nèi)容復(fù)雜的辦法，可采用總則、分則、附則式寫法。
總則寫明制定辦法的目的、依據(jù)、意義、適用范圍、實(shí)施部門等。如《第五次全國人口普查辦法》第一章為總則，分別寫了目的和依據(jù)、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)、普查標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間、經(jīng)費(fèi)來源、責(zé)任機(jī)關(guān)。
分則列出具體的方法、步驟、措施、要求等，可分若干章展開。如《第五次全國人口普查辦法》，分則共含第二章“人口普查的對象和登記原則”，第三章“人口普查的宣傳和準(zhǔn)備工作”，第四章“人口普查的登記和復(fù)查工作”，第五章“人口普查人員的選調(diào)和培訓(xùn)”，第六章“人口普查數(shù)據(jù)的公布和管理”，共計(jì)五章，含第六到第四十三條。
附則用來寫特殊規(guī)定、補(bǔ)充規(guī)定和生效時(shí)間。如《第五次全國人口普查辦法》附則共三條，分別涉及少數(shù)邊遠(yuǎn)不便地區(qū)的特殊情況，實(shí)施細(xì)則的制定權(quán)，施行時(shí)間。
2．直接分條式寫法。
內(nèi)容簡單的辦法，直接分條即可。前若干條寫目的、依據(jù)、宗旨等，中間較多的條款寫方法、步驟、措施等，最后一兩條寫補(bǔ)充規(guī)定和實(shí)施要求。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十
為了適應(yīng)我校學(xué)生社團(tuán)的發(fā)展，擴(kuò)大其組織活動(dòng)的寬度和深度，提高各社團(tuán)為同學(xué)服務(wù)的能力和水平，規(guī)范其活動(dòng)經(jīng)費(fèi)的來源、使用和管理，使社團(tuán)財(cái)務(wù)科學(xué)化、規(guī)范化，社團(tuán)聯(lián)合會(huì)對財(cái)務(wù)制度做了新的規(guī)定，具體事宜如下：
1.學(xué)生社團(tuán)為籌措開展活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，可在每學(xué)年初向成員收取會(huì)費(fèi)，會(huì)費(fèi)一般為10元/人，其中5元來購買會(huì)員證、會(huì)徽等相關(guān)證件。5元作為本社團(tuán)的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)；特殊情況必須向團(tuán)委提出申請，經(jīng)過批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。
2.每學(xué)年納新之后一周內(nèi)，社團(tuán)必須向社團(tuán)聯(lián)合會(huì)上繳會(huì)費(fèi)的全部，進(jìn)行集中管理；學(xué)生社團(tuán)可接受捐贈(zèng)，但必須向社團(tuán)聯(lián)合會(huì)及校團(tuán)委報(bào)告相關(guān)情況。3各社團(tuán)負(fù)責(zé)人，必須按時(shí)足額上繳經(jīng)費(fèi)，逾期或交納不足，按其情況給予警告或相關(guān)處分。
4.各社團(tuán)建立自己的財(cái)務(wù)部門（負(fù)責(zé)人不參與財(cái)務(wù)管理0，要嚴(yán)格審核本協(xié)會(huì)的財(cái)務(wù)，并做到收資記賬，賬目清楚并保留原始憑證。社團(tuán)聯(lián)合會(huì)財(cái)務(wù)中心將不定期核查，對于學(xué)生社團(tuán)賬目混亂者，校團(tuán)委和社團(tuán)聯(lián)合會(huì)將責(zé)令其財(cái)務(wù)整頓，并對當(dāng)事人給予批評教育或紀(jì)律處分。社團(tuán)整頓期間，社團(tuán)停止一切活動(dòng)。
1.學(xué)生社團(tuán)的經(jīng)費(fèi)必須用于章程規(guī)定的活動(dòng)，任何人不得侵占，私分和挪用。學(xué)生社團(tuán)的財(cái)產(chǎn)不得在社團(tuán)成員中分配，不得購買諸如：煙、酒等與活動(dòng)無關(guān)的副食品。
2各學(xué)生社團(tuán)如有特色的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，必須提前一個(gè)星期填寫經(jīng)費(fèi)申請，并向社團(tuán)聯(lián)合會(huì)提交經(jīng)費(fèi)預(yù)算、活動(dòng)方案，經(jīng)社團(tuán)聯(lián)合會(huì)批準(zhǔn)后撥給相應(yīng)的`資金，活動(dòng)結(jié)束后，社團(tuán)必須填寫經(jīng)費(fèi)使用結(jié)果，包括經(jīng)費(fèi)流向、所剩資金或虧空資金，若有剩余，把剩余資金重新入賬。
3.若活動(dòng)之前沒有活動(dòng)預(yù)算，所需經(jīng)費(fèi)不予報(bào)銷，后果自負(fù)。
4.各社團(tuán)所舉辦活動(dòng)原則上只能使用本社團(tuán)所繳納的會(huì)費(fèi)，社團(tuán)聯(lián)合會(huì)不得批準(zhǔn)調(diào)用其他社團(tuán)的會(huì)費(fèi)。
（三）財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定。
1.學(xué)生社團(tuán)所需購買的物品均需從購買地點(diǎn)開國家統(tǒng)一正式發(fā)票，發(fā)票上填寫清楚物品的具體名稱、單價(jià)、數(shù)量及總金額（人民幣大寫）。2社團(tuán)活動(dòng)開支以各種有效票據(jù)為原始憑證，并經(jīng)手人簽字為準(zhǔn)。
3.沒有經(jīng)過批準(zhǔn)或申請批準(zhǔn)扇子使用經(jīng)費(fèi)者，一律不予報(bào)銷。
4.若發(fā)現(xiàn)虛假報(bào)帳，社團(tuán)聯(lián)合會(huì)將追查社團(tuán)負(fù)責(zé)人的責(zé)任，令其補(bǔ)還所有款項(xiàng)，并給予負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)當(dāng)事人相應(yīng)處分。
（四）社團(tuán)財(cái)務(wù)管理規(guī)定。
1.社團(tuán)聯(lián)合會(huì)財(cái)務(wù)中心僅負(fù)責(zé)對和社團(tuán)財(cái)務(wù)集中管理，原則上不準(zhǔn)干涉社團(tuán)資金使用。
2.各社團(tuán)財(cái)務(wù)部門對本社團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)，做到公開、透明。
3.各社團(tuán)財(cái)務(wù)部門應(yīng)將各社團(tuán)資金來源、去向逐項(xiàng)登記清楚、并保存好相應(yīng)憑證，此方面若發(fā)現(xiàn)問題，追查財(cái)務(wù)當(dāng)事人責(zé)任。
4.社團(tuán)聯(lián)合會(huì)的財(cái)務(wù)中心將不定期對各學(xué)生社團(tuán)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查，若發(fā)現(xiàn)資金去向不明，財(cái)務(wù)混亂，支出與上報(bào)不符合者，將追查社團(tuán)負(fù)責(zé)人與社團(tuán)財(cái)務(wù)人員責(zé)任。
5.社團(tuán)財(cái)務(wù)每學(xué)期至少公開一次。
6.各社團(tuán)若對社團(tuán)聯(lián)合會(huì)財(cái)務(wù)工作不滿意，有權(quán)上報(bào)校團(tuán)委。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十一
一、加強(qiáng)商會(huì)經(jīng)費(fèi)的管理，做到合理、專用、有效運(yùn)行，本會(huì)決定設(shè)立經(jīng)費(fèi)管理委員會(huì)。經(jīng)費(fèi)管理委員會(huì)的組成由本屆會(huì)長辦公會(huì)主持，由商會(huì)辦公室建賬管理。
二、經(jīng)費(fèi)管理委員會(huì)在會(huì)員大會(huì)閉會(huì)期間，依據(jù)本會(huì)章程和年度工作計(jì)劃負(fù)責(zé)本會(huì)經(jīng)費(fèi)的籌集及管理事務(wù)，并每年向會(huì)長辦公會(huì)提出報(bào)告，交會(huì)長辦公會(huì)審議，審議結(jié)果向全體會(huì)員通報(bào)。
會(huì)員200元/年），在批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開展活動(dòng)和服務(wù)的收入，有關(guān)企業(yè)的'捐贈(zèng)，政府資助，利息及其它合法的正當(dāng)收入等。
四、商會(huì)經(jīng)費(fèi)主要用于日常辦公、組織活動(dòng)、編輯出版會(huì)刊、召開日常工作會(huì)議、光彩事業(yè)、扶貧救助、商會(huì)建設(shè)等。屬上述范圍的日常經(jīng)費(fèi)開支，額度分別由商會(huì)分管副會(huì)長（經(jīng)辦人）簽字，常務(wù)副會(huì)長審核、會(huì)長審批后入賬。商會(huì)辦公室每半年一次將開支情況以報(bào)告形式向經(jīng)費(fèi)管理委員會(huì)進(jìn)行匯報(bào)。商會(huì)經(jīng)費(fèi)遵循“來自社會(huì)、服務(wù)會(huì)員”和“勤儉節(jié)約，合理使用”的原則進(jìn)行管理。
