在工作中,報(bào)告經(jīng)常被用來向領(lǐng)導(dǎo)或團(tuán)隊(duì)成員匯報(bào)工作進(jìn)展情況。寫報(bào)告時要注意細(xì)節(jié),包括拼寫、語法和格式等方面的準(zhǔn)確性。以下是小編為大家收集的報(bào)告范文,僅供參考,大家一起來看看吧。這些范文涵蓋了不同領(lǐng)域和話題的報(bào)告,有助于我們了解不同類型報(bào)告的寫作風(fēng)格和結(jié)構(gòu)安排。希望這些范文能夠?qū)Υ蠹业膱?bào)告寫作提供一些幫助和啟發(fā)。
銀行審計(jì)報(bào)告篇一
尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo):
大家好!
新年伊始,萬象更新。忙忙碌碌的一年又過去了,回顧一年來的所有工作令人欣慰。在支行各級領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下和同事們的幫助下,我圓滿順利地完成了本年度的各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)就一年來的工作情況向各位領(lǐng)導(dǎo)和同事們匯報(bào)如下,不到之處,請領(lǐng)導(dǎo)和同事們批評指正。
一年來本人通過集中學(xué)習(xí)和自學(xué)相結(jié)合的方式學(xué)習(xí)了黨的十九屆會議精神,學(xué)習(xí)三級行長講話精神,學(xué)習(xí)金融法律法規(guī)知識及支行文件精神,使自己的思想和道德水平得到了進(jìn)一步的提高;在工作之余狠抓業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),特別是學(xué)習(xí)《員工守則》和《員工違規(guī)積分管理辦法》等,增強(qiáng)了自身業(yè)務(wù)素質(zhì),不斷提高工作效率和質(zhì)量。
我知道我所在的'崗位是一線服務(wù)窗口,我的一言一行都代表著本行的形象。這就要求我在工作中不能有絲毫的馬虎和松懈,因此我時刻提醒自己在工作中一定要認(rèn)真細(xì)心,嚴(yán)格按規(guī)章制度進(jìn)行實(shí)際操作,同時盡努力去幫助客戶,耐心解答客戶在辦理業(yè)務(wù)過程中存在的各種疑問,急客戶之所急,想客戶之所想,使客戶能夠高興而來,滿意而歸。
我是一名新同志,在新的環(huán)境,新的單位工作,我的一切從零開始,我更注重自己綜合能力的提高,在新的環(huán)境下,通過我自身的努力,至年末組織存款38戶,金額達(dá)xxxx萬元,其中2戶余額達(dá)xxxx萬元以上,營銷保險(xiǎn)xxxx萬元,其中人壽保險(xiǎn)xxxx萬元,人民人壽保險(xiǎn)xx萬元,華安保險(xiǎn)xx萬元,營銷基金xx萬元,辦理網(wǎng)銀開戶35戶,電話銀行18戶,借記卡開戶486戶,電費(fèi)簽約36戶,為本行創(chuàng)造了中間業(yè)務(wù)收入。
業(yè)務(wù)要發(fā)展,安全是基礎(chǔ),一手抓業(yè)務(wù),一手抓安全。在抓業(yè)務(wù)的同時,時刻不忘安全第一。工作中能夠堅(jiān)持及時上下班,進(jìn)出偏后門做到即開即鎖,隨手關(guān)門。班前班后及時檢查安全。在辦理業(yè)務(wù)操作過程中,能夠按規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù),及時做到庫款,帳,證,表,卡的安全,堅(jiān)持做到一日三碰庫,堅(jiān)決不辦理自身業(yè)務(wù),及時避免了業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn),我作為atm機(jī)的b崗管理員,能夠做到班前,班中,檢查atm機(jī)安全,班后營業(yè)終了加鈔,保證了工作質(zhì)量,使業(yè)務(wù)操作安全有效。
主要是業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)不夠,時代在變,環(huán)境在變,銀行的工作時刻在變,每天都有新的東西出現(xiàn),新的情況發(fā)生,面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),還缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。再加上農(nóng)行即將股改上市,更是給我們一線員提出了新的更高的要求,因此學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù),掌握新理論,適應(yīng)新要求,不斷提高自己的履崗能力,把自己培養(yǎng)成業(yè)務(wù)全面的新型人才是我所努力的目標(biāo)。
總之,一年來的工作取得了一定的成績,但還存在諸多不足之處,在一些細(xì)節(jié)的處理和操作上存在一定的欠缺,我要在今后的工作學(xué)習(xí)中磨練自己,在領(lǐng)導(dǎo)和同事的指導(dǎo)幫助中提高自己,發(fā)揚(yáng)長處,彌補(bǔ)不足。在新的一年講制定出我新的奮斗目標(biāo),以飽滿的精神狀態(tài)迎接新的挑戰(zhàn),向先進(jìn)學(xué)習(xí),向同事學(xué)習(xí),取長補(bǔ)短,共同進(jìn)步,為xxxx路支行的明天而盡心盡責(zé)。
銀行審計(jì)報(bào)告篇二
抄送:***。
由:審計(jì)部特別提醒:
本報(bào)告涉及公司內(nèi)部經(jīng)濟(jì)信息,望閱讀者妥善保管,請勿外傳??偛棉k:
門***任職期間整體工作履行、未了事項(xiàng)實(shí)施了審查,具體內(nèi)容如下:
一、基本情況:
工作交接后。
二、審計(jì)主要內(nèi)容:
1、任職期間整體工作履行。
2、任職期內(nèi)***發(fā)生未處理完事項(xiàng)。
3、個人欠款。
審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人:
審計(jì)人員:
一、抽查機(jī)構(gòu)。
本次審計(jì)嚴(yán)格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責(zé)任稽核操作規(guī)程》進(jìn)行。審計(jì)小組抽查了支行。
資金財(cái)務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營部等業(yè)務(wù)部門,并依據(jù)。
該行所轄經(jīng)營機(jī)構(gòu)的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、***分理處、***、***營業(yè)所四。
個營業(yè)機(jī)構(gòu)。
二、業(yè)務(wù)范圍。
一、個人簡歷。
***,男,1969年3月出生,大學(xué)文化,中共黨員,經(jīng)濟(jì)師,1988年6月參加工作,1988年6月至1992年12月在*****營業(yè)所、***支行工作;1992年12月至1999年5月在******工作;1999年5月至2000年10月在****工作;2000年11月至2003年10月任***;2003年11月至今任***。
二、人員機(jī)構(gòu)情況。
該行機(jī)關(guān)下設(shè)辦公室、資金財(cái)務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營部等業(yè)務(wù)經(jīng)營管理部門。截止2009年9月末,全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)10個;現(xiàn)有職工126人,其中:長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
一樹立存款是“第一要務(wù)”的理念,促進(jìn)籌資工作跨越式發(fā)展。2003年11月***農(nóng)行各項(xiàng)存款余額為53433萬元,其中儲蓄余額45849萬元,截至2009年9月末,全行各項(xiàng)存款余額已達(dá)85069萬元,其中儲蓄存款余額達(dá)77729萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加31880萬元,增長69.53%。實(shí)現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展,縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進(jìn)單位。二求真務(wù)實(shí),狠抓風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來,全行共清收不良貸款1314萬元,其中本金1020萬元,利息295萬元;盤活不良貸款213萬元,保全不良貸款882萬元,處置抵貸資產(chǎn)57萬元,執(zhí)行未結(jié)案件18件,金額523萬元。全面完成了市分行下達(dá)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo),有效的`提高了全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。2003年度***支行被市分行評為清收不良貸款先進(jìn)集體。
銀行審計(jì)報(bào)告篇三
一、任職期間的基本情景。
(二)本單位基本結(jié)構(gòu)。內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置情景、所屬單位(部門、科室)的個數(shù)、名稱。與本單位在人、財(cái)、物方面關(guān)系較為密切的機(jī)關(guān)及企、事業(yè)單位也應(yīng)列出。
(三)人員情景。截止任職期末(離任審計(jì))或?qū)徲?jì)通知時間(在任審計(jì)),本單位人員結(jié)構(gòu)狀況:在職人員情景、離退休人員情景等,須附經(jīng)組織、人事及勞動等部門核實(shí)的人員基本情景花名冊。
(四)財(cái)務(wù)管理制度。適用哪種會計(jì)制度;本單位建立的財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度;財(cái)務(wù)公開情景;本單位財(cái)務(wù)方面分工;大額開支、固定資產(chǎn)處置、對外投資等民主決策情景。必要的,可另附制度文件或復(fù)印件。
二、財(cái)務(wù)收支情景。
(一)任期內(nèi)每年稅收或經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情景;。
(二)任期內(nèi)每年收入、支出情景。收入主要包括:撥入經(jīng)費(fèi)、上級補(bǔ)助收入、預(yù)算外收入、事業(yè)收入、專項(xiàng)收入、其他收入等;支出包括人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)(公務(wù)費(fèi)支出,招待費(fèi)支出以及專項(xiàng)支出等)。對出讓土地使用權(quán)、購置和出售機(jī)械設(shè)備、車輛、廠房、林木等大額收入、支出項(xiàng)目及基本建設(shè)支出情景和對外投資情景單獨(dú)敘述;對專項(xiàng)資金使用情景按資金來源、性質(zhì)單獨(dú)敘述。
三、資產(chǎn)、負(fù)債情景。
(一)對任期內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債增減變動的原因,尤其是債務(wù)增加的直接原因要詳細(xì)說明,要對債權(quán)、債務(wù)增減變動單獨(dú)列出明細(xì)。
(二)國有資產(chǎn)的保值增值或安全完整情景須做詳細(xì)說明。
(三)固定資產(chǎn)增減變動原因說明;。
(四)說明應(yīng)當(dāng)落實(shí)到具體事項(xiàng)上。
四、財(cái)經(jīng)管理情景。
在任期內(nèi)財(cái)政、財(cái)務(wù)管理中存在的問題原因,自身有無違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律問題,其中對拖欠職工、教師、離退休干部工資情景、高息借貸情景和財(cái)務(wù)管理有無混亂情景進(jìn)行詳細(xì)說明。
五、個人使用的公共物品的登記、交接情景。
六、評估重大經(jīng)濟(jì)決策效果。
對在任期內(nèi)由團(tuán)體決策或個人行為進(jìn)行的重大招商項(xiàng)目、有關(guān)建設(shè)大項(xiàng)投資、生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性基建項(xiàng)目等,在本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中所起的作用和實(shí)際效果要進(jìn)行綜合評估。如果有工作失誤,就要評估本人應(yīng)負(fù)的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)和教訓(xùn)等。
