人的記憶力會(huì)隨著歲月的流逝而衰退,寫(xiě)作可以彌補(bǔ)記憶的不足,將曾經(jīng)的人生經(jīng)歷和感悟記錄下來(lái),也便于保存一份美好的回憶。寫(xiě)范文的時(shí)候需要注意什么呢?有哪些格式需要注意呢?以下是我為大家搜集的優(yōu)質(zhì)范文,僅供參考,一起來(lái)看看吧
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇一
一、學(xué)校出納統(tǒng)一管理學(xué)校全部現(xiàn)金支付,對(duì)所屬校辦廠(chǎng)等出納工作負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查。
二、根據(jù)黨和國(guó)家的有關(guān)方針、政策和規(guī)定,認(rèn)真審核各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)憑證。對(duì)不符合國(guó)家方針政策和財(cái)務(wù)制度的款項(xiàng),在做好宣傳解釋工作的基礎(chǔ)上,有權(quán)監(jiān)督、拒付,并向一切揮霍國(guó)家財(cái)物、弄虛作假、損害國(guó)家利益、違法亂紀(jì)的行為作斗爭(zhēng)。
三、學(xué)校出納掌管學(xué)校預(yù)算內(nèi)外庫(kù)存現(xiàn)金和銀行帳戶(hù)的款項(xiàng)。根據(jù)規(guī)定按銀行帳戶(hù)設(shè)置銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳,并日結(jié)月清,定期和銀行對(duì)帳,做到正確無(wú)誤。
四、學(xué)校出納應(yīng)按照現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定和實(shí)施辦法,做好現(xiàn)金管理工作。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)人民銀行核定的限額。非經(jīng)銀行同意,不得將收入的現(xiàn)金“坐支”,也不得保留帳外公款。備用的現(xiàn)金都要收入銀箱,并妥善保管銀箱鑰匙。
五、學(xué)校出納在工作過(guò)程中如發(fā)生庫(kù)存現(xiàn)金有余缺情況,應(yīng)先作暫存或暫付入帳,查明原因后根據(jù)單位領(lǐng)導(dǎo)的處理決定辦理。如金額較大,應(yīng)報(bào)上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)審批。對(duì)確實(shí)無(wú)法查明的多余現(xiàn)金應(yīng)作“應(yīng)交預(yù)算收入”上繳國(guó)庫(kù)。
六、學(xué)校出納調(diào)動(dòng)工作或因故離職,應(yīng)辦好移交手續(xù),并由總務(wù)主任負(fù)責(zé)監(jiān)交。
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇二
(一)出納會(huì)計(jì)在主管會(huì)計(jì)的指導(dǎo)下,按照國(guó)家法令、財(cái)務(wù)制度,現(xiàn)金管理規(guī)定和收支標(biāo)準(zhǔn),負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),保管現(xiàn)金和有價(jià)證券,現(xiàn)金支票和領(lǐng)用的票據(jù)。
(二)履行財(cái)務(wù)監(jiān)督職責(zé),對(duì)違反財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的收支有權(quán)拒絕辦理,并及時(shí)向主管會(huì)計(jì)和單位領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,直至向上級(jí)有關(guān)部門(mén)反映。
(三)嚴(yán)格會(huì)計(jì)手續(xù),對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理,對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整或者審批手續(xù)不全的原始憑證予以退回,要求更正、補(bǔ)充。在辦理各種收支業(yè)務(wù)時(shí),必須堅(jiān)持錢(qián)票兩清的原則。
(四)妥善保管現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,對(duì)超過(guò)核定庫(kù)存限額的現(xiàn)金,應(yīng)及時(shí)繳存銀行,不得坐支,不得將公款擅自借給私人和挪作他用。嚴(yán)禁白條抵庫(kù)、公款私存、公私款不分的現(xiàn)象發(fā)生。
(五)加強(qiáng)對(duì)支票、票據(jù)的保管和使用,按規(guī)定領(lǐng)用、注銷(xiāo),明確各種票據(jù)的使用范圍。
(六)根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清月結(jié),賬款相符。否則應(yīng)及時(shí)掛賬并查明原因。
(七)出納會(huì)計(jì)要接受主管會(huì)計(jì)的業(yè)務(wù)指導(dǎo),服從單位對(duì)資金的調(diào)度安排。
(八)學(xué)習(xí)并貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《政府采購(gòu)法》及各種財(cái)經(jīng)法規(guī)和政策,努力提高業(yè)務(wù)水平,提高自身素質(zhì),以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇三
出納的
崗位職責(zé)
是怎樣的呢?下面小編跟大家分享幾篇出納崗位說(shuō)明書(shū)
,希望對(duì)大家有所幫助!1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度,根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和收付款審批手續(xù),辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、負(fù)責(zé)銀行賬戶(hù)的日常結(jié)算,包括銀行結(jié)算單據(jù)的填發(fā)、取得、核對(duì)。
3、保管現(xiàn)金、存單及其他各類(lèi)有價(jià)證券,并定期盤(pán)點(diǎn)核對(duì),如發(fā)現(xiàn)漲短,及時(shí)上報(bào)處理。
4、嚴(yán)格控制現(xiàn)金庫(kù)存限額,以保證公司三日內(nèi)正常經(jīng)營(yíng)需要為限。