五、商會(huì)經(jīng)費(fèi)管理委員會(huì)依據(jù)本會(huì)章程，監(jiān)督商會(huì)會(huì)費(fèi)繳納情況，由商會(huì)辦公室具體辦理會(huì)費(fèi)收繳事務(wù)。繳費(fèi)時(shí)間是：新會(huì)員在入會(huì)時(shí)繳納，老會(huì)員在召開年會(huì)時(shí)繳納。
六、會(huì)員如不按時(shí)繳納會(huì)費(fèi)，經(jīng)商會(huì)通知又無故拖欠者，可由會(huì)長辦公會(huì)決定按自行退會(huì)處理。
七、凡向本會(huì)提供贊助經(jīng)費(fèi)或捐款的企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、會(huì)員或其他人士，均出具正規(guī)收據(jù)并以商會(huì)名義發(fā)給證書，以資紀(jì)念。
八、本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，由商會(huì)經(jīng)費(fèi)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十二
第一條為了規(guī)范公司規(guī)章制度的發(fā)布程序和文件管理，建立規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化的公司規(guī)章制度體系，保障規(guī)章制度得以嚴(yán)肅、嚴(yán)格、有效的貫徹和執(zhí)行，按照股份公司《規(guī)章制度管理辦法》要求，特制定本辦法。
第二條公司規(guī)章制度是指公司根據(jù)生產(chǎn)、經(jīng)營、管理需要制定并統(tǒng)一發(fā)布的具有強(qiáng)制約束力和規(guī)范格式的公司內(nèi)部法定性文件，包括制度、辦法、規(guī)范、規(guī)定、規(guī)程、流程、標(biāo)準(zhǔn)、以及由此而生成的表格、記錄、格式文本等，是公司各級單位按章辦事和開展生產(chǎn)、經(jīng)營、管理活動(dòng)的重要工具。
第三條凡涉及兩個(gè)以上部門共同使用、遵守或用于指導(dǎo)、規(guī)范本部門以外其他單位工作或需要跨部門協(xié)作完成的所有規(guī)章制度均屬于本辦法控制范圍，必須按照本辦法規(guī)定的程序發(fā)布實(shí)施。
第四條規(guī)章制度管理是指按照統(tǒng)一要求規(guī)范公司規(guī)章制度文件的制定、審核、修改、批準(zhǔn)、發(fā)布、修訂、執(zhí)行和廢止等一系列工作，并將全部規(guī)章制度按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類和歸集，形成一套完整的企業(yè)內(nèi)部法規(guī)集。
第二章管理職責(zé)。
第五條公司綜合辦公室是規(guī)章制度管理的綜合職能部門，其主要職責(zé)是：
(一)對規(guī)章制度進(jìn)行宣貫和培訓(xùn)，推動(dòng)規(guī)章制度的實(shí)施，監(jiān)督、檢查公司規(guī)章制度的執(zhí)行情況，提高制度的執(zhí)行力。
(二)對新發(fā)布規(guī)章值得成文必要性、合理性、與其他制度的銜。
接性、文件格式、文字、條理性等進(jìn)行綜合審核。
(三)責(zé)成相應(yīng)部門建立必要的規(guī)章制度或進(jìn)行必要的修訂，組。
二、負(fù)責(zé)公司規(guī)章制度的組織起草、修訂、審核、登記、編號、發(fā)布、歸檔、廢止等工作。
第六條公司其他職能部門（安全生產(chǎn)管理部、生產(chǎn)技術(shù)部等）是公司規(guī)章制度地提出、制定、修訂部門，其主要職責(zé)是：
一、根據(jù)生產(chǎn)、經(jīng)營、管理需要，提出并起草本部門職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度。
二、負(fù)責(zé)本部門制定的規(guī)章制度解釋、宣貫、推行，監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)本部門制定規(guī)章制度的執(zhí)行情況。
第七條公司各部門以及所有員工都是公司規(guī)章制度的執(zhí)行者，對公司規(guī)章制度規(guī)定的條款和工作標(biāo)準(zhǔn)有認(rèn)真學(xué)習(xí)、貫徹、落實(shí)、執(zhí)行并接受考核的義務(wù)。
第八條公司規(guī)章制度分為以下幾類：
一、綜合管理制度（系列代號zh）:指為規(guī)范和指導(dǎo)公司基礎(chǔ)管理、預(yù)算管理、規(guī)章制度管理、運(yùn)行體系構(gòu)建等綜合性經(jīng)營管理工作而制定的制度。
定的制度。
四、財(cái)務(wù)管理制度（系列代號cw）：指為規(guī)范和指導(dǎo)公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、資金管理、稅收籌劃、會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析等工作而制定的制度。
五、人事管理制度（系列代號rs）：指為規(guī)范和指導(dǎo)公司招錄與培訓(xùn)管理、考核管理、勞資與薪酬管理、考勤管理、獎(jiǎng)懲管理等工作而制定的制度。
六、行政管理制度（系列代號xz）：指為規(guī)范和指導(dǎo)公司行政督察、公文處理、公共關(guān)系、會(huì)議管理、印章管理、檔案管理等行政辦公事務(wù)而制定的制度。
七、信息管理制度（系列代號xx）:指為規(guī)范和指導(dǎo)公司信息化建設(shè)醒目管理、軟件管理、系統(tǒng)管理、數(shù)據(jù)管理、信息安全管理等而制定的制度。
八、安全與環(huán)境管理制度（系列代號aq）：指為規(guī)范和指導(dǎo)公司安全、消防、環(huán)境保護(hù)與治理、優(yōu)化作業(yè)環(huán)境而制定的制度。
九、經(jīng)營與生產(chǎn)管理制度（系列代號jy）：指為規(guī)范、指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查公司生產(chǎn)作業(yè)管理、物資管理、消耗管理、運(yùn)銷管理、設(shè)備管理等管理工作而制定的制度。
第九條以上分類不足以涵蓋新增的制度時(shí)，可在現(xiàn)有分類基礎(chǔ)上向后延展。
第四章格式與內(nèi)容。
一、”，第二。
層為“。
（一）”，第三層為“。
1、”，第四層為“（1）”。
說明：公司類別：汽運(yùn)公司（代號qy）；
內(nèi)容分類：參照第三章相應(yīng)內(nèi)容；
文件版本號：是文件更新修改次數(shù)的記錄，用2位阿拉伯?dāng)?shù)字表示，從01-99順延，代表文件整體重新制定和校驗(yàn)的次數(shù)。第十二條管理制度的內(nèi)容原則上按照以下次序進(jìn)行擬定：
一、第一章為總則，包括制定本制度的辦法、目的、意義、適用范圍、定義等內(nèi)容。
二、第二章為管理職責(zé)，包括本制度所涉及到的職能歸口部門和相關(guān)負(fù)有責(zé)任部門的相應(yīng)職責(zé)內(nèi)容。
三、第三章為管理要素分類，主要對制度中明確的管理要素進(jìn)行分類說明。
四、第四章為管理程序，主要對履行制度的主要管理程序進(jìn)行說明。
五、第五章為工作標(biāo)準(zhǔn)，主要是對制度的執(zhí)行提出相應(yīng)的工作標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)。
六、第六章為附則，主要規(guī)定制度的生效時(shí)間、解釋部門、與原制度的關(guān)系等內(nèi)容。
七、對于制度中其他需要進(jìn)一步說明或是需要特殊說明的，可插入以上章節(jié)中單列章節(jié)說明，次序順序下延。
第十三條規(guī)章制度經(jīng)起草部門起草后，交由綜合辦公室初審和校驗(yàn)，最后經(jīng)公司經(jīng)理部批準(zhǔn)后下發(fā)。
第十四條規(guī)章制度通過公司文件通知形式發(fā)布，涉及職工權(quán)益的按公司相關(guān)規(guī)定和程序辦理。
第十五條綜合辦公室負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理的需要或組織機(jī)構(gòu)、部門職能調(diào)整和業(yè)務(wù)調(diào)整時(shí)，適時(shí)對相應(yīng)制度進(jìn)行修訂或廢止。
第十六條公司各相關(guān)單位的負(fù)責(zé)人為制度貫徹執(zhí)行的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)對該制度在本單位范圍內(nèi)進(jìn)行宣傳、貫徹、培訓(xùn)、監(jiān)督、執(zhí)行。
第十七條綜合辦公室負(fù)責(zé)檢查、督導(dǎo)、考核規(guī)章制度的落實(shí)情況。
第六章附則。
第十八條本辦法由公司經(jīng)理部負(fù)責(zé)解釋。
第十九條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十三
一、報(bào)銷憑有效原始發(fā)票按審批制度經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用（工會(huì)主席、副主席相互簽批）。
二、原始發(fā)票應(yīng)載明。單位名稱、出票日期、貨物名稱、金額、數(shù)量、開票人及發(fā)票專用章等項(xiàng)內(nèi)容。
三、報(bào)銷發(fā)票應(yīng)注明經(jīng)辦事由、經(jīng)辦人簽名、經(jīng)辦日期等事項(xiàng)。
四、獎(jiǎng)勵(lì)物品發(fā)放要有簽領(lǐng)名單，集體活動(dòng)用餐要有用餐人員名單。
五、購物（包括慰問品、辦公用品、獎(jiǎng)品等）原則上至少需兩名或以上經(jīng)辦人，大宗采購必須兩人以上經(jīng)辦人。
