最新審計工作述職報告大全（19篇）

報告通常包括引言、目的、方法、結(jié)果和結(jié)論等部分，每一部分都有其特定的功能和要求。%20在編寫報告時，應(yīng)遵循嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪壿嬎季S和證據(jù)支持的原則，不夸大事實和過分渲染。你可以通過閱讀以下報告實例，了解真實案例中的報告撰寫方式和技巧。

審計工作述職報告篇一

2______年是我院“三合五統(tǒng)”辦學(xué)院的第一年，審計室在院黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞學(xué)院改革發(fā)展建設(shè)的工作中心，認(rèn)真履行內(nèi)部審計“五項”職責(zé)，發(fā)揮教育內(nèi)審監(jiān)督與服務(wù)職能，促進(jìn)了學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)和各項行政工作的正常開展，為學(xué)校建設(shè)發(fā)展作出了用心的努力。

一、整章建制、促進(jìn)內(nèi)部審計規(guī)范化建設(shè)

1、學(xué)院審計室于今年年初以獨立處室開展工作，為了搞好這項工作，審計室強化了制度建設(shè)，擬定了《_______________學(xué)院審計室工作職責(zé)》、《__________________學(xué)院審計室主任工作職責(zé)》、《__________________學(xué)院審計室工作人員職責(zé)》。明確了審計室的職責(zé)范圍和工作重心。

2、學(xué)院審計室根據(jù)教育部頒發(fā)的《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》，結(jié)合學(xué)院的實際擬定了《__________________學(xué)院內(nèi)部審計工作規(guī)定》。進(jìn)一步明確了工作要點，理清了工作思路，做到了有法可依、有章可循，增強了工作的職責(zé)感，使內(nèi)部審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

二、求真務(wù)實、切實履行內(nèi)部審計職責(zé)

1、認(rèn)真全面地做好了學(xué)院離任院長_________任職期間經(jīng)濟職責(zé)審計的各項準(zhǔn)備工作，制定了迎接審計工作的協(xié)調(diào)方案，加班加點、用心配合上級審計部門進(jìn)點審計，同時做好了與各處室的協(xié)調(diào)工作。為上級審計部門經(jīng)濟職責(zé)審計工作帶給了良好的服務(wù)，切實保障了_________任職期間經(jīng)濟職責(zé)審計工作的順利完成。

2、用心配合主管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門對學(xué)院東西兩院“三合五統(tǒng)”以前的家底進(jìn)行了全面清理，審計室負(fù)責(zé)清理基建工程項目，共清理大小項目87項，合計金額5644.29千萬元。

3、嚴(yán)格按程序辦理學(xué)院各部門申請購置的各項設(shè)備項目，審計室人員與設(shè)備使用部門的工作人員一同深入調(diào)研和認(rèn)證，堅持貨比三家，把好質(zhì)量關(guān)和價格關(guān)。審計室自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監(jiān)督作用。全年共參與審計監(jiān)督人次，累計金額為：元，為學(xué)院節(jié)省資金約為元。

4、隨著學(xué)院的改革發(fā)展，加強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要，審計室參與各項工程的招投標(biāo)和重大經(jīng)濟項目的審計監(jiān)督，在招投標(biāo)和重大經(jīng)濟項目的洽談中堅持公開、公正、公平的原則，今年共組織參與大小工程和經(jīng)濟項目21項，累計金額約為2千多萬元。

6、審計室合同組織人事處、教務(wù)處對各系部執(zhí)行二級核算方案報送的教師課時津貼審批表進(jìn)行了嚴(yán)密細(xì)致的審核，發(fā)現(xiàn)問題及時提出，及時糾正，經(jīng)過幾輪的反復(fù)核算，測算出行政工勤人員的崗位津貼的基本津貼值，為院領(lǐng)導(dǎo)帶給了決策依據(jù)，確保了______年上期教師課時津貼和行政工勤人員崗位津貼的發(fā)放。

7、對學(xué)院各項經(jīng)濟項目和招投標(biāo)工程實行了檔案管理，收集了各種經(jīng)濟項目和招投標(biāo)工程文本資料，對有電子文檔的還進(jìn)行了數(shù)據(jù)保存，為今后的內(nèi)部審計監(jiān)督累積了工作資料。

三、真抓實干、加強監(jiān)督促其他工作

1、審計室人員會同院紀(jì)委、辦公室和工會組成的學(xué)院工作督察組，參與了學(xué)院的督察和檢查工作。強化了學(xué)院的內(nèi)部管理。

2、審計室與紀(jì)檢、監(jiān)察以及工會的有關(guān)人員一齊對今年對口升學(xué)考試中舞弊狀況進(jìn)行了全面的調(diào)查，同時用心配合、協(xié)助_________教育局和市紀(jì)委調(diào)查組成員調(diào)查我院教師參加對口升學(xué)考試的監(jiān)考狀況和學(xué)生舞弊狀況。

3、審計室還參與了調(diào)查了_____________________勤工儉學(xué)學(xué)生斗毆事件和調(diào)查協(xié)調(diào)教職工糾紛等工作。

4、按照學(xué)院的統(tǒng)一部署，院宣傳統(tǒng)戰(zhàn)部的具體要求，擴大對外宣傳，審計室制作了__________________審計室網(wǎng)站，開設(shè)了對外宣傳的窗口。

審計工作述職報告篇二

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。

2、從個人的工作能力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。

可以說經(jīng)過一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：

1、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度。

審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。

2、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲。

根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益。

3、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利。

按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到20xx年xx月xx日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款176390元，較好的維護了公司的合法權(quán)益。

1、審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟合同的審查。

在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，特別是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，形成了審計工作的一個盲點。（今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議）

2、審計工作還不夠深入、細(xì)致。

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進(jìn)行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個問題（見附表）

3、審計的職能有待加強。

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的'成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠積極。

審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對其他活動時，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年特別是進(jìn)入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動效果。

20xx年審計部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設(shè)性的作用得到程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

具體的工作有以下方面：

1、繼續(xù)做好費用及工資的審核。

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。20xx年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。

2、重點對公司基建項目進(jìn)行審計。

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照20xx三季度以來我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。

20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。

審計工作述職報告篇三

伴隨著比較緊湊又略顯緊張的工作節(jié)奏，我們還是有條不紊，這段時間的工作我們非常努力，好好總結(jié)并寫一份述職報告吧。相信大家又在為寫述職報告犯愁了吧！下面是小編收集整理的2023審計工作述職報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

一、個人基本情況介紹

我叫,人，年月畢業(yè)于。本科學(xué)歷，會計學(xué)專業(yè)。現(xiàn)在取得的證書有 。入職 之前曾在“ ”擔(dān)任會計職務(wù)，主要負(fù)責(zé)制定公司財務(wù)管理程序和政策，公司資金運作管理，日常財務(wù)及費用管理與分析，組織編制并實施財務(wù)預(yù)算報告及年度財務(wù)報告和負(fù)責(zé)妥善處理公司與銀行、稅務(wù)、工商及其他機構(gòu)的關(guān)系。具有全盤業(yè)務(wù)處理和良好的職業(yè)判斷能力，精通財務(wù)稅務(wù)制度，可獨立完成各項財務(wù)稅務(wù)工作。 年 月 日正式入職 ，做內(nèi)部審計工作。

二、試用期主要工作和業(yè)績

（一）思想方面

思想積極進(jìn)步，政治覺悟較高，始終保持黨員的先進(jìn)性和純潔性。解放思想，實事求是，與時俱進(jìn)，能夠辯證、理性地看待事物和問題，大是大非面前始終保持著清醒的頭腦。不斷加強政治理論學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)，注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。自覺地遵守“審計人員工作紀(jì)律”，并以此來規(guī)范自己的行為。自覺地與黨、局保持高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。

（二）工作方面

財務(wù)會計不同，看問題的角度也發(fā)生了變化。財務(wù)工作是具體的微觀的，而審計工作則是宏觀的監(jiān)督和總體的控制。通過 組織的定期與不定期的培訓(xùn)及審計老師的指導(dǎo)，使我對整個審計流程有了更清楚的認(rèn)識。審計期間參與了審計進(jìn)點會議、庫存現(xiàn)金的盤點。學(xué)會了審計方案的撰寫及審計工作記錄、審計底稿的編寫，了解了審計報告的格式及規(guī)范。與被審計單位溝通能力也得到了進(jìn)一步的提高。能從宏觀上把握一個公司關(guān)鍵的風(fēng)險控制點，從小問題上發(fā)現(xiàn)更深層次的問題。同時在審計的過程中，也學(xué)習(xí)了 、內(nèi)部管理流程及做賬技巧，學(xué)習(xí)被審計單位在財務(wù)管理及內(nèi)部控制方面值得借鑒的地方。通過審計工作，使我認(rèn)識到審計工作的重要性，也學(xué)到了不少知識，積累了不少經(jīng)驗，進(jìn)一步開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識。

（三）學(xué)習(xí)方面

不僅學(xué)習(xí)財務(wù)方面的知識，還通過讀書學(xué)習(xí)各方面的知識。在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，每月讀完兩本書，著實豐富了自己的知識，提高了自身的境界。

（四）綜合方面

認(rèn)真執(zhí)行國家各項法律法規(guī)、路線、方針和政策，遵守內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。履行職責(zé)時，做到獨立、客觀公正、正直和勤勉。保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎，誠實地為局服務(wù)，不做任何違反誠信原則的事情，遵循保密性原則，有較強的責(zé)任心和使命感。每天按時上下班，積極做好考勤，今天該做的事情絕不拖延到明天。同時每天保持自己的位置及整個辦公室的清潔，上班前與辦公室其他人員將辦公室整理干凈，下班后檢查空調(diào)、電腦的電源等是否關(guān)閉，消除消防隱患。另外，積極融入到大集體中，遇事沉著冷靜，組內(nèi)團隊互相幫助，努力把工作做得更好。

三、試用期間自己的不足之處

（一）審計過程中的溝通、協(xié)調(diào)不夠

由于太相信被審計單位，導(dǎo)致審計過程一直在被動的等待被審計單位提供資料。同時有時候與被審計單位人員溝通得不到有效的答復(fù)。這些問題隨著審計經(jīng)驗的增加，正在逐漸的克服。

（二）審計基礎(chǔ)工作存在不足

由于第一次寫審計工作記錄及審計底稿，也沒有接觸到具體寫作格式，所以出現(xiàn)一些問題。但是在審計老師的指導(dǎo)下，審計工作記錄及審計工作底稿的撰寫在逐漸的完善。

四、今后工作成長規(guī)劃

經(jīng)過三個月的實習(xí)，我的收獲比當(dāng)初想象的要多很多，我在財務(wù)方面的成長也還有很長的路要走。今后我要繼續(xù)加強學(xué)習(xí)，提高自身素養(yǎng)，培育管理視野和全局觀念，提升自身素質(zhì)，不斷適應(yīng)公司環(huán)境的變化。爭取在短時間內(nèi)從一名普通財務(wù)人員成長為集財務(wù)管理、預(yù)算、分析、決策等于一身的高級財務(wù)管理者，努力做到讓組織放心、領(lǐng)導(dǎo)滿意、自己心中無愧。

五、對單位的管理建議

能加入到 這個大家庭中，我深感榮幸。領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷及同事之間的和諧相處、互相幫助，讓我感覺到春天般的溫暖。但是來到也有三個多月的時間了，對 的基本情況及各項規(guī)章制度了解的還不是很全面，希望 在這方面能給我們提供更多的學(xué)習(xí)機會?？傊?，我會在接下來的工作中竭盡所能，為 貢獻(xiàn)自己的一份力量。

__省電力有限公司是國家電力公司全資子公司，20__年__月__日由__省電力工業(yè)局改制而成。公司主營電網(wǎng)經(jīng)營、電力生產(chǎn)、電力電量購銷、電網(wǎng)調(diào)度與管理；兼營電力技術(shù)開發(fā)、試驗研究、信息通信、電力建設(shè)（包括勘測、設(shè)計、施工、修造、安裝、調(diào)試）、燃料購銷、物資購銷、職業(yè)培訓(xùn)、咨詢服務(wù)、房地產(chǎn)開發(fā)、廣告裝潢等。公司本部機構(gòu)設(shè)16部1中心，公司現(xiàn)有直屬單位33個、二級單位8個、視同直屬的合資聯(lián)營單位18個，正式員工約23623人；有多種經(jīng)營企業(yè)238個，并與全省60個__縣（市、區(qū)）的供電企業(yè)簽訂代管協(xié)議，實現(xiàn)代管56個。

到20__年底，全省電力裝機總?cè)萘窟_(dá)1245.41萬千瓦，資產(chǎn)總額287.51億元。20__年3月26日，__省電力有限公司被國電公司正式命名為中國一流電力公司。__省電力公司為了保證“資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任、安全生產(chǎn)責(zé)任、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制”的貫徹落實，促進(jìn)__電力競爭性生存、可持續(xù)發(fā)展，提高企業(yè)效益、社會效益、員工效益，實現(xiàn)“客戶滿意，政府放心”的終極目標(biāo)，緊緊圍繞“咬定雙滿意，奮力創(chuàng)一流，加速實現(xiàn)兩個帶全局意義的根本性轉(zhuǎn)變”的工作主線，積極探索構(gòu)筑“立體、動態(tài)、集約、高效”的內(nèi)部監(jiān)督體系，實施財務(wù)總監(jiān)、總會計師及財務(wù)部門負(fù)責(zé)人委派制、片區(qū)審計工作派出制和監(jiān)督巡視制度。通過監(jiān)督管理體制、機制、制度的創(chuàng)新，推動監(jiān)督運行機制的流程重組、功能再造，確保監(jiān)督管理的有效和長效，實現(xiàn)生產(chǎn)安全、經(jīng)濟安全和政治安全。公司現(xiàn)有審計人員93人，其中：本部及派出機構(gòu)28人，基層單位配備專職審計人員65人，初步形成公司本部、審計工作部、基層內(nèi)部審計三個層面的內(nèi)部審計監(jiān)督體系。

一、完成的主要工作及效果

省公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立了“立體、動態(tài)、集約、高效”的監(jiān)督體系，實施了財務(wù)負(fù)責(zé)人委派制、片區(qū)審計工作派出制和監(jiān)督巡視組制度。作為監(jiān)督體系組成部分的內(nèi)部審計，緊緊圍繞“經(jīng)濟安全”這個主題，在內(nèi)部審計體制、機制和管理方面有所創(chuàng)新和突破，先后成立了審計委員會、試行了審計項目經(jīng)理制、實現(xiàn)了審計工作向職代會報告制度、召開了高規(guī)格的審計工作會議等，初步理出了一條適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)部審計工作思路。20__年，公司系統(tǒng)共完成415個審計項目，完成工程、合同審計簽證778份，查糾違規(guī)金額3594萬元，核減工程造價1.5億元，提出管理建議917條。

一是開展了綜合審計調(diào)查工作。審計部門圍繞企業(yè)經(jīng)營者關(guān)心的重大問題，選擇專項管理課題，開展了形式多樣的綜合審計調(diào)查，為企業(yè)經(jīng)營管理提供了幫助，得到各單位領(lǐng)導(dǎo)和部門的重視。如對火電廠煤耗管理的審計調(diào)查，促進(jìn)了基層單位對入廠煤質(zhì)量的管理；對大修理費用的審計調(diào)查，進(jìn)一步明確了大修與技改的界限；對結(jié)算中心的資金管理審計調(diào)查，提出了運用多種財政杠桿盤活存量資金的建議；對多經(jīng)企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)管理的審計調(diào)查，促進(jìn)了多經(jīng)企業(yè)內(nèi)部市場的統(tǒng)一和規(guī)范管理；對投資管理的審計調(diào)查，區(qū)分了投資與借款的界限；對科技開發(fā)費的審計調(diào)查，提出統(tǒng)籌安排、集中開發(fā)、推廣應(yīng)用的意見，有利于克服科技投入的重復(fù)、浪費現(xiàn)象。

二是前移審計關(guān)口，開展了事前審計。審計部門事前介入管理的作用逐步顯現(xiàn)，并愈來愈得到各單位的重視。在年度會計決算報表報送之前，審計部門能以審計的視角，對經(jīng)營管理情況進(jìn)行總結(jié)、分析和評價；審計人員還積極參與了物資和工程招投標(biāo)工作，重要合同沒有內(nèi)部審計審查，不對外簽約；對基建工程項目，審計部門及時會同有關(guān)部門組織進(jìn)行事前檢查，糾正了一些不規(guī)范的行為，起到了積極有效的作用。