5、不得挪用現(xiàn)金或以“白條”抵庫(kù),不得簽發(fā)“空頭”支票。
6、負(fù)責(zé)各項(xiàng)收付款業(yè)務(wù)及工資發(fā)放,做到及時(shí)準(zhǔn)確,不得無(wú)故延誤。
7、登記現(xiàn)金、銀行存款
日記
帳,并做到日清月結(jié)。8、根據(jù)帳務(wù)處理需要,及時(shí)將在手單據(jù)整理移交會(huì)計(jì)主管編制記賬憑證。
9、每日9:00前編制前日《資金日?qǐng)?bào)表》,及時(shí)報(bào)告公司資金使用和結(jié)存情況。
10、月末與銀行核對(duì)存款余額,不符時(shí)編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。
11、按時(shí)清理帳目,督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳,杜絕個(gè)人長(zhǎng)期欠款。
12、負(fù)責(zé)在手稅務(wù)發(fā)票、收據(jù)、支票等票據(jù)的保管和安全。
13、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。
崗位名稱(chēng):出納
所在部門(mén):財(cái)務(wù)部
直接上級(jí):財(cái)務(wù)經(jīng)理
崗位目標(biāo):公司現(xiàn)金流管理及良好運(yùn)作
崗位職責(zé):
n 公司現(xiàn)金的管理及調(diào)配
n 做好日常收支工作及記賬工作
n 配合會(huì)計(jì)做好每月憑證的錄入及審核工作
n 每月工資核算及發(fā)放工作
主要資質(zhì)要求:
n 一年以上財(cái)會(huì)工作經(jīng)驗(yàn),熟悉財(cái)會(huì)技能
n 熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件
n 中專(zhuān)以上相關(guān)專(zhuān)業(yè)學(xué)歷
個(gè)性要求:
n 認(rèn)同公司和產(chǎn)品價(jià)值觀(guān)
n 為人正直、責(zé)任心強(qiáng)
n 審慎細(xì)致
需培訓(xùn)課程:
n 產(chǎn)品知識(shí)
n 企業(yè)文化
n 財(cái)會(huì)技能
1、遵守財(cái)務(wù)工作職業(yè)道德,愛(ài)崗敬業(yè)、工作勤奮努力、認(rèn)真負(fù)責(zé)、服務(wù)熱情周到。
2、熟悉國(guó)家和工會(huì)的財(cái)經(jīng)法律法規(guī)。辦理會(huì)計(jì)事務(wù)能做到實(shí)事求是,客觀(guān)公正。
3、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),做到收付準(zhǔn)確,唱收唱付,當(dāng)面點(diǎn)清。根據(jù)經(jīng)審批的原始憑證支付現(xiàn)金,發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤及時(shí)向會(huì)計(jì)人員提出糾正。業(yè)務(wù)完畢后及時(shí)制單及時(shí)傳遞憑證。
4、登記手工銀行存款日記賬,現(xiàn)金日記賬。做到登記及時(shí)準(zhǔn)確,日清月結(jié),按時(shí)對(duì)賬,賬款相符。
5、按有關(guān)規(guī)定妥善保管現(xiàn)金、支票和其它有價(jià)證券。確保資金安全?,F(xiàn)金收入及時(shí)交存,嚴(yán)禁超限額保管現(xiàn)金和白條抵庫(kù)。
6、嚴(yán)格按規(guī)定保管和使用印章,做到專(zhuān)人保管,專(zhuān)人負(fù)責(zé),使用審批登記,嚴(yán)禁擅自使用印章。
7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇四
1.負(fù)責(zé)公司日常的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。
2.負(fù)責(zé)日?,F(xiàn)金、支票的收與支出,信用卡的核對(duì),及時(shí)登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬;
3.每日核對(duì)、保管收銀員交納的營(yíng)業(yè)收入。
4.每日盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金,做到日清月結(jié),賬實(shí)相符。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)公司規(guī)定數(shù)額。
5.負(fù)責(zé)向銀行換取備用的收銀零錢(qián),以備收銀員換零。
6.信用卡的對(duì)賬及定期核對(duì)銀行賬目,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
7.月末與會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額。
8.每周編制《貨幣資金周報(bào)表》,并上報(bào)營(yíng)運(yùn)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)主管等。
9.每月編制《現(xiàn)金流量表》,并上報(bào)營(yíng)運(yùn)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)主管。
10.每月配合人事編制好工資表,并協(xié)助發(fā)放。
11.完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇五
1、熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)院規(guī)章制度,堅(jiān)持原則,辦事公正。
2、嚴(yán)格按照國(guó)家銀行結(jié)算制度,辦理銀行存款業(yè)務(wù)。付款時(shí)要認(rèn)真復(fù)核原始單據(jù)金額,并加蓋“銀行付訖”戳記。
3、正確使用和填制轉(zhuǎn)賬支票,熟練掌握銀行存款的各種結(jié)算方式,發(fā)出的轉(zhuǎn)賬支票,領(lǐng)款人必須在存根聯(lián)上簽章。過(guò)期未用的轉(zhuǎn)賬支票應(yīng)及時(shí)收回注銷(xiāo),并加蓋“作廢”戳記。
4、根據(jù)已辦理完畢的銀行存款收、付款憑證,按憑證編號(hào)順序逐筆登記銀行存款日記帳,并結(jié)出余額,做到日清月結(jié),帳帳相符,帳證相符。
5、經(jīng)常核對(duì)銀行存款日記帳與銀行對(duì)帳單,按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,如發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng),要及時(shí)查清。