六、購物（包括慰問品、辦公用品、獎(jiǎng)品等）經(jīng)辦人應(yīng)向收貨單位索要購物發(fā)票，無發(fā)票的應(yīng)由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)向稅務(wù)部門補(bǔ)辦發(fā)票。
七、購物（包括慰問品、辦公用品、獎(jiǎng)品等）應(yīng)附購物明細(xì)或購物小票（微機(jī)票附件）及參與人員名單報(bào)銷。
八、看望住院病人購物發(fā)票在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑領(lǐng)導(dǎo)和兩名經(jīng)辦人簽字后報(bào)銷（加附小票），報(bào)銷不得超過慰問標(biāo)準(zhǔn)。
九、外出開會(huì)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員報(bào)銷時(shí)，須將領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)文件一并交送財(cái)務(wù)部，若對方單位提供食宿安排費(fèi)用的，只報(bào)銷途中費(fèi)用。
十、借備用金應(yīng)及時(shí)報(bào)銷清還，前清后借，余款退還。
十一、支付勞務(wù)費(fèi)報(bào)銷款，對方應(yīng)提供勞務(wù)發(fā)票或由經(jīng)辦人代辦理稅務(wù)發(fā)票，勞務(wù)費(fèi)辦稅費(fèi)用由對方承擔(dān)。
十二、各類大型活動(dòng)應(yīng)事先提出預(yù)算資金申請報(bào)告，經(jīng)資金批準(zhǔn)到位后方可使用資金。工會(huì)不墊付計(jì)劃外資金款項(xiàng)。
十三、大宗采購業(yè)務(wù)由資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)，兩人以上經(jīng)辦人按比值比價(jià)原則請示領(lǐng)導(dǎo)后同時(shí)經(jīng)辦，發(fā)票和貨物明細(xì)由經(jīng)辦人簽字。
十四、嚴(yán)格執(zhí)行支票領(lǐng)用單審批制度，不簽發(fā)空頭支票，按定額封寫“”字號，支票領(lǐng)用人及時(shí)交還票據(jù)。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十四
3.會(huì)員個(gè)人和家庭困難補(bǔ)助4.看望住院病人。
根據(jù)全國總工會(huì)頒發(fā)的《中華全國總工會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支管理的通知》（總工會(huì)發(fā)[xx]23號）和《中華全國總工會(huì)財(cái)務(wù)部關(guān)于加強(qiáng)基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支管理的通知的補(bǔ)充通知》（工財(cái)發(fā)[xx]69號）（以下簡稱《通知》）和自治區(qū)文件規(guī)定，其“逢年過節(jié)”的年節(jié)是指國家和自治區(qū)規(guī)定的法定節(jié)日，“節(jié)日慰問品”原則上為符合中華民族傳統(tǒng)節(jié)日習(xí)慣的用品和職工群眾必需的一些生活用品；慰問對象為全體工會(huì)會(huì)員，每位會(huì)員的全年所有節(jié)日慰問總額控制不超過1200元。
2.工會(huì)會(huì)員本人過生日慰問品的發(fā)放。
會(huì)員本人過生日，工會(huì)應(yīng)慰問祝賀?？梢韵驎?huì)員送生日蛋糕等慰問品，也可向會(huì)員發(fā)放指定蛋糕店的領(lǐng)取蛋糕券，慰問標(biāo)準(zhǔn)人均不得超過150元。
3.工會(huì)會(huì)員個(gè)人和家庭困難的補(bǔ)助。
工會(huì)會(huì)員個(gè)人或家庭因患病、災(zāi)害等原因遇到較大困難，每次補(bǔ)助一般不得超過1000元；重大特殊困難，經(jīng)本級工會(huì)集體研究，每次補(bǔ)助不得超過xx元。
4.看望住院病人。
工會(huì)會(huì)員本人或親屬因患病、意外等情況住院時(shí)，工會(huì)應(yīng)慰問，慰問標(biāo)準(zhǔn)人均不超過150元。
5.組織會(huì)員觀看電影、開展春游秋游等集體活動(dòng)支出。
工會(huì)可用會(huì)費(fèi)組織會(huì)員觀看電影、開展春游秋游等集體活動(dòng)，當(dāng)會(huì)費(fèi)不足時(shí)，可用工會(huì)經(jīng)費(fèi)適當(dāng)彌補(bǔ)。
工會(huì)應(yīng)盡量統(tǒng)一組織觀看電影，因會(huì)員工作性質(zhì)、時(shí)間等原因不能統(tǒng)一組織的`，可發(fā)放同等價(jià)值電影票。工會(huì)組織會(huì)員開展春游秋游活動(dòng)需要在外用餐的，可適當(dāng)安排工作餐；活動(dòng)地點(diǎn)應(yīng)嚴(yán)格控制在本地，并做到當(dāng)日往返。
6.職工教育活動(dòng)優(yōu)秀學(xué)員（包括自學(xué)）的獎(jiǎng)勵(lì)。
工會(huì)組織開展對職工教育（包括業(yè)務(wù)知識、文化、技術(shù)和技能培訓(xùn)及在職自學(xué)等）活動(dòng)中對優(yōu)秀職工、優(yōu)秀學(xué)員的獎(jiǎng)勵(lì)，應(yīng)以精神鼓勵(lì)為主、物質(zhì)刺激為輔，獎(jiǎng)品或獎(jiǎng)金支出標(biāo)準(zhǔn)人均不得超過500元。
7.職工各類文藝、體育活動(dòng)費(fèi)的補(bǔ)助。
工會(huì)開展的各類大型文藝匯演、體育比賽活動(dòng)，可以對因參與文體活動(dòng)而誤餐的工會(huì)干部和工會(huì)會(huì)員給予伙食費(fèi)、夜餐費(fèi)補(bǔ)助，發(fā)放補(bǔ)助的標(biāo)準(zhǔn)為：人均每餐不超過50元。
開展比賽、競賽活動(dòng)時(shí)，不可普發(fā)獎(jiǎng)金（如設(shè)安慰獎(jiǎng)、鼓勵(lì)獎(jiǎng)、參與獎(jiǎng)等），不可超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。比賽、競賽獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)人均不得超過500元。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十五
總則。
第一條。
依照國家政策法規(guī)和中國建材集團(tuán)“五化”管理要求，為建立健全企業(yè)規(guī)章制度體系，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)公司生產(chǎn)經(jīng)營管理制度化，特制定本辦法。
第二條。
本辦法適用于泉興中聯(lián)水泥有限公司全部規(guī)章制度的編寫、審批、發(fā)布、施行和管理監(jiān)督，包括制度、辦法、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程、規(guī)定、規(guī)則、細(xì)則、準(zhǔn)則、手冊等。
第二章。
術(shù)語定義。
第三條。
規(guī)章制度是指在公司范圍內(nèi)對需要協(xié)調(diào)統(tǒng)一的技術(shù)要求、管理要求和工作要求所制定的標(biāo)準(zhǔn)，是企業(yè)生產(chǎn)組織、技術(shù)保障和經(jīng)營管理的依據(jù)，分為技術(shù)制度、管理制度、工作制度和部門制度四類。
第四條。
技術(shù)制度、管理制度和工作制度，由職能部門代表公司歸口管理，一經(jīng)發(fā)布在全公司范圍內(nèi)具有法規(guī)效力。
（一）技術(shù)制度是對全公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中需統(tǒng)一協(xié)調(diào)的技術(shù)事項(xiàng)所制訂的制度，包含標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)程、守則、作業(yè)指導(dǎo)書等。
（二）管理制度是對全公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中需統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理事項(xiàng)所制訂的制度，管理事項(xiàng)包括生產(chǎn)組織、設(shè)備保全、品質(zhì)工藝、行政管理、人力資源、資產(chǎn)財(cái)務(wù)、安全環(huán)保、能源計(jì)量、物資采購、黨群文化等有關(guān)事由。(三)工作制度是對全公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中需統(tǒng)一協(xié)調(diào)的工作事項(xiàng)所制訂的制度，工作事項(xiàng)包括執(zhí)行相應(yīng)管理制度和技術(shù)制度時(shí)與工作崗位的職責(zé)、技能、工作內(nèi)容、檢查考核等有關(guān)事由。
第五條。
部門制度是由公司各二級部門根據(jù)本部門實(shí)際情況，在本部門范圍內(nèi)實(shí)行管理活動(dòng)的規(guī)章制度。部門制度的內(nèi)容不得與公司規(guī)章制度相抵觸。
第六條。
主管部門是指規(guī)章制度所述事由的主要責(zé)任單位（指制度起草部門）。
第七條。
使用部門是指規(guī)章制度所述事由的實(shí)際執(zhí)行單位。
第三章。
職責(zé)分工。
第八條辦公室是規(guī)章制度管理的負(fù)責(zé)單位，承擔(dān)規(guī)章制度的日常管理工作，主要職責(zé)是：