三是全面啟動了小型基建工程結(jié)算審計。從__年開始全面啟動了小型基建工程結(jié)算審計，由省公司審計部直接審計、組織片區(qū)審計、委托中介機構(gòu)審計的小型基建項目綜合審減率達(dá)6%。通過審計，小型基建管理得到加強，使審減率逐年下降，審計效果得到較好體現(xiàn)。

四是開展了任期經(jīng)濟責(zé)任審計。審計部門對經(jīng)營管理第一責(zé)任人組織進(jìn)行了任期經(jīng)濟責(zé)任審計，在完成離任經(jīng)濟責(zé)任審計的同時加大了屆中經(jīng)濟責(zé)任審計力度，對企業(yè)經(jīng)營管理的薄弱環(huán)節(jié)和經(jīng)營管理上不合規(guī)的經(jīng)濟行為及時給予預(yù)警；省公司還把內(nèi)部審計評價融入干部屆中考核工作中，配合人事部門在鑒證、評價領(lǐng)導(dǎo)班子經(jīng)營能力上發(fā)揮了作用，使審計職能得到進(jìn)一步強化。

五是加強了農(nóng)網(wǎng)改造工程項目審計。公司審計部組織完成了對全省30個縣電力公司的農(nóng)網(wǎng)資金使用情況調(diào)查，組織完成了421個農(nóng)網(wǎng)單項工程審計，審減金額1080萬元；及時糾正了農(nóng)網(wǎng)資金未按規(guī)定專款專用以及農(nóng)網(wǎng)工程物資采購等方面存在的問題。農(nóng)網(wǎng)審計工作取得的成績，在這次國家審計署統(tǒng)一安排的農(nóng)網(wǎng)工程審計中，得到了各級審計機關(guān)的好評。

六是積極配合監(jiān)察部門完成對有關(guān)經(jīng)濟案件的查處。公司審計部配合監(jiān)察部門落實了職工來信來訪反映的個別領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟問題。通過實事求是、客觀公正地調(diào)查落實，有的澄清了問題，解脫并保護了干部，有利于領(lǐng)導(dǎo)更好地開展工作；有的查清了事實，幫助責(zé)任人員從思想上認(rèn)識存在問題的性質(zhì)，達(dá)到了教育干部的目的。

七是審計成果得到有效運用。各片區(qū)審計工作部建立了片區(qū)各單位的審計電子臺賬，動態(tài)分析經(jīng)濟安全危機點；開展了審計工作回頭看活動，加大審計成果運用檢查力度，組織對__年以來審計成果運用和落實情況的監(jiān)督檢查，解決“審用脫節(jié)”問題，根除“審而不改，審而無用”現(xiàn)象；省公司還為各單位主要領(lǐng)導(dǎo)建立了電子郵箱聯(lián)系制度，審計部門對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的共性問題通過電子郵箱發(fā)送給各單位主要領(lǐng)導(dǎo)，各單位領(lǐng)導(dǎo)對提出的審計意見能給予重視，部分單位還對照電子郵箱中提出的問題，舉一反三、對照自查。

二、采取的主要措施

審計部門圍繞企業(yè)的“改革、發(fā)展、穩(wěn)定、管理、服務(wù)”的重點，在健全組織、完善制度、改進(jìn)方法、提高審計成果運用等方面做了大量工作，__電力的審計工作從弱到強，正在發(fā)揮越來越重要的作用。

（一）不斷創(chuàng)新，建立了新型審計監(jiān)督組織形式省公司按照“有限責(zé)任、有人負(fù)責(zé)、有效制衡”的要求，根據(jù)內(nèi)部審計工作的發(fā)展趨勢，在分析了過去聯(lián)合審計組織形式利弊的基礎(chǔ)上，為解決審計力量和力度問題，提出了“立體式、集約化”的審計組織體系的思路，實行審計機構(gòu)派出制，進(jìn)行垂直管理和領(lǐng)導(dǎo)。通過筆試、面試、考核等層層選拔，選派一批（24人）優(yōu)秀審計人才到4個片區(qū)審計工作部工作，其中總審計師4人（副處級）、正科級審計員7人、副科級審計員13人；審計工作部中審計人員的工資、獎金、津貼、各項社會保險及發(fā)生的管理費用由省公司指定單位代辦，費用單列，由省公司統(tǒng)一考慮并列入公司年度財務(wù)預(yù)算。其效果主要表現(xiàn)在：監(jiān)督力度得到加強，監(jiān)督領(lǐng)域得到擴展，工作效率明顯提高，工作更加貼近被審對象，審計服務(wù)得到有效體現(xiàn)。通過片區(qū)審計人員的辛勤努力，內(nèi)部審計組織體系改革的舉措得到了有關(guān)單位的充分理解和認(rèn)可，片區(qū)審計開展的工作及取得的成效也得到省公司和片區(qū)單位的積極肯定。

（二）加強審計隊伍培訓(xùn)，建立健全內(nèi)部審計制度為使審計人員適應(yīng)企業(yè)經(jīng)營管理的需要，更好地服務(wù)于企業(yè)，我們采取多種形式對審計人員進(jìn)行培訓(xùn)：一是以審代培，以老帶新。在開展審計項目時組成審計組，在人員組成上有意識地將“新手”與“老手”搭配，讓“新手”在審計實踐中學(xué)會審計；二是舉辦專題培訓(xùn)班。省公司先后舉辦了經(jīng)濟法規(guī)、審計業(yè)務(wù)、審計計算機應(yīng)用和工程預(yù)決算知識等培訓(xùn)班，受訓(xùn)審計人員近400人次；三是送出去培訓(xùn)。

參加國家電力公司、省審計廳、華東審計部舉辦的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)150余人次。系統(tǒng)審計人員的整體素質(zhì)有所提高，隊伍結(jié)構(gòu)正朝多師方向發(fā)展。同時制定了具體的工作制度、規(guī)范或辦法，頒布了《內(nèi)部審計處罰規(guī)定》，首次賦予內(nèi)部審計直接處理、處罰權(quán)，對試圖違紀(jì)的人起到了威懾作用；出臺了片區(qū)審計工作規(guī)則及相關(guān)管理辦法，各片區(qū)審計工作部也陸續(xù)出臺了各種內(nèi)部審計管理標(biāo)準(zhǔn)，完善了審計信息交流網(wǎng)絡(luò)，建立了工作部與監(jiān)督巡視組溝通聯(lián)系制度，結(jié)合自身實際開展了審計質(zhì)量控制活動，并建立了審計成果的定期跟蹤制度，初步建立了適應(yīng)新的組織體系有序運轉(zhuǎn)的操作平臺。

（三）優(yōu)化審計業(yè)務(wù)流程，構(gòu)筑立體審計監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)作為省公司“立體、動態(tài)、集約、高效”監(jiān)督體系的重要組成部分，完成了審計監(jiān)督體系的建設(shè)，對原有審計業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了重新整合，構(gòu)筑新形勢下系統(tǒng)的、分層的審計監(jiān)督體系。提升了審計監(jiān)督的功能，圍繞“三項目標(biāo)”，突出“三項核心業(yè)務(wù)”（責(zé)任審計、制度審計、效益審計），強化“三大功能”（監(jiān)督、評價和咨詢），明晰“三個層次”（審計部、片區(qū)審計工作部、基層內(nèi)審）的界面，通過制定規(guī)范化的審計工作制度、運用現(xiàn)代信息技術(shù)和新型的審計組織形式，加大了審計監(jiān)督的力度，提高了審計工作質(zhì)量及審計成果的運用。

（四）在審計項目管理中推行項目經(jīng)理制，使內(nèi)審主要職能在審計實踐中和諧統(tǒng)一為了提高審計工作質(zhì)量，發(fā)掘和培養(yǎng)審計骨干，限度地調(diào)動審計人員的潛能，給審計人員提供一個充分展示自我價值的機會，根據(jù)省公司審計體制改革的基本思路，對綜合性審計調(diào)查項目逐步實行柔性化管理機制，不再采取指定審計項目實施對象的做法，引入項目競爭機制，通過招標(biāo)方式擇優(yōu)選定審計項目負(fù)責(zé)人。審計部首次對電力市場開拓暨購銷比價管理調(diào)查項目實行公開招標(biāo)，在審計項目管理中引入招投標(biāo)制度，通過這種形式，對現(xiàn)有審計資源進(jìn)行優(yōu)化配置，選擇的審計工作實施方案，選擇的審計項目負(fù)責(zé)人，從而推動審計工作質(zhì)量的提高。

三、幾點體會

一是審計干部對審計作用認(rèn)識的提高是做好審計工作的基礎(chǔ)。廣大審計干部認(rèn)識到，內(nèi)部審計不僅是監(jiān)督，更是一種特殊的企業(yè)管理活動，在職能上體現(xiàn)監(jiān)督與服務(wù)的兼容性，即監(jiān)督下的服務(wù)，服務(wù)中的監(jiān)督，是監(jiān)督與服務(wù)的高度統(tǒng)一；審計工作是公司經(jīng)營管理工作的重要組成部分，是公司內(nèi)部控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，必須緊緊圍繞__電力的戰(zhàn)略目標(biāo)和工作主線，與公司的其他監(jiān)督一起，把工作重點放在防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險上，進(jìn)一步強化審計監(jiān)督職能；審計干部還在審計實踐中逐步樹立了“有為才有位”的思想，認(rèn)識到“正人先要正已”，按照“獨立、客觀、公正、廉潔”的審計行為準(zhǔn)則，并不斷在審計實踐中學(xué)習(xí)和提高自身經(jīng)營管理水平，通過揭示經(jīng)營管理中存在的問題，并提出加以改進(jìn)的措施，實現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營管理服務(wù)的目的，進(jìn)而找準(zhǔn)自身的位置。審計干部對審計作用認(rèn)識的不斷提高，為開展各項審計工作奠定了基礎(chǔ)。

二是各級領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持是發(fā)揮審計職能作用的關(guān)鍵。公司黨組高度重視內(nèi)部審計工作，劉順達(dá)總經(jīng)理多次強調(diào)“三合”（合法、合規(guī)、合程序）是立業(yè)之本，是企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵，要把監(jiān)督擺在顯著位置，關(guān)鍵是要把“四個凡事”（凡事有章可循、凡事有人監(jiān)督、凡事有人負(fù)責(zé)、凡事有據(jù)可查）落到實處。有些單位領(lǐng)導(dǎo)還親自布置內(nèi)部審計的任務(wù)并提出具體要求；單位內(nèi)部重要會議、重大決策請審計人員列席并聽取意見；省公司及部分基層單位成立了以公司總經(jīng)理為主任，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及主要部門負(fù)責(zé)人參加的審計委員會；有80%的基層單位實施了審計向職代會報告制度。所有這些，對審計職能的發(fā)揮起到了關(guān)鍵作用。

三是審計組織體系的建立健全是審計工作有效開展的保障。截止20__年底，基層單位共有21個單位設(shè)立了獨立的審計科，其他規(guī)模較小的企業(yè)均配備了專職審計員；同時借助片區(qū)審計、社會審計力量，擴大了審計復(fù)蓋面；各電業(yè)局審計部門還配備了工程技術(shù)人員，開展對工程決算的審計；公司系統(tǒng)共有專職審計人員93人，其中公司本部28人，基層單位65人，為審計工作的開展提供了保障。

四是審計成果的落實和運用是審計工作不斷提高的動力。審計人員認(rèn)識到審計發(fā)現(xiàn)并提出問題不是審計工作的終結(jié)，而是審計工作新階段的開始，因此審計不但會提問題，而且能針對存在問題產(chǎn)生的原因，提出從制度上、措施上加以完善和改進(jìn)的辦法，督促被審單位舉一反三進(jìn)行整改，促進(jìn)被審單位樹立依法經(jīng)營觀念，提高制度化、科學(xué)化管理水平，只有這樣，才能真正體現(xiàn)審計監(jiān)督的價值和意義，才能實現(xiàn)管理的有效和長效。省公司對審計處理意見和決定，建立審計意見執(zhí)行情況臺賬，進(jìn)行跟蹤監(jiān)督或后續(xù)審計；對審計委員會決定的落實情況列入了下次會議議程；在干部任用上，人事部門注意吸收審計部門的意見；在公司系統(tǒng)雙文明先進(jìn)單位評比中，審計占有重要一票，較好地克服了“審而無用、審而不改、審而不究”的問題，大大鼓舞了審計人員的工作積極性，促進(jìn)了審計工作質(zhì)量的提高，成為推動審計工作不斷發(fā)展的動力。

在充分肯定審計工作取得的成績和總結(jié)經(jīng)驗的同時，我們還清醒地看到，目前公司系統(tǒng)的審計工作仍然存在一些問題和不足，一是部分單位對審計作用認(rèn)識不足，審計工作開展不平衡；二是審計人員的數(shù)量和素質(zhì)尚未能完全適應(yīng)公司系統(tǒng)經(jīng)濟安全的需要，審計人員知識結(jié)構(gòu)和隊伍結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步改善、隊伍穩(wěn)定性尚存在問題；三是審計工作質(zhì)量保證體系尚未完全建立，有效的審計監(jiān)督的約束機制尚未完全形成；四是內(nèi)控審計工作的開展亟待加強。__省電力系統(tǒng)的內(nèi)部審計工作，在各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心、支持和幫助下，雖然取得了一些效果，但與內(nèi)部審計要達(dá)到的最終目標(biāo)還有一定的距離，尚需不斷探索、不斷完善、不斷發(fā)展。新的一年，公司內(nèi)部審計工作將圍繞公司的“兩出兩化、國際一流”戰(zhàn)略目標(biāo)和20__年__電力工作主線，以創(chuàng)國際一流電力公司審計為目標(biāo)，務(wù)實創(chuàng)新，推動公司審計工作上一個新臺階。

__縣電力局始建于__年九月，于__年八月被供電公司（原地區(qū)電力局）協(xié)議代管，屬自收自支企業(yè)化管理的事業(yè)單位。下轄11個供電所、3個專業(yè)所、3個多經(jīng)企業(yè)，機關(guān)本部設(shè)有14個職能股室，黨政工團婦機構(gòu)健全、運作正常。

近年來，我局內(nèi)部審計工作在供電公司審計部的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作，突出重點，統(tǒng)籌安排，以加強資產(chǎn)、資金管理為主線，著力抓好常規(guī)審計項目，深入開展中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計，電費管理審計，物資采購、供應(yīng)、管理審計，年度財務(wù)預(yù)決算報告審計，電力營銷審計，經(jīng)濟合同審計等重點經(jīng)濟領(lǐng)域的審計監(jiān)督。在各受檢單位的積極配合下，審計工作得以順利進(jìn)行，較好地完成了各年度制定的各項工作任務(wù)，在完善內(nèi)部管理，促進(jìn)廉政建設(shè)，改善經(jīng)營工作，提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮了有效的審計監(jiān)督作用?，F(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下：

一、內(nèi)部審計管理工作

我局內(nèi)審股成立于4月，內(nèi)部審計工作由局長直接管理，紀(jì)委書記分管。崗位設(shè)置為股長1名，審計專責(zé)1名，先后制定了內(nèi)部審計管理標(biāo)準(zhǔn)（含10項審計實施細(xì)則）和內(nèi)審股工作標(biāo)準(zhǔn)（含內(nèi)審股股長崗位工作標(biāo)準(zhǔn)，審計員崗位工作標(biāo)準(zhǔn)）。

二、我局審計工作目標(biāo)及原則

工作目標(biāo)：全面貫徹落實“管理、創(chuàng)新、發(fā)展”的工作方針。樹立“防范重于糾正、制度促進(jìn)管理、監(jiān)督寓于服務(wù)”的審計理念。以專項審計調(diào)查為主要方式，以揭示損失浪費問題為主要內(nèi)容，以促進(jìn)提高資金使用效益、減少損失浪費、節(jié)省資源為主要目標(biāo)。

三、我局審計項目的完成情況

審計工作堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟責(zé)任審計、工程管理審計、營銷審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大內(nèi)部審計力度。三年來共完成的審計項目如下：