七、其他事項(xiàng)。
(一)需要異常說明的,可注明知情人及聯(lián)系方式;。
(三)述職報(bào)告正文不得少于xx字,繁簡得當(dāng);。
(四)附件需要逐一整理,列好目錄;。
(五)述職報(bào)告不規(guī)范的,五日內(nèi)重新上報(bào)。
銀行審計(jì)報(bào)告篇四
年6月10日,向袁國超發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額6萬元;2004年5月29日,向高小軍發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額6.65萬元;2004年6月15日,向李庭祿發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額5萬元;。2004年6月11日,向張繼雄發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額5萬元;2004年8月30日,向鄧六生發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額5萬元;2004年6月20日,向高新文發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額6萬元;2009年6月16日,向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額2萬元,土地性質(zhì)為劃撥;2009年6月16日,向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額6萬元,土地性質(zhì)為劃撥。以上借款共計(jì)8筆,抵押物土地均未辦理抵押登記。
3.合同填寫不規(guī)范4筆,金額17萬元。分別是:2009年6月16日,***營業(yè)所向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額2萬元,向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額6萬元。借款合同未編號,合同無貸款負(fù)責(zé)人印章;2009年6月20日***營業(yè)所向扈春華發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額7萬元,期限1年,合同內(nèi)容填寫不完整;2009年4月4日***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額2萬元,期限3年,合同內(nèi)容填寫不完整。
4.借款人資料不全8筆,金額45.9萬元。分別是:2009年4月5日,***營業(yè)所向徐光友發(fā)放住房裝修貸款4.5萬元,2009年4月4日,***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元,無配偶個人情況證明、戶籍證明,無擔(dān)保人個人情況證明;2009年6月16日,***營業(yè)所向李碧海發(fā)放住房裝修貸款5萬元,抵押物清單中抵押權(quán)人未蓋章;2009年4月4日,***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款3萬元,劃款扣款委托書未加蓋支行印章;2009年6月16日,***營業(yè)所向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款金額2萬元;2009年6月16日,***營業(yè)所向高勇生發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價(jià);2004年12月14日,***營業(yè)所向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔(dān)保人張啟良和房屋所有權(quán)人張啟良無有權(quán)證明機(jī)關(guān)證明為同一人;2009年4月14日,***營業(yè)所向何菊芳發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8.4萬元,期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃海泉,劃款扣款賬戶為黃海泉簽字,無借款人簽字。
6.未按規(guī)定對不良貸款及時進(jìn)行催收。支行資產(chǎn)經(jīng)營部未按規(guī)定對***星王巾被有限責(zé)任公司、王大國、陶偉、何波海的不良貸款及時發(fā)出催收通知進(jìn)行催收。
三、成因及責(zé)任認(rèn)定。
績效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法,對業(yè)務(wù)經(jīng)營、防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了一定的積極作用;員工關(guān)心的熱點(diǎn)是資產(chǎn)質(zhì)量差、員工收入低、不良貸款占比高的問題等;職工對行長最滿意的是:具有開拓精神,業(yè)務(wù)能力較強(qiáng),工作踏實(shí),平易近人。
綜合職工評價(jià)和現(xiàn)場審計(jì)的情況,審計(jì)組總體評價(jià)是:***同志任現(xiàn)職以來,在市分行黨委的領(lǐng)導(dǎo)下,團(tuán)結(jié)黨委一班人,認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及江澤民同志“三個代表”的重要論述和十六屆四中全會精神,掌握鄧小平理論的科學(xué)體系和“三個代表”重要思想內(nèi)涵,并將其作為行動指南。積極配合支持“一把手”工作,扎實(shí)工作,辛勤耕耘,以壓控不良為己任,以防范風(fēng)險(xiǎn)為前提,以提高效益為最終目標(biāo),竭力開展了一系列工作,促進(jìn)了業(yè)務(wù)發(fā)展,為***農(nóng)行形象的打造,為農(nóng)行業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營效益的提升做出了一定的貢獻(xiàn)。但由于歷史原因,資產(chǎn)質(zhì)量尚待進(jìn)一步提高,待消化的包袱還很沉重。但***同志為***農(nóng)行的發(fā)展還是作了大量艱苦細(xì)致的工作,履行副行長職責(zé)是稱職的。
銀行審計(jì)報(bào)告篇五
x有限公司董事會:
我們接受委托,審計(jì)貴公司xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及該年度的損益表、現(xiàn)金流量表。這些會計(jì)報(bào)表的真實(shí)性由貴公司負(fù)責(zé),我們的責(zé)任是對這些會計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是根據(jù)中國注冊會計(jì)師獨(dú)立審計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)流程。
自20xx年1月后,股市大幅度下跌,貴公司所持短期投資股票,如在3月10日轉(zhuǎn)帳,將導(dǎo)致570萬元投資損失,這事項(xiàng)我們已在審計(jì)過程中提請貴公司予以關(guān)注。
我們認(rèn)為,上述會計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《會計(jì)制度》的規(guī)定,在所有重大方面公允地反映了貴公司xx年12月31日地財(cái)務(wù)狀況和該年度經(jīng)營成果以及現(xiàn)金流量其情況,會計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。
會計(jì)師事務(wù)所(公章)。
中國注冊會計(jì)師(簽名蓋章)(地址)年月日。
1.因未調(diào)整事項(xiàng)而發(fā)表保留意見的審計(jì)報(bào)告。
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銀行審計(jì)報(bào)告篇六
自我分公司收到對xx總經(jīng)理離任經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)報(bào)告后。我公司立即召開了專題會議,成立了由xx總經(jīng)理為組長,由各部門負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。小組對審計(jì)報(bào)告進(jìn)行了認(rèn)真的學(xué)習(xí)研究,在報(bào)告中對xx分公司的工作成績進(jìn)行了有效的肯定,也對在基礎(chǔ)管理中存的薄弱環(huán)節(jié)提出了意見,小組成員一致認(rèn)為報(bào)告是客觀的、詳細(xì)的、實(shí)事求是的。會后,領(lǐng)導(dǎo)小組決定嚴(yán)格按照審計(jì)報(bào)告中的意見對各方面存在的問題認(rèn)真自查、整改。
本次整改活動由綜合部牽頭組織,各職責(zé)單位進(jìn)取配合,主要在在以下幾方面進(jìn)行:
一、在合同簽定、授權(quán)、管理等方面。
認(rèn)真學(xué)習(xí)了集團(tuán)、省、市公司有關(guān)合同簽訂、授權(quán)、管理辦法的精神,按《德州市網(wǎng)通公司合同管理實(shí)施細(xì)則(修訂稿)》的規(guī)定,進(jìn)行各種合同和協(xié)議的簽訂和授權(quán)管理工作。
1、按照有關(guān)規(guī)定與張文霞重新簽定了營業(yè)廳柜臺租賃合同。
2、按照有關(guān)規(guī)定與劉明章重新簽定了崔口營業(yè)部房屋租賃合同。
二、在物資材料及工程剩余料、拆舊料登記方面。
認(rèn)真清理盤點(diǎn)了庫存材料,對未入賬的材料進(jìn)行了入賬登記;賬面與實(shí)物不符的,重新進(jìn)行了盤點(diǎn)落實(shí),做到了賬實(shí)相符。
1、對材料倉庫進(jìn)行了清理、登記,庫存電話機(jī)、墻擔(dān)、電纜掛鉤、熱縮套管等材料進(jìn)行了歸類整理,改善了材料擺放混亂的局面,有利于今后的取料和盤點(diǎn)工作。
2、對工程和維修拆舊料建立備查簿,對06年庫管員交接后未登記的舊料和剩料進(jìn)行了登記。
三、按會計(jì)準(zhǔn)則和集團(tuán)會計(jì)政策的要求正確收集了我公司經(jīng)營信息和進(jìn)行會計(jì)核算。
四、規(guī)范業(yè)務(wù)外包合同簽訂、執(zhí)行和授權(quán)。
加強(qiáng)了對法律法規(guī)、規(guī)章制度的學(xué)習(xí),與13個業(yè)務(wù)外包單位簽訂了業(yè)務(wù)外包協(xié)議,補(bǔ)充修訂合同和協(xié)議,規(guī)范了外包業(yè)務(wù)和會計(jì)核算,規(guī)避經(jīng)濟(jì)合同和勞務(wù)糾紛的風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營,維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。
五、加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理。
應(yīng)按市公司《固定資產(chǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》,對20xx年新增固定資產(chǎn)粘貼了固定資產(chǎn)條形碼標(biāo)簽,對綜合部使用的速龍5026e-0031計(jì)算機(jī),4樓、5樓會議室的格力空調(diào)和4樓會議室的pc控制臺資產(chǎn),均粘貼了固定資產(chǎn)條形碼標(biāo)簽。
六、在今后的生產(chǎn)經(jīng)營工作中認(rèn)真及時的發(fā)現(xiàn)和分析用戶欠費(fèi)產(chǎn)生的各種原因,進(jìn)取與市公司相關(guān)部門聯(lián)系,尋找解決問題的方法,處理好用戶欠費(fèi)爭議,維護(hù)企業(yè)利益和形象。
七、結(jié)論。
經(jīng)過對審計(jì)報(bào)告的學(xué)習(xí)研究,以及對照報(bào)告要求對我分。
公司在管理方面存在的薄弱環(huán)節(jié)的整改過程中,使我公司認(rèn)識到了在基礎(chǔ)管理、材料管理、利舊等方面存在的不足,從而在學(xué)習(xí)、整改過程中得到了提高。xx分公司對市公司領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督和幫忙表示感激!
