時間就如同白駒過隙般的流逝，我們又將迎來新的喜悅、新的收獲，讓我們一起來學習寫計劃吧。那關于計劃格式是怎樣的呢？而個人計劃又該怎么寫呢？下面是小編為大家?guī)淼挠媱潟鴥?yōu)秀范文，希望大家可以喜歡。
項目盡職調(diào)查工作計劃 律師盡職調(diào)查工作計劃篇一
關鍵原因是，全部應訴所需要花費的律師費用以及其他隱形成本(比如公司所需的調(diào)動和合用內(nèi)部人力資源和資源決策)，與用戶索賠的總額相比較，更高出很多(根據(jù)預估至少是不同的數(shù)量級)。
因此，針對即使可以勝訴的訴訟，選擇直接支付或者和解，仍然是經(jīng)濟成本上而言的更優(yōu)選擇。而絕不能僅僅因為可以勝訴而選擇應訴以獲得最終的勝訴判決。換言之，從經(jīng)濟成本考慮，對絕大多數(shù)訴訟進行應訴，這就是法律服務流程中的無效環(huán)節(jié)，應該減免。
在本案例中，每一宗訴訟經(jīng)過簡單分析就可以判定是否需要應訴。實際操作要更復雜，而且可能會復雜很多，因為直接經(jīng)濟成本不一定是決定是否應訴的唯一因素：對于潛在“跟風”起訴者的威懾作用、對于公司聲譽的影響等等，這都可能影響最終決定。
但這不影響方法論的普適性，即方法論本身可以涵蓋不同因素，并且可以適用不同應用場景。
實際上，經(jīng)驗表明，如果客戶和律師之間高度配合，即使針對不同類型的復雜跨境并購投資交易，法律服務成本也可以通過應用這個方法論顯著降低。同時，應用這個方法論也能顯著提高法律服務質(zhì)量，特別是客戶的服務體驗。
這也很容易理解。因為這個方法論著眼于回歸法律服務的本質(zhì)，即法律服務流程的每一個環(huán)節(jié)都應該實質(zhì)性地推動法律問題的解決。這自然會提高客戶的服務體驗。比如避免出現(xiàn)“不能落地”的法律分析和結論。
現(xiàn)在用這個方法論來揭示投資并購交易中法律盡職調(diào)查存在的問題。
項目盡職調(diào)查工作計劃 律師盡職調(diào)查工作計劃篇二
工作底稿應真實、準確、完整地反映所實施的盡職調(diào)查工作。工作底稿應內(nèi)容完整、格式規(guī)范、記錄清晰、結論明確，其內(nèi)容至少應包括公司名稱、調(diào)查事項的時點或期間、計劃安排、調(diào)查人員、調(diào)查日期、調(diào)查地點、調(diào)查過程、調(diào)查內(nèi)容、方法和結論、其他應說明的事項。工作底稿應有調(diào)查人員及與調(diào)查相關人員的簽字。
工作底稿還應包括從公司或第三方取得并經(jīng)確認的相關資料，除注明資料來源外，調(diào)查人員還應實施必要的調(diào)查程序，形成相應的調(diào)查記錄和必要的簽字。
工作底稿應有索引編號。相關工作底稿之間，應保持清晰的勾稽關系。相互引用時，應交叉注明索引編號。工作底稿的紙制與電子文檔保存期不少于十年。
項目小組應在盡職調(diào)查工作完成后，出具盡職調(diào)查報告，并對其負責。
盡職調(diào)查主要內(nèi)容和方法
第一節(jié) 公司財務狀況調(diào)查
一、內(nèi)部控制調(diào)查
通過考察控制環(huán)境、風險識別與評估、控制活動與措施、信息溝通與反饋、監(jiān)督與評價等基本要素，評價公司內(nèi)部控制制度是否充分、合理并有效。
采用以下方法調(diào)查公司內(nèi)部控制制度：
（一）通過與公司管理層（指對公司決策、經(jīng)營、管理負有領導職責的人員，包括董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、公司財務負責人等，后三者為高級管理人員，下同）及員工交談，查閱董事會、總經(jīng)理辦公會等會議記錄，查閱公司規(guī)章制度等方法，評價公司是否有積極的控制環(huán)境。包括考察董事會是否負責批準并定期審查公司的經(jīng)營戰(zhàn)略和重大決策、確定經(jīng)營風險的可接受水平；考察高級管理人員是否執(zhí)行董事會批準的戰(zhàn)略和政策，以及高級管理人員和董事會間的責任、授權和報告關系是否明確；考察管理層是否促使公司員工了解公司內(nèi)部控制制度并在其中發(fā)揮作用等。
（二）與公司管理層交談、查閱公司相關規(guī)章制度和風險評估報告等，考察管理層為識別和評估對公司實現(xiàn)整體目標有負面影響的風險因素所建立的制度或采取的措施，評價公司風險識別與評估體系的有效性。