6、及時(shí)匯出在外人員工資。
7、隨時(shí)掌握銀行存款余額,不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。轉(zhuǎn)賬支票填寫(xiě)錯(cuò)誤時(shí)應(yīng)加蓋“作廢”戳記并留存,年終統(tǒng)一裝訂歸檔。轉(zhuǎn)賬支票遺失時(shí)要立即向科長(zhǎng)報(bào)告,并到銀行辦理掛失手續(xù)。
8、不得將銀行賬戶(hù)出借給其他單位或個(gè)人使用。
9、不得將空白轉(zhuǎn)賬支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。
10、妥善保管銀行對(duì)賬單、轉(zhuǎn)帳支票、銀行預(yù)留的法人印鑒章、出納收、付訖印章及保險(xiǎn)柜鑰匙,防止丟失,被盜。
11、完成科長(zhǎng)交辦的其他工作。
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇六
(1)按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開(kāi)支范圍,非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額,超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié),賬面余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,及時(shí)查對(duì);銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單余額也要及時(shí)核對(duì),如有不符,立即通知銀行調(diào)整。
(2)根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí),要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證,再據(jù)以編制收付款憑證,然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額。
(3)按照國(guó)家外匯管理和對(duì)購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件,辦理外匯出納業(yè)務(wù)。
(4)掌握銀行存款余額不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票,不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶(hù)為其他單位辦理結(jié)算。
(5)保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券(如,國(guó)庫(kù)券、債券、股票等)的安全與完整。
(6)保管有關(guān)印章,空白收據(jù)和空白支票。
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇七
對(duì)于出納的
崗位職責(zé)
,你了解嗎。下面小編為大家搜集的一篇“出納崗位的職責(zé)說(shuō)明書(shū)
”,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友!出納工作。顧名思義,出即支出,納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價(jià)證券進(jìn)進(jìn)出出的一項(xiàng)工作。出納,作為會(huì)計(jì)名詞,運(yùn)用在不同場(chǎng)合有著不同涵義。從這個(gè)角度講,出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。出納工作。顧名思義,出即支出,納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價(jià)證券進(jìn)進(jìn)出出的一項(xiàng)工作。具體地說(shuō),出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度,辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務(wù),保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱(chēng)。從廣義上講,只要是票據(jù)、貨幣資金和有價(jià)證券的收付、保管、核算,就都屬于出納工作。
一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。
二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。
三、做銀行賬和現(xiàn)金賬,并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。
四、負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的工作。
1、員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫(xiě)借支單,然后交總經(jīng)理審批簽名,交由財(cái)務(wù)審核,確認(rèn)無(wú)誤后,由出納發(fā)款。
2、員工出差回來(lái)后,據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單,并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票,先交由證明人簽名,然后給總經(jīng)理簽名,進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo),再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后,由出納給予報(bào)銷(xiāo)。
五、員工工資的發(fā)放。
1、現(xiàn)金收付的,要當(dāng)面點(diǎn)清金額,并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假幣予以沒(méi)收,由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
2、現(xiàn)金一經(jīng)付清,應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付金額,由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行,不得"坐支".