(一)建立健全規(guī)章制度體系，對各類規(guī)章制度進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化審查和編碼。
（二）協(xié)調(diào)規(guī)章制度涉及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、管理標(biāo)準(zhǔn)和工作標(biāo)準(zhǔn)的制訂、修改，必要時(shí)組織對公司重要標(biāo)準(zhǔn)的討論和修訂，協(xié)調(diào)規(guī)章制度接口工作。
（三）做好規(guī)章制度的清理與匯編工作，定期發(fā)布有效制度清單，及時(shí)回收失效或作廢制度。
第九條按照專業(yè)分工，規(guī)章制度主管部門負(fù)責(zé)專業(yè)規(guī)章制度的編制、送審及修訂，保證規(guī)章制度的有效性，主要職責(zé)是：
（一）根據(jù)需要起草或修改制度時(shí)提出編寫說明，并將制度文件與說明送各有關(guān)部門會(huì)簽，辦理制度審查、修改、批準(zhǔn)，交辦公室歸檔。
（二）對制度的有效使用進(jìn)行跟蹤，對制度的有效版本實(shí)施控制。
（三）提出對作廢受控制度的處理意見。
（四）建立本部門主管制度的索引和控制狀態(tài)檔案，制定識別現(xiàn)行規(guī)章制度修訂狀態(tài)清單。
第十條。
制度使用部門負(fù)責(zé)制度的使用管理，主要職責(zé)是：
（一）嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，對本部門持有制度實(shí)施維護(hù)、管理和跟蹤。
（二）監(jiān)督相關(guān)人員按規(guī)章制度規(guī)定實(shí)施操作。
（三）建立本部門規(guī)章制度控制與管理規(guī)定,指定專人實(shí)施規(guī)章制度管理。
（四）負(fù)責(zé)與其它部門的聯(lián)絡(luò)，接受主管部門對規(guī)章制度的指導(dǎo)和檢查。
第四章。
規(guī)章制度編制要求。
第十一條。
編寫規(guī)章制度必須遵循以下基本原則：
（一）合法性：遵守國家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行強(qiáng)制性國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，貫徹上級單位的各項(xiàng)規(guī)章制度，并與同級單位相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)相協(xié)調(diào)。
（二）可操作性：規(guī)章制度應(yīng)與公司或部門的實(shí)際情況相結(jié)合，便于指導(dǎo)實(shí)際工作。
（三）準(zhǔn)確性：全面反映所述事由及程序，層次清楚，文字表達(dá)簡潔明了，通俗易懂，邏輯嚴(yán)謹(jǐn)，標(biāo)準(zhǔn)中的數(shù)值、公式等技術(shù)內(nèi)容應(yīng)正確無誤。
第十二條。
“第一章總則”：說明制定本制度的目的、適用范圍、基本原則。“第二章引用標(biāo)準(zhǔn)”：主要說明規(guī)章制度中直接引用或涉及的企業(yè)規(guī)章制度、國家法律法規(guī)或國家標(biāo)準(zhǔn)。引用標(biāo)準(zhǔn)所包含的條文，通過引用可視為轉(zhuǎn)化成公司規(guī)章制度。沒有引用標(biāo)準(zhǔn)的，可省去此章。
“第三章術(shù)語定義”：明確本制度中部分創(chuàng)設(shè)概念名稱的內(nèi)涵和外延。沒有術(shù)語定義的，可省去此章。
“第四章。
職責(zé)分工”：規(guī)定本制度涉及部門或個(gè)人的職責(zé)義務(wù)。
第四章及以后為實(shí)體內(nèi)容、程序內(nèi)容。
最后一章為附則：說明本制度的提出單位、歸口單位，首次發(fā)布的日期及修改情況等。
附件：主要包括為正確使用本制度而附加的內(nèi)容，包括流程圖、表格等。
第十三條。
在各“章”中可根據(jù)內(nèi)容添加“第幾條”，條數(shù)按大寫數(shù)字從頭到尾連續(xù)累加。
（一）規(guī)章制度由所述事由的主管部門起草，所述事由涉及幾個(gè)部門時(shí)，由一個(gè)部門起草，并與其它部門協(xié)調(diào)一致后提出征求意見稿。
（二）規(guī)章制度起草部門在起草受控規(guī)章制度時(shí)，必須加注“編寫說明”。
（三）辦公室對規(guī)章制度征求意見稿審定、登記、編號后會(huì)簽，當(dāng)征求意見稿嚴(yán)重不規(guī)范時(shí)，辦公室有權(quán)退回起草部門進(jìn)行修改。
第十五條。
規(guī)章制度的會(huì)簽、審查和批準(zhǔn)：（一）規(guī)章制度征求意見稿及“編寫說明”經(jīng)起草部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后，送規(guī)章制度涉及的有關(guān)管理部門和領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽。
（二）由起草部門確定要會(huì)簽的部門，并注明在規(guī)章制度會(huì)簽審批表上。
（三）會(huì)簽后起草部門根據(jù)會(huì)簽意見，將規(guī)章制度征求意見稿修改，形成規(guī)章制度討論稿，隨同“編寫說明”一并送分管領(lǐng)導(dǎo)審查，并根據(jù)需要報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)。審查人對規(guī)章制度負(fù)有技術(shù)業(yè)務(wù)責(zé)任，批準(zhǔn)人對規(guī)章制度負(fù)有行政管理責(zé)任。
（四）質(zhì)量體系程序文件制度由管理者代表審查批準(zhǔn)。
（五）在下述情況下，規(guī)章制度討論稿應(yīng)送總經(jīng)理審查并批準(zhǔn)：
1.二個(gè)或二個(gè)以上分管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽意見不能協(xié)商一致時(shí)；
2.規(guī)章制度涉及公司方針、目標(biāo)、經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃等重大問題時(shí)；
3.由總經(jīng)理分管的部門和工作；
4.分管領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為必要時(shí)。
（六）經(jīng)批準(zhǔn)后，由辦公室安排到辦公會(huì)上討論通過，對于直接涉及勞動(dòng)者切身利益的規(guī)章制度，應(yīng)由工會(huì)安排職工代表大會(huì)或者全體職工討論，提出方案和意見，要履行與工會(huì)或者職工代表平等協(xié)商程序。
（七）規(guī)章制度正式印發(fā)后，辦公室應(yīng)保存下列材料，按規(guī)定時(shí)間歸檔：
2.規(guī)章制度編寫說明；3.規(guī)章制度會(huì)簽、批準(zhǔn)頁；
4.工會(huì)安排組織的民主討論資料；
5.正式文本；
6.發(fā)放簽收清單。
第十六條。
（一）由主管部門列出規(guī)章制度發(fā)放清單，發(fā)放清單上注明發(fā)放部門、個(gè)人、數(shù)量、是否受控、是否上oa網(wǎng)，并由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后發(fā)放，規(guī)章制度簽收人必須在清單上簽字，規(guī)章制度發(fā)后將清單交回辦公室歸檔，規(guī)章制度主管單位應(yīng)留有一定數(shù)量的備用份數(shù)，簽收保存。
（二）對外報(bào)送規(guī)章制度和上oa網(wǎng)發(fā)布由辦公室負(fù)責(zé)辦理。
（三）使用人丟失、損壞規(guī)章制度影響使用時(shí)，?應(yīng)由使用人向單位寫出書面陳述，由單位出具證明，說明情況和預(yù)防措施，向主管部門申請補(bǔ)發(fā)，并辦理登記簽收手續(xù)。
（四）要求在公司外印刷或特殊裝訂時(shí),由主管部門提出申請,分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)落實(shí)費(fèi)用后實(shí)施。
第十七條。
（一）規(guī)章制度需要修改時(shí)，由主管部門提出修改內(nèi)容和修改說明。
（二）規(guī)章制度修改的批準(zhǔn)原則上由該規(guī)章制度原審批部門領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。如原審批部門職能發(fā)生轉(zhuǎn)移，新審批部門必須獲取有關(guān)背景材料后方可審批。（三）受控規(guī)章制度的修改由規(guī)章制度主管部門負(fù)責(zé)通知規(guī)章制度使用人將原規(guī)章制度交回，并建立收回規(guī)章制度清單。
（四）主管部門需保留作為資料的作廢規(guī)章制度，應(yīng)寫上“保留資料”并加蓋“作廢”章，其它部門不得保留。
第五章。
第十八條。
q/qxzl—規(guī)章制度類別·分類號·順序號-發(fā)布年度。
1q表示企業(yè)。
2qxzl代表泉興中聯(lián)水泥有限公司。
3規(guī)章制度類別分為技術(shù)制度（用代號j表示）、管理制度（用代號g表示）、工作制度（用代號z表示）和部門制度（用代號b表示）。
4分類號是指在同一類別制度中，為進(jìn)一步區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)，而制訂的分類號。詳細(xì)的分類方法，見附件。
5順序號是指同一分類別中的第幾個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。修訂發(fā)布時(shí)，原順序號不變，僅將年份改為修訂的年份。