（三）查閱業(yè)務流程相關文件，并與公司管理層及主要業(yè)務流程所涉及部門的負責人交談，了解業(yè)務流程和其中的控制措施，包括授權與審批、復核與查證、業(yè)務規(guī)程與操作程序、崗位權限與職責分工、相互獨立與制衡、應急與預防等措施。項目小組應選擇一定數(shù)量的控制活動樣本，采取驗證、觀察、詢問、重新操作等測試方法，評價公司的內(nèi)部控制措施是否有效實施。（四）與公司管理層和員工交談，查閱公司相關規(guī)章制度等，評價信息溝通與反饋是否有效，包括公司是否建立了能夠涵蓋其全部重要活動，并對內(nèi)部和外部信息進行搜集和整理的有效信息系統(tǒng)，以及公司是否建立了有效的信息溝通和反饋渠道，確保員工能通過其充分理解和堅持公司政策和程序，并保證相關信息能夠傳達到應被傳達到的人員。
（五）與公司管理層及內(nèi)部審計部門交談，了解公司對內(nèi)部控制活動與措施的監(jiān)督和評價制度。項目小組可采用詢問、驗證、查閱內(nèi)部審計報告和監(jiān)事會報告等方法，考察公司內(nèi)部控制監(jiān)督和評價制度的有效性。
在上述調(diào)查基礎上，聽取注冊會計師意見，評價公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度對合理保證公司遵守現(xiàn)行法律法規(guī)、經(jīng)營的效率和效果、財務報告的可靠性是否充分，關注內(nèi)部控制制度的缺陷可能導致的財務和經(jīng)營風險。
二、財務風險調(diào)查
根據(jù)經(jīng)審計的財務報告，分析公司主要財務指標，調(diào)查相關財務風險。
（一）計算調(diào)查期間公司各期毛利率、凈資產(chǎn)收益率、每股收益、每股凈資產(chǎn)、每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額、資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、應收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率等主要財務指標，分析公司的盈利能力、長短期償債能力、營運能力及獲取現(xiàn)金能力，綜合評價公司財務風險和經(jīng)營風險，判斷公司財務狀況是否良好。各項財務指標與同行業(yè)公司平均水平相比有較大偏離的，或各項財務指標及相關會計項目有較大變動或異常的，應分析原因并進行調(diào)查。
（二）查閱公司應收賬款明細資料，結合公司行業(yè)特點和業(yè)務收入狀況等因素，評價應收賬款余額及其變動是否合理。抽查大額應收賬款，調(diào)查其真實性、收回可能性及潛在的風險。
取得公司其他應收款明細資料，了解大額其他應收款余額的形成原因，分析其合理性、真實性、收回可能性及潛在的風險。
分析公司應收賬款和其他應收款賬齡，評價賬齡是否合理，了解賬齡較長應收款項的形成原因及公司采取的措施，查核公司是否按規(guī)定提取壞賬準備、提取是否充分。
（三）查閱公司存貨明細資料，結合生產(chǎn)循環(huán)特點，分析原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品余額、比例及變動是否合理。
實地查看存貨，評估其真實性和完整性。
分析比較公司存貨賬齡，評價賬齡是否合理，了解是否有賬齡較長的存貨，查核公司是否按規(guī)定提取存貨跌價準備、提取是否充分。
調(diào)查公司的關聯(lián)方、關聯(lián)方關系及關聯(lián)方交易。
（1）決策是否按照公司章程或其他規(guī)定履行了必要的審批程序；
（5）關聯(lián)方交易產(chǎn)生的利潤占公司利潤總額的比例是否較高；
（8）關聯(lián)方交易存在的必要性和持續(xù)性。調(diào)查公司收入、成本、費用的配比性。
通過分析公司收入、成本、費用的變動趨勢、比例關系等，比較同行業(yè)其他公司的情況，評價公司收入與成本、費用，成本、費用與相關資產(chǎn)攤銷等財務數(shù)據(jù)之間的配比或勾稽關系是否合理，如明顯缺乏合理的配比或勾稽關系，應要求公司管理層作出說明。
調(diào)查公司非經(jīng)常性損益的真實性、準確性、完整性和合理性。計算公司非經(jīng)常損益及其占利潤總額的比例，對非經(jīng)常性損益占利潤總額比例較高的，應通過查閱相關事項法律文件、審批記錄、賬簿、憑證、合同等方法，調(diào)查公司非經(jīng)常性損益的真實性、準確性、完整性和合理性，分析相關損益同公司正常經(jīng)營業(yè)務的關聯(lián)程度以及可持續(xù)性，判斷其對公司財務狀況和經(jīng)營成果的影響。
查閱審計報告，核實注冊會計師對公司財務報告出具的審計意見類型。
如審計意見為非標準無保留意見，應要求公司董事會和監(jiān)事會對審計報告涉及事項處理情況作出說明，并關注該事項對公司的影響是否重大、影響是否已經(jīng)消除、違反公允性的事項是否已予糾正。
公司最近二年更換會計師事務所的，項目小組應通過咨詢會計人員、查閱會議記錄、取得公司管理層說明等方法，調(diào)查公司更換會計師事務所的原因，履行審批程序情況，前后任會計師事務所的專業(yè)意見情況等。