4、每日做好日常的現(xiàn)金盤(pán)存工作,做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單,防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。
5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù),支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。
6、員工外出借款無(wú)論金額多少,都須總經(jīng)理簽字,批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款,引起糾紛,由責(zé)任人自負(fù)。
1、登記銀行
日記
賬時(shí)先分清賬戶(hù),避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。2、每日結(jié)出各賬戶(hù)存款余額,以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況,以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。
3、保管好各種空白支票,不得隨意亂放。
4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。
1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字,證明人是否簽字。 若無(wú),應(yīng)補(bǔ)。
2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 若有,問(wèn)明原因或不予報(bào)銷(xiāo)。
3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼,若有,應(yīng)分開(kāi)貼(原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外,其余收據(jù)不得報(bào)銷(xiāo),也不得稅前扣除,鐘書(shū)補(bǔ)充)。
4、支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò),應(yīng)重填。
5、大、小金額是否相符。 若不相符,應(yīng)更正重填。
6、報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷(xiāo)。若不屬,應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo),有特殊原因,應(yīng)經(jīng)審批。
7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無(wú),不予報(bào)銷(xiāo)
出納崗位的職責(zé)一般包括:
(1)辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù);
(2)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;
(3)保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券;
(4)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。
出納員,很關(guān)鍵;靜頭腦,清雜念。 業(yè)務(wù)忙,莫慌亂;情緒好,態(tài)度謙。取現(xiàn)金,當(dāng)面點(diǎn);高警惕,出安全。收現(xiàn)金,點(diǎn)兩遍;辨真假,免賠款。支現(xiàn)金,先審單;內(nèi)容全,要會(huì)簽。收單據(jù),要規(guī)范;不合規(guī),擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。賬外賬,甭保管;違法紀(jì),又罰款。
單位規(guī)模較大、業(yè)務(wù)復(fù)雜、出納人員有兩名以上的單位,要在出納部門(mén)內(nèi)部實(shí)行崗位責(zé)任制,要對(duì)出納人員的工作進(jìn)行明確的分工,使每一項(xiàng)出納工作都有出納人員負(fù)責(zé),每一個(gè)出納人員都有明確的職責(zé)。出納人員的具體分工,要從管理的要求和工作便利等方面綜合考慮。通??砂船F(xiàn)金與銀行存款,銀行存款的不同戶(hù)頭,票據(jù)與有價(jià)證券的辦理等工作性質(zhì)上的差異進(jìn)行分工。也可以將整個(gè)出納工作劃分為不同的階段和步驟,按工作階段和步驟進(jìn)行分工。對(duì)于公司內(nèi)部“結(jié)算中心”式的出納機(jī)構(gòu)中的人員分工,還可以按不同分公司定崗定人。
出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來(lái)結(jié)算、工資核算三個(gè)方面的內(nèi)容。 1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有:(1)辦理現(xiàn)金收付,審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定,根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證,進(jìn)行復(fù)核,辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目,必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理。收付款后,要在收付款憑證上簽章,并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。
會(huì)計(jì)憑證中有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容的摘要必須真實(shí)。在填寫(xiě)“摘要”時(shí),既要簡(jiǎn)明,又要全面、清楚,應(yīng)以說(shuō)明問(wèn)題為主。寫(xiě)物要有品名、數(shù)量、單價(jià);寫(xiě)事要有過(guò)程;銀行結(jié)算憑證,要注明支票號(hào)碼、去向;送存款項(xiàng),要注明現(xiàn)金、支票、匯票等。遇有沖轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),不應(yīng)只寫(xiě)沖轉(zhuǎn),應(yīng)寫(xiě)明沖轉(zhuǎn)某年、某月、某日、某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和憑證號(hào)碼,也不能只寫(xiě)對(duì)方科目。要求“摘要”能夠正確地、完整地反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金變化的來(lái)龍去脈,切忌含糊不清。
《會(huì)計(jì)法》第二十四條規(guī)定:“會(huì)計(jì)人員調(diào)動(dòng)工作或者離職,必須與接管人員辦理交接手續(xù)。一般會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù),由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員監(jiān)交。”出納交接要按照會(huì)計(jì)人員交接的要求進(jìn)行。出納員調(diào)動(dòng)工作或者離職時(shí),與接管人員辦清交接手續(xù),是出納員應(yīng)盡的職責(zé),也是分清移交人員與接管人員責(zé)任的重大措施。辦好交接工作,可以使出納工作前后銜接,可以防止賬目不清、財(cái)務(wù)混亂。出納工作交接要做到兩點(diǎn):一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù);二是交接過(guò)程中要有專(zhuān)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。交接要求進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清理.