6發(fā)布年度是指該規(guī)章制度發(fā)布的年度，并非實(shí)施年度。
上級單位下發(fā)的需在公司實(shí)施執(zhí)行的規(guī)章制度，或外來作業(yè)規(guī)范性文件，如規(guī)范、規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)、測驗(yàn)方法等，可直接引用，由辦公室管理，納入公司規(guī)章制度體系編號。
第六章。
第二十條。
（一）受控規(guī)章制度嚴(yán)禁私自復(fù)印、贈(zèng)送、外借，如確因工作需要復(fù)印、外借等，必須由主管部門審核、經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，辦公室負(fù)責(zé)做好標(biāo)識和記錄，修改或改版時(shí)，必須“以舊換新”。
（二）規(guī)章制度主管部門要不定期、不定點(diǎn)對受控規(guī)章制度進(jìn)行檢查。
第二十一條。
（一）外來規(guī)章制度與公司規(guī)章制度接口：
1.外來規(guī)章制度需在公司內(nèi)貫徹執(zhí)行時(shí)，應(yīng)使用轉(zhuǎn)發(fā)的形式，?轉(zhuǎn)化為公司規(guī)章制度，轉(zhuǎn)化過程按本辦法規(guī)定辦理。
2.外來作業(yè)規(guī)范性文件，如規(guī)范、規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)、測驗(yàn)方法等視為本公司作業(yè)指導(dǎo)書工作標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)性制度，由相關(guān)專業(yè)部門負(fù)責(zé)，辦公室管理，納入公司規(guī)章制度體系分類編碼。
3.上級單位規(guī)章制度視為外來制度，?主管部門可根據(jù)實(shí)際需要直接發(fā)放到本公司相關(guān)二級部門。主管部門列出二級部門的閱知范圍清單，交辦公室代發(fā)，辦公室保存代發(fā)簽收清單。
（二）主管部門與使用部門的接口1.規(guī)章制度使用部門負(fù)有對規(guī)章制度執(zhí)行使用和證實(shí)規(guī)章制度有效性責(zé)任，必須接受規(guī)章制度主管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。
2.規(guī)章制度主管部門應(yīng)協(xié)助規(guī)章制度使用部門，解決在落實(shí)執(zhí)行規(guī)章制度中遇到的問題。
3.主管部門和公司領(lǐng)導(dǎo)的行政指令、會(huì)議紀(jì)要若出現(xiàn)與規(guī)章制度規(guī)定不一致或無規(guī)章制度規(guī)定時(shí)，所述事由的主管部門應(yīng)考慮是否修改規(guī)章制度的必要性，如有必要，則修改或修訂規(guī)章制度。
第七章。
附則。
第二十二條。
本辦法由辦公室起草并歸口管理。
第二十三條本辦法自下發(fā)之日起施行。辦公室將適時(shí)提供對照表。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十六
為規(guī)范公司的制度管理，提高規(guī)章制度質(zhì)量和執(zhí)行力，制定本辦法。一、總則。
1.本規(guī)定適用于公司總部、各子公司、控股公司的規(guī)章制度管理。
2.本規(guī)定所稱規(guī)章制度，指公司總部、各子公司、控股公司依據(jù)職責(zé)和權(quán)。
限，按規(guī)定程序制定的各類規(guī)范經(jīng)營管理行為、具有長期約束力的規(guī)范性文件。標(biāo)準(zhǔn)及其它應(yīng)用公文不適用本規(guī)定。
3.公司規(guī)章制度實(shí)行分級制定，歸口管理，分工負(fù)責(zé)，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的管理方。
式。
4.公司各項(xiàng)規(guī)章制度以遵守國家法律法規(guī)，體現(xiàn)公司意志，維護(hù)公司整體。
利益，結(jié)合公司實(shí)際，保持制度權(quán)威和效力為根本前提。
二、管理職責(zé)。
監(jiān)督各中心、各子公司、控股公司制度管理工作，對違反制度管理規(guī)定的要求整改。
------。
等工作；
完成本單位制度宣貫、匯編成冊以及規(guī)章制度的統(tǒng)計(jì)。三、制度分類及效力。
1.公司各類規(guī)章制度按照層次分類依次為公司章程、公司規(guī)章、中心（部。
門）規(guī)定。
公司章程是規(guī)范公司組織和行為的總規(guī)則，由董事會(huì)審批，以公司名義發(fā)。
布。
公司規(guī)章是規(guī)范公司各類經(jīng)營管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)則，由公司總裁審批，以。
公司名義發(fā)布。
中心（部門）規(guī)定是具體中心（部門）對公司規(guī)章的實(shí)施性規(guī)定和行使具。
體職責(zé)的規(guī)定，由中心審批，以中心（部門）名義發(fā)布。
2.規(guī)章制度按內(nèi)容的不同，分為規(guī)定、辦法、細(xì)則三類。規(guī)定是對某方面工作做出帶有約束性的行為規(guī)范。辦法是對某項(xiàng)工作所做的比較具體的要求和規(guī)范。
2.各中心負(fù)責(zé)本中心職責(zé)范圍內(nèi)專項(xiàng)制度的建立與管理，具體職責(zé)包括：定期檢查、審查、評估、修改職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度；宣貫與實(shí)施職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度；匯編職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度。
3.各子公司、控股公司遵循制度管理規(guī)定，結(jié)合實(shí)際制定本公司的實(shí)施制。
度，職責(zé)包括：
定期更新完善本單位規(guī)章制度體系；
定期對本單位規(guī)章制度實(shí)行制度效力檢查、制度文本審查、管理工作監(jiān)督。
------。
細(xì)則是為有效實(shí)施規(guī)定或辦法而制定的具體措施或就相關(guān)條文做出的具體。
說明和闡釋。
3.下一級管理制度可以對上一級管理制度進(jìn)行補(bǔ)充和細(xì)化，但不得與上一級管理制度相抵觸，如出現(xiàn)抵觸的，以上一等級規(guī)章制度規(guī)定為準(zhǔn)。同一部門制定的規(guī)章制度，新規(guī)定與舊規(guī)定不一致的，適用新規(guī)定。
1.制度建立和管理按照申報(bào)、立項(xiàng)、起草、審核、審批、發(fā)布、執(zhí)行、維。
護(hù)、定期審閱、匯編的程序進(jìn)行。
2.規(guī)章制度的建、改、廢，必須提前申報(bào)，根據(jù)工作需要完善規(guī)章制度建。
設(shè)的，填寫《規(guī)章制度建設(shè)申請表》。
3.立項(xiàng)。
申請公司規(guī)章立項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)對制（修）定的必要性進(jìn)行論證，并明確公司規(guī)。
章項(xiàng)目名稱、完成時(shí)間及負(fù)責(zé)人。
總裁辦根據(jù)各中心（部門）的立項(xiàng)申請，組織審查，編制年度公司規(guī)章制。
（修）定計(jì)劃，經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。
對未在年度計(jì)劃中列出的即時(shí)性規(guī)章制度建設(shè)需求，由總裁辦根據(jù)實(shí)際情。
況，決定是否調(diào)整年度計(jì)劃，經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。
4.起草。
起草公司規(guī)章應(yīng)當(dāng)由起草部門負(fù)責(zé)人組織。對于業(yè)務(wù)、職責(zé)交叉的公司規(guī)。
章，應(yīng)當(dāng)明確牽頭部門，并組成聯(lián)合工作小組負(fù)責(zé)起草。
起草部門對公司規(guī)章的適用范圍、對象、需要解決的主要問題和解決方案、與現(xiàn)有公司規(guī)章的關(guān)系、管理職責(zé)劃分以及主管部門的確定等，做出充分論證。
------。
重要公司規(guī)章需要備有書面論證材料。
起草部門應(yīng)當(dāng)將公司規(guī)章草案分送相關(guān)部門征求意見。被征求意見部門認(rèn)。
真組織研究后提出書面修改意見。
對存在爭議的事項(xiàng)，起草部門應(yīng)當(dāng)與相關(guān)部門。
由總裁辦協(xié)調(diào)或報(bào)請公充分協(xié)商并達(dá)成一致；重大事項(xiàng)經(jīng)協(xié)商不能達(dá)成一致的，司總裁確定。
5.審核。
起草部門完成公司規(guī)章起草工作后，應(yīng)當(dāng)向總裁辦提交規(guī)章制度草案、草。
案起草說明（主要內(nèi)容包括：公司規(guī)章論證情況、起草和征求意見過程、公司規(guī)章主要內(nèi)容、需要說明的問題等）、相關(guān)部門意見等材料。
總裁辦收到審核材料后，應(yīng)當(dāng)就規(guī)章草案和起草說明是否完備、規(guī)章草案。
是否符合法律法規(guī)、草案內(nèi)容是否具體、明確，能否貫徹執(zhí)行、不同意見是否充分協(xié)商、規(guī)章草案與其它規(guī)章的銜接情況，是否有與公司章程和其它規(guī)章沖突、草案格式是否規(guī)范等方面組織審核。
總裁辦應(yīng)當(dāng)在收到公司規(guī)章審核材料后。
核意見。
對不符合要求的，總裁辦負(fù)責(zé)協(xié)商起草部門補(bǔ)充、修改。6.審批及發(fā)布。