1、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟責(zé)任審計，對被審計人在任期內(nèi)的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價，并出具了審計報告。

2、完成了基層供電所的財務(wù)收支、經(jīng)費撥付、各種獎金發(fā)放等情況的審計，共計22項。

3、完成營銷審計12項，通過審計發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費賬、表、卡、冊不對口以及對收取的有償服務(wù)費、電費違約金等不記賬、不報賬的問題。供電所資料管理不規(guī)范，不及時裝訂、不歸檔，甚至有丟失的現(xiàn)象，個別供電所對預(yù)收電費管理不到位，對存在的問題進(jìn)行了限期整改。

4、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計3項，重點對多經(jīng)企業(yè)財務(wù)管理，經(jīng)營管理等審計，通過審計發(fā)現(xiàn)帳務(wù)處理不規(guī)范，總賬和分類賬不相符，生產(chǎn)費用（材料領(lǐng)用）管理混亂，規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序、資金核對，建議由物資公司會同相關(guān)股室協(xié)調(diào)解決。

5、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量，配套的電器材料等審計，共計9項。配合工程股、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進(jìn)行了驗收審計。審計發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣工圖紙不符，并對以上工程的材料進(jìn)行了核對。對工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書。

6、完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計4項，對在裝飾、裝潢工程中的費用嚴(yán)格按照所簽訂的合同進(jìn)行竣工決算和支付工程款，并扣留質(zhì)保金。

7、完成了線路施工費用的專項審計2項。

8、完成了局財務(wù)費用預(yù)決算審計2項。

四、主要完成的審計成果及其應(yīng)用情況

1、加大監(jiān)督了電力工程項目審計力度，提高了專項資金使用率。

2、跟蹤監(jiān)督檢查局財務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)問題。

3、整體推進(jìn)，組織好其他常規(guī)性審計項目，在常規(guī)性的審計中，各供電所對年初核定的經(jīng)費能夠做到按計劃支出，費用的報銷等環(huán)節(jié)都符合國家財經(jīng)紀(jì)律和局制定的管理辦法。

4、在對多經(jīng)企業(yè)的審計中發(fā)現(xiàn)對債權(quán)債務(wù)的清理力度不夠，應(yīng)該加強財務(wù)管理，加大對各財務(wù)制度的剛性執(zhí)行力。重視資產(chǎn)管理，對所轄電器材料必須定期清查，從而提高企業(yè)經(jīng)濟效益。

五、內(nèi)部審計工作開展存在的問題及建議

我局審計工作雖然做了大量的工作，但也存在一定的不足，主要表現(xiàn)在：

1、進(jìn)一步跟蹤監(jiān)督檢查局財務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況，加強多經(jīng)企業(yè)財務(wù)管理和經(jīng)營管理。需要繼續(xù)做好我局及局屬多經(jīng)單位的物資招投標(biāo)管理工作，監(jiān)督招標(biāo)過程的合法性和合規(guī)性，做到公正、公平、公開。

2、內(nèi)部控制制度還不健全，不夠完善，需要進(jìn)一步梳理和完善。堅決杜絕因內(nèi)控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟損失和經(jīng)濟犯罪。

3、繼續(xù)做好電力營銷經(jīng)濟效益專項審計工作，電力營銷是我局實現(xiàn)經(jīng)濟效益的重要環(huán)節(jié)，要促進(jìn)供電單位增強依法經(jīng)營觀念。

4、建議狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提高審計工作質(zhì)量。為確保企業(yè)審計工作健康有序地發(fā)展，結(jié)合電力企業(yè)改革發(fā)展的實際情況和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求，制定審計戰(zhàn)略計劃，為電力企業(yè)審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

5、建議狠抓審計重點，全面履行審計職能。在電力企業(yè)制度建設(shè)方面，從建立健全內(nèi)部控制制度著手，開展對企業(yè)內(nèi)部控制制度的測試與評價，在此基礎(chǔ)上確定審計工作的重點，確定合理的審計方式、方法，以提高審計工作的效率。

6、建議大力開展專項審計調(diào)查，審計部門要圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點和職工關(guān)心的熱點，積極開展各項審計調(diào)查。

7、建議審計部門應(yīng)加強制度建設(shè)，強化人員培訓(xùn)。重點開展審計制度體系的研究和相關(guān)制度的建設(shè)，對電力企業(yè)內(nèi)部審計的方式、方法、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范等進(jìn)行研究，促進(jìn)審計工作法制化、制度化和規(guī)范化。審計人員必須提高審計技能、積極參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，更新審計人員的審計理念，拓寬審計人員的視野，提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

六、內(nèi)部審計工作展望。

隨著電力企業(yè)改革的不斷深化，電力企業(yè)經(jīng)營效益的不斷擴大，規(guī)模經(jīng)營和管理層次增多以及控制范圍的增大，使得電力企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的審計意識大大增強，審計觀念不斷更新，加強內(nèi)部審計成為部門和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要，成為現(xiàn)代電力企業(yè)管理的有力手段。

隨著各種所有制經(jīng)濟的發(fā)展，投資主體多元化，混合型經(jīng)濟日益增多，為保障各方投資利益，對內(nèi)部審計的要求越來越高，企業(yè)會自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計制度的要求，從而推動內(nèi)部審計工作的發(fā)展。面對激烈的市場競爭，電力企業(yè)要提高經(jīng)濟效益，實現(xiàn)價值化并防范經(jīng)營風(fēng)險，特別是全球經(jīng)濟競爭帶來的壓力，更需要加強內(nèi)部審計。

隨著科技的發(fā)展，計算機的`應(yīng)用和審計軟件的開發(fā)，為內(nèi)部審計提高工作效率和工作質(zhì)量創(chuàng)造了有利的條件。

內(nèi)部審計扎根于單位內(nèi)部，熟悉所在單位的生產(chǎn)、經(jīng)營管理情況，內(nèi)部審計在堵塞漏洞、查處舞弊、促進(jìn)管理、提高效益等方面是任何外部審計機構(gòu)都難以做到的。

面對有利的發(fā)展形勢，內(nèi)部審計人員必須增強使命感，堅定信心，開拓進(jìn)去，通過工作成果，把內(nèi)部審計事業(yè)推向一個新的高度。

20__年公司在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下，按政府“深化改進(jìn)作風(fēng)提高效率”要求，不斷強化大局意識、服務(wù)意識、創(chuàng)新意識，進(jìn)一步解放思想，促進(jìn)公司審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，全面履行審計監(jiān)督職能，圍繞加強管理、提高效益、發(fā)展經(jīng)濟這一目標(biāo)，開展了一些卓有成效的工作，總結(jié)如下：

（一）狠抓內(nèi)審項目落實，項目工作有序推進(jìn)

20__年，公司能過各種途徑，運用多種方式，積極支持、推動各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作，在區(qū)各級部門、單位內(nèi)審人員積極努力下，20__年內(nèi)審項目此項工作和有序推進(jìn)，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計完成審計項目1870個，查出損失浪費8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計建議被采納1250條。同時集團公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績，同時各區(qū)域公司還充分調(diào)動審計人員積極性，科學(xué)嚴(yán)密按排審計項目，取得了項目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu)。

（二）充分發(fā)揮公司職能作用，提升公司社會效益和經(jīng)濟效益

今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，用各種形式促進(jìn)各區(qū)域的信息交流，提升內(nèi)審理念和實務(wù)水平，從而提高內(nèi)審工作效率，公司內(nèi)審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險，從被動地發(fā)現(xiàn)和評價單位存在的高風(fēng)險控制區(qū)域，到主動地預(yù)防和控制高風(fēng)險的出現(xiàn)，并建立各種風(fēng)險控制機制，加上充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行舞弊預(yù)測，公司內(nèi)部審計還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理水平參差不齊，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機制較完備，內(nèi)部控制制度較完善的長處，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領(lǐng)作用，召集各區(qū)域公司如開研討會互動交流形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風(fēng)險的不可控因素，通過成本審計、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對策，成效比較顯著，取得了較好的經(jīng)濟效益，并將這些經(jīng)驗以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評。

（三）努力提高內(nèi)審人員素質(zhì)，積極組織并鼓勵內(nèi)審人員參加各類培訓(xùn)和考試

今年集團按照河北省內(nèi)審協(xié)會的要求，對已取得內(nèi)審資格證書的人員，組織了后續(xù)教育培訓(xùn)，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓(xùn)和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類內(nèi)審培訓(xùn)。分會同時還鼓勵廣大內(nèi)審人員參加cia資格考試，由于宣傳到位，廣大內(nèi)審人員對cia資格考試有了深入地了解，及時到市內(nèi)審協(xié)會報名，五人參加cia報名。

（四）注重內(nèi)審理論交流，能過開展項目評比考核，論文課題撰寫促進(jìn)內(nèi)審項目質(zhì)量提高

為進(jìn)一步提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，上半年我們組織了集團年度度內(nèi)審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文，通過上述活動，一批程序規(guī)范、工作嚴(yán)謹(jǐn)、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項目受到了表彰。此外，公司有關(guān)人員從工作實踐中，積極采集各種素材，撰寫內(nèi)審信息。

（五）加強對審計成果的綜合利用

20__年集團切實提高服務(wù)水平。要立足微觀審計，著眼宏觀服務(wù)，加強綜合分析，在深入挖掘?qū)徲嫵晒?、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類研究，強化對共性問題的系統(tǒng)分析，引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員通過各種審計實例，要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù)，要事例有事例，通過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區(qū)域主要領(lǐng)導(dǎo)提出一些宏觀層面的建議和對策，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考，加以綜合利用，提高了內(nèi)審工作層次，提升了內(nèi)審工作的地位，切實發(fā)揮內(nèi)審工作的建設(shè)性作用。

20__年公司將根據(jù)政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強基礎(chǔ)、重服務(wù)、促發(fā)展”工作目標(biāo)，深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準(zhǔn)則》、《北京市內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《關(guān)于加強內(nèi)部審計工作意見》的各項要求，推動我公司內(nèi)審工作實現(xiàn)法制化、規(guī)范化、現(xiàn)代化。同時，加大對內(nèi)部審計工作指導(dǎo)，提高內(nèi)審人員素質(zhì)，探索內(nèi)部審計新技術(shù)，拓展內(nèi)部審計新領(lǐng)域，促進(jìn)內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)審信息化建設(shè)，使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動力。

首先，繼續(xù)動員財政收支、財務(wù)收支金額較大，所屬項目較多或有財政預(yù)算二次分配權(quán)的國家機關(guān)、事業(yè)組織。

其次，加強內(nèi)審知識宣傳普及工作，提高有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計工作機制。再次，公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準(zhǔn)上市企業(yè)，由于自身發(fā)展對內(nèi)部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作，積極幫助其建立內(nèi)審機構(gòu)，為其按期成功上市打好基礎(chǔ)。

（二）探索審計創(chuàng)新途徑，運用現(xiàn)代審計理念和方法，提高內(nèi)審質(zhì)量

審計技術(shù)方法和審計方式作為內(nèi)部審計信息化、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段，探索先進(jìn)實用的審計技術(shù)方法的科學(xué)的審計方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的發(fā)展方向。20__年，公司將組織有關(guān)內(nèi)審會員單位和人員積極探索“以分析風(fēng)險入手確定審計目標(biāo)、范圍和程序，以財務(wù)會計和業(yè)務(wù)運行、管理流程為審計路徑，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計核心，以監(jiān)督和評價財務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制能力為審計成果，以管理信息化和計算機技術(shù)為審計支撐”的內(nèi)部審計方式，促使內(nèi)審工作實現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変，即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉(zhuǎn)變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉(zhuǎn)變、由“傳統(tǒng)審計”向“風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變，使我公司成為內(nèi)部審計創(chuàng)新和探索的先行者。

（三）繼續(xù)加大內(nèi)審宣傳力度，營造良好的內(nèi)審工作氛圍

宣傳工作作為內(nèi)部審計工作的重要職責(zé)，加強宣傳力度，從不同角度、同不方式對新時期內(nèi)部審計、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進(jìn)行全面宣傳，通過宣傳，使廣大內(nèi)審人員明確新時期內(nèi)審工作的方向、任務(wù)和重點，增加做好內(nèi)審工作的信心和決心。今后要加強對單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人的宣傳，在召開各種會議時，邀請有關(guān)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人參加會議，讓企業(yè)負(fù)責(zé)人從自身角度談對內(nèi)審工作的認(rèn)識和體會，擴大內(nèi)部審計的社會影響，20__年集團公司還將充分利用內(nèi)部審計的各種信息平臺，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站，投送、發(fā)布內(nèi)部審計工作在實踐中的最新成果、理論中的最新探索，從而提升集團內(nèi)審的社會知名度。

（四）積極發(fā)揮內(nèi)審分會的職能作用，進(jìn)一步擴大內(nèi)部審計的影響

首先，充分發(fā)揮內(nèi)審分會作為聯(lián)絡(luò)國家審計機關(guān)、社會審計機構(gòu)及各內(nèi)審會員單位的媒介作用，積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系，在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，今后要強化內(nèi)審聯(lián)系工作力度，逐步形成工作制度化。

其次，以內(nèi)審分會的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作座談會等會議的形式，加強各會員單位內(nèi)審工作理論、實踐經(jīng)驗的交流，促進(jìn)各單位內(nèi)審工作在加強內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮作用。

（五）強化內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面提高內(nèi)審業(yè)務(wù)人員素質(zhì)

除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)常性培訓(xùn)外，明年我們以不定期各種培訓(xùn)，以邀請專家、教授來我公司講學(xué)，組織考察內(nèi)部審計先進(jìn)典型等方式，培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員，提高內(nèi)審人員的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作水平，使我集團公司內(nèi)部審計上一個新的臺階。

一年來，審計部按照董事會的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準(zhǔn) 則》和集團《內(nèi)部審計暫行辦法》 ，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將 ____ 年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：

一、 領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強

董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持， 明確 內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊、促進(jìn)管理”，并要求各受 審單位（部門）要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，積極整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項制度的落實，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團公司進(jìn)一步明確了審計部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計部根據(jù)集團經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強。

二、 過程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況，今年以來，在董事會的正確指 導(dǎo)下，審計部結(jié)合各子公司的具體情況，有重點、分階段地開展了日 常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事項 146 項。其中，對各子公司進(jìn)行半年度審計 1 項，共查問題 213 個；半年度后續(xù)審計 1 項，重點對半年度審計發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)平 均匯總落實率為 81%，整改情況較好；后續(xù)整改跟進(jìn) 1 項，重點對未 整改落實情況進(jìn)行了跟蹤，除 6 個問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢；進(jìn)行采購審計 85 項，工程項目審計 57 項。所有審計事項均及時出具了審閱意見（或?qū)徲媹蟾妫?，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、 工程項目審計

根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《集團基建審計制度》 ，審計部分 別對 __ 項工程項目進(jìn)行了審計。審計人員從項目審批程序、造價控制、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否準(zhǔn)確 重點進(jìn)行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研，盡量以最佳性價比提出審計意見。從本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健 全、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善，很難滿足全面 審計的要求；大部分申報項目難于進(jìn)行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進(jìn)行；加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價，同時隱蔽工程的實際情況也無法進(jìn)行核實，給審計工作帶來了一定的難度。

2、采購審計

采購審計按照集團公司的制度要求， 單位價值 ____ 元以上的物資采購前 須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報，審計部按照《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《__ 集團采購審計制度》 的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價制度，大部分單位（部門）基本能夠按照 采購審批程序進(jìn)行，對未按照程序進(jìn)行的單位，審計部客觀地提出審計意見。為確保審計意見的客觀、公正、準(zhǔn)確，審計人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格 等方法，共對 __ 項日常采購進(jìn)行了事前審計，采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合。

審計部根據(jù)各子公司上報的歷史采購價格，綜合市場調(diào)研情況，完善物資價格信息庫，進(jìn)一步加強采購管控的基礎(chǔ)工作。

3、 年度審計

為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購物流、制度 執(zhí)行、資產(chǎn)盤點等方面的執(zhí)行情況，在董事會安排下，審計部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計工作組、制定了審計方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于20__ 年 x 月 x 日至x月 x日，對集團內(nèi) ____ 進(jìn)行了 __ 審計。審 計工作組共發(fā)現(xiàn) x 個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé) 任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