三、會計政策穩(wěn)健性調(diào)查
調(diào)查公司資產(chǎn)減值準備會計政策的穩(wěn)健性。
通過查閱公司經(jīng)審計的財務報告、詢問會計人員等方法，了解公司各項資產(chǎn)減值準備的計提方法是否符合會計制度和會計準則的相關規(guī)定，依據(jù)是否充分，比例是否合理。
采用重新計算、分析等方法，考察公司資產(chǎn)減值準備的計提情況是否與資產(chǎn)質(zhì)量狀況相符。
關注公司資產(chǎn)減值準備的計提、沖銷和轉(zhuǎn)回等是否履行了必要的審批程序，計提方法和比例是否隨意變更，金額是否異常，分析是否存在利用資產(chǎn)減值準備調(diào)節(jié)利潤的情形。
調(diào)查公司投資會計政策的穩(wěn)健性。
與公司管理層及相關負責人交談，了解公司投資的決策程序、管理層對投資風險及其控制的態(tài)度，重點關注風險較大的投資項目。
采用與公司管理層交談，查閱股東大會、董事會、總經(jīng)理辦公會等會議記錄，查閱投資合同，查閱賬簿、股權或債權投資憑證等方法，調(diào)查公司長短期投資的計價及收益確認方法是否符合會計制度和會計準則的相關規(guī)定。關注公司對納入合并財務報表范圍子公司的投資核算方法是否恰當。聽取注冊會計師的意見，關注影響子公司財務狀況的重要方面，評價其財務報表信息的真實性。
調(diào)查公司固定資產(chǎn)和折舊會計政策的穩(wěn)健性。
查閱公司經(jīng)審計的財務報告，詢問會計人員，了解公司固定資產(chǎn)的計價政策、固定資產(chǎn)折舊方法、固定資產(chǎn)使用年限和殘值率的估計，評價相關會計政策和估計是否符合會計制度和會計準則的相關規(guī)定。通過查閱賬簿、實地查看等方法，考察公司固定資產(chǎn)的構成及狀況。
根據(jù)公司固定資產(chǎn)折舊政策，對固定資產(chǎn)折舊進行重新計算。分析累計折舊占固定資產(chǎn)原值的比重，判斷固定資產(chǎn)是否面臨淘汰、更新、大修、技術升級等情況，并評價其對公司財務狀況和持續(xù)經(jīng)營能力的影響程度。
關注公司購建、處置固定資產(chǎn)等是否履行了必要的審批程序，手續(xù)是否齊全。
調(diào)查公司無形資產(chǎn)會計政策的穩(wěn)健性。
查閱公司經(jīng)審計的財務報告、詢問會計人員，了解公司無形資產(chǎn)的計價政策、攤銷方法、攤銷年限，評價相關會計政策和估計是否符合會計制度和會計準則的相關規(guī)定，判斷其合理性。
通過查閱投資合同、資產(chǎn)評估報告、資產(chǎn)權屬證明、賬簿等方法，對股東投入的無形資產(chǎn)，評價無形資產(chǎn)的入賬價值是否有充分的依據(jù)，關注投資方取得無形資產(chǎn)的方式是否合法；對公司購買的無形資產(chǎn)，關注出售方與公司是否存在關聯(lián)方關系，無形資產(chǎn)定價是否合理；對公司自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，關注其確認時間和價值是否符合會計制度和會計準則的相關規(guī)定。
關注處置無形資產(chǎn)是否履行了必要的審批程序，手續(xù)是否齊全。當預計某項無形資產(chǎn)已經(jīng)不能帶來未來經(jīng)濟效益時，關注公司是否已將該項無形資產(chǎn)的賬面價值予以轉(zhuǎn)銷。
調(diào)查公司收入會計政策的穩(wěn)健性。
通過詢問會計人員，查閱銀行存款、應收賬款、收入等相關賬簿，查閱公司銷售商品或提供勞務的合同、定單、發(fā)出商品或提供勞務的憑證、收款憑證、發(fā)票、增值稅、關稅等完稅憑證、銷售退回憑證等，了解公司的收入確認會計政策是否符合會計制度和會計準則的相關規(guī)定，核查公司是否虛計收入、是否存在提前或延遲確認收入的情況；了解公司收入構成，分析公司產(chǎn)品的價格、銷量等影響因素的變動情況，判斷收入是否存在異常變動或重大變動，并調(diào)查原因。關注公司銷售模式對其收入確認的影響及是否存在異常。
調(diào)查公司廣告費、研發(fā)費用、利息費等費用項目會計政策的穩(wěn)健性。
查閱重要廣告合同、付款憑證等，分析廣告費的確認時間和金額是否符合會計制度和會計準則的相關規(guī)定，關注公司是否存在提前或延遲確認廣告費的情況。查閱賬簿、憑證，詢問相關業(yè)務人員等，調(diào)查公司是否存在將研究費用資本化的不合理情況。
通過查閱資本支出憑證、利息支出憑證、開工證明等資料，現(xiàn)場查看固定資產(chǎn)購建情況，重新計算利息費用等方法，調(diào)查公司利息費用資本化的情況是否符合會計制度和會計準則的相關規(guī)定。對計入當期損益的利息費用，通過查閱借款合同、資金使用合同、利息支出憑證，重新計算等方法，調(diào)查公司利息費用是否真實、完整，關注逾期借款利息、支付給關聯(lián)方的資金使用費等，評價公司是否存在財務費用負擔較重的風險以及有關利息費用支付合同的有效性和公允性。