規(guī)章制度一經(jīng)頒發(fā)實(shí)施，必須嚴(yán)格執(zhí)行。起草部門根據(jù)實(shí)際需要，組織規(guī)。
10個(gè)工作日內(nèi)向申報(bào)單位反饋審。
------。
章制度的宣傳培訓(xùn)。與規(guī)章制度實(shí)施有關(guān)的部門和人員應(yīng)掌握規(guī)章制度內(nèi)容，嚴(yán)格按照規(guī)章制度的規(guī)定履行工作職責(zé)。
規(guī)章制度執(zhí)行過程中，有關(guān)部門發(fā)現(xiàn)有沖突、遺漏等問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向規(guī)。
并
章制度起草和總裁辦提出修訂或廢止意見。規(guī)章制度執(zhí)行中，需要解釋的，采用書面形式解釋，解釋不得違背規(guī)章制度的規(guī)定。
規(guī)章制度起草部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家政策、法律的變化和公司發(fā)展的要求，及。
時(shí)提出修改或廢止規(guī)章制度的建議。
總裁辦每年組織對規(guī)章制度進(jìn)行專項(xiàng)清理，并在提出具體修改或廢止的匯。
總意見后，報(bào)請總裁審批。確認(rèn)修改的，由起草部門按要求修改；確認(rèn)廢止的，由總裁辦以公文形式下發(fā)通知。
公司規(guī)章制度由總裁辦負(fù)責(zé)總體匯編，起草制度的匯編。
五、附則。
1.規(guī)章制度的檔案管理按照公司檔案管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.本辦法由總裁辦負(fù)責(zé)解釋并督促實(shí)施。3.本辦法自發(fā)布之日起施行。
各中心（部門）完成本中心（部門）。
專業(yè)資料學(xué)習(xí)資料教育培訓(xùn)考試建筑裝潢資料。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十七
第一條為加強(qiáng)制度建設(shè)，建立健全企業(yè)規(guī)章制度管理體系，規(guī)范公司（以下簡稱公司）制度的制定、修改、廢止、執(zhí)行、監(jiān)督、評估，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、集團(tuán)公司及公司相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條本辦法所稱的“制度”是指公司及各部門按照規(guī)定程序制定的各類規(guī)范經(jīng)營管理行為的、具有長期普遍約束力的規(guī)范性文件，包括規(guī)定、辦法、細(xì)則、標(biāo)準(zhǔn)等。
（一）符合性原則：制度要符合法律法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的相關(guān)規(guī)定。
（二）前瞻性原則：從公司可持續(xù)發(fā)展的角度制定制度，避免因經(jīng)營環(huán)境的快速變化而頻繁修改。
（三）實(shí)效性原則：從公司運(yùn)營實(shí)際出發(fā)制定制度，認(rèn)真調(diào)查研究，確保制度的可操作。
（四）系統(tǒng)性原則：從公司全局出發(fā)制定制度，避免制度間相互沖突。
第四條本辦法適用于公司及各部門制度的管理，涉及黨務(wù)工作或工會(huì)工作的制度按照相關(guān)規(guī)定管理。各地市分公司的制度管理可參照本辦法執(zhí)行。
第五條董事會(huì)、黨組會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)是公司制度管理的最高決策機(jī)構(gòu)，根據(jù)公司章程與“三重一大”等相關(guān)規(guī)定對各自所負(fù)責(zé)領(lǐng)域的公司重大制度進(jìn)行決策審批。
第六條公司企業(yè)管理委員會(huì)對跨部門制度進(jìn)行決策審批。
第七條企業(yè)管理委員會(huì)是公司制度管理的統(tǒng)籌管理機(jī)構(gòu)。其下設(shè)的基礎(chǔ)管理工作組由部門級經(jīng)理人員組成，是公司制度的專家審議和決策支撐機(jī)構(gòu)，基礎(chǔ)管理工作組組長由發(fā)展戰(zhàn)略部總經(jīng)理兼任，小組成員由發(fā)展戰(zhàn)略部、綜合部、市場經(jīng)營部、集團(tuán)客戶部、客戶服務(wù)部、網(wǎng)絡(luò)部、計(jì)劃建設(shè)部、系統(tǒng)集成部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、內(nèi)審部、黨群部、工會(huì)、紀(jì)檢組監(jiān)察室各一名部門領(lǐng)導(dǎo)和一名管理人員組成。基礎(chǔ)管理工作組職責(zé)為：
（二）對公司重大制度進(jìn)行評審和發(fā)布，對跨部門制度制定的合規(guī)性進(jìn)行審核，負(fù)責(zé)公司制度的執(zhí)行監(jiān)督與效果評估。
第八條基礎(chǔ)管理工作組的工作機(jī)構(gòu)設(shè)在發(fā)展戰(zhàn)略部，其日常工作由發(fā)展戰(zhàn)略部具體負(fù)責(zé)。基礎(chǔ)管理工作組下設(shè)預(yù)評估小組，成員為基礎(chǔ)管理工作組各組成部門的綜合主管，負(fù)責(zé)對基礎(chǔ)管理工作組的評審工作進(jìn)行支撐。
第九條公司各部門負(fù)責(zé)編制和修改本部門職責(zé)范圍內(nèi)的制度，協(xié)助基礎(chǔ)管理工作組審核與職責(zé)相關(guān)的其他制度，貫徹執(zhí)行公司的'各項(xiàng)制度，并適時(shí)提出修改建議。公司各部門的審核職責(zé)包括：
（一）綜合部：負(fù)責(zé)對規(guī)章制度是否符合公司綜合管理規(guī)范和運(yùn)營管理需要提出意見。
（二）發(fā)展戰(zhàn)略部：負(fù)責(zé)審核規(guī)章制度與制度規(guī)范的規(guī)范性和制度框架的匹配性，負(fù)責(zé)審核涉及法律的內(nèi)容，保證規(guī)章制度與國家法律、法規(guī)、相關(guān)政策的一致性。
（三）人力資源部：負(fù)責(zé)審核規(guī)章制度中涉及人力資源要求的相關(guān)條款，保證與公司人力資源規(guī)定的一致性。
（四）財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)審核與財(cái)務(wù)要求相關(guān)的內(nèi)容，保證規(guī)章制度與財(cái)務(wù)要求的一致性。
（五）黨群部：負(fù)責(zé)審核規(guī)章制度中涉及企業(yè)文化要求的相關(guān)條款，保證規(guī)章制度與企業(yè)文化要求的匹配。
（六）紀(jì)檢監(jiān)察室：負(fù)責(zé)審核規(guī)章制度與公司“三重一大”決策事項(xiàng)及管理要求的一致性。
（七）內(nèi)審部：結(jié)合審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)，提出相關(guān)規(guī)章制度的修改完善建議。
會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十八
第一條為規(guī)范四川宏華石油設(shè)備有限公司(以下簡稱“宏華公司”或“公司”)及下屬各控股子公司制度管理，特制定本辦法。
第二條本管理適用宏華公司以及所屬各控股子公司（宏天、友信、科貿(mào)等）。分公司若未特別提及，等同于子公司運(yùn)用本制度。
第三條公司制度分為根本制度、基本管理制度和業(yè)務(wù)管理制度三類。（1）根本制度是指宏華公司及所屬各控股子公司的最高制度，是制定其他管理制度的基本依據(jù)。主要包括公司章程、綱領(lǐng)等。
（2）基本管理制度是指宏華公司及所屬各控股子公司各項(xiàng)工作或業(yè)務(wù)活動(dòng)的重要管理規(guī)定。主要包括投資管理制度、經(jīng)營計(jì)劃管理制度、薪酬制度、考核制度、任免制度等。
（3）業(yè)務(wù)管理制度是指宏華公司各部門及所屬各控股子公司因工作需要制定的準(zhǔn)則、細(xì)則或辦法。主要包括標(biāo)準(zhǔn)化、程序化工作的基礎(chǔ)管理規(guī)定。
第二章制度的制定、頒發(fā)和執(zhí)行。
第四條公司制度按照“務(wù)實(shí)適用”的原則制定。
第六條下屬控股子公司根本制度由宏華公司相關(guān)部門研議，總經(jīng)理辦公會(huì)議審議通過，提請子公司股東大會(huì)/董事會(huì)制定并頒發(fā)。
第七條宏華公司基本管理制度的制定由總經(jīng)理下達(dá)指令，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組織擬訂，跨部門會(huì)簽征求意見，總經(jīng)理辦公會(huì)審核提案，董事會(huì)審議通過并由董事長簽發(fā)，辦公室負(fù)責(zé)督導(dǎo)落實(shí)。
第八條下屬控股子公司基本管理制度由子公司總經(jīng)理下達(dá)指令，子公司相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組織擬訂，跨部門會(huì)簽征求意見，宏華公司對口部門予以指導(dǎo)協(xié)助，參照宏華公司相關(guān)制度文件，宏華總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過，子公司董事會(huì)審議通過并由子公司董事長簽發(fā)，子公司綜合部負(fù)責(zé)監(jiān)督落實(shí)。