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇八
出納是會(huì)計(jì)工作的重要環(huán)節(jié),涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動(dòng),而這些又直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益,工作出了差錯(cuò),就會(huì)造成不可挽回的損失。因此,明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限,是做好出納工作的起碼條件。根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財(cái)會(huì)法規(guī),出納員具有以下職責(zé):
1、按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開(kāi)支范圍,非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額,超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié),賬面余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,及時(shí)查對(duì);銀行存款賬與銀行對(duì)賬單也要及時(shí)核對(duì),如有不符,應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。
2、根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí),要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證,再據(jù)以編制收付款憑證,然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金
日記
賬和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額。3、按照國(guó)家外匯管理和結(jié)匯、購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件,辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作,隨著改革開(kāi)放的深入發(fā)展,國(guó)際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁,外匯出納也越來(lái)越重要。出納人員應(yīng)熟悉國(guó)家外匯管理制度,及時(shí)辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯;避免國(guó)家外匯損失。
4、掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票,不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶(hù)為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律,也是防止金融犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行賬戶(hù)的使用和管理,從出納這個(gè)崗位上堵塞結(jié)算漏洞。
5、保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券(如國(guó)庫(kù)券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制,如發(fā)生短缺,屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。
6、保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要,在實(shí)際工作中,因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對(duì)此,出納員必須高度重視,建立嚴(yán)格的管理辦法。通常,單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管,交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用,各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷(xiāo)手續(xù)。
1、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)等相關(guān)專(zhuān)業(yè)中專(zhuān)以上學(xué)歷,有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū);
2、了解國(guó)家財(cái)經(jīng)政策和會(huì)計(jì)、稅務(wù)法規(guī),熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù);
4、善于處理流程性事務(wù)、良好的學(xué)習(xí)能力、獨(dú)立工作能力和財(cái)務(wù)分析能力;
5、工作細(xì)致,責(zé)任感強(qiáng),良好的溝通能力、團(tuán)隊(duì)精神。
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇九
所在部門(mén):財(cái)務(wù)部
直接上級(jí):財(cái)務(wù)經(jīng)理
崗位目標(biāo):公司現(xiàn)金流管理及良好運(yùn)作
崗位職責(zé):
n 公司現(xiàn)金的管理及調(diào)配
n 做好日常收支工作及記賬工作
n 配合會(huì)計(jì)做好每月憑證的錄入及審核工作
n 每月工資核算及發(fā)放工作
主要資質(zhì)要求:
n 一年以上財(cái)會(huì)工作經(jīng)驗(yàn),熟悉財(cái)會(huì)技能
n 熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件
n 中專(zhuān)以上相關(guān)專(zhuān)業(yè)學(xué)歷
個(gè)性要求:
n 認(rèn)同公司和產(chǎn)品價(jià)值觀(guān)
n 為人正直、責(zé)任心強(qiáng)
n 審慎細(xì)致
需培訓(xùn)課程:
n 產(chǎn)品知識(shí)
n 企業(yè)文化
n 財(cái)會(huì)技能
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇十
對(duì)于出納這個(gè)崗位,你了解嗎。下面小編為大家搜集的2篇“出納的
崗位職責(zé)
說(shuō)明書(shū)”,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友!負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的核算和管理。
(1)、嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,對(duì)收付款憑證進(jìn)行復(fù)核,手續(xù)齊全符合規(guī)定,方可辦理款項(xiàng)收付。
(2)、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額,超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。對(duì)于收取的現(xiàn)金要及時(shí)送存銀行,不準(zhǔn)坐支。嚴(yán)禁“白條”抵充、任意挪用庫(kù)存現(xiàn)金。
(3)、嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票,對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票,必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存。