4、 年度后續(xù)審

在接到各責(zé)任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會批準(zhǔn)，審計部成立后續(xù)審計工作組于 x 月 x 日至 x 月 x 日對 __ 公司分別進(jìn)行了__ 審計。審計前期，審計部結(jié)合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對性的后續(xù)審計方案，對關(guān) 聯(lián)事項進(jìn)行了細(xì)化和完善， 并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改。通過檢查驗證， 五個子公司共有 __ 項需要整改，實際整改 __ 項，加權(quán)平均落實率為 __%。各子公司實際整改情況與后續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾 完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步認(rèn)識到整改的必要性，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5、 后續(xù)審計跟蹤

__月__日至__月__ 日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進(jìn)行了逐項落實，除 __ 公司實施了現(xiàn)場審計外，其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實整改率為 __%；至本期止，整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實率為 __%。因特殊情況而未落實的事項， 各子公司均對未落實的原因進(jìn)行了情況說明，審計部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團審計，從對審計工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控

1） 車輛費用監(jiān)控

__ 月份開始，審計部依據(jù)《車輛費用監(jiān)控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費用統(tǒng)計表》《百公里油耗統(tǒng)計表》進(jìn)行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作。

2） 財務(wù)費用、銷售費用

財務(wù)費用、銷售費用管理費用的監(jiān)控 __月份開始，審計部依據(jù)《費用監(jiān)控審計辦法》收集、整理、 分析三項費用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

1、審計人員崗位職責(zé)的建立

根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進(jìn)一步明確了部 門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。

2、 已建立的審計基本制度

建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為，是獨立開展審計 工作的必要條件。為此，我們起草了《__ 監(jiān)控審計辦法》 、《__ 制度》 、《__ 審計制度》等 __ 個管理制度，對部分審計事項作出了較為詳細(xì)的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風(fēng)險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。

3、 審計檔案管理工作

檔案是企業(yè)的寶貴財富，也是審計工作的起始點。認(rèn)真做好審計 資料收集和及時歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團公司發(fā)展的歷史見證。審計檔案資料包括審計計劃、審計方案、審計工作底稿、審計證據(jù)、審閱意見、審計報告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計檔 案的基礎(chǔ)性工作，促使審計工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年，審計 部對上述主要的審計檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。在具體的工作中，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外，對與審計工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細(xì)記載，做到有據(jù)可查。

4、 審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì)。為進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力，__ 月份開始，我們組織召開__會，明確和部署工作重點，探討審計方法，組織審計人員 進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗分享及內(nèi)審知識的學(xué)習(xí)；__ 月份，審計部組織了__ 的專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標(biāo)，對審計工作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的認(rèn)識。

5、 審計人員自律情況

__ 制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā) 展的必要條件和審計工作的前提， 審計人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公 司的各項規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》 中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。

三、 總結(jié)經(jīng)驗，不斷推進(jìn)內(nèi)部審計工作

在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了一定的成績，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部畢竟是一個內(nèi)部監(jiān)管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計部全面、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況；二是審計部 __ 專業(yè)人員，對 __ 監(jiān)督 檢查的深度和廣度不夠，特別是在__ 方面，無法做到全過程監(jiān)管；三是在__方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時才去介入，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然。

1、 加強溝通是做好內(nèi)部審計工作的前提

董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關(guān)注，對審計組織、人員的`調(diào)配予以大力支持，對審計報告認(rèn)真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。在今后的工作中，我們在認(rèn)真做好審計工作的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。

2、 健全的審計機構(gòu)、合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計工作的必要條件

在董事會的高度重視和幫助下，審計機構(gòu)得到完善，辦公條件得 到改善，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作?，F(xiàn)在審計部共有專業(yè)審計人員 x 名，其中注冊會計師 x 名、國際注冊審計師（會計師）x 名、主管 x 名、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員 x 名。為集團公司審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，但人員知識結(jié)構(gòu)還難以滿足集團全面審計的要求。

3、 內(nèi)部審計要進(jìn)一步樹立服務(wù)意識

內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重， 寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是 為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。 結(jié)合企業(yè)實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、 評價、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

四、后期內(nèi)部審計工作設(shè)想

1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程

首先，各子公司應(yīng)對制度運行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行歸類和上報，經(jīng)評審確認(rèn)后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。同時，須補充和完善各項管理流程，減少管理漏洞，降低管理風(fēng)險，保證公司管理處在有效的受 控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡 控制機制。

其次，審計部需對審計項目從立項到案卷終結(jié)都作出詳細(xì)的規(guī)定。通過規(guī)范的審計程序，控制整個業(yè)務(wù)流程，不但可以提高審計質(zhì)量，降低審計風(fēng)險，同時也可以增加內(nèi)部審計工作的透明度，進(jìn)一步保證審計工作的獨立、客觀、公正。

2、 審時度勢、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計發(fā)展

如果能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向為識別和查 找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點和可控制點，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險，且能通過對公司經(jīng) 營提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導(dǎo)作用，使審計工作向高層次發(fā)展，使內(nèi)部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”。

3、建立內(nèi)部審計激勵機制

對內(nèi)部審計人員的工作進(jìn)行監(jiān)督、考核和評價，肯定成績，并進(jìn)行適當(dāng)獎勵，能夠增強審計人員的成就感，有利于激發(fā)審計人員的工作熱情。同時，建立內(nèi)部審計激勵機制，有利于內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)人制定本部門人員需求、人員培訓(xùn)和發(fā)展計劃，也是人員任命和提升的基礎(chǔ)。

4、加強審計工作的宣傳力度

各級審計人員須重視對審計工作的宣傳，充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺（包括網(wǎng)站、刊物），弘揚先進(jìn)和典型，闡述審計工作體會， 更進(jìn)一步提升各級管理層對內(nèi)審工作的了解和支持， 擴大內(nèi)部審計的影響力。

5、 建立精干高效的內(nèi)審團隊

有計劃地完善審計人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團隊。加強審計人員專業(yè)培訓(xùn)，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量。不斷改進(jìn)工作方法，主動發(fā)現(xiàn)問題，嚴(yán)格控制不良勢頭，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。

審計工作述職報告篇四

時光似箭，20xx年7月23日，我走進(jìn)余東中心小學(xué)的大門擔(dān)任校長，7月6日我離開余東赴三廠任職，整整四年一轉(zhuǎn)眼就過去了。離開余東一晃又過去了近2年。今天，我再一次回到余東，回到飽含我心血和感情的學(xué)校，回到我不知講了多少次話的會議室，向我十分熟悉也非常了解我的同志們述職述廉，向組織和同志們匯報，接受組織和同志們的監(jiān)督。

根據(jù)組織上的安排，我于7月至207月?lián)斡鄸|中心小學(xué)黨支部書記、校長職務(wù)，任期4年。4年中，我在市教育局和鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，帶領(lǐng)全鎮(zhèn)小學(xué)教職員工堅持以鄧小平理論及“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以辦人民滿意的教育為宗旨，堅持走文化鑄校、人才強校、依法治校、科研興校、質(zhì)量立校之路，團結(jié)一心，埋頭苦干，專心致志，奮發(fā)圖強，不斷地強化管理，優(yōu)化隊伍，提升內(nèi)涵，培育特色，推動了余東小學(xué)教育事業(yè)持續(xù)加速地向前發(fā)展;同時，努力加強自身廉政建設(shè)，落實經(jīng)濟責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費支出和財務(wù)管理制度，不斷提高經(jīng)費使用效益，保證了學(xué)校各項工作落實到位，使學(xué)校面貌發(fā)生了顯著的變化?，F(xiàn)在學(xué)校校園布局合理，環(huán)境整潔優(yōu)美，功能教室及教育教學(xué)設(shè)備設(shè)施比較齊全。

20xx年，學(xué)校在xx市小學(xué)教育質(zhì)量百分考核中獲得了最高獎項特等獎，獲得了最高獎項一等獎。4年中，學(xué)校先后獲得了xx市一類學(xué)校、xx市教學(xué)工作先進(jìn)單位、xx市先進(jìn)學(xué)校、xx市平安學(xué)校、xx市教育收費規(guī)范學(xué)校、xx市文明單位、南通市青少年行為規(guī)范示范學(xué)校、余東鎮(zhèn)優(yōu)秀黨支部等榮譽，我代表學(xué)校先后在xx市教育質(zhì)量上臺階工程工作講評會、xx市教師讀書活動促進(jìn)會、xx市習(xí)慣養(yǎng)成年推進(jìn)會上作經(jīng)驗介紹。

2

我于*年*月至*年*月*日擔(dān)任*書記、校長職務(wù)。在此期間，我?guī)ьI(lǐng)全校干部教師堅持以鄧小平理論及“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞師資培訓(xùn)和學(xué)校發(fā)展這一中心任務(wù)，以積極的態(tài)度和團結(jié)協(xié)作精神，抓穩(wěn)定、促團結(jié)、鼓干勁、求發(fā)展，加強校內(nèi)教職工政治思想、道德素質(zhì)教育，堅持改革創(chuàng)新精神，切實提高培訓(xùn)質(zhì)量，為中小學(xué)教育教學(xué)服務(wù)，推動繼續(xù)教育工作深入發(fā)展，保證了學(xué)校各項工作落實到位。我本人連年被評為區(qū)優(yōu)秀黨支部書記，學(xué)校連年被評為區(qū)“優(yōu)秀黨支部”、“區(qū)級文明單位”，同時，我堅持從嚴(yán)治黨的方針，堅持反腐敗，緊緊依靠黨組織、廣大黨員干部和人民群眾，不斷加強財務(wù)管理和自身廉政建設(shè)。

一、加強學(xué)習(xí)，拒腐防變

一是強化自身素質(zhì)，提高“防腐”免疫力。注重把廉政建設(shè)理論學(xué)習(xí)同政治理論學(xué)習(xí)有機結(jié)合起來，濃厚學(xué)習(xí)氛圍，搞活學(xué)習(xí)形式，擴大學(xué)習(xí)范圍，增強學(xué)習(xí)效果。開展理論學(xué)習(xí)，堅定理想信念，開展條規(guī)教育，常念“緊箍咒”，早打“預(yù)防針”，澆注“防腐劑”。幾年以來，除積極參加區(qū)里組織的集中學(xué)習(xí)，在緊張的工作之余，又抽出一定的時間自學(xué)。

重點學(xué)習(xí)了《江同志論黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭》、胡同志“七一”講話和中紀(jì)委三次全會上的講話，《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政準(zhǔn)則(試行)》、《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》、《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》及中紀(jì)委三次全會提出的“四大紀(jì)律、八項要求”，并相繼觀看數(shù)部反腐敗電教片，通過經(jīng)常性、多種形式的黨性、黨風(fēng)、黨紀(jì)和廉政教育，使我樹立了正確的權(quán)利觀、地位觀、利益觀，進(jìn)一步認(rèn)識到了廉政建設(shè)的重要性，廉潔自律的必要性和違法違紀(jì)的危害性，增強了在新形勢下拒腐防變的能力，文秘寫作網(wǎng)積極做“三個代表”的忠實實踐者。

二是堅定信念。始終堅定共產(chǎn)主義和有中國特色的社會主義的理想和信念。在市場經(jīng)濟的形勢下，自覺地進(jìn)行世界觀、人生觀和價值觀的改造，堅定自己的信念，牢記為人民服務(wù)的宗旨，堅持立黨為公、執(zhí)政為民，提高自我約束能力，提高自我警省能力，堅決抵制市場經(jīng)濟條件下物欲橫流的誘惑，過好權(quán)利關(guān)、金錢關(guān)、人情關(guān)，使自己經(jīng)受住了各種考驗。

二、建章立制，確保落實

一是先后完善了我?！饵h政干部廉潔自律規(guī)定》、《政務(wù)公開制度》、《外請教師接待制度》、《財務(wù)管理制度》、《車輛管理制度》、《會議制度》、《關(guān)于復(fù)印機等辦公設(shè)備的使用規(guī)定》等一系列制度，把管理重點放在領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力的運行上，進(jìn)一步規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部的從政行為，強化對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運用的約束，從根本上鏟除滋生腐敗的土壤。

二是加大管理力度，全面落實。繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”的各項規(guī)定，在完善規(guī)范、強化管理、嚴(yán)肅執(zhí)紀(jì)上下工夫，杜絕了“小金庫”現(xiàn)象的發(fā)生，使財務(wù)管理制度得到嚴(yán)格落實。

三是進(jìn)一步完善財務(wù)公開制度。學(xué)校辦班收費項目、標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)、情況不僅在教職工大會或教代會向全校教職工或代表公開，而且還利用全區(qū)中小學(xué)干部教師培訓(xùn)工作會或各班開學(xué)典禮、班會以及櫥窗專欄向全區(qū)中小學(xué)干部教師公布。另外，我們還利用全校大會或教代會向教職工公布學(xué)校財務(wù)收支情況、大宗物資采購和培訓(xùn)大樓施工進(jìn)展情況等，以不斷增加工作的透明度，進(jìn)一步得到教職工的認(rèn)可和監(jiān)督。

三、籌措資金，優(yōu)化環(huán)境

我校負(fù)責(zé)全區(qū)的干部教師培訓(xùn)工作，為了進(jìn)行現(xiàn)代信息環(huán)境的優(yōu)化。幾年來，我多方協(xié)調(diào)，積極籌措資金，先后完成了二個多媒體教室和一個語音教室的建設(shè)工作、四個計算機房的建立配備工作，保證學(xué)校順利開設(shè)了計算機課程和多媒體設(shè)備的正常使用。先后為學(xué)校購進(jìn)數(shù)碼復(fù)印機、筆記本電腦、投影機、攝像機等一系列電教設(shè)備，提高了教學(xué)、辦公效率，做到了信息環(huán)境良好，設(shè)備使用率高，教學(xué)培訓(xùn)效果顯著。先后整頓了校容校貌，優(yōu)化育人環(huán)境，改善辦學(xué)條件，改擴建六個教室、解決上課緊張問題。

為了滿足教學(xué)的需要，安裝調(diào)試了兩個計算機房，及時進(jìn)行機房、媒體教室及各辦公室電教設(shè)備的維護維修、更新升級，保證了機房網(wǎng)絡(luò)暢通，機器正常運轉(zhuǎn)，保證了區(qū)干部教師培訓(xùn)工作的正常秩序。在*年國家教育部督導(dǎo)檢查組對我區(qū)“九五”繼續(xù)教育工作檢查和*年北京市“十五”繼續(xù)教育中期檢查及“十五”黨校干訓(xùn)檢查驗收中，都得到了上級領(lǐng)導(dǎo)和專家的充分肯定。

四、以身作則，作好表率

一是帶頭廉潔自律。廉潔自律是反對腐敗、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)干部能否以身作則，對加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，推動反腐敗斗爭的深入發(fā)展至關(guān)重要。以身作則，首先要做到廉潔自律，這是每一名領(lǐng)導(dǎo)干部必須具備的品格。我們成立了以我為組長的黨風(fēng)廉政教育活動領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了工作計劃。

堅持了理論中心組學(xué)習(xí)、按時召開支委會、民主生活會等制度，開展了黨風(fēng)廉政的宣傳教育活動，學(xué)習(xí)了十六大報告、《黨章》、《黨紀(jì)條規(guī)》、《黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉政準(zhǔn)則》等有關(guān)內(nèi)容，落實《中共中央加強和改入黨的作風(fēng)建設(shè)的決定》的各項內(nèi)容要求，健全了我?！饵h政干部廉潔自律規(guī)定》，做到嚴(yán)格管理，在已有管理制度的落實上下功夫。班子成員帶頭遵守，嚴(yán)格按章辦事，領(lǐng)導(dǎo)班子特別注意民主決策，在重大問題上商量溝通，杜絕個人行為和獨斷專行，形成了自我約束的良好風(fēng)氣。我更是以身作則，不搞特殊化，不利用公款大吃大喝，真正在廉潔自律方面帶個好頭。