在今后的工作中xx分公司將繼續(xù)鞏固整改成果,努力使各項(xiàng)工作再有新的提高!
xx網(wǎng)通分公司。
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銀行審計(jì)報(bào)告篇七
年6月10日,向袁國超發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額6萬元;205月29日,向高小軍發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額6.65萬元;年6月15日,向李庭祿發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額5萬元;。2004年6月11日,向張繼雄發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額5萬元;2004年8月30日,向鄧六生發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額5萬元;2004年6月20日,向高新文發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額6萬元;6月16日,向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額2萬元,土地性質(zhì)為劃撥;206月16日,向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額6萬元,土地性質(zhì)為劃撥。以上借款共計(jì)8筆,抵押物土地均未辦理抵押登記。
3.合同填寫不規(guī)范4筆,金額17萬元。分別是:年6月16日,***營業(yè)所向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額2萬元,向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額6萬元。借款合同未編號,合同無貸款負(fù)責(zé)人印章;2009年6月20日***營業(yè)所向扈春華發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額7萬元,期限1年,合同內(nèi)容填寫不完整;2009年4月4日***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額2萬元,期限3年,合同內(nèi)容填寫不完整。
4.借款人資料不全8筆,金額45.9萬元。分別是:2009年4月5日,***營業(yè)所向徐光友發(fā)放住房裝修貸款4.5萬元,2009年4月4日,***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元,無配偶個人情況證明、戶籍證明,無擔(dān)保人個人情況證明;2009年6月16日,***營業(yè)所向李碧海發(fā)放住房裝修貸款5萬元,抵押物清單中抵押權(quán)人未蓋章;2009年4月4日,***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款3萬元,劃款扣款委托書未加蓋支行印章;2009年6月16日,***營業(yè)所向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款金額2萬元;2009年6月16日,***營業(yè)所向高勇生發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價(jià);2004年12月14日,***營業(yè)所向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔(dān)保人張啟良和房屋所有權(quán)人張啟良無有權(quán)證明機(jī)關(guān)證明為同一人;2009年4月14日,***營業(yè)所向何菊芳發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8.4萬元,期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃海泉,劃款扣款賬戶為黃海泉簽字,無借款人簽字。
6.未按規(guī)定對不良貸款及時進(jìn)行催收。支行資產(chǎn)經(jīng)營部未按規(guī)定對***星王巾被有限責(zé)任公司、王大國、陶偉、何波海的不良貸款及時發(fā)出催收通知進(jìn)行催收。
三、成因及責(zé)任認(rèn)定。
績效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法,對業(yè)務(wù)經(jīng)營、防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了一定的積極作用;員工關(guān)心的熱點(diǎn)是資產(chǎn)質(zhì)量差、員工收入低、不良貸款占比高的問題等;職工對行長最滿意的是:具有開拓精神,業(yè)務(wù)能力較強(qiáng),工作踏實(shí),平易近人。
綜合職工評價(jià)和現(xiàn)場審計(jì)的情況,審計(jì)組總體評價(jià)是:***同志任現(xiàn)職以來,在市分行黨委的領(lǐng)導(dǎo)下,團(tuán)結(jié)黨委一班人,認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及江澤民同志“三個代表”的重要論述和十六屆四中全會精神,掌握鄧小平理論的科學(xué)體系和“三個代表”重要思想內(nèi)涵,并將其作為行動指南。積極配合支持“一把手”工作,扎實(shí)工作,辛勤耕耘,以壓控不良為己任,以防范風(fēng)險(xiǎn)為前提,以提高效益為最終目標(biāo),竭力開展了一系列工作,促進(jìn)了業(yè)務(wù)發(fā)展,為***農(nóng)行形象的打造,為農(nóng)行業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營效益的提升做出了一定的貢獻(xiàn)。但由于歷史原因,資產(chǎn)質(zhì)量尚待進(jìn)一步提高,待消化的包袱還很沉重。但***同志為***農(nóng)行的發(fā)展還是作了大量艱苦細(xì)致的工作,履行副行長職責(zé)是稱職的。
銀行審計(jì)報(bào)告篇八
受中國農(nóng)業(yè)銀行廣市分行的委托,駐廣元審計(jì)辦事處于11月1至11日,對你行副行長***同志任職期間11月至209月的責(zé)任履行情況進(jìn)行了現(xiàn)場審計(jì)?,F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下:
一、抽查機(jī)構(gòu)。
本次審計(jì)嚴(yán)格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責(zé)任稽核操作規(guī)程》進(jìn)行。審計(jì)小組抽查了支行資金財(cái)務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營部等業(yè)務(wù)部門,并依據(jù)該行所轄經(jīng)營機(jī)構(gòu)的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、***分理處、***、***營業(yè)所四個營業(yè)機(jī)構(gòu)。
二、業(yè)務(wù)范圍。
審計(jì)時限為月至年9月,本次重點(diǎn)審計(jì)了1月至2009年9月,該行在貫徹執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度和完成上級行下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)方面的情況,并按照審計(jì)內(nèi)容和要求,采取召開支行機(jī)關(guān)中層干部和部分職工代表會議、發(fā)出審計(jì)問卷調(diào)查、進(jìn)行部分員工座談、開展現(xiàn)場審計(jì)等方式,對有關(guān)賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會記錄、執(zhí)行授權(quán)等情況進(jìn)行了抽樣檢查和審計(jì)認(rèn)定。
基本情況。
一、個人簡歷。
***,男,1969年3月出生,大學(xué)文化,中共黨員,經(jīng)濟(jì)師,1988年6月參加工作,1988年6月至1992年12月在*****營業(yè)所、***支行工作;1992年12月至5月在******工作;195月至10月在****工作;2011月至年10月任***;2003年11月至今任***。
二、人員機(jī)構(gòu)情況。
該行機(jī)關(guān)下設(shè)辦公室、資金財(cái)務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營部等業(yè)務(wù)經(jīng)營管理部門。
截止2009年9月末,全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)10個;現(xiàn)有職工126人,其中:長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
一樹立存款是“第一要務(wù)”的理念,促進(jìn)籌資工作跨越式發(fā)展。2003年11月***農(nóng)行各項(xiàng)存款余額為53433萬元,其中儲蓄余額45849萬元,截至2009年9月末,全行各項(xiàng)存款余額已達(dá)85069萬元,其中儲蓄存款余額達(dá)77729萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加31880萬元,增長69.53%。實(shí)現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展,縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進(jìn)單位。
二求真務(wù)實(shí),狠抓風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來,全行共清收不良貸款1314萬元,其中本金1020萬元,利息295萬元;盤活不良貸款213萬元,保全不良貸款882萬元,處置抵貸資產(chǎn)57萬元,執(zhí)行未結(jié)案件18件,金額523萬元。全面完成了市分行下達(dá)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo),有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。***支行被市分行評為清收不良貸款先進(jìn)集體。
(三)大力開展中間業(yè)務(wù),有效拓展財(cái)務(wù)收入來源。提高認(rèn)識,充分發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務(wù)增收來源。加大中間業(yè)務(wù)的宣傳力度,提高客戶對金穗系列卡的市場認(rèn)知度,以銀行卡收費(fèi)新規(guī)定為契機(jī),逐步提高卡質(zhì)量,努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來,全行累計(jì)發(fā)卡134914張,卡存款余額15035萬元,新增發(fā)卡63823張,新增卡存款6267萬元。實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入340萬元,增加285萬元。
四、主要管理措施。
(一)找準(zhǔn)工。
作切入點(diǎn),全力宣傳和營銷農(nóng)行金融產(chǎn)品。一是狠抓形象工程,采取“定期宣傳與常年宣傳,門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結(jié)合的'辦法,結(jié)合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標(biāo)語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等方式,大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品,以滿足不同客戶的所需。今年,還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務(wù)產(chǎn)品,極大地滿足了客戶需求。三是由被動營銷變主動營銷,全縣12個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn),紛紛走出柜臺,抓住時節(jié),深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方,去營銷我們的產(chǎn)品,極大方便了客戶。
(二)努力清收盤活不良貸款,不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。一是。