調(diào)查公司合并財務報表會計政策的穩(wěn)健性。
查閱公司及其子公司經(jīng)審計的財務報告，結合公司投資會計政策穩(wěn)健性的調(diào)查情況，了解公司與其子公司的股權關系，調(diào)查公司合并范圍的確定及變動是否合理、公司與其子公司會計期間和會計政策是否一致及不一致時的處理是否符合相關規(guī)定、盡職調(diào)查所涵蓋期間內(nèi)合并范圍是否發(fā)生變動，評價公司合并財務報表合并抵銷的內(nèi)容和結果是否準確。第二節(jié) 公司持續(xù)經(jīng)營能力調(diào)查 調(diào)查公司主營業(yè)務及經(jīng)營模式。
通過詢問公司管理層、查閱經(jīng)審計的財務報告、聽取注冊會計師意見、計算主營業(yè)務收入占經(jīng)營性業(yè)務收入的比例等方法，評價公司主營業(yè)務在經(jīng)營性業(yè)務中的地位。通過詢問管理層，結合公司行業(yè)屬性和公司規(guī)模等情況，了解公司的經(jīng)營模式，調(diào)查公司商業(yè)模式、銷售模式、盈利模式，判斷其采用該種模式的主要風險及對未來的影響；對最近二年內(nèi)已經(jīng)或未來將發(fā)生經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型的，應予以重點核查。
調(diào)查公司的業(yè)務發(fā)展目標。
與公司管理層交談，查閱董事會會議記錄、公司待履行的重大業(yè)務合同等文件，了解公司未來二年的業(yè)務發(fā)展目標、發(fā)展計劃，調(diào)查公司實現(xiàn)目標和計劃的主要措施，公司業(yè)務發(fā)展目標是否與現(xiàn)有主營業(yè)務一致，評價業(yè)務發(fā)展目標對公司持續(xù)經(jīng)營的影響。
調(diào)查公司所屬行業(yè)情況及市場競爭狀況。
通過與公司管理層交談、搜集比較行業(yè)及市場數(shù)據(jù)等方法，了解公司所處行業(yè)基本情況，關注公司面臨的主要競爭狀況，公司在行業(yè)中的競爭地位、自身競爭優(yōu)勢及劣勢，以及采取的競爭策略和應對措施等。
調(diào)查公司對客戶和供應商的依賴程度、技術優(yōu)勢和研發(fā)能力。
調(diào)查公司治理機制的建立情況。
咨詢公司律師或法律顧問，查閱公司章程，了解公司組織結構,查閱股東大會、董事會、監(jiān)事會（以下簡稱“三會“）有關文件，了解三會、高級管理人員的構成情況和職責，關注公司章程和三會議事規(guī)則是否合法、合規(guī)。
調(diào)查公司治理機制的執(zhí)行情況。
（1）是否依據(jù)有關法律法規(guī)和公司章程發(fā)布通知并按期召開三會；
（4）會議記錄是否正常簽署；
（5）涉及關聯(lián)董事、關聯(lián)股東或其他利益相關者應當回避的，相關人員是否回避了表決；（6）監(jiān)事會是否正常發(fā)揮作用，是否具備切實的監(jiān)督手段；（7）三會決議的實際執(zhí)行情況，未能執(zhí)行的會議決議，相關執(zhí)行者是否向決議機構匯報并說明原因。
取得公司管理層就公司治理機制執(zhí)行情況的說明和自我評價。
調(diào)查公司股東的出資情況。
查閱具有資格的中介機構出具的驗資報告，咨詢公司律師或法律顧問，詢問管理層和會計人員，到工商行政管理部門查詢公司注冊登記資料，調(diào)查公司股東的出資是否及時到位，出資方式是否符合有關法律、法規(guī)的規(guī)定。對以實物、工業(yè)產(chǎn)權、非專利技術、土地使用權等非現(xiàn)金資產(chǎn)出資的，應查閱資產(chǎn)評估報告。
查閱公司股權結構圖、股東名冊、公司重要會議記錄及會議決議，詢問公司管理層，判斷公司控股股東及實際控制人。
調(diào)查公司的獨立性。
查閱公司組織結構文件，結合公司的生產(chǎn)、采購和銷售記錄考察公司的產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)，分析公司是否具有完整的業(yè)務流程、獨立的生產(chǎn)經(jīng)營場所以及供應、銷售部門和渠道，通過計算公司的關聯(lián)采購額和關聯(lián)銷售額分別占公司當期采購總額和銷售總額的比例，分析是否存在影響公司獨立性的重大或頻繁的關聯(lián)方交易，判斷公司業(yè)務獨立性。