二是帶頭接受監(jiān)督。我嚴(yán)于自律，自覺接受黨和人民群眾的監(jiān)督。作為領(lǐng)導(dǎo)干部，手中擁有一定的權(quán)力，求你辦事的人也多，遇到的誘惑和考驗也多，無論什么情況下，我總是把握自己，潔身自好，清廉自守，不干“一失足成千古恨”的蠢事。我校黨支部與行政、工會共同組織成立了學(xué)校校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組和監(jiān)督小組，完善了公開制度、公開程序、整改措施，規(guī)范了校務(wù)公開欄，使校務(wù)公開規(guī)范化、經(jīng)常化。抓好辦事六公開，即辦事權(quán)限、依據(jù)、紀(jì)律、程序、標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)果公開。

在學(xué)校工作要點、設(shè)備購置、項目安排、工程建設(shè)、干部人事、評優(yōu)評先、財務(wù)管理、財務(wù)收支等方面都嚴(yán)格依照上級規(guī)定與公務(wù)公開原則辦理，進(jìn)行全面公開。領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員嚴(yán)格遵守財經(jīng)制度，手續(xù)齊全、賬目清楚。11月區(qū)校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在對我校工作進(jìn)行檢查評估中，給予了高度評價。

三是帶頭遵守黨的政治紀(jì)律。在工作中,我以身作則，嚴(yán)格維護和遵守政治紀(jì)律，嚴(yán)守黨的機密，不信謠，不傳謠;在工程立項及招投標(biāo)、資金分配使用、政府采購方面都堅持原則，嚴(yán)守紀(jì)律，不以任何方式向有關(guān)方面和個人施加影響;不允許有令不行，有禁不止，搞“上有政策，下有對策”。認(rèn)真遵照執(zhí)行中紀(jì)委三次全會提出的“四大紀(jì)律、八項要求”，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行兩個《條例》，帶頭遵守黨的政治紀(jì)律，堅決把風(fēng)氣搞正，把作風(fēng)搞實，按規(guī)矩辦事。

四是帶頭開展黨風(fēng)廉政宣傳教育。組織全體黨員采取自學(xué)和集中學(xué)習(xí)、討論相結(jié)合的形式，并在支委會、班子會、黨小組活動中，積極宣傳貫徹“三個代表”重要思想和十六大精神，掀起學(xué)習(xí)貫徹“三個代表”重要思想的新高潮;開展了“兩個務(wù)必”的宣傳教育，特別是開展艱苦奮斗的宣傳教育;學(xué)習(xí)了十六大報告、《黨章》、《黨紀(jì)條規(guī)》、《黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉政準(zhǔn)則》等有關(guān)內(nèi)容。通過學(xué)習(xí)，增強廣大黨員干部在政治上、理論上的堅定性;開展了樹立、學(xué)習(xí)、宣傳勤政廉政先進(jìn)典型活動的宣傳教育，開展了學(xué)習(xí)鄭培民、張思明等優(yōu)秀共產(chǎn)黨員的先進(jìn)事跡;開展黨紀(jì)政紀(jì)的宣傳教育，組織觀看了黨風(fēng)廉政建設(shè)專題片《洗禮》，組織了“清風(fēng)杯”黨紀(jì)條規(guī)及有關(guān)知識競賽活動，帶頭積極開展第二批保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性的教育活動。

五是認(rèn)真組織召開專題民主生活會。我多次組織召開以廉潔自律為專題的民主生活會。每個成員圍繞如何樹立正確權(quán)力觀和自覺地做到廉潔自律等問題，自查黨內(nèi)廉政建設(shè)責(zé)任制落實情況，并對照“三個代表”和“兩個務(wù)必”深入進(jìn)行剖析，自糾自查自己存在的問題和不足。同時組織開展了“黨旗下的風(fēng)采”、“生命的新航程”等征文和寫出即有教育意義又有警示作用的“警示語”活動，收到較好效果。

以上是我在任職*書記、校長職務(wù)期間在財務(wù)管理和自身廉政建設(shè)上的情況報告，如有不足之處還請審計科領(lǐng)導(dǎo)給予指正。

審計工作述職報告篇五

今年以來，我們工商企業(yè)審計科認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的路線、方針、政策，在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞全市經(jīng)濟工作重點，堅持內(nèi)強素質(zhì)、外樹形象的指導(dǎo)方針，認(rèn)真貫徹執(zhí)行局黨組的各項工作要求，發(fā)揚求真務(wù)實的工作作風(fēng)，始終把握審計工作的基本準(zhǔn)則，做到客觀公正、依法審計，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能，高質(zhì)量完成全部審計工作任務(wù)，取得了較好的成績。在審計工作中，我們?nèi)迫藛T做到了廉潔自律，嚴(yán)格執(zhí)法，模范遵守審計紀(jì)律，維護了良好的審計形象。截止10月底，我科共審計(調(diào)查)單位4個，查出違規(guī)金額3678萬元，管理不規(guī)范金額21萬元，促進(jìn)被審計單位上繳財政資金和稅費178萬元,已收繳款131萬元，提出合理建議9條。

一、履行工作職責(zé)及主要任務(wù)完成情況

(一)圓滿完成預(yù)算執(zhí)行情況審計

根據(jù)局里統(tǒng)一安排，我科今年完成了對市煤炭局、市國資委和市交通局三個單位__年年度預(yù)算執(zhí)行情況的審計，并延伸審計了所屬單位13個。通過對被審計單位提出加強專項資金和預(yù)算內(nèi)外資金管理、提高資金使用效益、加強對專項資金監(jiān)管等建議，促進(jìn)了被審單位進(jìn)一步加強財務(wù)管理、規(guī)范財政性資金分配機制，重視專項基金的安全完整和保值增值。

(二)精心準(zhǔn)備，較好地完成了省廳下達(dá)的專項審計調(diào)查任務(wù)

按照省審計廳的要求，我們科從今年3月27日至4月25日開展了為期一個月的全市民營及非國有控股企業(yè)__年年度稅收征收管理的專項審計調(diào)查。調(diào)查開始前我們認(rèn)真學(xué)習(xí)了省廳的調(diào)查實施方案，并對全市民營及非國有控股企業(yè)的狀態(tài)進(jìn)行了審前調(diào)查，確定了不同行業(yè)不同規(guī)模、不同經(jīng)營模式的15戶企業(yè)進(jìn)行審計調(diào)查。調(diào)查工作中我們堅持集中組織，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一調(diào)查形式、統(tǒng)一定性處理，同時堅持和市地稅部門溝通，取得地稅部門的支持和配合，使審計調(diào)查工作進(jìn)展順利。

調(diào)查中我們主要發(fā)現(xiàn)：一是部分企業(yè)納稅申報不準(zhǔn)確，存在少繳稅款的情況;二是稅法規(guī)定和行業(yè)制度相勃，稅款繳納和實際列支期限不相一致;三是部分企業(yè)所屬部門薪酬統(tǒng)一支付，個人所得稅無法計算清繳的問題。同時，分析了產(chǎn)生問題的原因，并提出了相應(yīng)的審計建議，被審計單位全部采納了審計建議，并落實整改了審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題。僅補繳稅款就近116萬元。

山西蘭花集團是我市一家大型國有控股公司，國家大型一類企業(yè)，公司現(xiàn)有分(子)公司44家，現(xiàn)有干部職工2萬余名，注冊資本6.13億元，年產(chǎn)值超百億元。面對如此繁重的審計任務(wù)，且其下屬的蘭花科創(chuàng)股份公司是我市唯一一家上市公司，審計任務(wù)相當(dāng)艱巨。

面對繁重的審計工作任務(wù)，我們沒有叫苦叫難，而是精心謀劃，認(rèn)真準(zhǔn)備，積極實施，并經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)同意聘請了業(yè)務(wù)能力較強的審計人員，充實了審計力量。審計實施過程中我們精心組織，統(tǒng)籌安排，按期完成了審計任務(wù)。

在實施審計過程中，我們按照局領(lǐng)導(dǎo)的要求，把握審計圍繞和服務(wù)于經(jīng)濟建設(shè)的主旨，把幫、促企業(yè)強化管理、提高經(jīng)營決策能力作為審計的出發(fā)點和落腳點，要求審計人員在嚴(yán)格執(zhí)法的同時設(shè)身處地地從企業(yè)發(fā)展的大局上審視和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題。

經(jīng)過近五個月的努力，共查出企業(yè)存在的二十個方面八十多個問題，幫助企業(yè)摸清了資產(chǎn)、負(fù)債、損益的基本情況，并提出了六條合理化建議。審計工作取得了預(yù)期效果。

今年我們還參與了晉城路橋公司的清產(chǎn)核資工作，清產(chǎn)核資報告已完成。

述職人：

20__年__月__日

審計工作述職報告篇六

時間象奔騰澎湃的急湍，光陰似箭，回顧這段時間的工作，你有什么成長呢？是時候認(rèn)真地寫一份述職報告了。我們該怎么去寫述職報告呢？下面是小編收集整理的審計工作述職報告范文，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

滿懷著希望與憧憬,滿載著收獲與欣喜,我自__年8月——__年7月?lián)螆@長一職，以進(jìn)一步優(yōu)化園本培訓(xùn)為抓手,以辦人民滿意教育,創(chuàng)特色和諧幼兒園為宗旨,樹立了新的形象,取得了新的成績：順利通過杭州市學(xué)前教育先進(jìn)鎮(zhèn)復(fù)評，獲得了臨安市先進(jìn)幼兒園、臨安市臨安市教育局首批實習(xí)基地、臨安市舞蹈培訓(xùn)基地等榮譽。

一、嚴(yán)于律己，帶頭干

作為一名園長，在具備業(yè)務(wù)精湛、勤于學(xué)習(xí)和反思等全面業(yè)務(wù)素質(zhì)的同時，還要兼?zhèn)鋰?yán)于律己、廉潔奉公、敬業(yè)奉獻(xiàn)、誠信待人等高尚的思想品質(zhì)，這是我園全體教職工對好干部標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成的共識。因此我在日常工作中堅持嚴(yán)于律己的原則，勤奮加實干，以高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，努力做一只領(lǐng)導(dǎo)放心，群眾寬心，自己安心的領(lǐng)頭雁。

二、帶動集體，齊頭干

俗話說：智慧來自于集體，而集體的智慧能創(chuàng)造一所幼兒園的未來。在共謀幼兒園發(fā)展道路的過程中，我園領(lǐng)導(dǎo)班子成員經(jīng)過六年的磨合、碰撞，已經(jīng)成為了一個團結(jié)、實干、高效、智慧的管理團體，1我們?nèi)ψ龅搅耸聵I(yè)上同心、目標(biāo)上同向、工作上同步，步調(diào)一致向前走。

1、明確辦園方向，推進(jìn)園文化建設(shè)

“環(huán)境是一種教育力量” 。它會影響和左右著幼兒園的發(fā)展，影響著教師和孩子的成長，我們在辦園實踐中，我們一直為教師、幼兒不斷建設(shè)和改善著學(xué)習(xí)和生活的環(huán)境。從__年起，我園借助和挖掘山核桃內(nèi)涵來建設(shè)龍幼特有的育人環(huán)境，今年我園又進(jìn)一步挖掘山核桃文化，引領(lǐng)著龍幼的每個人朝著山核桃外殼一樣堅硬，山核桃芢一樣團結(jié)、不一的品質(zhì)發(fā)展，打造一支龍幼特有的教師團隊，通過課程引領(lǐng)并塑造龍幼孩子堅忍不拔、團結(jié)向上的優(yōu)良品質(zhì)，從而形成龍幼特有的園所文化。

2、以創(chuàng)建工作為契機，推動幼兒園再上新臺階

我園辦園6年來，一直在積極做好各級各類的創(chuàng)建工作，我園順利通過了杭州市學(xué)前教育先進(jìn)鎮(zhèn)復(fù)評，完成了省一級幼兒園的申報和創(chuàng)建。在創(chuàng)建的過程中，幼兒園硬件、軟件均上了個新臺階：按照省一級幼兒園標(biāo)準(zhǔn)投入了23萬租賃行政辦公用房，重新裝修了幼兒專用活動室、行政辦公用房、幼兒園大門等，添置了教學(xué)用的投影儀、照相機等設(shè)備，專任教師持教師資格證達(dá)94%，教師的專業(yè)素質(zhì)得到了明顯的提升，努力為幼兒構(gòu)筑了一個集綠化、美化、凈化、教育化為一體的學(xué)習(xí)環(huán)境，為幼兒素質(zhì)全面提高和幼兒園可持續(xù)發(fā)展夯實基礎(chǔ)。

3、注重內(nèi)涵發(fā)展，全面提升教師的專業(yè)素質(zhì)

（1）加強師資培訓(xùn)，提高教師素養(yǎng)。我園堅持外學(xué)習(xí)內(nèi)培訓(xùn)的師資培養(yǎng)模式，為此每學(xué)期有計劃，有目的安排教師到杭州、上海、金華等地參加不同級別的觀摩、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，另外推薦鄭麗春與杭州市市府機關(guān)幼兒園馮偉群園長結(jié)為師徒，園內(nèi)也積極開展師徒結(jié)對等活動，有效地提升了教師整體素質(zhì)。

（2）開展課題研究，提高教科研能力。我園以《利用農(nóng)村資源開展的區(qū)域活動》的課題研究為載體，充分利用農(nóng)村當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)具（稲桶、簍筐、梯子等）和各種農(nóng)作物及其果實……創(chuàng)建了具有農(nóng)村特色的幼兒園區(qū)域環(huán)境。在研究的過程中有效提高了教師的業(yè)務(wù)能力，提高了教學(xué)質(zhì)量，發(fā)展了幼兒的各項能力等，從而逐步彰顯了辦園特色。

4、共同體優(yōu)勢互補，實現(xiàn)均衡發(fā)展。以我園為核心園，島石、新橋、大峽谷三所幼兒園為成員園的互助共同體始終本著“優(yōu)勢互補，互相協(xié)作，共同提高”的原則，充分發(fā)揮共同體的力量，努力落實“共享、共建、共贏”六字目標(biāo)。三年來共同體以外出培訓(xùn)、技能展示、課堂研討、家庭參與、專家指導(dǎo)、資源共享、師徒結(jié)對等活動為載體，實現(xiàn)了均衡發(fā)展，__年在臨安市的互助共同體的考核中被考核為優(yōu)秀級。

此生與龍崗鎮(zhèn)中心幼兒園有緣，6年來在依法履行幼兒園的各項管理職責(zé)，各項收入支出無違紀(jì)違規(guī)和損失浪費，節(jié)約使用各類財產(chǎn)，離任時無一債務(wù)和債權(quán)問題，無糾紛和遺留問題等。由于工作的需要，我將一如既往的關(guān)注龍崗鎮(zhèn)中心幼兒園。

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)：

我是審計__部的新員工__x，于__年x月x日榮幸地進(jìn)入本公司，成為____的一員。由于x月x至x月x請假回校辦理畢業(yè)相關(guān)事宜，目前在公司工作時間為兩個月，還處于試用期。兩個月來，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和同事的幫助下，我迅速的融入了____這個大家庭中，對公司的基本情況、文化氛圍和審計員的工作職責(zé)有了深刻的認(rèn)識和了解。作為一個剛畢業(yè)的大學(xué)生，我自知自身的工作經(jīng)驗和實踐能力嚴(yán)重不足，所以從踏入工作崗位開始，我時刻要求自己從實際出發(fā)、高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，力求做到業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德素質(zhì)雙提高，認(rèn)著完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項工作任務(wù)，向著“做一名優(yōu)秀員工”的目標(biāo)邁出了自己堅實的一步。根據(jù)公司的文件精神，我對照考核指標(biāo)體系，認(rèn)真對兩個月的工作情況開展自查自評。下面，我就入職兩個月以來工作的情況報告如下：

一．目前崗位的職責(zé)和工作內(nèi)容

作為審計監(jiān)察部的審計員，主要職責(zé)是負(fù)責(zé)本部門具體審計工作的落實，配合部門負(fù)責(zé)人完成公司的審計監(jiān)察工作。具體的工作職責(zé)如下：

1．負(fù)責(zé)審計監(jiān)察的具體工作，審前調(diào)查和審計通知書的起草、送達(dá)。

2．負(fù)責(zé)審計工作底稿的編制。

3．負(fù)責(zé)審計工作底稿的匯總并撰寫審計報告。

4．負(fù)責(zé)會同其他部門查處公司內(nèi)部濫用職權(quán)、有章不循、違反財務(wù)制度、貪污挪用財務(wù)、泄密、賄賂等行為和經(jīng)濟犯罪的情況。