落實(shí)責(zé)任,全員參與清收盤活不良貸款。推行三個清收責(zé)任制,即:領(lǐng)導(dǎo)“1+n”清收責(zé)任制,科室、所部分清收責(zé)任制,清收任務(wù)到人責(zé)任制,做到了中層干部人人有任務(wù),個個有實(shí)效。二是依法維權(quán),打擊制止逃、廢銀行債務(wù)。加大了法人客戶的清收力度,在獲悉***縣種子公司、高觀鄉(xiāng)農(nóng)技站、植物油廠等企業(yè)逃廢我行債務(wù)時,通過依法向法院提出強(qiáng)制申請,查封財(cái)產(chǎn)585余萬元,收回貸款203萬元,保全資產(chǎn)170余萬元,三是加大處置資產(chǎn)力度,千方百計(jì)盤活不良貸款,活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度,擴(kuò)大社會影響,公開進(jìn)行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進(jìn)行了處置,達(dá)到盤活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應(yīng),加強(qiáng)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理和發(fā)展。一是提高認(rèn)識,增強(qiáng)全行對發(fā)展代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識。二是緊緊依托信貸資源,切實(shí)搞好信貸客戶保險(xiǎn)代理工作。三是調(diào)整代理品種,提高壽險(xiǎn)代理質(zhì)量。幾年來全行實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入501萬元,手續(xù)費(fèi)收入25萬元。
(四)強(qiáng)化信貸管理,防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。為了有效的促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展,切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是進(jìn)一步明確信貸新規(guī)則的相關(guān)規(guī)定,規(guī)范了信貸決策程序。二是組織實(shí)施“三個一”工程。三是進(jìn)一步強(qiáng)化貸后管理,明確環(huán)節(jié)和要點(diǎn)。四是確保在上級行業(yè)務(wù)檢查中不出問題。采取“二個集中”,“四個統(tǒng)一”和“五個一樣的辦法”,整理完善了信貸檔案,并得到市分行好評。五是加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)的督促檢查,及時發(fā)現(xiàn)問題,糾正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中,發(fā)出整改通知書21份,并罰10人次。有力地促進(jìn)了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項(xiàng)貸款3100余萬元,潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款1600余萬元,收回利息300余萬元。(五)加強(qiáng)后勤管理,切實(shí)搞好后勤保障工作。在分管辦室工作的過程中,認(rèn)真履行職責(zé),切實(shí)做好后勤保障工作。一是加強(qiáng)了文秘信息調(diào)研工作,公文的質(zhì)量有了大幅度提高,在金融科研方面取得良好的效果;二是財(cái)務(wù)費(fèi)用管理方面出臺一系列管理,節(jié)約各項(xiàng)費(fèi)用支出30余萬元,達(dá)到了增收節(jié)支的目的;三是規(guī)范車輛使用管理,嚴(yán)格執(zhí)行“派車單”制度,使車輛使用有序;四是建立了大宗物品集中采購制度,減少了不必要浪費(fèi);五是改變文印方式,降低了成本,提高了質(zhì)量。
一、主要問題。
1.未嚴(yán)格落實(shí)支行審查、審批要求2筆,金額170萬元。分。
別是:2003年12月28日,***營業(yè)所向***中學(xué)校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實(shí)開立三個賬戶基本賬戶、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押專用賬戶和償債資金專戶;2009年4月4日***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額3萬元,期限3年。支行審查、審批客戶應(yīng)按月還款,但營業(yè)所與客戶制定的還款計(jì)劃為按年還款。
年6月10日,向袁國超發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額6萬元;2004年5月29日,向高小軍發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額6.65萬元;2004年6月15日,向李庭祿發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額5萬元;。2004年6月11日,向張繼雄發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額5萬元;2004年8月30日,向鄧六生發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額5萬元;2004年6月20日,向高新文發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額6萬元;2009年6月16日,向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額2萬元,土地性質(zhì)為劃撥;2009年6月16日,向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額6萬元,土地性質(zhì)為劃撥。以上借款共計(jì)8筆,抵押物土地均未辦理抵押登記。
3.合同填寫不規(guī)范4筆,金額17萬元。分別是:2009年6月16日,***營業(yè)所向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額2萬元,向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額6萬元。借款合同未編號,合同無貸款負(fù)責(zé)人印章;2009年6月20日***營業(yè)所向扈春華發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆,金額7萬元,期限1年,合同內(nèi)容填寫不完整;2009年4月4日***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額2萬元,期限3年,合同內(nèi)容填寫不完整。
4.借款人資料不全8筆,金額45.9萬元。分別是:2009年4月5日,***營業(yè)所向徐光友發(fā)放住房裝修貸款4.5萬元,2009年4月4日,***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元,無配偶個人情況證明、戶籍證明,無擔(dān)保人個人情況證明;2009年6月16日,***營業(yè)所向李碧海發(fā)放住房裝修貸款5萬元,抵押物清單中抵押權(quán)人未蓋章;2009年4月4日,***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款3萬元,劃款扣款委托書未加蓋支行印章;2009年6月16日,***營業(yè)所向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款金額2萬元;2009年6月16日,***營業(yè)所向高勇生發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價(jià);2004年12月14日,***營業(yè)所向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔(dān)保人張啟良和房屋所有權(quán)人張啟良無有權(quán)證明機(jī)關(guān)證明為同一人;2009年4月14日,***營業(yè)所向何菊芳發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8.4萬元,期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃海泉,劃款扣款賬戶為黃海泉簽字,無借款人簽字。
6.未按規(guī)定對不良貸款及時進(jìn)行催收。支行資產(chǎn)經(jīng)營部未按規(guī)定對***星王巾被有限責(zé)任公司、王大國、陶偉、何波海的不良貸款及時發(fā)出催收通知進(jìn)行催收。
三、成因及責(zé)任認(rèn)定。
產(chǎn)生上述問題的原因是多方面的,既有主觀原因,又有客觀原因?,F(xiàn)根據(jù)問題存在的不同情況,經(jīng)審計(jì)工作組的審計(jì)、調(diào)查和分析后認(rèn)為:其客觀原因主要是:經(jīng)辦人員的在業(yè)務(wù)水平不高,對各項(xiàng)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)不夠造成的。主觀原因是:各業(yè)務(wù)部門的自律監(jiān)管處罰不到位,工作的責(zé)任心不強(qiáng)形成的,***同志應(yīng)負(fù)一定的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
四、總體評價(jià)。
績效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法,對業(yè)務(wù)經(jīng)營、防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了一定的積極作用;員工關(guān)心的熱點(diǎn)是資產(chǎn)質(zhì)量差、員工收入低、不良貸款占比高的問題等;職工對行長最滿意的是:具有開拓精神,業(yè)務(wù)能力較強(qiáng),工作踏實(shí),平易近人。
綜合職工評價(jià)和現(xiàn)場審計(jì)的情況,審計(jì)組總體評價(jià)是:***同志任現(xiàn)職以來,在市分行黨委的領(lǐng)導(dǎo)下,團(tuán)結(jié)黨委一班人,認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及江澤民同志“三個代表”的重要論述和十六屆四中全會精神,掌握鄧小平理論的科學(xué)體系和“三個代表”重要思想內(nèi)涵,并將其作為行動指南。積極配合支持“一把手”工作,扎實(shí)工作,辛勤耕耘,以壓控不良為己任,以防范風(fēng)險(xiǎn)為前提,以提高效益為最終目標(biāo),竭力開展了一系列工作,促進(jìn)了業(yè)務(wù)發(fā)展,為***農(nóng)行形象的打造,為農(nóng)行業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營效益的提升做出了一定的貢獻(xiàn)。但由于歷史原因,資產(chǎn)質(zhì)量尚待進(jìn)一步提高,待消化的包袱還很沉重。但***同志為***農(nóng)行的發(fā)展還是作了大量艱苦細(xì)致的工作,履行副行長職責(zé)是稱職的。
銀行審計(jì)報(bào)告篇九
就審計(jì)稽核工作的性質(zhì)來看,由于牽扯到上上下下、里里外外、方方面面、錯縱復(fù)雜的關(guān)系,因而深感責(zé)任重大,必須忘我工作。
首先,對工作高度負(fù)責(zé)。一年來,按照要求,嚴(yán)格對xx、xx轄區(qū)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了常規(guī)審計(jì)。在審計(jì)中,發(fā)現(xiàn)問題不輕易下結(jié)論,而是結(jié)合工作實(shí)際,多調(diào)查、多了解,確保吃透問題,定性確切,并通過嚴(yán)格審計(jì),力求將各類隱患消除在萌芽狀態(tài)。針對一些突出問題,均現(xiàn)場督促處理,如果通過督促處理有一定困難的',及時歸類上報(bào)。據(jù)計(jì),今年在對xx、xx的常規(guī)審計(jì)中,共糾改問題起,督促處理問題起,對于一些隱患較大、短時難以處理的問題,及時整理上報(bào)分行起。
其次,對責(zé)任嚴(yán)格落實(shí)。今年以來,在對xx、xx以及xx財(cái)務(wù)工作進(jìn)行序時性審計(jì)中,發(fā)現(xiàn)存在不少問題。就業(yè)務(wù)工作中的一些共性問題,詳細(xì)羅列并及時上報(bào)分行通報(bào)糾改,同時,針對一些行不嚴(yán)格遵守結(jié)算紀(jì)律等問題,在審計(jì)中,通過順藤摸瓜,一方面將責(zé)任嚴(yán)格落實(shí),另一方面對其責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理,確保被稽核的網(wǎng)點(diǎn)不再有類似問題發(fā)生。
銀行審計(jì)報(bào)告篇十
團(tuán)董事會:
根據(jù)集團(tuán)部署,我們于____年_月_日起對集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)__同志自____年_月至___年_月任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,依據(jù)相關(guān)單位提供的相關(guān)資料進(jìn)行了就地審計(jì)。我們查閱了有關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表和賬冊憑證,與集團(tuán)部分高管進(jìn)行了交流,對財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部部分人員進(jìn)行了書面詢問調(diào)查,采用詢問和抽樣調(diào)查相結(jié)合的必要的審計(jì)程序,并就本報(bào)告與__同志交換了意見,現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下:
一、概況。
__同志自____年_月起任abc集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān),并兼任集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部經(jīng)理,全面負(fù)責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)和資金的規(guī)劃、籌集、運(yùn)作和管理。本次離任審計(jì)時間跨度為____年_月至____年_月,其間集團(tuán)下達(dá)財(cái)務(wù)總監(jiān)的主要考核指標(biāo):
二、考核指標(biāo)完成情況。
1、根據(jù)財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部的工作總結(jié)和我們收集的其他資料,集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)整后為:萬元。實(shí)際完成萬元,其中____年萬元,____年萬元,與計(jì)劃相比完成情況不是很令人滿意;由于部分貸款歸還后未能再獲續(xù)貸,期間貸款規(guī)??s減了萬元。主要原因是宏觀調(diào)控對房地產(chǎn)業(yè)的巨大影響、__公司項(xiàng)目融資條件不成熟以及集團(tuán)可抵押資產(chǎn)規(guī)模。
2、預(yù)算執(zhí)行情況,__所負(fù)責(zé)的財(cái)務(wù)管理和資金計(jì)劃兩部門的年度預(yù)算均沒有突破,預(yù)算外支出萬元,也事前經(jīng)過審批。經(jīng)對這兩部門的費(fèi)用報(bào)支情況抽查,未見越權(quán)和違規(guī)審批情況。
3、海外上市計(jì)劃,目前已進(jìn)行了擬上市企業(yè)的資產(chǎn)剝離、重組工作,并通過了合作方的盡職調(diào)查,實(shí)施擬上市企業(yè)股權(quán)調(diào)整,已完成__房產(chǎn)的改制工作。
4、集團(tuán)預(yù)算管理已搭建了初步的框架,今年又開始將工程、營運(yùn)費(fèi)用等全面納入預(yù)算體系,在預(yù)算管理方面已初見成效,并在對一些存在問題進(jìn)行修訂、完善。
5、制度建設(shè),集團(tuán)于___年_月試行的制度、流程已涵蓋了相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度,集團(tuán)會計(jì)核算制度也已從____年_月_日起全面推行,集團(tuán)上海、北京、南京、成都、深圳等已全面實(shí)行會計(jì)電算化,這將全面提升集團(tuán)財(cái)務(wù)信息質(zhì)量。
6、財(cái)務(wù)分析,我們注意到財(cái)務(wù)分析還是以零星建議、報(bào)告方式分散提交,目前尚未制度化、定期化地提交集團(tuán)系統(tǒng)財(cái)務(wù)分析,對集團(tuán)往來賬的清理還有好多工作要做,目前仍存在較多子公司間往來不平現(xiàn)象。
7、____年_月至_月,集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部為員工先后提供了用友軟件操作培訓(xùn)、稅務(wù)籌劃培訓(xùn)等提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)的學(xué)習(xí)安排,財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍相對保持了數(shù)量穩(wěn)定,但財(cái)務(wù)人員進(jìn)出比較頻繁:有新進(jìn)財(cái)務(wù)、融資人員10人,離職7人,1-4月,新進(jìn)2人,離職1人。
三、任期內(nèi)主要工作業(yè)績。
__同志在任期內(nèi)工作認(rèn)真負(fù)責(zé),帶領(lǐng)財(cái)務(wù)管理部、資金計(jì)劃部員工為集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)的完成付出了辛勤的勞動,主要管理業(yè)績?nèi)缦拢?/p>
1、開拓融資渠道,新辟融資主體。
在房地產(chǎn)業(yè)面臨金融、財(cái)稅等宏觀調(diào)控措施多管齊下的時候,集團(tuán)融資工作難度加大,在__總監(jiān)的努力下,集團(tuán)仍融資萬元,除了銀行貸款外、銀行承兌匯票融資也初次引入;房地產(chǎn)融資受限制,集團(tuán)將aa、bb、cc等非房地產(chǎn)開發(fā)公司作為融資平臺,爭取到萬元的融資,較好地滿足資金需求。
2、強(qiáng)化基礎(chǔ)管理,推進(jìn)制度建設(shè)。
集團(tuán)財(cái)務(wù)、融資相關(guān)制度和流程地制定和完善緊跟集團(tuán)管理規(guī)程和流程建設(shè)的步伐,如期完成擬稿、審議和定稿工作,并制定集團(tuán)統(tǒng)一的會計(jì)核算辦法,同一集團(tuán)會計(jì)政策,明確集團(tuán)會計(jì)信息質(zhì)量要求。
3、積極探索海外資本運(yùn)作之路。
圍繞集團(tuán)海外資本運(yùn)作計(jì)劃,財(cái)務(wù)部和資金計(jì)劃部對納入此計(jì)劃地子公司進(jìn)行了資產(chǎn)清查重組,在____年_月通過盡職調(diào)查,并開始著手有關(guān)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整工作,已完成__房產(chǎn)的轉(zhuǎn)制手續(xù)。
4、稅務(wù)籌劃得到高度重視。
____年增設(shè)專人負(fù)責(zé)稅務(wù)事務(wù),先后安排多次培訓(xùn),并實(shí)施了多項(xiàng)稅務(wù)籌劃方案,有效地降低集團(tuán)稅負(fù)。如新公司注冊地的選定、如關(guān)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)、人員工資等稅前扣除事項(xiàng)采取了一些籌劃措施、如對關(guān)聯(lián)交易的運(yùn)用等。
5、預(yù)算管理作用得到進(jìn)一步發(fā)揮,擬推行工程費(fèi)用估算和投資控制管理體系。
四、主要工作不足。
1、財(cái)務(wù)總監(jiān)首先要建立起一個有效地財(cái)務(wù)體系,能有效和迅速的生產(chǎn)會計(jì)信息。集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算制度的下發(fā),正推動構(gòu)建這一體系的努力,但財(cái)務(wù)人員的頻繁變動,財(cái)務(wù)總監(jiān)對會計(jì)信息質(zhì)量缺乏更多的關(guān)注,目前提供的會計(jì)信息及其質(zhì)量,還不能很好地服務(wù)于集團(tuán)的決策。
2、集團(tuán)財(cái)務(wù)會計(jì)和融資工作機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備還需進(jìn)一步科學(xué)化,財(cái)務(wù)總監(jiān)在這一方面需有更大的決定權(quán),對財(cái)務(wù)人員工作、培訓(xùn)、考核需投入更大的精力。任期內(nèi)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)指導(dǎo)、培訓(xùn)交流較少,流動頻繁,財(cái)務(wù)組織體系不穩(wěn)定。
3、融資平臺建設(shè)未能滿足集團(tuán)發(fā)展需要,資金調(diào)度仍需更加科學(xué)、有效,對外協(xié)調(diào)工作存在差距。由于宏觀調(diào)控等形勢變化,使融資工作難度加大,任期內(nèi)集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)減,完成情況仍不理想,銀企關(guān)系還需要進(jìn)一步加強(qiáng)和改善。
五、__同志對集團(tuán)財(cái)務(wù)工作的建議。
經(jīng)與__同志交換意見,__對任期內(nèi)擬解決或正在進(jìn)行但仍未完成的財(cái)務(wù)事項(xiàng)提出如下建議:
1、加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,建立財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作考評體系,建立會計(jì)問題解答制度,不斷提高會計(jì)信息相關(guān)性、及時性,更好地為集團(tuán)戰(zhàn)略決策服務(wù)。
2、推進(jìn)稅務(wù)籌劃工作,目前也有些思路和操作,包括設(shè)立貿(mào)易公司和銷售公司的做法,包括擬收購一家建筑公司的思路,通過與房地產(chǎn)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)延伸,搭建稅收籌劃的平臺,充分利用稅法留給我們的操作空間,減少和降低稅收成本,創(chuàng)造稅收價(jià)值。
3、破_解融資難題,拓展融資渠道。各地區(qū)融資環(huán)境不同,在項(xiàng)目投資決策時,要評估投資環(huán)境,并將融資環(huán)境納入重要評估指標(biāo)。海外上市的探索需繼續(xù)深入,要充分評估需要與可能,從集團(tuán)發(fā)展的實(shí)際情況出發(fā),尋求海外融資的切實(shí)可行的路線。
4、完善預(yù)算管理體系,目前的預(yù)算僅占小部分,銷售收入、營銷費(fèi)用、工程預(yù)算和投資控制都要納入到預(yù)算管理體系,預(yù)算執(zhí)行情況表要包含集團(tuán)全部收支,準(zhǔn)確監(jiān)測集團(tuán)現(xiàn)金流,切實(shí)發(fā)揮預(yù)算的作用。
5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè),以前會計(jì)人員偏緊,相互之間溝通和交流不充分,今后要建設(shè)有凝聚力、戰(zhàn)斗力、相對穩(wěn)定的財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍,確保集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。如多與財(cái)務(wù)人員交心、增加業(yè)務(wù)培訓(xùn)、增進(jìn)財(cái)務(wù)人員交流、關(guān)心財(cái)務(wù)人員工作和生活、落實(shí)財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制等。
為更好地做好集團(tuán)高管(地區(qū)公司主要負(fù)責(zé)人)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),建議集團(tuán)完善高管定期述職制度,其述職報(bào)告應(yīng)提供書面材料,并作為重要檔案存檔,審計(jì)時可供查詢。
由于執(zhí)行審計(jì)師曾經(jīng)是財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理,離開該部門尚不滿一年,提請報(bào)告使用人注意本報(bào)告的獨(dú)立性。
abc集團(tuán)審計(jì)部。
____年_月_日。
銀行審計(jì)報(bào)告篇十一
按照年初的廉政承諾,一年來,自己時刻做到自重、自省、自警、自勵。
一是認(rèn)真學(xué)習(xí)并深刻理解“三個代表”重要思想,不斷加強(qiáng)世界觀、人生觀、價(jià)值觀的改造,支持立黨為公、執(zhí)政為民,做到權(quán)為民所用,情為民所系,利為民所謀。
二是強(qiáng)化廉政意識,通過觀看李真等違法案件警示錄,自覺從反面典型中吸取教訓(xùn),時刻保持高度警惕,增強(qiáng)拒腐防變的能力。
三是按照中央紀(jì)委第三次全會提出的“四大紀(jì)律”、“八項(xiàng)要求”,堅(jiān)持廉潔從政。對照年初承諾自查情況如下:
(1)沒有違反規(guī)定在兼任職務(wù);。
(2)沒有用公款為本人購買個人;。
(3)沒有借用公款或利用職權(quán)將公款借給親友使用;。
(4)沒有在需經(jīng)民主集中討論、決策的重大問題上獨(dú)斷專行、軟弱放任;。
(5)沒有用公款大吃大喝和高消費(fèi)休閑、娛樂;。
(6)沒有收受與行使職權(quán)有關(guān)系的單位、個人的現(xiàn)金、有價(jià)證券和支付憑證;。
(7)沒有默許或授意配偶、子女以及身邊工作人員打著自己的旗號以權(quán)謀私;。
(8)沒有向基層單位或服務(wù)對象攤派、報(bào)銷應(yīng)由自己負(fù)擔(dān)的各種費(fèi)用;。
(10)沒有接受被審計(jì)對象的宴請和饋贈的禮品;。
(11)堅(jiān)持民主集中制原則,重大問題決策經(jīng)集體討論決定,沒有“一言堂”情況。
一是將廉政承諾活動引向深入,不斷強(qiáng)化審計(jì)隊(duì)伍廉政意識。