查閱相關會議記錄、資產(chǎn)產(chǎn)權轉(zhuǎn)移合同、資產(chǎn)交接手續(xù)和購貨合同及發(fā)票，確定公司固定資產(chǎn)權屬情況；通過查閱房產(chǎn)證、土地使用權證等權屬證明文件，了解公司的房產(chǎn)、土地使用權、專利與非專利技術及其他無形資產(chǎn)的權屬情況；關注金額較大、期限較長的其他應收款、其他應付款、預收及預付賬款產(chǎn)生的原因及交易記錄、資金流向等，調(diào)查公司是否存在資產(chǎn)被控股股東占用的情形，判斷其資產(chǎn)獨立性。
通過查閱股東單位員工名冊及勞務合同、公司工資明細表、公司福利費繳納憑證、與管理層及員工交談，取得高級管理人員的書面聲明等方法，調(diào)查公司高級管理人員是否在股東單位中雙重任職，公司員工的勞動、人事、工資報酬以及相應的社會保障是否完全獨立管理，了解上述人員是否在公司領取薪酬，判斷其人員獨立性。
通過與管理層和相關業(yè)務人員交談，查閱公司財務會計制度、銀行開戶資料、納稅資料等方法，調(diào)查公司是否設立獨立的財務會計機構、建立獨立的會計核算體系和財務管理制度，是否獨立地進行財務決策、獨立在銀行開戶、獨立納稅等，判斷其財務獨立性。
實地調(diào)查、查閱股東大會和董事會決議關于設立相關機構的記錄、查閱各機構內(nèi)部規(guī)章制度，了解公司的機構是否與控股股東完全分開且獨立運作，是否存在混合經(jīng)營、合署辦公的情形，是否完全擁有機構設置自主權等，判斷其機構獨立性。
調(diào)查公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)是否存在同業(yè)競爭。通過詢問公司控股股東、實際控制人，查閱營業(yè)執(zhí)照，實地走訪生產(chǎn)或銷售部門等方式，調(diào)查公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)的業(yè)務范圍，從業(yè)務性質(zhì)、客戶對象、可替代性、市場差別等方面判斷是否與公司構成同業(yè)競爭。對存在同業(yè)競爭的，要求公司就其合理性作出說明，關注公司為避免同業(yè)競爭采取的措施。
調(diào)查公司對外擔保、重大投資、委托理財、關聯(lián)方交易等重要事項的決策和執(zhí)行情況。
與管理層交談，咨詢公司法律顧問或律師，查閱公司重要會議記錄、決議和重要合同，重點關注公司對外擔保、重大投資、委托理財、關聯(lián)方交易等事項的決策是否符合股東大會、董事會的職責分工，對該事項的表決是否履行了公司法和公司章程中規(guī)定的程序，決策是否得到有效執(zhí)行。
取得管理層就公司對外擔保、重大投資、委托理財、關聯(lián)方交易等事項的情況、是否符合法律法規(guī)和公司章程，及其對公司影響的書面聲明。
調(diào)查公司管理層及核心技術人員的持股情況。
查閱公司管理層及核心技術人員的股權憑證、公司股東名冊等，確定管理層及核心技術人員的持股情況。與管理層、人事部門負責人交談，了解管理層及核心技術人員持股的鎖定情況，最近二年上述人員的變動情況，及公司為穩(wěn)定上述人員已采取或擬采取的措施，評價管理層及核心技術人員的穩(wěn)定性。調(diào)查公司管理層的誠信情況。
取得經(jīng)公司管理層簽字的關于誠信狀況的書面聲明，至少包括以下內(nèi)容：
（2）是否存在因涉嫌違法違規(guī)行為處于調(diào)查之中尚無定論的情形；
（4）是否存在個人負有數(shù)額較大債務到期未清償?shù)那樾?；?）是否有欺詐或其他不誠實行為等情況。
調(diào)查公司設立及存續(xù)情況。
查閱公司的設立批準文件、營業(yè)執(zhí)照、公司章程、工商變更登記資料、年度檢驗等文件，判斷公司設立、存續(xù)的合法性，核實公司設立、存續(xù)是否滿二年。
對有限責任公司整體變更為股份有限公司后經(jīng)營不足二年的，應查閱公司整體變更的批準文件、營業(yè)執(zhí)照、公司章程、工商登記資料等文件，判斷公司整體變更的合法合規(guī)性；查閱審計報告、驗資報告等，調(diào)查公司變更時是否以變更基準日經(jīng)審計的原賬面凈資產(chǎn)額為依據(jù)，折合股本總額是否不高于公司凈資產(chǎn)；咨詢公司律師或法律顧問，查閱董事會和股東會決議等文件，調(diào)查公司最近二年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員是否發(fā)生重大變化，實際控制人是否發(fā)生變更，如發(fā)生變化或變更，判斷對公司持續(xù)經(jīng)營的影響。
調(diào)查公司獲得北京市人民政府確認為股份報價轉(zhuǎn)讓試點企業(yè)資格的情況。
查閱北京市人民政府出具的確認公司屬于股份報價轉(zhuǎn)讓試點企業(yè)的函。
調(diào)查公司最近二年是否存在重大違法違規(guī)行為。