5．負(fù)責(zé)做好有關(guān)審計資料的原始調(diào)查的收集、整理、建檔工作，按規(guī)定保守秘密和保護當(dāng)事人合法權(quán)益。

6．完成總經(jīng)理和本部門領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他任務(wù)。

二．履職情況

入職以來在領(lǐng)導(dǎo)的精心培育和指導(dǎo)下，同事的關(guān)心幫助下，我通過自身的不斷努力，無論從思想上、工作上還是學(xué)習(xí)上，都取得了長足的發(fā)展和巨大的收獲。

思想上，努力轉(zhuǎn)變思想觀念，從學(xué)生心態(tài)向員工心態(tài)轉(zhuǎn)變，從單純的學(xué)習(xí)理論知識向理論和工作實踐相結(jié)合轉(zhuǎn)變。獨立解決問題，多聽、多問、多觀察，改變學(xué)生時期的懶散習(xí)慣。迅速熟悉和適應(yīng)工作環(huán)境，跟同事和睦相處。

工作上，本人能忠于職守，嚴(yán)于律己，工作勤懇，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，積極響應(yīng)有關(guān)號召，在本職范圍內(nèi)積極開展各項工作。主要工作內(nèi)容如下：

1．入職初期，認(rèn)真翻閱了__的記賬憑證和賬本，對建筑施工企業(yè)項目地的記賬流程和基本情況有了初步的了解。

2．對集團公司各月的記賬憑證進(jìn)行審核，進(jìn)一步了解了公司賬務(wù)處理的具體流程，為審計工作打下基礎(chǔ)；在同事__的指導(dǎo)下對聯(lián)營項目的管理費提取情況的分析復(fù)合方法進(jìn)行了學(xué)習(xí)，將理論活用到實際工作中，提高了業(yè)務(wù)能力。

3．5月份對__x公司__年的財務(wù)收支進(jìn)行了審計。審計過程中，發(fā)現(xiàn)__x公司內(nèi)部控制制度不健全，財務(wù)人員對于新會計準(zhǔn)則的運用不是特別熟練，公司的具體賬務(wù)處理需要進(jìn)一步完善。

4．5月份在同事的指導(dǎo)下配合同事完成了__物業(yè)的稅務(wù)登記和信息填報。對稅務(wù)方面的業(yè)務(wù)有了初步的了解。

5．7月份對__房地產(chǎn)進(jìn)行審計。在__年x月份去__對__房地產(chǎn)實施審計，通過對記賬憑證及賬簿進(jìn)行審核，重點審計__年度及__年上半年的財務(wù)基本狀況，工資發(fā)放情況、相關(guān)費用的明細(xì)狀況及報銷程序的合規(guī)性、完整性等。增加了房地產(chǎn)企業(yè)賬務(wù)方面的知識。

6．完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他任務(wù)。

學(xué)習(xí)上，自從參加工作以來，我從沒有放棄學(xué)習(xí)理論知識和業(yè)務(wù)知識。工作之余，我沒有滿足于現(xiàn)狀，繼續(xù)學(xué)習(xí)書本知識，并向同事請教工作經(jīng)驗，取得了一定的成績。

三．工作中存在的問題及解決對策

兩個月以來，我也清醒地認(rèn)識到工作存在的不足，表現(xiàn)在：

1．與領(lǐng)導(dǎo)及同事的協(xié)作、交流缺乏主動性，由此給相關(guān)工作的順利開展帶來一定的影響。

2．工作時間短，工作經(jīng)驗不足，沒有建立有效的工作方法，一切都處于學(xué)習(xí)和摸索階段。

3．個別工作做的不夠細(xì)致，審計過程中偶爾會出現(xiàn)大意馬虎造成的賬務(wù)處理問題遺漏。

4．自己的理論水平和賬務(wù)處理經(jīng)驗還趕不上工作的要求，須亟待提高。

雖然我在工作中還存在一些不足，但自己決心認(rèn)真提高業(yè)務(wù)、工作水平，為公司貢獻(xiàn)自己應(yīng)該貢獻(xiàn)的力量。我應(yīng)該努力做到：第一，加強學(xué)習(xí)，拓寬知識面。理論結(jié)合實際，提高綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，為本職工作做出自己最大的貢獻(xiàn)。第二，本著實事求是的原則，做到上情下達(dá)、下情上報；做好領(lǐng)導(dǎo)的助手。第三，端正工作態(tài)度，認(rèn)真細(xì)心。

四．今后設(shè)想

在今后的工作當(dāng)中，我要努力學(xué)習(xí)新的知識，掌握新的技巧，適應(yīng)周圍環(huán)境的變化，提高自己履崗能力，把自己培養(yǎng)成一個業(yè)務(wù)全面的合格員工，更好地規(guī)劃自己的職業(yè)生涯，是我所努力的目標(biāo)。當(dāng)然，在一些細(xì)節(jié)的處理上還存在一定的欠缺，我會在以后的工作、學(xué)習(xí)中磨練自己，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的指導(dǎo)幫助中提高自己，發(fā)揚長處，彌補不足。

在以后的工作中，我將努力把自己培養(yǎng)成一個愛崗敬業(yè)、素質(zhì)高、適應(yīng)性強、有獨立能力、充滿朝氣、富有理想的復(fù)合型人才。“人生的價值在于奉獻(xiàn)”，在未來前進(jìn)的道路上，我將憑著自己對審計和財務(wù)的激情和熱情，為我所熱愛的審計事業(yè)繼續(xù)奉獻(xiàn)我的熱血、智慧和青春。為本職工作做出自己最大的貢獻(xiàn)。

__年，我在總隊領(lǐng)導(dǎo)班子的支持、幫助和領(lǐng)導(dǎo)下，在相關(guān)科室的及基層單位的積極配合下，內(nèi)部審計工作進(jìn)展順利。審計工作有力的監(jiān)督和規(guī)范了財務(wù)管理和項目管理工作，使我較好地履行了審計科副科長的職責(zé)?，F(xiàn)將任職以來的思想、工作情況，向組織作如下述職。

一、思想方面

(一)以提高自身綜合素養(yǎng)為基點，為有效開展審計工作打下了良好的基礎(chǔ)。

古人曾經(jīng)說過：大樹要長得高，必先加固它的根基;水要流得遠(yuǎn)，必定要疏通它的源頭。因此，我深深地知道，要做好審計工作，作為科室負(fù)責(zé)人必須強根固本，不僅要有良好的品德素養(yǎng)、扎實的專業(yè)功底、勤奮的工作態(tài)度，而且要有大局意識、責(zé)任意識、和諧意識。這就要求自己應(yīng)加強學(xué)習(xí)。兩年來，我在思想上積極要求進(jìn)步，深入學(xué)習(xí)了、“”重要思想、和建設(shè)和諧社會等黨的創(chuàng)新理論，用新的思維武裝自己的頭腦。在提高自我思想覺悟的同時，強化了審計專業(yè)理論知識的學(xué)習(xí)，先后參加了審計廳組織的崗位培訓(xùn)、專項審計培訓(xùn)和cia的學(xué)習(xí)，通過各種形式的學(xué)習(xí)，現(xiàn)在覺得自己隨著思維的不斷更新，看問題的角度就越全、處理工作中的問題就會越成熟。

(二)從規(guī)范審計行為入手，建章立制，制訂并完善了內(nèi)部審計工規(guī)范文件。

從擔(dān)任審計工作開始，就感覺總隊由于一直無相關(guān)審計工作制度，致使審計工作程序不全、目的不明、權(quán)責(zé)不分，審計工作未充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，__年以總隊開展的“管理年”活動為契機，結(jié)合總隊審計工作實際情況，根據(jù)有關(guān)法規(guī)，起草并制訂了《遼寧總隊同級審計制度》和《項目管理制度》，制度的建立將給財務(wù)和項目審計工作提供充分的依據(jù)，為今后能夠順利開展項目審計工作提供了有力的保障，此外，每年年初，根據(jù)上年審計工作開展的情況，制訂具體的審計工作計劃，使全年審計工作穩(wěn)步有序的推進(jìn)。隨著制度的實行和審計計劃的落實，遼寧總隊的審計工作逐漸走向制度化、規(guī)范化。

二、存在的主要問題和努力方向

縱觀兩年來的工作，雖然做了一些工作，取得了一些成績，但我也清醒地認(rèn)識到還存在一些不足。主要有：

一是自身的學(xué)識與實際工作運用還有差距。一方面要繼續(xù)加強學(xué)習(xí)，另一方面要學(xué)以致用，理論聯(lián)系實際，把學(xué)識更好地轉(zhuǎn)化為工作成果。

二是執(zhí)行力有待進(jìn)一步提高。作為一名中層干部，主要職責(zé)就是執(zhí)行集團、總隊的各種規(guī)章、制度、政策和措施，切實加強對相關(guān)部門和基層單位的審計監(jiān)督。今后要圍繞項目管理工作開展審計工作，強化項目制度的檢查和審計問題落實力度。

三是加強工作的主動性、積極性，創(chuàng)新工作方法，力求工作上能有亮點、有特色。

三、__年工作計劃

為落實集團審計工作“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級負(fù)責(zé)”精神，結(jié)合總隊實際工作情況，切實做好__年內(nèi)部審計工作。

一是要在__年3月對遼寧總隊各部門和基層單位__年財務(wù)工作進(jìn)行一次詳細(xì)徹底的內(nèi)部審計。形成內(nèi)部審計報告報呈總隊領(lǐng)導(dǎo)，對審計工作中存在問題下達(dá)整改通知，并進(jìn)行后續(xù)審計監(jiān)督。二是根據(jù)集團審計部關(guān)于重大項目必須實施項目審計并上報的要求，在__會計年度選取一至兩個項目進(jìn)行完工項目審計。將審計結(jié)果報呈總隊領(lǐng)導(dǎo)審定，將審計報告抄報集團審計部。

作為審計工作負(fù)責(zé)人，我將緊密團結(jié)在總隊領(lǐng)導(dǎo)班子周圍，加強協(xié)作，嚴(yán)于律己，以高度的政治責(zé)任感和使命感，同廣大干部職工一起奮力拼搏，開拓創(chuàng)新，為建設(shè)遼寧總隊的美好明天盡獻(xiàn)自己的綿薄之力。

一段時間工作實踐使我深深體會到，作為一個助理，要作好工作就要首先清楚自己所處的位置;清楚自己所應(yīng)具備的工作職責(zé)和應(yīng)盡的責(zé)任;正確認(rèn)識所處的位置和所要謀的政。就地位而言：從領(lǐng)導(dǎo)決策過程看，我處在“輔助者”地位;從執(zhí)行角度看，則處在“執(zhí)行者”地位;對處理一些具體事物，又處在“代理者”的地位。因此，我在工作中盡職盡責(zé)，不越權(quán)，不越位，嚴(yán)格要求自己作一個為人誠懇、忠于職守，勤于職守、勝任職守的助理。

主辦和具體實施是我的主要工作之一，工作中雖然難度不小，但在審計部經(jīng)理的關(guān)心支持下，再加上同事們都給予了我很大的支持，因此一年來的工作相對還比較順利。在工作實踐中，我善于總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，學(xué)習(xí)和選擇較好的工作管理方法，不怕困難，踏實工作，講求實效，勤勉盡責(zé)。較好的完成了領(lǐng)導(dǎo)交給的各項工作任務(wù)，取得了學(xué)習(xí)上的收獲，思想上的進(jìn)步，業(yè)務(wù)上的提高。

值此機會，現(xiàn)簡要述職如下，請各位領(lǐng)導(dǎo)評議。

一、一年來主要工作簡要回顧

1、參與配合社會審計完成了__年年報審計

根據(jù)集團的要求，我積極參與本部門組織__年度年報審計工作，較好地協(xié)調(diào)了“上審”、“萬隆”、“光華”及其他社會審計機構(gòu)與集團及所屬公司在審計過程中方方面面的情況，為按時按質(zhì)完成此項工作作出了努力。

2、參與實施集團18周年慶實事工程項目審計

1月份我們對集團委托一物業(yè)實施的實事項目實行了專題審計，我們?yōu)榱藴?zhǔn)確核定工程費用，對項目進(jìn)行實地核對和測量，對較技術(shù)性的業(yè)務(wù)，還主動請求總工室的幫助和指導(dǎo)。又快又好地完成了該項工作。

3、參與實施一項目公司原總經(jīng)理的離任經(jīng)濟責(zé)任審計

于__年4月上旬至__年7月底對這一公司原總經(jīng)理離任經(jīng)濟責(zé)任進(jìn)行了審計。協(xié)助完成了審計審計協(xié)調(diào)、審計取證、報告撰寫，意見征求等各項工作。

4、參與原集團公司總裁的離任經(jīng)濟責(zé)任審計。

今年5月中旬至6月30日，我作為審計小組成員，協(xié)助審計小組協(xié)助審計主審順利完成了審計協(xié)調(diào)、審計取證的各項工作。

5、參與與實施一物業(yè)管理有限公司的投資審計。

7月下旬，審計部對集團所屬一物業(yè)公司管理的另一物業(yè)管理有限公司進(jìn)行一次投資專題審計調(diào)查。協(xié)助完成了審計取證、報告撰寫等各項工作。

6、參與一公司的股東出資行為的專題審計

9月初，完成對一公司的股東出資業(yè)務(wù)進(jìn)行了專題審計，協(xié)助完成了審計取證、報告撰寫等各項工作。

7、參與與實施了勞動工資專項調(diào)查審計

11月初到12月中旬，參與了對集團及所屬公司的勞動工資方面的專項調(diào)查工作，協(xié)助完成了審計取證、報告撰寫等各項工作。

二、其他方面的述職匯報

(一)、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)方面

本人勤奮好學(xué)，要求上進(jìn)，不斷鉆研業(yè)務(wù)，不斷接受新知識。

1、年內(nèi)完成了會計資格再教育培訓(xùn)、審計資格再教育培訓(xùn);

2、繼06年完成高級會計師資格的學(xué)習(xí)和考試后，今年參加了國際注冊內(nèi)部審計師的學(xué)習(xí)和考試。

3、其他學(xué)習(xí)：

__年1月1日，上市公司率先執(zhí)行新會計準(zhǔn)則，我們集團從08年1月1日開始實施。新企業(yè)會計準(zhǔn)則的實施，對我們每一位財務(wù)人員來說都是一個大的挑戰(zhàn)。為此我不等不靠，主動加強了這方面的學(xué)習(xí)和研究。在學(xué)習(xí)過程中，還結(jié)合工作實踐，寫了學(xué)習(xí)心得方面文章，又如：集團對下屬企業(yè)究竟收不收資金占用費的研究、圍繞%做文章?房地產(chǎn)土地增值稅籌劃、土地增值稅清算制對企業(yè)資金和利潤的影響、新會計準(zhǔn)則實施公允價值的應(yīng)用及對利潤的影響淺析、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)多渠道融資的思考、房地產(chǎn)企業(yè)所得稅的籌劃、新舊會計準(zhǔn)則資產(chǎn)減值的對比、集團內(nèi)部審計的現(xiàn)狀和發(fā)展與對策，以及新公司法的學(xué)習(xí)、新勞動合同法的學(xué)習(xí)、公司上市工作研究等等。

(二)、政治思想方面

貫徹執(zhí)行黨的路線方針政策，擁護和信任共產(chǎn)黨。今年8月份，我被光榮地批準(zhǔn)為中國共產(chǎn)黨預(yù)備黨員。在平時的審計工作中，能主動向相關(guān)職能部門的領(lǐng)導(dǎo)、行家請教，也能較好地將審計發(fā)現(xiàn)、審計情況與被審計單位溝通，平時能一貫做到熱愛集體，尊重領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心他人，團結(jié)協(xié)作。

(三)、廉潔自律方面：

重視自身自律要求、在工作中從不謀取私利，切實做到了奉公守法、廉潔自律。

三、面對不足，認(rèn)清差距，不斷進(jìn)取

一年來，雖然做了一些工作，取得了一些成績，但和上級領(lǐng)導(dǎo)的要求還有很大的差距，主要表現(xiàn)是滿足于完成上級布置的任務(wù)和常規(guī)事務(wù)工作，大膽開展工作的力度還不夠。