按照區(qū)紀(jì)委部署,在對科級領(lǐng)導(dǎo)干部開展廉政承諾的基礎(chǔ)上,結(jié)合審計(jì)部門實(shí)際和工作需要,在審計(jì)人員中開展廉政承諾和廉政述職活動。即在每個審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)點(diǎn)審計(jì)前,由審計(jì)組長代表本組審計(jì)人員就審計(jì)期間如何遵守廉政紀(jì)律、工作紀(jì)律等情況向?qū)徲?jì)進(jìn)行書面承諾,使審計(jì)人員在進(jìn)被審計(jì)單位前就繃緊廉政這要弦。在審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后,由審計(jì)組長代表審計(jì)組就審計(jì)工作期間廉政紀(jì)律和工作紀(jì)律遵守情況,向局長進(jìn)行匯報(bào)述職。通過廉政承諾和廉政述職全面規(guī)范審計(jì)人員的審訊行為,較好地樹立了審計(jì)機(jī)關(guān)的廉政形象。
二是堅(jiān)持“審計(jì)執(zhí)法六公開”,全面實(shí)施陽光審計(jì)?!皩徲崍?zhí)法六公開”即:公開審計(jì)職權(quán)、公開審計(jì)程序、公開審計(jì)項(xiàng)目和內(nèi)容、公開審計(jì)結(jié)果、公開審計(jì)人員守則和廉政紀(jì)律、公開審計(jì)機(jī)關(guān)接受監(jiān)督檢查的措施。通過實(shí)行“審計(jì)執(zhí)法六公開”,一方面使社會各界了解審計(jì)機(jī)關(guān)的職權(quán)范圍、審計(jì)工作程序和審計(jì)內(nèi)容,監(jiān)督審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)人員在職權(quán)范圍內(nèi)嚴(yán)格按審計(jì)工作程序進(jìn)行審計(jì);另一方面使被審計(jì)單位了解審計(jì)人員在審計(jì)執(zhí)法過程中應(yīng)遵循的行為規(guī)范和應(yīng)保持的敬業(yè)態(tài)度,監(jiān)督審計(jì)人員的審計(jì)執(zhí)法行為,增加審計(jì)工作的透明度,達(dá)到陽光施政的目的.。
三是搞好“三查”,及時發(fā)現(xiàn)并糾正審計(jì)工作中出現(xiàn)的問題。“三查”即:個人自查,在每個審計(jì)項(xiàng)目完成后,審計(jì)組全體成員就審計(jì)工作紀(jì)律、廉政紀(jì)律遵守情況進(jìn)行自查,并由審計(jì)組長向主管局長進(jìn)行匯報(bào);本局督查,審計(jì)機(jī)關(guān)以審計(jì)回訪形式,結(jié)合檢查被審計(jì)單位審計(jì)決定落實(shí)情況,檢查審計(jì)人員在審計(jì)期間廉政紀(jì)律、廉政建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)等方面內(nèi)容,召開行風(fēng)監(jiān)督員座談會和向社會發(fā)放調(diào)查表的形式,廣泛征求意見和建議。四是強(qiáng)化,提高審計(jì)人員素質(zhì)。組織機(jī)關(guān)人員深入學(xué)習(xí)“三個代表”重要思想,用科學(xué)的理論武裝頭腦,使審計(jì)人員樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀,做到政治上合格。加強(qiáng)了公民道德教育和職業(yè)道德教育,在堅(jiān)持依法治審的同時,堅(jiān)持以德治審,從嚴(yán)治審,不斷提高審計(jì)人員的道德修養(yǎng),增強(qiáng)審計(jì)人員依法行政、服務(wù)社會、服務(wù)群眾的自覺性。
一是有效地促進(jìn)了審計(jì)工作的深入開展。由于我們注重從提高審計(jì)人員自身素質(zhì)入手,不斷加強(qiáng)廉政建設(shè),激發(fā)審計(jì)人員的主觀能動性,有效地促進(jìn)了審計(jì)工作的深入開展,超額完成了審計(jì)。
二是機(jī)關(guān)精神面貌煥然一新。扎實(shí)有效的行風(fēng)建設(shè),加之卓有成效的思想政治工作,大大激發(fā)了審計(jì)人員的工作熱情,為克服人員少,審計(jì)任務(wù)重的矛盾,按時完成審計(jì)工作任務(wù),審計(jì)人員白天下點(diǎn)審計(jì),晚上加班整理資料。據(jù)不完全,全年加班800多個工作日。
三是審計(jì)人員清正廉潔。由于我們注重提高審計(jì)人員自身素質(zhì),加之完善的廉政制度和強(qiáng)有力的監(jiān)督制約機(jī)制,審計(jì)人員遵章守紀(jì),恪盡職守,沒有不廉潔現(xiàn)象發(fā)生,贏得了清正廉潔的良好聲譽(yù)。
四是樹立了良好的審計(jì)形象。由于我們開展了經(jīng)常性的旨在提高審計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)的教育培訓(xùn)活動,干部隊(duì)伍的政治思想和科學(xué)文化素質(zhì)明顯提高,全體審訊人員積極進(jìn)取,團(tuán)結(jié)拼搏,充分發(fā)揮審計(jì)職能作用,主動圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心開展審計(jì)工作,塑造一個“公正、廉潔、、高效”的審計(jì)形象。
銀行審計(jì)報(bào)告篇十二
自今年省分行督導(dǎo)組對市分行信貸財(cái)會根底治理根本標(biāo)準(zhǔn)督導(dǎo)以來,市分行內(nèi)部審計(jì)部統(tǒng)一思想熟悉,把握重點(diǎn)環(huán)節(jié),切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),確保督導(dǎo)整改工作不走過場、抓出實(shí)效。
抓好督導(dǎo)整改是確保全行業(yè)務(wù)“又好又快”進(jìn)展和爭創(chuàng)“兩個”目標(biāo)的關(guān)鍵。市分行內(nèi)部審計(jì)部本著對農(nóng)發(fā)行事業(yè)高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,仔細(xì)開展督導(dǎo)整改。對整改需要解決的問題,做到思想不松、力度不減、標(biāo)準(zhǔn)不降,抓緊抓實(shí)、一抓究竟。
在抓好督導(dǎo)整改的過程中,市分行內(nèi)部審計(jì)部嚴(yán)密結(jié)合本行業(yè)務(wù)進(jìn)展的實(shí)際,把解決思想問題和解決實(shí)際問題結(jié)合起來,通過解決思想、工作和作風(fēng)上存在的問題,進(jìn)一步堅(jiān)決信念,興奮精神,為構(gòu)建和諧督導(dǎo)、加快農(nóng)發(fā)行進(jìn)展而盡職盡力。
1、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的.三個環(huán)節(jié)。做好督導(dǎo)整改工作關(guān)鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、仔細(xì)進(jìn)展整改、向全行員工公布整改結(jié)果這三個環(huán)節(jié)的工作。市分行內(nèi)部審計(jì)部對每個環(huán)節(jié)都扎扎實(shí)實(shí)、不折不扣地抓好落實(shí),確保督導(dǎo)整改工作的高質(zhì)量。
2、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個重點(diǎn)。
一是抓好思想整改,著力提高員工的思想政治素養(yǎng)。堅(jiān)持把學(xué)習(xí)貫穿始終,進(jìn)一步增加學(xué)習(xí)實(shí)踐“三個代表”重要思想的自覺性,針對查找出的在抱負(fù)信念、宗旨意識、工作作風(fēng)、遵紀(jì)守章和立足本職發(fā)揮作用等方面存在的問題,搞好思想整改。
二是抓好工作整改,著力提高推開工作的水平。緊緊圍繞“進(jìn)展第一要務(wù)、和諧第一要義”來進(jìn)展整改,進(jìn)一步在全行形成合規(guī)經(jīng)營的強(qiáng)大合力,進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)發(fā)行又好又快進(jìn)展,力爭在創(chuàng)立“兩個”上取得明顯成效,進(jìn)一步推動構(gòu)建平安銀行的進(jìn)程。
三是抓好作風(fēng)整改,著力增加合規(guī)經(jīng)營的本事。切實(shí)發(fā)揮督導(dǎo)的“督、幫、促”作用,注意改良督導(dǎo)方式,提高督導(dǎo)藝術(shù),主動為業(yè)務(wù)部室效勞,謀求業(yè)務(wù)部室的支持與協(xié)作。對督導(dǎo)中發(fā)覺的各種問題進(jìn)展分類排隊(duì),然后向各個部室進(jìn)展反應(yīng),幫忙業(yè)務(wù)部室在易出錯環(huán)節(jié)、易出錯部位制定防范整改的措施。對于新業(yè)務(wù),主動向業(yè)務(wù)部室進(jìn)展前期警示,預(yù)警可能發(fā)生實(shí)體或程序違規(guī)的環(huán)節(jié)部位,增加員工合規(guī)經(jīng)營的本事。
為確保督導(dǎo)整改工作任務(wù)的全面完成,市分行內(nèi)部審計(jì)部高度重視,周密部署,細(xì)心組織,務(wù)求實(shí)效,做到“三到位”。一是責(zé)任落實(shí)到位。督導(dǎo)整改的關(guān)鍵在落實(shí)。對納入督導(dǎo)整改方案的整改任務(wù),明確主要責(zé)任人和責(zé)任部門,提出整改時限,人人做到整改內(nèi)容、整改措施、整改時限、整改目標(biāo)“四個清晰”。二是領(lǐng)導(dǎo)帶頭到位。行領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)先垂范,帶頭抓督導(dǎo)整改,推動督導(dǎo)整改工作高效、扎實(shí)、有序開展。三是建章立制到位。根據(jù)構(gòu)建平安銀行的要求,把抓好督導(dǎo)整改與建章立制工作相結(jié)合,建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度,努力構(gòu)建合規(guī)經(jīng)營的長效機(jī)制。
銀行審計(jì)報(bào)告篇十三
××省計(jì)劃經(jīng)濟(jì)委員會:
我們接受委托,對××廠×××廠長任職期間1995年12月31日、12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表以及1995年、19損益表和財(cái)務(wù)狀況變動表及1995年1月1日至年12月31日與其經(jīng)濟(jì)責(zé)任有關(guān)的資料進(jìn)行了審計(jì)。這些會計(jì)報(bào)表及資料由××廠負(fù)責(zé),我們的責(zé)任是對這些會計(jì)報(bào)表及資料發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是依據(jù)中國注冊會計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的。在審計(jì)過程中,我們結(jié)合××廠實(shí)際情況,實(shí)施了包括抽查會計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。
×××廠長任職期間××廠的財(cái)務(wù)狀況經(jīng)營情況及內(nèi)部控制制度情況如下:
1.財(cái)務(wù)狀況。
1995年12月31日資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益分別為××萬元、×。
×萬元、××萬元,比1994年12月31日××萬元、××萬元、××萬元分別增長了××%、××%、和××%、。1996年12月31日的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益分別為××萬元××萬元××萬元,比1994年12月31日分別增長了××%、××%、和××%。
應(yīng)收賬款1996年12月31日為××萬元,比1994年12月31日的××萬。
元增加××萬元。其中1994年12月31日以前形成的××萬元,1995年以后形成的××萬元。根據(jù)函證回函及期后收付款測試分析,應(yīng)收賬款××萬元的可實(shí)現(xiàn)程度為××%至××%。
原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品1996年12月31日分別為××萬元、××萬元、××萬元,比1994年12月31日分別增加××萬元、××萬元、××萬元。經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn),原材×××(品種)實(shí)物比賬面少××萬元;產(chǎn)成品×××(品種)××噸、××萬元已過保存期;在產(chǎn)品數(shù)量賬實(shí)相符。
固定資產(chǎn)1996年12月31日為××萬元,比1994年12月31日的××萬元增加××萬元,增長幅度為××%,經(jīng)實(shí)地抽查,固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。
銀行審計(jì)報(bào)告篇十四
中國農(nóng)業(yè)銀行縣支行:
受中國農(nóng)業(yè)銀行廣市分行的委托,駐廣元審計(jì)辦事處于11月1至11日,對你行副行長***同志任職期間11月至209月的責(zé)任履行情況進(jìn)行了現(xiàn)場審計(jì)。現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下:
一、抽查機(jī)構(gòu)。
本次審計(jì)嚴(yán)格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責(zé)任稽核操作規(guī)程》進(jìn)行。審計(jì)小組抽查了支行資金財(cái)務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營部等業(yè)務(wù)部門,并依據(jù)該行所轄經(jīng)營機(jī)構(gòu)的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、***分理處、***、***營業(yè)所四個營業(yè)機(jī)構(gòu)。
二、業(yè)務(wù)范圍。
審計(jì)時限為月至年9月,本次重點(diǎn)審計(jì)了201月至2009年9月,該行在貫徹執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度和完成上級行下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)方面的情況,并按照審計(jì)內(nèi)容和要求,采取召開支行機(jī)關(guān)中層干部和部分職工代表會議、發(fā)出審計(jì)問卷調(diào)查、進(jìn)行部分員工座談、開展現(xiàn)場審計(jì)等方式,對有關(guān)賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會記錄、執(zhí)行授權(quán)等情況進(jìn)行了抽樣檢查和審計(jì)認(rèn)定。
基本情況。
一、個人簡歷。
***,男,1969年3月出生,大學(xué)文化,中共黨員,經(jīng)濟(jì)師,1988年6月參加工作,1988年6月至1992年12月在*****營業(yè)所、***支行工作;1992年12月至5月在******工作;195月至10月在****工作;2011月至年10月任***;2003年11月至今任***。
二、人員機(jī)構(gòu)情況。
該行機(jī)關(guān)下設(shè)辦公室、資金財(cái)務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營部等業(yè)務(wù)經(jīng)營管理部門。
截止2009年9月末,全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)10個;現(xiàn)有職工126人,其中:長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
一樹立存款是“第一要務(wù)”的理念,促進(jìn)籌資工作跨越式發(fā)展。2003年11月***農(nóng)行各項(xiàng)存款余額為53433萬元,其中儲蓄余額45849萬元,截至2009年9月末,全行各項(xiàng)存款余額已達(dá)85069萬元,其中儲蓄存款余額達(dá)77729萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加31880萬元,增長69.53%。實(shí)現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展,縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進(jìn)單位。
二求真務(wù)實(shí),狠抓風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來,全行共清收不良貸款1314萬元,其中本金1020萬元,利息295萬元;盤活不良貸款213萬元,保全不良貸款882萬元,處置抵貸資產(chǎn)57萬元,執(zhí)行未結(jié)案件18件,金額523萬元。全面完成了市分行下達(dá)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo),有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。***支行被市分行評為清收不良貸款先進(jìn)集體。
(三)大力開展中間業(yè)務(wù),有效拓展財(cái)務(wù)收入來源。提高認(rèn)識,充分發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務(wù)增收來源。加大中間業(yè)務(wù)的宣傳力度,提高客戶對金穗系列卡的市場認(rèn)知度,以銀行卡收費(fèi)新規(guī)定為契機(jī),逐步提高卡質(zhì)量,努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來,全行累計(jì)發(fā)卡134914張,卡存款余額15035萬元,新增發(fā)卡63823張,新增卡存款6267萬元。實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入340萬元,增加285萬元。
四、主要管理措施。
(一)找準(zhǔn)工。
作切入點(diǎn),全力宣傳和營銷農(nóng)行金融產(chǎn)品。一是狠抓形象工程,采取“定期宣傳與常年宣傳,門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結(jié)合的辦法,結(jié)合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標(biāo)語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等方式,大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品,以滿足不同客戶的所需。今年,還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務(wù)產(chǎn)品,極大地滿足了客戶需求。三是由被動營銷變主動營銷,全縣12個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn),紛紛走出柜臺,抓住時節(jié),深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方,去營銷我們的產(chǎn)品,極大方便了客戶。
(二)努力清收盤活不良貸款,不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。一是。
落實(shí)責(zé)任,全員參與清收盤活不良貸款。推行三個清收責(zé)任制,即:領(lǐng)導(dǎo)“1+n”清收責(zé)任制,科室、所部分清收責(zé)任制,清收任務(wù)到人責(zé)任制,做到了中層干部人人有任務(wù),個個有實(shí)效。二是依法維權(quán),打擊制止逃、廢銀行債務(wù)。加大了法人客戶的清收力度,在獲悉***縣種子公司、高觀鄉(xiāng)農(nóng)技站、植物油廠等企業(yè)逃廢我行債務(wù)時,通過依法向法院提出強(qiáng)制申請,查封財(cái)產(chǎn)585余萬元,收回貸款203萬元,保全資產(chǎn)170余萬元,三是加大處置資產(chǎn)力度,千方百計(jì)盤活不良貸款,活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度,擴(kuò)大社會影響,公開進(jìn)行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進(jìn)行了處置,達(dá)到盤活和提升目的'。
(三)緊緊依托銀行品牌效應(yīng),加強(qiáng)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理和發(fā)展。一是提高認(rèn)識,增強(qiáng)全行對發(fā)展代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識。二是緊緊依托信貸資源,切實(shí)搞好信貸客戶保險(xiǎn)代理工作。三是調(diào)整代理品種,提高壽險(xiǎn)代理質(zhì)量。幾年來全行實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入501萬元,手續(xù)費(fèi)收入25萬元。
費(fèi);五是改變文印方式,降低了成本,提高了質(zhì)量。
一、主要問題。
1.未嚴(yán)格落實(shí)支行審查、審批要求2筆,金額170萬元。分。
別是:2003年12月28日,***營業(yè)所向***中學(xué)校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實(shí)開立三個賬戶基本賬戶、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押專用賬戶和償債資金專戶;2009年4月4日***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆,金額3萬元,期限3年。支行審查、審批客戶應(yīng)按月還款,但營業(yè)所與客戶制定的還款計(jì)劃為按年還款。
銀行審計(jì)報(bào)告篇十五
根據(jù)中支內(nèi)審工作部署,6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開展對內(nèi)部控制管理風(fēng)險(xiǎn)的分析評價(jià)活動。依照內(nèi)控評價(jià)方案,分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險(xiǎn)識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進(jìn)行評審,將定期風(fēng)險(xiǎn)分析評價(jià)工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。我們將評價(jià)的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員。以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計(jì)為主。有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項(xiàng)制度,注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價(jià)范圍,提升了評價(jià)層次。通過審計(jì)評價(jià),共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患和薄弱環(huán)節(jié),一一列出,分析存在問題的原因,提出合理的防范措施和建議,并書面報(bào)告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo),督促各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實(shí)?,F(xiàn)將工作匯報(bào)如下:
我們根據(jù)本行的重點(diǎn)工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確定審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目二項(xiàng)。分別是《對xx支行集中采購管理情況的調(diào)查》、《對xx支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。
今年8月份對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調(diào)查,發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的'操作,提出了整改意見和建議。
今年11月份對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查,通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,基本了解和掌握了xx支局外匯管理工作情況。從調(diào)查情況來看,xx支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),及時貫徹落實(shí)外匯政策,建立了比較健全的內(nèi)控管理制度,業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求,結(jié)合自身特點(diǎn),對各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充,及時修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法,建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題,根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議,基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,嚴(yán)格內(nèi)部管理制度,規(guī)范業(yè)務(wù)操作。