第九條業(yè)務(wù)管理制度由宏華公司職能部門或控股子公司相關(guān)部門根據(jù)工作實(shí)際需要負(fù)責(zé)起草，部門負(fù)責(zé)人審核，制度中涉及到的部門負(fù)責(zé)人會(huì)簽征求意見，辦公室（子公司綜合部）加以修改并規(guī)范，宏華公司總經(jīng)理或子公司總經(jīng)理審批并簽發(fā)。
第十條制度應(yīng)用詞確切，語句通順，符合企業(yè)發(fā)展實(shí)際，應(yīng)充分考慮其他相關(guān)制度規(guī)定，避免相互抵觸。
第十一條公司制度由辦公室統(tǒng)一編排文號，統(tǒng)一存檔和下發(fā)，底稿由辦公室存檔。
第十二條根本制度下發(fā)范圍由宏華公司董事長確定，基本管理制度的下發(fā)范圍為部門負(fù)責(zé)人以上管理人員，業(yè)務(wù)管理制度的下發(fā)范圍為管理人員和有關(guān)員工；特殊情況由總經(jīng)理確定發(fā)放范圍，各部門承辦人員需用時(shí)向上級索閱。第十三條宏華公司及下屬控股子公司制度類文件頒布的同時(shí)，一律抄送一份宏華公司審計(jì)部備案。
第十四條與上市公司公司治理或重大經(jīng)營管理活動(dòng)相關(guān)的制度的制定與修訂由董事會(huì)秘書組織制度歸口管理部門形成專項(xiàng)提案列入議事日程，提請董事會(huì)/股東大會(huì)審議，制度審議通過時(shí)按照《信息披露管理辦法》在指定媒體予以披露。第十五條分發(fā)時(shí)由收件人簽收，部門負(fù)責(zé)人調(diào)動(dòng)時(shí)，制度文件列入移交內(nèi)容。第十六條制度頒發(fā)后，由制定部門負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施。
第十七條制度中涉及董事會(huì)的權(quán)限，在非董事會(huì)會(huì)議召開期間，經(jīng)董事會(huì)授權(quán)，由董事長代為履行。
第十八條根本制度、基本管理制度和業(yè)務(wù)管理制度可視制度的重要性試運(yùn)行一段時(shí)間后正式頒發(fā)，在試運(yùn)行期間充分聽取全體員工意見，辦公室負(fù)責(zé)對意見進(jìn)行整理、歸納及上報(bào)，試運(yùn)行時(shí)間由相關(guān)制度的負(fù)責(zé)人控制。
第十九條辦公室每年年初組織對各類制度進(jìn)行年度審定，提出具體制度修訂和廢止的建議。根本制度原則上三年修訂一次，基本管理制度原則上一年修訂一次，業(yè)務(wù)管理制度依據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行修訂。
第二十條制度的制定部門在日常工作中負(fù)責(zé)收集制度執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)的問題和改進(jìn)建議，需要立即改正的問題，以補(bǔ)充規(guī)定的形式暫時(shí)修訂，在正式修訂時(shí)合并為一個(gè)制度。
第二十一條修訂制度的程序執(zhí)行第二章有關(guān)規(guī)定，修訂后的制度下發(fā)后，原來的制度同時(shí)廢止。
第四章附則。
第二十二條宏華公司辦公室/子公司綜合部是公司制度的專業(yè)管理部門，負(fù)責(zé)制度組織制定工作。
第二十三條本制度由宏華公司辦公室負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。此前宏華公司的相關(guān)管理規(guī)定，凡與本制度有抵觸的，均依照本制度執(zhí)行。
第二十四條本制度未盡事宜，執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司的有關(guān)規(guī)定。第二十五條本制度經(jīng)宏華公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過后生效實(shí)施。
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會(huì)計(jì)報(bào)告管理辦法制度篇十九
(一)符合性原則：制度要符合法律法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的相關(guān)規(guī)定。
(二)前瞻性原則：從公司可持續(xù)發(fā)展的角度制定制度，避免因經(jīng)營環(huán)境的快速變化而頻繁修改。
(三)實(shí)效性原則：從公司運(yùn)營實(shí)際出發(fā)制定制度，認(rèn)真調(diào)查研究，確保制度的可操作。
(四)系統(tǒng)性原則：從公司全局出發(fā)制定制度，避免制度間相互沖突。
第四條本辦法適用于公司及各部門制度的管理，涉及黨務(wù)工作或工會(huì)工作的制度按照相關(guān)規(guī)定管理。各地市分公司的制度管理可參照本辦法執(zhí)行。
第五條董事會(huì)、黨組會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)是公司制度管理的最高決策機(jī)構(gòu)，根據(jù)公司章程與“三重一大”等相關(guān)規(guī)定對各自所負(fù)責(zé)領(lǐng)域的公司重大制度進(jìn)行決策審批。
第六條公司企業(yè)管理委員會(huì)對跨部門制度進(jìn)行決策審批。第七條企業(yè)管理委員會(huì)是公司制度管理的統(tǒng)籌管理機(jī)構(gòu)。其下設(shè)的基礎(chǔ)管理工作組由部門級經(jīng)理人員組成，是公司制度的專家審議和決策支撐機(jī)構(gòu)，基礎(chǔ)管理工作組組長由發(fā)展戰(zhàn)略部總經(jīng)理兼任，小組成員由發(fā)展戰(zhàn)略部、綜合部、市場經(jīng)營部、集團(tuán)客戶部、客戶服務(wù)部、網(wǎng)絡(luò)部、計(jì)劃建設(shè)部、系統(tǒng)集成部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、內(nèi)審部、黨群部、工會(huì)、紀(jì)檢組監(jiān)察室各一名部門領(lǐng)導(dǎo)和一名管理人員組成?；A(chǔ)管理工作組職責(zé)為：
(一)起草制度的管理體系、統(tǒng)籌編制與發(fā)布制度管理辦法、實(shí)施細(xì)則、制度清單，并提交總經(jīng)理辦公會(huì)決策審批；(二)對公司重大制度進(jìn)行評審和發(fā)布，對跨部門制度制定的合規(guī)性進(jìn)行審核，負(fù)責(zé)公司制度的執(zhí)行監(jiān)督與效果評估。
第八條基礎(chǔ)管理工作組的工作機(jī)構(gòu)設(shè)在發(fā)展戰(zhàn)略部，其日常工作由發(fā)展戰(zhàn)略部具體負(fù)責(zé)?；A(chǔ)管理工作組下設(shè)預(yù)評估小組，成員為基礎(chǔ)管理工作組各組成部門的綜合主管，負(fù)責(zé)對基礎(chǔ)管理工作組的評審工作進(jìn)行支撐。
第九條公司各部門負(fù)責(zé)編制和修改本部門職責(zé)范圍內(nèi)的制度，協(xié)助基礎(chǔ)管理工作組審核與職責(zé)相關(guān)的其他制度，貫徹執(zhí)行公司的各項(xiàng)制度，并適時(shí)提出修改建議。公司各部門的審核職責(zé)包括：
(一)綜合部：負(fù)責(zé)對規(guī)章制度是否符合公司綜合管理規(guī)范和運(yùn)營管理需要提出意見。
(二)發(fā)展戰(zhàn)略部：負(fù)責(zé)審核規(guī)章制度與制度規(guī)范的規(guī)范性和制度框架的匹配性，負(fù)責(zé)審核涉及法律的內(nèi)容，保證規(guī)章制度與國家法律、法規(guī)、相關(guān)政策的一致性。
(三)人力資源部：負(fù)責(zé)審核規(guī)章制度中涉及人力資源要求的相關(guān)條款，保證與公司人力資源規(guī)定的一致性。
(四)財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)審核與財(cái)務(wù)要求相關(guān)的內(nèi)容，保證規(guī)章制度與財(cái)務(wù)要求的一致性。
(五)黨群部：負(fù)責(zé)審核規(guī)章制度中涉及企業(yè)文化要求的相關(guān)條款，保證規(guī)章制度與企業(yè)文化要求的匹配。
(六)紀(jì)檢監(jiān)察室：負(fù)責(zé)審核規(guī)章制度與公司“三重一大”決策事項(xiàng)及管理要求的一致性。
(七)內(nèi)審部：結(jié)合審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)，提出相關(guān)規(guī)章制度的修改完善建議。
(八)其他管理部門：負(fù)責(zé)審核涉及本部門管理職能或需要本部門配合執(zhí)行的相關(guān)內(nèi)容。
第十條凡超越權(quán)限或未按規(guī)定程序制定的制度視為無效。
第三章制度的分類與分級。
第十一條公司制度的類別包括管理辦法、管理規(guī)范/管理流程、管理細(xì)則、工作標(biāo)準(zhǔn)等。
(三)管理細(xì)則：也稱實(shí)施細(xì)則，是指為實(shí)施某一規(guī)定、辦法等結(jié)合實(shí)際情況、對其所做的詳細(xì)、具體解釋和補(bǔ)充；(四)工作標(biāo)準(zhǔn)：又稱作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，是指為某一規(guī)定、辦法、細(xì)則做出的具體作業(yè)要求和標(biāo)準(zhǔn)。
第十二條制度的格式要規(guī)范，層次要清晰。制度作為內(nèi)部文件時(shí)，可以不冠以“公司××”字樣，為保證命名的規(guī)范性，具體名稱按文件層次統(tǒng)一命名為:管理辦法、管理規(guī)范/管理流程、管理細(xì)則、工作標(biāo)準(zhǔn)等。由于所有規(guī)章制度都采用版本控制其有效性，根據(jù)管理需要實(shí)施動(dòng)態(tài)管理適時(shí)更新文件版本。規(guī)章制度的文件編號、版本控制、文件格式規(guī)范按《規(guī)章制度標(biāo)識管理細(xì)則》執(zhí)行。第十三條對于文件名以暫行規(guī)定、試行辦法等結(jié)尾的制度，原則上運(yùn)行期限不能超過二年。如有特殊情況，需經(jīng)區(qū)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后順延一年。