針對集團股份制改制，集團管控模式的轉(zhuǎn)型、建設(shè)集團頭腦總部等的戰(zhàn)略調(diào)整，以及在國家緊縮貨幣政策、收緊房貸、打壓投資需求的大背景，再加上明年是全面貫徹落實黨的精神的第一年，做好明年的工作至關(guān)重要。我們內(nèi)部審計的職能定位、服務(wù)功能、知識結(jié)構(gòu)等也要緊跟這一變化。

面對明年的挑戰(zhàn)，我們將按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際，把學(xué)習(xí)精神與推進(jìn)審計工作發(fā)展結(jié)合起來，牢固樹立民本審計觀，踐行和總結(jié)“文明審計”，以創(chuàng)新的思路做好本職責(zé)內(nèi)的所有工作，努力協(xié)助經(jīng)理使審計工作再上新臺階。

我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心，進(jìn)一步拓展工作思路，積極推進(jìn)內(nèi)部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進(jìn)發(fā)展、促進(jìn)管理、促進(jìn)提高效益，強化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元,提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、加強內(nèi)控管理、維護經(jīng)濟秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。

一、堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審計工作

全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進(jìn)加強單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進(jìn)行工作重點“轉(zhuǎn)型”，認(rèn)真開展審計工作。

一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，08年共開展了6項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。

按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進(jìn)行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計報告。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[08]18號文件)，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。

合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé)，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。

二是突出建設(shè)項目審計。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點，積極地開展建設(shè)項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個。合肥電信分公司審計部08年繼續(xù)嚴(yán)把審計質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認(rèn)定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。

安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達(dá)%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。

三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進(jìn)了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴(yán)格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至11年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達(dá)25.23%。

廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居08年1-6月份財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計。市公路局對所屬11個單位07年財務(wù)收支進(jìn)行了全面審計,審計面為100%,通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進(jìn)行跟蹤落實。

四是大力開展經(jīng)濟責(zé)任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟責(zé)任審計。通過審計，強化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟責(zé)任意識、自我約束意識，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。

如市郵政局08年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟責(zé)任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責(zé)任審計，努力做到三個結(jié)合，即經(jīng)濟責(zé)任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責(zé)任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責(zé)任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責(zé)任審計，切實使經(jīng)濟責(zé)任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。

五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴(yán)格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達(dá)8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險。

安徽氯堿法規(guī)審計部截至08年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進(jìn)展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司嚴(yán)格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。

二、突出服務(wù)理念，努力推進(jìn)內(nèi)審協(xié)會建設(shè)

合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關(guān)各部門的大力支持和配合下，認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù)，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、交流職責(zé)。一年來，市內(nèi)審協(xié)會以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。

一是推進(jìn)內(nèi)部審計職業(yè)化建設(shè)。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會08年工作要點的要求，圍繞省市審計機關(guān)開展的“審計質(zhì)量年”活動，組織了一系列活動，進(jìn)一步規(guī)范審計行為，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展。09年5月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓(xùn)班，全市各單位內(nèi)部審計人員參學(xué)的積極性非常高，共有260余人參加了培訓(xùn)，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最。

開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學(xué)人員是一個極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請了安徽財經(jīng)大學(xué)老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內(nèi)部審計制度，促進(jìn)全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好cia考試的宣傳、報名工作。cia是國際內(nèi)部審計專家的標(biāo)志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，08年共組織了30人參加考試。

二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討。為進(jìn)一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的06—07年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選，以及08年《風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙趯徲嬶L(fēng)險管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討。

合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬇c企業(yè)風(fēng)險管理的相互應(yīng)用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇。

三是組織推薦參加全省05年至07年內(nèi)部審計先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者和為紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評選表彰活動。根據(jù)省審計廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計工作先進(jìn)表彰會議準(zhǔn)備工作的通知》(皖審發(fā)[07]74號)要求，為認(rèn)真總結(jié)我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，促進(jìn)內(nèi)部審計隊伍建設(shè)和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了05年至07年全市內(nèi)部審計先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者,參加全省內(nèi)部審計工作先進(jìn)評選活動。

合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內(nèi)部審計先進(jìn)單位，合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計先進(jìn)工作者。在紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年全市審計系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評選表彰活動中，合肥市衛(wèi)生局計劃財務(wù)審計處等5個單位榮獲全市內(nèi)部審計先進(jìn)集體，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進(jìn)工作者。

四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓(xùn)考試和資格認(rèn)證，合肥市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照《安徽省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計師協(xié)會08年的工作要求，為加強內(nèi)審人員的職業(yè)化管理，市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400余人。

五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年書法攝影展活動。內(nèi)審單位踴躍參加，共征集書法、美術(shù)、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。

六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽。合肥燃?xì)饧瘓F有限公司內(nèi)審員王英撰寫、?；垩葜v的《感悟?qū)徲嬋松?，無怨無悔》榮獲一等獎，合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎。

七是強化內(nèi)部審計宣傳。為進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境，市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作，努力抓好學(xué)習(xí)和自身建設(shè)，并利用各種媒體，采取多種形式，強化內(nèi)部審計宣傳工作，推動內(nèi)審工作發(fā)展。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了12年《中國內(nèi)部審計》150份。

三、工作計劃

一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結(jié)13年合肥市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)班子，并產(chǎn)生新一屆理事會、常務(wù)理事會。

二是加強與內(nèi)部審計單位的聯(lián)系和工作交流，分別召開機關(guān)和企業(yè)兩個內(nèi)審單位的座談會，進(jìn)一步拓展內(nèi)審人員的工作思路，促進(jìn)內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型。組織一次向其他省市先進(jìn)內(nèi)審單位的學(xué)習(xí)交流活動。

三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會和安徽省內(nèi)審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓(xùn)。第二，市內(nèi)審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動，結(jié)合我市實際，舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班。

四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗交流活動。

五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會布置的工作任務(wù)。

一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。

經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。

2、從個人的工作能力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變?？梢哉f經(jīng)過一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：

一、__年的主要工作

1、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度

審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。

2、積極開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價

臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，__年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了1000多萬元。但是由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

3、嚴(yán)格費用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費用審核

今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。

4、利用一切可利用的機會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息

根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部__年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。

5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲

根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益。

6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利

按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到__年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款176390元，較好的維護了公司的合法權(quán)益。

二、 工作中存在的不足

1、審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟合同的審查。

在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，特別是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，形成了審計工作的一個盲點。(今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議)

2、審計工作還不夠深入、細(xì)致

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進(jìn)行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個問題。

3、審計的職能有待加強

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠積極

審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對其他活動時，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年特別是進(jìn)入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動效果。

三、__年的工作計劃

__年審計部的總體工作目標(biāo)是：在__年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

具體的工作有以下六個方面：

1、繼續(xù)做好費用及工資的審核

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。__年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。

2、重點對公司基建項目進(jìn)行審計

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照__三季度以來我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。__年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。

3、積極開展對公司財務(wù)信息的核查與審計

__年制定的《內(nèi)部審計工作規(guī)定》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務(wù)管理作出正確的評價，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信息。__年我們審計部將每季度對公司的財務(wù)收支憑證審計一次，重點監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟效益進(jìn)行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。

__年我們還要加強對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計劃對每一個生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格成本核算制度，減少浪費、增加收入。

(1)審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計劃生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。

(2)原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。

(4)設(shè)備的保養(yǎng)保護。

4、繼續(xù)做好對駐外分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟效益的審計

在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利，__年我們要在這個良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項工作，每季度對駐外分公司的財務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟效益情況。

5、繼續(xù)做好應(yīng)收賬款的清收工作

組織應(yīng)收賬款的清收工作仍然是__年審計部的一項重要工作，我們將每兩個月一次對應(yīng)收賬款進(jìn)行分析、評價，努力爭取在12年清收工作的基礎(chǔ)上再有大的突破。(我已在建議中提出了要成立應(yīng)收賬款清收小組)

6、積極配合銷售公司，加強對市場營銷的監(jiān)督檢查。

全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進(jìn)行核查，重點從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費的發(fā)放、質(zhì)檢費用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進(jìn)行檢查，以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細(xì)的資料依據(jù)。今年計劃還要針對群眾反映比較強烈的業(yè)務(wù)部的費用報銷進(jìn)行專項核查，以規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。(我提出了公司要出臺一個處理市場遺留問題的辦法的建議)

總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的二次創(chuàng)業(yè)作出最大限度的貢獻(xiàn)!

審計工作述職報告篇七

一直認(rèn)為一家公司的企業(yè)文化和管理都十分重要，進(jìn)公司以來，早上上班很安靜，大家都在做自己的事情，沒有聊天，沒有閑玩，同事們都很實干，容易相處，氣氛很融合，但同時也感覺管理層與員工溝通太少，希望獲得更多的溝通與批評，以利于工作和自我缺點的改正。

今年以來，在區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督和支持下，依靠局領(lǐng)導(dǎo)班子的密切配合，在全局干部職工的大力支持和共同努力下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的十八大會議精神，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入基層、走入社區(qū)，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府提出的“兩個率先”以及“南提、北拓、西進(jìn)”等中心工作，充分發(fā)揮審計監(jiān)督職能作用，較好地完成了區(qū)委、區(qū)政府和上級審計機關(guān)交給的各項工作任務(wù)?，F(xiàn)就今年上以來履行崗位職責(zé)情況，向各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們進(jìn)行述職，請予以評議。

在建所之初就提出以“預(yù)約服務(wù)、個性化服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)”為基礎(chǔ)的“兩條預(yù)約通道，三項輔導(dǎo)制度、四點個性化服務(wù)、五大網(wǎng)絡(luò)手段”的具體服務(wù)措施。

根據(jù)組織的安排，我于今年2月上任區(qū)審計局局長職務(wù)，從副職到正職，從財政戰(zhàn)線轉(zhuǎn)向?qū)徲嫅?zhàn)線，雖然同為財務(wù)工作，但一個是執(zhí)行者，一個是監(jiān)督者，從定位到操作都有很大轉(zhuǎn)變。到位以來，重中之重就是要制定工作方針與計劃。堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的方針，抓住六條主線，開展六項監(jiān)督，建立“三維一體”的審計架構(gòu)，科學(xué)的制定全年審計工作計劃。

即以預(yù)算編制和執(zhí)行情況為主線，開展財政審計監(jiān)督；以規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)政行為為主線，實施經(jīng)濟責(zé)任審計監(jiān)督；以服務(wù)區(qū)域建設(shè)為主線，關(guān)口前移做好政府投資審計監(jiān)督；以完善財務(wù)管理為主線，強化基層審計監(jiān)督；以民生政策為主線，加大行業(yè)審計監(jiān)督；以促進(jìn)審計改革為主線，主動接受社會監(jiān)督。通過公開促規(guī)范，培訓(xùn)提效能，從而在基層村社區(qū)、政府各職能部門、公共財政三個平面上，建立全覆蓋的審計“免疫體系”。工作計劃于5月提交政府常務(wù)會與區(qū)委常委會討論通過。

（一）以預(yù)算編制和執(zhí)行情況為主線，開展財政審計監(jiān)督

財政同級審是審計每年的一個必選動作，今年我們的預(yù)算執(zhí)行審計，抓住審計預(yù)算編制的公開與完整、預(yù)算批復(fù)及時與合法，資金分配的公共與合理，追加預(yù)算的真實與規(guī)范四個重點，對預(yù)算執(zhí)行的整體情況、財政資金的使用效益情況作出評價。并延伸到民政、衛(wèi)生、社?；鸬让裆鷮ｍ椯Y金。關(guān)注政府性債務(wù)風(fēng)險及全區(qū)財政安全運行情況，為區(qū)委、區(qū)政府制定宏觀調(diào)控政策提供參考，提出整改意見9條，審計工作取得了實效。我局已于6月中旬向區(qū)人大匯報“同級審”審計結(jié)果，也得到了人大常委們的支持與肯定。

（二）以規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)政行為為主線，實施經(jīng)濟責(zé)任審計監(jiān)督

根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府的工作安排以及受區(qū)委組織部的委托，我局在年將對包括區(qū)財政局、區(qū)人力資源和社會保障局、區(qū)城建局等在內(nèi)的14個單位原負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期經(jīng)濟責(zé)任審計。上已完成離任經(jīng)濟責(zé)任審計12個，通過審計，我們基本認(rèn)為財政運行情況良好，各單位負(fù)責(zé)人嚴(yán)格遵守各項廉潔自律規(guī)定，財務(wù)制度比較健全，各項經(jīng)濟指標(biāo)完成情況良好，但部分單位仍存在招待費超標(biāo)、超限額支付現(xiàn)金、原始憑證不合規(guī)等問題，共提出審計整改意見30余條，基本得到被審計單位的認(rèn)可，并完全按我們的意見整改落實到位。事實上有很多單位非常歡迎我們審計的到來，大多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部都希望通過我們的審計提升財務(wù)管理效益。

（三）以服務(wù)區(qū)域建設(shè)為主線，做好政府投資審計監(jiān)督

年上完成基本建設(shè)審計竣工決算項目48項，總送審金額7934萬元，審定金額6158萬元、核減金額1776萬元，核減率達(dá)到22%。開展項目跟蹤審計6項，分別為田林路一期、大湖重金屬污染綜合治理工程項目、銅霞路二期、秋瑾故居修復(fù)工程等等。我們通過招標(biāo)委托具有相關(guān)資質(zhì)及經(jīng)驗的社會中介機構(gòu)進(jìn)行全過程跟蹤審計，由各社會中介機構(gòu)派駐全國注冊造價工程師參與審計工作，每個項目安排2人常駐施工現(xiàn)場，負(fù)責(zé)日常的審計事務(wù)，現(xiàn)場審計人員如實填寫現(xiàn)場審計日記，審計日記涵蓋對施工現(xiàn)場的檢查情況，并針對現(xiàn)場進(jìn)度情況拍照，每周匯總整理審計周報上報區(qū)長、指揮長審定，對于領(lǐng)導(dǎo)及時了解現(xiàn)場情況起到非常好的效果。

（四）以完善財務(wù)管理為主線，強化基層審計監(jiān)督

為規(guī)范社區(qū)和村級財務(wù)核算、提升基層經(jīng)濟管理水平服務(wù)，今年上以來，我們安排對轄區(qū)內(nèi)5個村、3社區(qū)進(jìn)行審計，此項審計工作在5月份集中進(jìn)點，六月底全面完成現(xiàn)場審計工作，從審計各項收支的真實、合法和效益性，以及基層組織主要負(fù)責(zé)人遵守廉政紀(jì)律和財經(jīng)紀(jì)律情況入手，加強宣傳財務(wù)審計知識，并借助市委黨校這個高規(guī)格的干部培訓(xùn)平臺，舉辦全區(qū)村、社區(qū)負(fù)責(zé)人及財務(wù)人員培訓(xùn)班，旨在多講解、多培訓(xùn)、多服務(wù)，從而為推進(jìn)基層黨風(fēng)廉政建設(shè)，維護轄區(qū)“大開發(fā)、大建設(shè)、大發(fā)展”的良好局面保駕護航。同時邀請村長、書記座談，主動協(xié)調(diào)，將問題消滅在萌芽狀態(tài)，對規(guī)范村級財務(wù)管理起到了很好的作用。

面對以上壓力，我并沒有畏難退縮。為了確保今年各項經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)，我與班子其他成員團結(jié)協(xié)作，大家集思廣益，開拓創(chuàng)新，采取積極有效措施，奮力推進(jìn)業(yè)務(wù)快速發(fā)展。

（一）健全竣工決算審計制度

改變以往只出具定案表的形式，關(guān)注真實性的同時，更加關(guān)注程序的合法性以及財務(wù)收支的合規(guī)性，出具《工程結(jié)算定案表》、《項目竣工決算審計報告書》或《項目跟蹤審計報告書》，全面反映項目真實性、完整性、合法性的審查情況，以及財務(wù)收支存在的問題、建議等等內(nèi)容，進(jìn)一步規(guī)范項目管理，健全資金管理約束機制，堵塞項目驗收漏洞，提升財政資金使用績效。