今年我們通過審計(jì)調(diào)查,共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項(xiàng),提出整改建議20條,大部分已得到整改落實(shí),分別撰寫的調(diào)查報(bào)告已呈報(bào)給支行行長和中支內(nèi)審科。
在行長親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭,認(rèn)真組織開展了對度以來審計(jì)查出問題整改情況的檢查,做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作,強(qiáng)化了整改落實(shí),鞏固了審計(jì)監(jiān)督成效。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視,強(qiáng)化整改意識。布置安排對度以來審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任,制定切實(shí)可行的措施。強(qiáng)化整改意識,主動查找風(fēng)險(xiǎn)隱患,堅(jiān)決杜絕同類問題的再次發(fā)生。
2、精心組織,確保整改實(shí)效。安排專人對所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理,認(rèn)真排查問題整改情況。并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上,組織人員進(jìn)行了再檢查。
3、強(qiáng)化責(zé)任,落實(shí)整改措施。制定了xx支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度,對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后,根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。
4、嚴(yán)格督促,實(shí)現(xiàn)整改目標(biāo)。針對個別未整改到位的問題,督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動,真正實(shí)現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。
根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排,今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對xx行行長履職審計(jì)、對xx中心支局外匯依法行政審計(jì),對參與的每一個項(xiàng)目檢查都能認(rèn)真盡職地對待,保質(zhì)保量完成任務(wù)。
銀行審計(jì)報(bào)告篇十六
我在銀行任審計(jì)員工作一年來,在領(lǐng)導(dǎo)的帶著下,在大家的幫忙和協(xié)作下,我仔細(xì)履行審計(jì)員工作職責(zé),在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨(dú)立開展工作,根據(jù)審計(jì)員工作職責(zé)開展業(yè)務(wù)檢查,依據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改通知書并監(jiān)視落實(shí)整改狀況,有效防范了各類事故的發(fā)生,確保了全行全年安全核算無事故、無案件?,F(xiàn)將工作狀況述職如下:
根據(jù)審計(jì)員的“政治頑強(qiáng)、業(yè)務(wù)精通”的要求,自年初以來,我始終以提高自身素養(yǎng)為目標(biāo),堅(jiān)持把學(xué)習(xí)放在首位,努力提高業(yè)務(wù)素養(yǎng)和工作水平。一年來,我能夠仔細(xì)學(xué)習(xí)相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定,把握了核算方法和流程,增加了業(yè)務(wù)分析力量和解決問題的力量,提高了審計(jì)水平。在學(xué)習(xí)上嚴(yán)格要求自己,仔細(xì)學(xué)習(xí),在學(xué)中提高,在學(xué)習(xí)中進(jìn)步,從實(shí)際需求增加自己學(xué)習(xí)的自覺性。通過學(xué)習(xí),提高了自身的業(yè)務(wù)素養(yǎng),把握了先進(jìn)理念,拓寬了視野,增加分析問題、檢查問題、解決問題的力量。
我作為員工,一年來,親身感受了銀行給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化,使經(jīng)營理念從過去的'只注意量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變到注意質(zhì)的提升,以及由此帶來的崗位分工和收入安排的變化。各種制度的出臺,對我們銀行標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營治理提出了很多更為明確和細(xì)化的要求,工作中注意細(xì)節(jié)的治理、精細(xì)化的治理。針對違規(guī)行為,也有了更多的預(yù)防和懲戒措施,內(nèi)控部門是全行監(jiān)視部門,深感自己責(zé)任重大和工作的重要性,我要扎扎實(shí)實(shí)做好檢查工作。
(一)仔細(xì)履行審計(jì)員工作職責(zé),檢查了支行及網(wǎng)點(diǎn)各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)操作狀況,準(zhǔn)時發(fā)覺和訂正了工作中消失的問題并落實(shí)整改狀況。對崗位輪換、離任審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查、合規(guī)手冊撰寫等工作。
(二)求真務(wù)實(shí)、盡職盡責(zé),做好檢查工作。
仔細(xì)履行審計(jì)員職責(zé),做好審計(jì)工作。在檢查中仔細(xì)認(rèn)真,精益求精,仔細(xì)檢查每一項(xiàng)工作內(nèi)容,做好紀(jì)錄,對發(fā)覺的問題出整改意見,提高了網(wǎng)點(diǎn)的核算質(zhì)量,增加了內(nèi)控治理水平,防范了操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
一是學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前,以信息技術(shù)為根底的新經(jīng)濟(jì)蓬勃進(jìn)展,新狀況、新問題層出不窮,新學(xué)問新科學(xué)不斷問世,面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。二是工作較累的時候,有過松弛思想,這是政治素養(yǎng)不高,也是自己世界觀、人生觀、價(jià)值觀不高的表現(xiàn)。
一是加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),進(jìn)一步提高自身素養(yǎng),對前臺金融業(yè)務(wù)的熟識不能取代提高個人素養(yǎng)更高層次的追求,必需通過學(xué)習(xí)增加分析問題、解決問題的力量。二是增加大局觀念,轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),努力克制自己的消極心情,提高工作質(zhì)量和效率,樂觀協(xié)作領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好。
總之,在過去的一年工作中。雖然較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),但仍存在問題和缺乏之處,這些問題和缺乏之處在今后的實(shí)際工作中將得到逐步改善,并充分發(fā)揮審計(jì)員的職能作用,全面提升工作水平。
銀行審計(jì)報(bào)告篇十七
xyz股份有限公司全體股東:。
我們審計(jì)了后附的xyz股份有限公司(以下簡稱xyz公司)財(cái)務(wù)報(bào)表,包括20x1年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表,20x1年度的利潤表、股東權(quán)益變動表和現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
(一)管理層對財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任。
編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是xyz公司管理層的責(zé)任,這種責(zé)任包括:(1)按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表,并使其實(shí)現(xiàn)公允反映;(2)設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制,以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報(bào)。
(二)注冊會計(jì)師的責(zé)任。
我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們按照中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德守則,計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯報(bào)獲取合理保證。
審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序,以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊會計(jì)師的判斷,包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估時,主持會計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān)的內(nèi)部控制,以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序,但目的并非對內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計(jì)工作還包括評價(jià)管理層選用會計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會計(jì)估計(jì)的合理性,以及評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。
我們相信,我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分的、適當(dāng)?shù)?,為發(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。
(三)審計(jì)意見。
我們認(rèn)為,xyz公司財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制,公允反映了xyz公司20x1年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及20x1年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
二、按照相關(guān)法律法規(guī)的要求報(bào)告的事項(xiàng)。
(本部分報(bào)告的格式和內(nèi)容,取決于相關(guān)法律法規(guī)對其他報(bào)告責(zé)任的規(guī)定。)。
xx會計(jì)師事務(wù)所中國注冊會計(jì)師:xxx。
(蓋章)(簽名并蓋章)。
中國xx市中國注冊會計(jì)師:xxx。
(簽名并蓋章)。
二ox二年x月x日。
銀行審計(jì)報(bào)告篇十八
_____房地產(chǎn)開發(fā)有限公司:
我所受貴單位委托,于20__年3月10日至20__年11月15日,對貴單位________承建____工程結(jié)算進(jìn)行了審核。
一、工程概況:
該工程包括土建、水暖、電氣等,共8棟樓,總建筑面積為95283.92平米,由__________設(shè)計(jì)研究院設(shè)計(jì),由_______第一建設(shè)有限公司于20__年12月至20__年11月施工。
二、咨詢的目的和內(nèi)容:
審核工程結(jié)算。
三、審核的依據(jù):
1、工程施工合同,施工方案,唐山材料價(jià)格信息;。
2、施工圖紙,洽商變更單,材料認(rèn)價(jià)單;。
3、20__年《河北省建筑工程預(yù)算綜合基價(jià)》(土建、安裝分冊)。
四、審核情況:
在甲乙雙方認(rèn)真計(jì)算、反復(fù)核對的基礎(chǔ)上,我們又一次共同審核,匯總計(jì)算。
五、審核結(jié)果:
原上報(bào)工程結(jié)算為_______元,審核后確定為_______元(內(nèi)含甲供材料款),大寫金額:捌仟陸佰伍拾伍萬陸仟玖佰伍拾玖元叁角叁分。其中,有質(zhì)量爭議的項(xiàng)目占_________元。
附件:工程結(jié)算書。
______會計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司。
20__年_月_日。
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