(1)、對(duì)于現(xiàn)金,如有短缺應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任,如有長(zhǎng)款應(yīng)及時(shí)查找原因,并做相應(yīng)的賬務(wù)處理。要保守保險(xiǎn)柜密碼的機(jī)密。
(2)、出納人員所管的印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用,簽發(fā)支票所用的各種印章,應(yīng)由會(huì)計(jì)人員保管。
(3)、空白支票必須嚴(yán)格管理,專(zhuān)設(shè)登記薄登記,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。
(1)、每日終了,必須盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金,做到賬款相符。
(2)、銀行存款的帳面余額要及時(shí)與銀行對(duì)帳單相對(duì),并于月未編制“銀行存款分項(xiàng)調(diào)節(jié)表”,對(duì)于未達(dá)帳款要及時(shí)查詢(xún),要隨時(shí)掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)將銀行帳戶(hù)出租、出借給任何單位、個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。
1.在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下,按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度有關(guān)規(guī)定,辦理提取和保管現(xiàn)金,完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2.負(fù)責(zé)辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。
3.登記現(xiàn)金和銀行
日記
賬,做到日清月結(jié),保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符.4.認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù),嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù),控制使用限額和報(bào)銷(xiāo)期限。
5.正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證并及時(shí)傳遞。
6.配合有關(guān)人員及時(shí)開(kāi)展對(duì)應(yīng)收款的清算工作。
7.嚴(yán)格審核報(bào)銷(xiāo)單據(jù)、發(fā)票等原始憑證,按照費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的有關(guān)規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。
8.核實(shí)人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè),按時(shí)發(fā)放公司職工的工資、獎(jiǎng)金。
9.負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)、住房公積金等工作。
10負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù),做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。
11.負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。
12.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇十一
每個(gè)崗位都有每個(gè)崗位的職責(zé),小編為大家精心搜集了一篇“出納
崗位職責(zé)
說(shuō)明書(shū)2019”,歡迎大家參考借鑒,希望可以幫助到大家!1.按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開(kāi)支范圍,非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額,超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié),帳面余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,及時(shí)查對(duì);銀行存款帳與銀行對(duì)帳單也要及時(shí)核對(duì),如有不符,應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。
2.根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí),要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證,再據(jù)以編制收付款憑證,然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金
日記
帳和銀行存款日記帳,并結(jié)出余額。3.按照國(guó)家外匯管理和結(jié)購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件,辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作,隨著改革開(kāi)放的深入發(fā)展,國(guó)際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁,外匯出納也越來(lái)越重要。出納人員應(yīng)熟悉國(guó)家外匯管理制度,及時(shí)辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯;避免國(guó)家外匯損失。
5.保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券(如國(guó)庫(kù)券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制,如發(fā)生短缺,屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。
6.保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要,在實(shí)際工作中,因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對(duì)此,出納員必須高度重視,建立嚴(yán)格的管理辦法。通常,單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管,交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用,各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷(xiāo)手續(xù)。
出納員是按照有關(guān)規(guī)定和制度,辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等有關(guān)賬務(wù),保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)工作。主要工作職責(zé)有:
第一條 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作,保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。
第二條 每天工作日結(jié)束前,及時(shí)盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對(duì),填寫(xiě)《獎(jiǎng)金日?qǐng)?bào)表》,做到帳實(shí)、帳表、帳證、帳帳相符。