咨詢公司律師或法律顧問，查閱已生效的判決書、行政處罰決定書以及其他能證明公司存在違法違規(guī)行為的證據(jù)性文件，判斷公司是否存在重大違法違規(guī)行為。
詢問公司管理層，查閱公司檔案，向稅務部門等查詢，了解公司是否有違法違規(guī)記錄。
調(diào)查公司最近二年股權變動的合法合規(guī)性以及股本總額和股權結構是否發(fā)生變化。
查閱公司設立及最近二年股權變動時的批準文件、驗資報告、股東股權憑證，核對公司股東名冊、工商變更登記資料，對公司最近二年股權變動的合法、合規(guī)性作出判斷，核查公司股本總額和股權結構是否發(fā)生變動。
與公司股東或股東的法定代表人交談，取得其股份是否存在質(zhì)押等轉(zhuǎn)讓限制情形、以及是否存在股權糾紛或潛在糾紛的書面聲明。查閱工商變更登記資料等，核實公司股份是否存在轉(zhuǎn)讓限制的情形。
調(diào)查公司主要財產(chǎn)的合法性，是否存在法律糾紛或潛在糾紛以及其他爭議。
查閱公司房產(chǎn)，土地使用權，商標、專利、版權、特許經(jīng)營權等無形資產(chǎn)，以及主要生產(chǎn)經(jīng)營設備等主要財產(chǎn)的權屬憑證、相關合同等資料，咨詢公司律師或法律顧問的意見，必要時進行實地查看，重點關注公司是否具備完整、合法的財產(chǎn)權屬憑證，商標權、專利權、版權、特許經(jīng)營權等的權利期限情況，判斷是否存在法律糾紛或潛在糾紛。
調(diào)查公司的重大債務。
通過與公司管理層進行交談，查閱相關合同、董事會決議，咨詢公司律師或法律顧問等，調(diào)查公司債務狀況，重點關注將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同的合法性、有效性；是否有因環(huán)境保護、知識產(chǎn)權、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動安全、人身權等原因產(chǎn)生的債務；公司金額較大的其他應付款是否因正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動發(fā)生，是否合法。調(diào)查公司的納稅情況。
詢問公司稅務負責人，查閱公司稅務登記證，關注公司及其控股子公司執(zhí)行的稅種、稅率是否符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。
查閱公司的納稅申報表、稅收繳款書、稅務處理決定書或稅務稽查報告等資料，關注公司是否存在拖欠稅款的情形，是否受過稅務部門的處罰。
查閱公司有關稅收優(yōu)惠、財政補貼的依據(jù)性文件，判斷公司享受優(yōu)惠政策、財政補貼是否合法、合規(guī)、真實、有效。
調(diào)查公司環(huán)境保護和產(chǎn)品質(zhì)量、技術標準是否符合相關要求。
詢問公司管理層及相關部門負責人，咨詢公司律師或法律顧問，取得公司有關書面聲明等，關注公司生產(chǎn)經(jīng)營活動是否符合環(huán)境保護的要求，是否受過環(huán)境保護部門的處罰；公司產(chǎn)品是否符合有關產(chǎn)品質(zhì)量及技術標準，是否受過產(chǎn)品質(zhì)量及技術監(jiān)督部門的處罰。
調(diào)查公司是否存在重大訴訟、仲裁及未決訴訟、仲裁情況。詢問公司管理層，咨詢公司律師或法律顧問，取得管理層對公司重大訴訟、仲裁及未決訴訟、仲裁事項情況及其影響的書面聲明。
第四章 盡職調(diào)查報告
在盡職調(diào)查報告扉頁，財務會計調(diào)查人員應聲明：已按照《主辦券商盡職調(diào)查工作指引》的要求，對公司的財務會計相關事項進行了盡職調(diào)查，有充分理由確信盡職調(diào)查報告內(nèi)容不致因上述內(nèi)容出現(xiàn)虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏，并對報告的真實性、準確性和完整性承擔相應責任。
項目小組負責人應聲明：已按照《主辦券商盡職調(diào)查工作指引》的要求，對公司進行了盡職調(diào)查，有充分理由確信盡職調(diào)查報告無虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏，并對報告真實性、準確性和完整性承擔相應責任。
1、公司控股股東、實際控制人情況及持股數(shù)量； 2、公司的獨立性； 3、公司治理情況； 4、公司規(guī)范經(jīng)營情況； 5、公司的法律風險； 6、公司的財務風險； 7、公司的持續(xù)經(jīng)營能力； 8、公司是否符合掛牌條件。
項目小組各成員應在盡職調(diào)查報告上簽字，并加蓋主辦券商公章和注明報告日期。
除諸如有關公司基本情況等介紹性內(nèi)容外，盡職調(diào)查報告應避免與推薦掛牌備案文件中其他材料的有關內(nèi)容重復。