第十四條以暫行規(guī)定、試行辦法等結(jié)尾命名的制度需滿足以下條件：
(一)以前沒有進(jìn)行這方面的管理規(guī)定；(二)運(yùn)作效果無法預(yù)測或判斷；(三)制度執(zhí)行可能會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。
第十五條制度按照重要程度的不同分為三級：
(一)公司重大制度：指構(gòu)成公司重大競爭力的主要方面、或?qū)崿F(xiàn)重大競爭力的主要支撐要素、或運(yùn)營過程中反映問題較多、制約業(yè)務(wù)運(yùn)營的關(guān)鍵環(huán)節(jié)相關(guān)的重要制度。
(二)跨部門制度：指非重大制度中涉及多個(gè)部門相互協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)的，影響公司業(yè)務(wù)相互配合發(fā)展的制度。
(三)部門級制度：指非重大制度中部門權(quán)限范圍內(nèi)的專業(yè)性管理制度。
第十六條制度的分級由基礎(chǔ)管理工作組統(tǒng)籌管理。基礎(chǔ)管理工作組匯集各部門建議，形成制度分級清單初稿，經(jīng)過工作組評審調(diào)整后，提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)決策審批，并由基礎(chǔ)管理工作組發(fā)布。
第一節(jié)制度的制定。
第十七條制度的制定需求來源包括各部門根據(jù)日常工作需要提出、基礎(chǔ)管理工作組基于監(jiān)督評估后提出、公司領(lǐng)導(dǎo)提出。
第十八條根據(jù)制度的重要性和效力等級，在部門職能權(quán)限內(nèi)的制度由專業(yè)部門確定制定需求，超出部門職能權(quán)限的制度應(yīng)提交發(fā)展戰(zhàn)略部審核制定需求并分級，發(fā)展戰(zhàn)略部認(rèn)為必要時(shí)可提交基礎(chǔ)管理工作組審核制定需求并分級。
第十九條通過需求審核的公司重大制度和跨部門制度，由制度提出部門牽頭組成聯(lián)合編制小組負(fù)責(zé)編制，編制小組應(yīng)包括制度內(nèi)容所涉及的部門、內(nèi)審、紀(jì)檢和法律的相關(guān)人員。部門級制度由專業(yè)部門自行編制。
第二十條制度的編制，要廣泛調(diào)研與意見征集，進(jìn)行必要性論證和可行性研究。要有明確的范圍與對象、目標(biāo)與原則、控制點(diǎn)、關(guān)鍵指標(biāo)等內(nèi)容。
第二十一條在制定規(guī)章制度時(shí)，編制牽頭部門應(yīng)先評審所要制定的制度相關(guān)內(nèi)容在現(xiàn)有制度中是否已有相關(guān)或類似的規(guī)定，如現(xiàn)有制度中已有相關(guān)規(guī)定且可以繼續(xù)實(shí)施的，應(yīng)不必制定新的制度；當(dāng)已有制度的規(guī)定已不能滿足要求時(shí)，應(yīng)通過對已有制度的修改和完善滿足其要求；如果已有制度中沒有所要規(guī)定的內(nèi)容，可通過新增制度或在現(xiàn)有制度中增補(bǔ)相關(guān)內(nèi)容實(shí)現(xiàn)其管理要求。
第二節(jié)制度的會(huì)審、決策與發(fā)布。
第二十二條公司重大制度的會(huì)審與決策包括工作組會(huì)審和決策會(huì)審。工作組會(huì)審由制度管理工作組負(fù)責(zé)，決策會(huì)審按照董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、黨組會(huì)的職責(zé)分工進(jìn)行?？绮块T制度的會(huì)審與決策，由牽頭部門組織跨部門聯(lián)席會(huì)議進(jìn)行會(huì)審后，提交專題決策會(huì)進(jìn)行決策，或在oa上經(jīng)相關(guān)部門會(huì)簽同意后，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。部門級制度的會(huì)審，由專業(yè)部門自行組織，或在oa上經(jīng)相關(guān)部門會(huì)簽同意后，由部門負(fù)責(zé)人簽發(fā)。
第二十三條審批通過的公司重大制度由發(fā)展戰(zhàn)略部（或牽頭部門）通過公司發(fā)文進(jìn)行發(fā)布，跨部門制度由發(fā)展戰(zhàn)略部進(jìn)行規(guī)范性和一致性審核后通過公司發(fā)文進(jìn)行發(fā)布。部門級制度由制定部門以部門發(fā)文形式自行發(fā)布。需要保密的制度應(yīng)設(shè)定密級，并僅對特定群體發(fā)布。制度發(fā)布后，發(fā)布部門須上載到規(guī)章制度管理系統(tǒng)存檔、共享。
第二十四條公司重大制度由公司董事長、總經(jīng)理、黨組書記簽發(fā)，跨部門制度由公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，與員工切身利益相關(guān)的重大政策還需通過公司職工代表大會(huì)審議后方可簽發(fā)。
第三節(jié)制度的執(zhí)行、監(jiān)督與評估。
第二十四條制度的執(zhí)行，包括執(zhí)行部署、培訓(xùn)、宣貫等，由制度的牽頭部門負(fù)責(zé)。執(zhí)行過程中，各部門和員工對制度條款認(rèn)為不適當(dāng)?shù)挠袡?quán)提出意見或建議，并反饋到制度起草部門。
第二十五條制度的簽發(fā)后各部門應(yīng)識別制度與部門哪些崗位人員有關(guān)，并組織有關(guān)的人員對制度進(jìn)行培訓(xùn)和宣貫，可采用分線條、集中式、在線學(xué)習(xí)等各種培訓(xùn)方式，培訓(xùn)的內(nèi)容包括公司制度管理規(guī)定，公司重大制度，以及與該崗位人員有關(guān)的專業(yè)線條的重點(diǎn)制度。
第二十六條制度發(fā)布后，監(jiān)控是執(zhí)行的關(guān)鍵，基礎(chǔ)管理工作組應(yīng)采取多種措施和方法加強(qiáng)對制度執(zhí)行情況的監(jiān)控，保證制度得到良好的執(zhí)行。制度監(jiān)控主要關(guān)注效率、質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制三個(gè)方面。監(jiān)控方式有：各類檢查活動(dòng)，如自查，流程穿越、各類專項(xiàng)檢查、客戶投訴處理、內(nèi)外部審計(jì)等。下游環(huán)節(jié)有責(zé)任對上游環(huán)節(jié)的輸出質(zhì)量與合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。發(fā)展戰(zhàn)略部需牽頭建立相應(yīng)的信息化平臺(tái)和指標(biāo)體系，以實(shí)現(xiàn)制度執(zhí)行情況與部門績效考核的關(guān)聯(lián)、協(xié)作滿意度掛鉤。
第二十七條對制度的后評估是改進(jìn)完善制度的重要環(huán)節(jié)，通過對現(xiàn)有制度設(shè)計(jì)的合理性、運(yùn)行效率的評估，挖掘改進(jìn)空間，進(jìn)入制度管理的新循環(huán)。應(yīng)逐步建立制度評估體系和指標(biāo)，以更好反映制度本身的合理性和執(zhí)行效率情況。制度執(zhí)行的評估由基礎(chǔ)管理工作組負(fù)責(zé)，包括定期評估與不定期評估。
第二十八條基礎(chǔ)管理工作組在每年年底組織公司各專業(yè)管理部門對公司制度進(jìn)行定期評估，形成年度評估報(bào)告，用于制度的優(yōu)化。第二十九條發(fā)生下列情況時(shí)，基礎(chǔ)管理工作組應(yīng)適時(shí)組織公司制度體系或有關(guān)制度的評估活動(dòng)。
(二)公司資源配置、經(jīng)營方向和領(lǐng)域、組織機(jī)構(gòu)等發(fā)生重大變化時(shí)；
(三)公司對本公司的經(jīng)營、管理策略進(jìn)行重大調(diào)整時(shí)；(四)其他改變公司外部或內(nèi)部經(jīng)營條件的重大事項(xiàng)發(fā)生時(shí)。
第四節(jié)制度的修改與廢止。
第三十條公司重大制度的修改和廢止由制度的制定部門提議或由基礎(chǔ)管理工作組根據(jù)監(jiān)督、評估的結(jié)果提議，由制定部門提出申請，說明修改廢止的依據(jù)和必要性，經(jīng)基礎(chǔ)管理工作組評審后，報(bào)請公司董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、黨組會(huì)決策審批。
第三十一條跨部門制度的修改和廢止由制度的制定部門提議或由基礎(chǔ)管理工作組根據(jù)監(jiān)督、評估的結(jié)果提議，由制定部門提出申請，說明修改廢止的依據(jù)和必要性，由專題決策會(huì)決策審批，并報(bào)基礎(chǔ)管理工作組備案。
第三十二條部門級制度的修改、廢止由制定部門具體實(shí)施，并報(bào)基礎(chǔ)管理工作組備案。
第三十三條制度部分條款被修改或者廢止的，必須公布新的制度。
第五章附則。
第三十四條本辦法由企業(yè)管理委員會(huì)基礎(chǔ)管理工作組負(fù)責(zé)解釋。第三十五條本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。
第三十六條本辦法的所引出的支撐性文件有：《規(guī)章制度標(biāo)識管理細(xì)則》。
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