第三條 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度,根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和收付款審批手續(xù),辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目,必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理。
第四條 根據(jù)審核無(wú)誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目。要妥善保管會(huì)計(jì)憑證,應(yīng)按編號(hào)順序,折疊整齊,按月裝訂成冊(cè),加蓋封面、封底、蓋章歸檔。
第五條 根據(jù)帳務(wù)處理需要,及時(shí)將在手單據(jù)整理移交會(huì)計(jì)主管編制記賬憑證。.配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作;做到及時(shí)準(zhǔn)確,不得無(wú)故延誤。
第六條 負(fù)責(zé)銀行賬戶(hù)的日常結(jié)算,銀行存款日記帳,并做到日清月結(jié),月末與銀行核對(duì)存款余額,不符時(shí)編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。
第七條 及時(shí)清理帳目,督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳,杜絕個(gè)人長(zhǎng)期欠款。
第八條 出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。
第九條 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷,對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無(wú)缺,如有短缺,要負(fù)責(zé)賠償,對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理,專(zhuān)設(shè)登記薄登記,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。保險(xiǎn)箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人。
第十條 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度,庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫(kù)存現(xiàn)金,保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。
第十一條 負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃,分清資金渠道,有計(jì)劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。
第十二條 根據(jù)規(guī)定和協(xié)議,作好應(yīng)收款工作,定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況。
第十三條 及時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬,定期上繳各種完整的原始憑證。
第十四條 根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要,編制各種資金流動(dòng)報(bào)表。
1、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策,按規(guī)定認(rèn)真管好現(xiàn)金,辦理好各項(xiàng)收支賬目。
2、認(rèn)真做好現(xiàn)金收付日記賬,及時(shí)與銀行辦理結(jié)算手續(xù),做到日清月結(jié),按期填報(bào)庫(kù)存報(bào)表,務(wù)必做到賬庫(kù)相符,如發(fā)現(xiàn)短款,應(yīng)及時(shí)查明原因,并報(bào)校領(lǐng)導(dǎo)解決。
3、認(rèn)真審核一切報(bào)銷(xiāo)單據(jù),按財(cái)務(wù)制度辦理現(xiàn)金收付手續(xù),把好開(kāi)支關(guān)。堅(jiān)持按出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)辦理差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
4、加強(qiáng)現(xiàn)金管理,外出購(gòu)物領(lǐng)取現(xiàn)金要經(jīng)主任審批,多余現(xiàn)金要存入銀行,謹(jǐn)防被盜。
5、搞好學(xué)生的學(xué)費(fèi)、雜費(fèi)、水電費(fèi)、住宿費(fèi)、資料費(fèi)等費(fèi)用的收繳工作,收費(fèi)結(jié)束后與有關(guān)同志及時(shí)核對(duì),防止少交或漏交現(xiàn)象。
6、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,不得用白條抵庫(kù),不得挪用公款,非經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)私人不得借用公款。
7、做好工資表的編造和工資發(fā)放工作。
8、做好辦公用品的訂購(gòu)、保管和發(fā)放工作。并做好入庫(kù)登記,使賬物相符。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其它臨時(shí)性任務(wù)。
出納是一項(xiàng)特殊的職業(yè),它整天接觸的是大把大把的金錢(qián),成千上萬(wàn)的鈔票,真可謂萬(wàn)貫家財(cái)手中過(guò)。沒(méi)有良好的職業(yè)道德,很難順利通過(guò)“金錢(qián)關(guān)”。與其他會(huì)計(jì)人員相比較,出納人員更應(yīng)嚴(yán)格地遵守職業(yè)道德。一般會(huì)計(jì)人員應(yīng)該遵守的職業(yè)道德是:
(1)敬業(yè)愛(ài)崗。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熱愛(ài)本職工作,努力鉆研業(yè)務(wù),使自己的知識(shí)和技能適應(yīng)所從事工作的要求。
(2)熟悉法規(guī)。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī);規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度,并結(jié)合會(huì)計(jì)工作進(jìn)行廣泛宣傳。
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇十二
幼兒園出納的工作內(nèi)容是什么呢,下面小編為大家精心搜集了3篇關(guān)于幼兒園出納的崗位
說(shuō)明書(shū)
,歡迎大家參考借鑒,希望可以幫助到大家!一、負(fù)責(zé)園內(nèi)全部現(xiàn)金收付工作和銀行解款、取款工作。
二、根據(jù)規(guī)定設(shè)置《銀行
日記
賬》和《現(xiàn)金日記賬》。根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證逐筆登記,做到日清月結(jié),正確無(wú)誤,賬款一致。三、根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)與有關(guān)規(guī)定,認(rèn)真審核各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)憑證,每張憑證必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人及園長(zhǎng)簽字方能報(bào)銷(xiāo)。對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度的憑證,在做好宣傳解釋工作的基礎(chǔ)上有權(quán)拒付;同時(shí)敢于同一切損害集體、國(guó)家利益的違法亂紀(jì)行為作斗爭(zhēng)。