項目盡職調(diào)查工作計劃 律師盡職調(diào)查工作計劃篇三
崗位描述：負責整車控制器架構搭建、研發(fā)等業(yè)務的開展及驗證工作。
崗位職責：
1、負責電機控制器硬件系統(tǒng)需求分析；負責電機控制器dfmea設計；
2、負責電機控制器硬件的開發(fā)工作；
4、負責電機控制器與整車項目的機械接口對接及項目管理；
5完成上級領導安排的其它工作。
任職資格：
1、本科及以上學歷，車輛工程，機械，機電等相關專業(yè)；
2、5年以上新能源汽車mcu結構開發(fā)工作經(jīng)驗；
3、具備結構設計與分析能力，能獨立進行靜力學結構分析；
5、熟悉塑膠模具及沖壓模具基本構造及原理；
6、熟悉控制器結構設計。
項目盡職調(diào)查工作計劃 律師盡職調(diào)查工作計劃篇四
崗位描述：負責內(nèi)飾相關業(yè)務的開展及驗證工作。
崗位職責：
6、負責研發(fā)階段供應商的開發(fā)與管理；
7、參與內(nèi)飾零部件ots認可。
任職資格：
1、本科及以上學歷，車輛工程、機械設計及其自動化等相關專業(yè)；
3、熟悉內(nèi)飾系統(tǒng)開發(fā)及質(zhì)量控制；
4、有較強的協(xié)調(diào)能力、管理能力及分析判斷能力。
項目盡職調(diào)查工作計劃 律師盡職調(diào)查工作計劃篇五
（一）資產(chǎn)權益
1、不動產(chǎn)權利在與當?shù)赝恋毓芾聿块T的注冊登記情況(查詢結果復印件由有關檔案部門蓋章)。
2、當?shù)赝恋毓芾砭趾灦ǖ耐恋厥褂脵喑鲎尯贤蚺c原土地使用權人簽定的土地使用權轉(zhuǎn)讓合同，相應地塊的宗地紅線圖。
3、、土地出讓金付款憑證，例如當?shù)赝凉芫职l(fā)出的，表明國有土地使用權出讓金已支付的憑證，例如發(fā)票和/或收據(jù)的復印件。
4、、有關稅務部門發(fā)出的土地契稅的納稅收據(jù)復印件。
5、目標公司名下的由當?shù)赝凉芫诸C發(fā)的房地產(chǎn)權證。
6、其他所有與土地使用權有關的文件和報告等文件。
（二）權益負擔：
1、任何關于物業(yè)的公共記錄查詢結果的資料，包括但不限于，關于土地和房屋產(chǎn)權、轉(zhuǎn)讓和抵押，權利證件質(zhì)押，及租賃登記(查詢結果復印件由有關記錄保存部門蓋章)。
2、所有就物業(yè)或其權利文件設定的留置、質(zhì)押、抵押以及其他擔保利益的文件。
3、所有就物業(yè)或其權利文件設定的抵押、質(zhì)押以及其他擔保利益的登記證。
4、所有關于影響本物業(yè)的地役權及約定文件，包括影響本物業(yè)但為其他物業(yè)帶來利益的地役權和約定，及加之于其他物業(yè)之上，但為本物業(yè)帶來利益的地役權和約定。
1、《企業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)》。
2、項目立項批復及相關批復文件。
3、規(guī)劃意見書和審定設計方案通知書。
4、建設用地規(guī)劃許可證。
5、用地批準書。
6、土地出讓合同或者土地轉(zhuǎn)讓合同，以及所需的上級部門批準文件。
7、土地出讓金繳納憑證。
8、土地補償協(xié)議。
9、國有土地使用權證書。
10、建設用地釘樁通知。
11、建設工程規(guī)劃許可證。
12、交通影響評審意見和環(huán)境影響報告表批復。
13、綠化補償、交通規(guī)劃設計、人防工程、消防工程等批復。
14、房屋拆遷許可證。
15、施工許可證、工程施工協(xié)議及補充協(xié)議、市政施工協(xié)議。
16、商品房預售許可證。
17、與項目開發(fā)建設相關的其他資料：消防系統(tǒng)驗收合格證明、交通管理部門為停車區(qū)頒發(fā)的停車許可證、技術監(jiān)察部門出具的電梯安全運行許可證、與供電部門簽訂的《供電協(xié)議書》、供電設施合格證、供氣部門和供水部門的批準文件、物業(yè)的服務合同或維修合同（例如清潔，園藝/景觀，機械服務等）以及與物業(yè)各個有關部分相連接的道路、電力、排污落水、天然氣、供水和電信接口的位置。
（一）有形資產(chǎn)
1、房屋、設備、辦公用品等所有非房地產(chǎn)有形資產(chǎn)的詳細清單。
2、所有原始發(fā)票、買賣合同或其他與非房地重大有形資產(chǎn)有關的重要合同的復印件。
（二）無形資產(chǎn)（不作為調(diào)查重點）
1、目標公司所擁有的商標、專利、著作權的權利文件的復印件。
2、許可使用和/或轉(zhuǎn)讓合同的復印件。
3、所涉及的任何侵權訴訟或其他任何已知的侵權索賠的文件資料。
4、非房地產(chǎn)資產(chǎn)的評估報告（如有）的復印件。
1、目標公司最初設立時的主管部門批準文件（如有）、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本和副本、房地產(chǎn)資質(zhì)證書等。