四、按時(shí)、按規(guī)定向會(huì)計(jì)報(bào)賬,正確地計(jì)算收入、支出。
五、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理辦法,做好現(xiàn)金管理工作,每天庫(kù)存現(xiàn)金不能超過(guò)銀行批準(zhǔn)的限額,不能挪用現(xiàn)金,不準(zhǔn)用白條抵庫(kù)和"坐支",不開(kāi)空頭支票,無(wú)遺失支票事故。
六、做好工資、獎(jiǎng)金等各種費(fèi)用發(fā)放工作,管理好支票等,保守保險(xiǎn)柜號(hào)碼的秘密。
七、每月做好幼兒的收費(fèi)、退費(fèi)工作。同時(shí)做好管理費(fèi)的匯總工作。
八、定期向園領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作,接受領(lǐng)導(dǎo)、群眾的監(jiān)督。
1.負(fù)責(zé)幼兒園全部現(xiàn)金收付工作。
2.負(fù)責(zé)掌管幼兒園預(yù)算內(nèi)、外庫(kù)存現(xiàn)金。根據(jù)規(guī)定設(shè)置現(xiàn)金帳冊(cè),每天做好原始記錄,清現(xiàn)金,做到日清月結(jié),正確無(wú)誤,賬款相符。
3.認(rèn)真審核各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)憑證,每張憑證須有經(jīng)手人,驗(yàn)收人及領(lǐng)導(dǎo)簽字方能報(bào)銷(xiāo),對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度的收付款項(xiàng),在做好宣傳解釋的基礎(chǔ)上,有權(quán)監(jiān)督拒付。
4.應(yīng)按時(shí)、按規(guī)定向計(jì)劃財(cái)務(wù)室報(bào)賬。
5.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理辦法,不得挪用現(xiàn)金,不準(zhǔn)白條低庫(kù)。
6.做好工資單、獎(jiǎng)金等各種費(fèi)用發(fā)放工作,管理好收據(jù)、印章等。
7.每月公布幼兒用膳情況,做好大班離園退費(fèi)工作。
1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的現(xiàn)金管理制度,依據(jù)審核無(wú)誤的記帳憑證及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)金的收付工作,并加蓋“現(xiàn)金收訖”章和“現(xiàn)金付訖”章。做好現(xiàn)金的管理工作。
2、及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳,每日終了盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金,并核對(duì)帳面數(shù)與實(shí)際結(jié)存數(shù),做到帳實(shí)相符。
3、熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù),正確簽發(fā)各種銀行票據(jù),不得簽發(fā)空白支票、空頭支票和遠(yuǎn)期支票。
4、對(duì)網(wǎng)上銀行的收支業(yè)務(wù)要及時(shí)核對(duì),加強(qiáng)密碼管理,保證網(wǎng)上銀行收支的正確性和安全性。
5、每月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,定期與銀行進(jìn)行帳目的核對(duì),保證銀行存款資金的正確性。
6、隨時(shí)掌握貨幣資金的收支和結(jié)存狀況,做到“日清月結(jié)”,確保資金的合理調(diào)配。
7、妥善保管各種票據(jù),不得隨意簽發(fā)不符合票據(jù)管理規(guī)定的票據(jù)。
出納的崗位說(shuō)明書(shū)和任職資格說(shuō)明書(shū)篇十三
還在找出納員的崗位
說(shuō)明書(shū)
嗎,下面小編為大家精心搜集了關(guān)于出納員的崗位說(shuō)明書(shū),歡迎大家參考借鑒,希望可以幫助到大家!2。嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度報(bào)銷(xiāo)結(jié)算公司各項(xiàng)費(fèi)用并編制相關(guān)憑證;
3。及時(shí)準(zhǔn)確編制記帳憑證并逐筆登記總帳及明細(xì)帳,定期上繳各種完整的原始憑證;
4。及時(shí)與銀行及時(shí)對(duì)帳;
5。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要,編制各種資金流動(dòng)報(bào)表;
6。嚴(yán)格執(zhí)行以收款收據(jù)換開(kāi)汽車(chē)銷(xiāo)售發(fā)票的規(guī)定,做好發(fā)票的使用、登記及保管工作。必要時(shí),協(xié)助收銀人員做好收款工作。
7。配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作;
8。完成其他由上級(jí)主管指派及自行發(fā)展的工作。
除了應(yīng)遵循以上所述的4s店出納員
崗位職責(zé)
外,4s店出納員應(yīng)具有工作認(rèn)真細(xì)心、責(zé)任心強(qiáng)、為人正直等原則。4。建立健全現(xiàn)金出納各種賬目,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證;
6。要積極配合銀行做好對(duì)賬,報(bào)賬工作,定期填報(bào)銀行存款余額調(diào)節(jié)表;
7。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密,保管好鑰匙;
8。配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理。
1、加強(qiáng)貨幣資金的管理,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶(hù)管理法規(guī)制度。不得出借公司賬戶(hù)代其他單位和個(gè)人進(jìn)行款項(xiàng)存取,不得將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義交存銀行;不得白條抵庫(kù),不得坐支;不得營(yíng)私舞弊、貪腐、挪用公款損害公司利益,如經(jīng)發(fā)現(xiàn)給予開(kāi)除并賠償經(jīng)濟(jì)損失。
2、按時(shí)到崗,備足每日庫(kù)存限額以?xún)?nèi)的備用金。用現(xiàn)金支票從開(kāi)戶(hù)銀行提取現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)填明用途,由本單位財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審核蓋章。保管好現(xiàn)金支票,不得跳號(hào)使用,對(duì)于作廢的現(xiàn)金支票應(yīng)與存根一起加蓋“作廢”印章并妥善保管。
3、上班時(shí)間嚴(yán)禁上網(wǎng)聊天、看電影、玩游戲、瀏覽網(wǎng)頁(yè)等與工作無(wú)關(guān)事項(xiàng)。
4、填制與資金收付及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)無(wú)關(guān)的會(huì)計(jì)憑證。
5、復(fù)核記賬會(huì)計(jì)開(kāi)具的收款收據(jù)進(jìn)行款項(xiàng)收取,并在收款收據(jù)上簽字確認(rèn),加蓋公司財(cái)務(wù)章。
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