2、工商行政管理機關核發(fā)的經(jīng)過20xx年年檢的最新的營業(yè)執(zhí)照和資質(zhì)證書等。
3、目標公司章程和股東出資設立目標公司的協(xié)議（如有）及有關目標公司章程及股東出資設立目標公司的協(xié)議的任何修訂、補充和更改。
4、目標公司注冊資本到位的所有驗資報告以及與固定資產(chǎn)出資相關的評估報告、集體資產(chǎn)管理部門對評估報告的批準或備案文件（如有）。
5、目標公司的股東名冊以及各股東的出資比例；目標公司股東變動的情況和所有有關股東變動的法律文件（包括但不限于政府批準文件和股權交易文件）。
6、目標公司自然人股東的身份證明。
7、目標公司股東會的全部決議。
8、目標公司現(xiàn)任董事會成員名單及所有董事會決議。
9、目標公司目前的內(nèi)部結構。
10、目標公司在有關政府部門的所有登記和證明，包括但不限于稅務登記（包括國稅登記證和地稅登記證）、外匯登記、海關登記等及目標公司從有關政府主管部門所獲得的所有特許權、特許經(jīng)營及其他許可文件。
11、目標公司是否設立過任何子目標公司、分目標公司、辦事處或其他經(jīng)營實體；若有，請?zhí)峁┥鲜鲎幽繕斯?、分目標公司、辦事處或經(jīng)營實體的名單及其最新營業(yè)執(zhí)照。
12、目標公司股東是否在其擁有的目標公司之股權上設置任何質(zhì)押或第三者權利，若有，請?zhí)峁┡c質(zhì)押有關的批準/登記文件及質(zhì)押合同。
13、目標公司現(xiàn)有股東個人的.高額負債及為他人借款提供擔保的所有文件。
14、目標公司現(xiàn)股東及其家庭成員（包括本人及其配偶的父母、兄弟姐妹）持有其他目標公司股權的情況（目標公司或名稱、經(jīng)營范圍、持股比例及所認職務）。
15、目標公司現(xiàn)有職工的人數(shù)、勞動合同簽定、工資支付以及是否存在勞動爭議方面的資料。
1、目標公司最新的財務報表（包括但不限于資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及利潤分配表）。
2、目標公司融資情況和有關文件，包括但不限于所有的尚未全部履行完畢的貸款合同、融資合同及其他形式的資金融通合同和其他形式的文件，將要或者準備簽訂的貸款合同、融資合同及其他形式的資金融通合同的描述（包括但不限于金額、發(fā)生的時間、資金融通的形式、債權人等）。
3、目標公司向第三人所提供的任何形式的擔保情況及文件，包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押、留置等；前述文件包括但不限于擔保之所有合同、文件、抵押和質(zhì)押證明等（如有）。
4、目標公司是否存在重大違約行為，如有，請?zhí)峁┫嚓P合同、協(xié)議及違約事宜，前述違約行為包括但不限于逾期債務等。
1、目標公司的稅務登記證（包括國稅和地稅稅務登記證）。
2、目標公司設立至今的納稅結算表（如有）。
3、目標公司持有的所有減免稅批文或證明（如有）。
4、目標公司在對外采購及銷售過程中是否有未開立或索取發(fā)票的情況，若有，請?zhí)峁┌l(fā)生時間、金額、財務處理方法，以及相關收據(jù)或收條的復印件。
5、目標公司任何時期所接到的所有稅務部門簽發(fā)的有關目標公司的所得稅、營業(yè)稅、增值稅或消費稅的欠稅通知、欠稅罰單。
6、稅務部門或政府主管部門任何時期對目標公司所進行的所有稅務審計調(diào)查和與該審計有關的文件。
1、尚未履行完畢的土地、工程、借款、出售、租賃等重要合同。
2、抵押、質(zhì)押、保證等擔保合同。
3、公司與關聯(lián)人之間、公司內(nèi)部的重要合同、各類協(xié)議。
4、可能對公司的資產(chǎn)、負債、權益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的其它合同。
1、已經(jīng)發(fā)生的訴訟、仲裁、行政處罰等方面的資料。
2、所有正在進行的訴訟和判決（或裁決）后未執(zhí)行完畢的訴訟案件相關的文件和資料，如：裁判書、執(zhí)行裁定等。
3、有關行政處罰的文件和資料，如：行政處罰決定書、行政復議決定書等。
4、可能引起訴訟和爭議的事項資料。
5、是否存在因訴訟、仲裁或者行政處罰導致其財產(chǎn)被有關機關采取查封、凍結、扣押等強制措施的情況。
1、是否辦理了保險，各項投保資料及繳費憑證。
2、建設項目的環(huán)境影響評價報告（如適用）及其批復（如有）。
3、與環(huán)境污染有關的重大事故情況，與環(huán)保有關的處罰/費用的詳情。
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