（二）制定項目跟蹤審計

方案

一是項目從立項至項目竣工驗收全過程實施的審計監(jiān)督，讓工程項目的所有環(huán)節(jié)在陽光下透明規(guī)范地運行。二是建立三級復(fù)核制度。一級復(fù)核由審計組成員之間復(fù)核；二級復(fù)核由審計局復(fù)核人員或中介機構(gòu)之間交叉復(fù)核；三級復(fù)核由分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核，把責(zé)任明確到個人。建立審計“黑名單”制，明確如果復(fù)核核減額達(dá)到工程造價的3%以上的中介機構(gòu)進(jìn)入黑名單，從而達(dá)到規(guī)避審計風(fēng)險，提升工作效率的目的。三是建立造價虛報追責(zé)制。在施工單位報送資料虛報工程量，造成核減金額達(dá)到工程總造價。

審計工作述職報告篇八

我校在__年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了用心作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室__年度年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：

主要工作資料：

一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的資料和工作制度;強化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算狀況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用狀況等作為一項重要資料進(jìn)行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。

三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支狀況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。

根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要資料有：

1、對學(xué)校的各項收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的狀況。

2、對學(xué)校的各項支出狀況，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出狀況進(jìn)行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認(rèn)為均貼合有關(guān)規(guī)定要求。

3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成狀況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理。

4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校從__年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。

5、對學(xué)校收費狀況進(jìn)行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學(xué)校收費合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費給予了補助。

四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。

審計工作中的措施

1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。

2、全面審計，突出重點。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本狀況摸清楚，又抓重點問題進(jìn)行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。

4、今后進(jìn)一步加強學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好。

審計工作述職報告篇九

今年以來，我局在縣委、縣政府和市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，積極開展各項審計監(jiān)督活動，較好地發(fā)揮審計保障經(jīng)濟社會運行的免疫系統(tǒng)功能作用。上半年，共完成審計項目10個，查出違規(guī)資金629萬元，管理不規(guī)范資金5277萬元，應(yīng)上繳財政619萬元，核減政府投資項目工程造價398萬元，移送有關(guān)部門案件線索3項。提交審計專題、綜合性報告和信息簡報23篇，被批示采用15篇。

一、上半年開展的主要工作

(一)開展財政預(yù)算執(zhí)行審計。對全部政府性資金、本級財政、部門單位預(yù)算執(zhí)行和政府存量資金進(jìn)行了審計，進(jìn)一步摸清全部政府性資金來源，分析了收入結(jié)構(gòu)、可動用資金、負(fù)債等情況。在本級財政預(yù)算執(zhí)行審計中，反映了預(yù)算編制不完整不準(zhǔn)確、預(yù)算追加項目沒執(zhí)行、部分預(yù)算執(zhí)行不到位、預(yù)算收入管理不規(guī)范、中小企業(yè)扶持資金績效不夠明顯，房改資金擠占廉租住房保障資金等問題，處理上繳財政462萬元。部門預(yù)算執(zhí)行審計反映了預(yù)算不準(zhǔn)確、基本支出擠占項目經(jīng)費等情況。政府存量資金專項審計反映了財政存量資金的存量不適度，大量的財政資金頂著項目沉淀在財政部門和各預(yù)算執(zhí)行部門，增加了政府負(fù)債等問題，并提出了審計建議。

(二)開展稅收征管情況審計。對土地增值稅征管情況進(jìn)行了專項審計，反映了企業(yè)沒有分類別適用相應(yīng)稅率造成少預(yù)征稅額、企業(yè)已申報但由于管理原因沒有及時繳納入庫、部分企業(yè)沒有按實申報預(yù)繳土地增值稅、土地增值稅清算不及時等問題，要求地稅部門收回漏繳稅款88萬元，并堵塞征管上的漏洞。

(三)開展清風(fēng)肅紀(jì)審計。對公務(wù)支出公款消費進(jìn)行了專項審計。反映了公務(wù)支出公款消費中存在的公務(wù)接待不規(guī)范、違規(guī)列支會議費補貼和伙食費、未按規(guī)定用途使用專項經(jīng)費等問題，并督促26家主管部門進(jìn)行整改。對辦公用品政府集中采購進(jìn)行了專項審計，反映了辦公用品采購沒有編制預(yù)算，部分辦公用品采購存在無序性和盲目性、部門自行采購辦公用品存在價格虛高等情況，存在部分采購價高于網(wǎng)上協(xié)議價、同種型號設(shè)備不同供應(yīng)商價格不同、不同單位向同個供應(yīng)商采購?fù)N型號設(shè)備價格不同等問題。

(四)開展民生資金審計。對xx縣新漁村建設(shè)整村推進(jìn)工程進(jìn)行專項審計，反映了重復(fù)申報或虛報整村推進(jìn)工程項目套取財政補助資金、施工單位虛報工程量、同類型項目價格差異較大、工程驗收把關(guān)不嚴(yán)、后續(xù)管理維護缺乏等問題。目前已追回被騙取財政資金27萬元。此外，組織開展了森林xx建設(shè)項目實施和資金資金管理跟蹤審計。

(五)開展政府投資審計。對xx縣城鎮(zhèn)保障性安居工程進(jìn)行跟蹤審計，反映了個別項目沒有落實規(guī)費減免政策、公積金收益提取未及時上繳財政和住房保障信息化管理有待加強等問題。促使住建部門落實保障性安居工程規(guī)費減免政策，收繳住房公積金收益67萬元用于城鎮(zhèn)保障性安居工程。完成中小學(xué)校舍安全工程竣工決算審計、環(huán)島公路半屏大橋至長坑段公路工程竣工結(jié)算審計，核減工程造價398萬元。開展了110kv新城(xx)輸變電海堤段電纜溝工程結(jié)算審計、法院擴建及整修工程竣工決算審計、后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算審計等4個政府投資建設(shè)項目竣工結(jié)算決算審計。繼續(xù)積極探索固定投資項目跟蹤審計，開展了大門鎮(zhèn)至小門大橋公路工程、便民中心工程等跟蹤審計。

(六)開展經(jīng)濟責(zé)任審計。召開經(jīng)濟責(zé)任審計進(jìn)點會議，明確20經(jīng)濟責(zé)任審計工作任務(wù)，強調(diào)部門工作聯(lián)動機制，落實離任經(jīng)濟事項交接制度、經(jīng)濟責(zé)任告知制度。積極探索經(jīng)濟責(zé)任審計工作方式方法，逐步由離任審計轉(zhuǎn)向任中審計，全年7個審計項目中共有4個是任中審計。根據(jù)組織部門和國資辦的要求，目前，已組織開展了對4位在任黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任審計。

(七)繼續(xù)加大內(nèi)審指導(dǎo)工作力度。一是進(jìn)一步建立健全機制，繼續(xù)把內(nèi)部審計工作作為我局年十項重點工作內(nèi)容之一，并將內(nèi)部審計工作經(jīng)費列入年初預(yù)算。3月份已將《xx縣內(nèi)部審計工作規(guī)定》申報作為縣政府行政規(guī)范化文件，有望于下半年出臺。二是加大對內(nèi)審機構(gòu)的指導(dǎo)。圍繞內(nèi)部審計計劃制定、企業(yè)審計重點、內(nèi)控制度完善等方面內(nèi)容，組織內(nèi)審機構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)交流學(xué)習(xí)3次，并幫助指導(dǎo)浙江省誠意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計機制，助推企業(yè)上市。幫助指導(dǎo)教育、計生、住建等部門做好公務(wù)支出公款消費資金內(nèi)部審計。三是積極組織6個內(nèi)部審計項目參加全市內(nèi)部審計優(yōu)秀項目評比，《xx縣內(nèi)審機構(gòu)加強業(yè)務(wù)交流》等2則信息在《中國審計報》刊登。

(八)狠抓審計質(zhì)量提升年活動。結(jié)合實際開展審計質(zhì)量提升年活動，探索創(chuàng)新審計報告格式和審計方案編制方法，進(jìn)一步規(guī)范了審計業(yè)務(wù)內(nèi)部管理流程，著手研究審計項目質(zhì)量規(guī)范化管理辦法。開展審計項目評優(yōu)活動，鼓勵審計干部樹立大要案意識，爭做優(yōu)秀審計項目，推薦6個審計項目參加全市優(yōu)秀審計項目評比。堅持以人為本，鼓勵新進(jìn)審計人員7人參加審計師資格考試，努力加強審計隊伍建設(shè)。著力推進(jìn)審計信息化建設(shè)，按照早安排、早部署的原則，在年初安排審計項目時充分考慮計算機在審計實施中的利用，今年利用計算機技術(shù)開展了土地增值稅征管情況審計。今年被市審計局授于審計信息化組織推進(jìn)先進(jìn)單位。

(九)扎實開展黨的群眾路線教育活動。一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)。成立活動領(lǐng)導(dǎo)小組，明確工作職責(zé)，多次召開黨組會議和活動領(lǐng)導(dǎo)小組會議，研究局路線教育工作，結(jié)合審計工作實際制定實施方案。二是加強學(xué)習(xí)教育。開展了理論中心組、讀書班、我有一套審計技術(shù)方法交流、專題學(xué)習(xí)會、微型黨課、審計價值觀主題發(fā)言以及大討論等形式多樣學(xué)習(xí)活動，觀看了《焦裕祿》、《南平紅荔》、《信仰》、《黨的紀(jì)律》等電教片電影共13期。三是廣泛聽取意見。就四風(fēng)問題廣泛征求基層農(nóng)村黨員群眾、被審計單位、行風(fēng)監(jiān)督員、退二線領(lǐng)導(dǎo)干部、內(nèi)審機構(gòu)等部門意見建議，發(fā)放及回收征求意見表110余份，共征集到各類意見建議90條次、梳理分類成79個具體問題。四是開展基層走親活動。對霓嶼上郎村、正岙村兩個結(jié)對村5位困難對象進(jìn)行走訪，幫助解決生活生產(chǎn)中的實際困難。開展審計進(jìn)社區(qū)活動，到嶺背社區(qū)開展衛(wèi)生共建活動，并為外來務(wù)工人員、貧困學(xué)生建立5個小書架工程。幫助銀海社區(qū)和上郎村16名困難群眾實現(xiàn)16個微心愿。五是開展即知即改活動。加強內(nèi)部審計業(yè)務(wù)指導(dǎo)，幫助指導(dǎo)浙江省誠意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計機制，助推企業(yè)上市，對教育、住建、計生等單位開展公務(wù)支出公款消費專項審計指導(dǎo)。強化考勤、學(xué)風(fēng)會風(fēng)問題，加強審計組在被審單位現(xiàn)場實施的上下班考勤檢查，嚴(yán)格執(zhí)行離崗請假登記制度，做好考勤結(jié)果公開。建立談心談話制度，開展干部職工談心談話活動20余次，緩解審計一線干部精神壓力，激發(fā)審計干部團結(jié)拼搏、攻堅克難、爭創(chuàng)一流精神。

半年來，我局審計工作雖然取得了一些成績，但離縣委、縣政府和上級審計機關(guān)的要求還有一定的距離，特別是在貫徹落實國家審計準(zhǔn)則、經(jīng)濟責(zé)任審計創(chuàng)新、協(xié)調(diào)推動內(nèi)部審計工作等方面還有很多工作有待重視和加強。

二、下半年的工作安排

繼續(xù)實施十項重點工作，深入開展黨的群眾路線教育活動：一是領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。按照以權(quán)定責(zé)、以責(zé)定評、以評定審的思路，完善經(jīng)濟責(zé)任審計量化指標(biāo)，完成大門鎮(zhèn)、縣計生衛(wèi)生局、縣文化體育局等7個單位7位領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟責(zé)任審計。力爭經(jīng)濟責(zé)任告知對象經(jīng)濟責(zé)任告知率達(dá)到100%，經(jīng)濟責(zé)任報告對象年度經(jīng)濟責(zé)任報告率達(dá)到90%，離任交接對象離任交接率達(dá)到100%。二是穩(wěn)步推進(jìn)固定資產(chǎn)投資審計。完成xx縣后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算、xx縣人民法院門臺工程結(jié)算、xx縣連港藍(lán)色海岸帶一期工程結(jié)算、xx縣南塘中西閘改造加固工程竣工決算等10個固定資產(chǎn)投資審計。加強跟蹤審計力度，完善跟蹤審計辦法，在已跟蹤兩個項目的基礎(chǔ)上，下半年繼續(xù)對新西河、濱海大道、環(huán)西湖亮麗工程三個項目進(jìn)行跟蹤審計。三是繼續(xù)圍繞民生審計、國資經(jīng)貿(mào)審計等重點工作開展審計。開展xx縣物業(yè)維修資金專項審計調(diào)查、涉農(nóng)專項資金、科技經(jīng)費、土地出讓金等重點資金審計，開展xx縣海霞中學(xué)、xx縣元覺義校、xx縣公路管理局等單位財務(wù)收支審計。四是圓滿完成黨的群眾路線教育活動。做好查擺問題開展批評階段各項工作，廣泛開展談心談話，認(rèn)真查擺四風(fēng)問題，撰寫對照檢查材料，高質(zhì)量開好專題民主生活會。全面整改落實存在的各類情況，開展正風(fēng)肅紀(jì)行動，建立健全長效機制，推進(jìn)審計事業(yè)全面發(fā)展。

2

今年以來，在區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下,在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督和支持下，依靠局領(lǐng)導(dǎo)班子的密切配合，在全局干部職工的大力支持和共同努力下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的十八大會議精神,堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入基層、走入社區(qū)，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府提出的“兩個率先”以及“南提、北拓、西進(jìn)”等中心工作,充分發(fā)揮審計監(jiān)督職能作用，較好地完成了區(qū)委、區(qū)政府和上級審計機關(guān)交給的各項工作任務(wù)?，F(xiàn)就今年上以來履行崗位職責(zé)情況，向各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們進(jìn)行述職，請予以評議。

一、適應(yīng)崗位變化，完成工作角色定位。

根據(jù)組織的安排，我于今年2月上任區(qū)審計局局長職務(wù)，從副職到正職，從財政戰(zhàn)線轉(zhuǎn)向?qū)徲嫅?zhàn)線，雖然同為財務(wù)工作，但一個是執(zhí)行者，一個是監(jiān)督者，從定位到操作都有很大轉(zhuǎn)變。到位以來，重中之重就是要制定工作方針與計劃。堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的方針，抓住六條主線，開展六項監(jiān)督，建立“三維一體”的審計架構(gòu)，科學(xué)的制定全年審計工作計劃。

即以預(yù)算編制和執(zhí)行情況為主線，開展財政審計監(jiān)督;以規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)政行為為主線，實施經(jīng)濟責(zé)任審計監(jiān)督;以服務(wù)區(qū)域建設(shè)為主線，關(guān)口前移做好政府投資審計監(jiān)督;以完善財務(wù)管理為主線，強化基層審計監(jiān)督;以民生政策為主線，加大行業(yè)審計監(jiān)督;以促進(jìn)審計改革為主線，主動接受社會監(jiān)督。通過公開促規(guī)范，培訓(xùn)提效能，從而在基層村社區(qū)、政府各職能部門、公共財政三個平面上，建立全覆蓋的審計“免疫體系”。工作計劃于5月提交政府常務(wù)會與區(qū)委常委會討論通過。

二、整合審計資源，發(fā)揮審計監(jiān)督職能

(一)以預(yù)算編制和執(zhí)行情況為主線，開展財政審計監(jiān)督

財政同級審是審計每年的一個必選動作，今年我們的預(yù)算執(zhí)行審計，抓住審計預(yù)算編制的公開與完整、預(yù)算批復(fù)及時與合法，資金分配的公共與合理，追加預(yù)算的真實與規(guī)范四個重點，對預(yù)算執(zhí)行的整體情況、財政資金的使用效益情況作出評價。并延伸到民政、衛(wèi)生、社?；鸬让裆鷮ｍ椯Y金。關(guān)注政府性債務(wù)風(fēng)險及全區(qū)財政安全運行情況，為區(qū)委、區(qū)政府制定宏觀調(diào)控政策提供參考，提出整改意見9條，審計工作取得了實效。我局已于6月中旬向區(qū)人大匯報“同級審”審計結(jié)果，也得到了人大常委們的支持與肯定。

(二)以規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)政行為為主線，實施經(jīng)濟責(zé)任審計監(jiān)督

根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府的工作安排以及受區(qū)委組織部的委托，我局在年將對包括區(qū)財政局、區(qū)人力資源和社會保障局、區(qū)城建局等在內(nèi)的14個單位原負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期經(jīng)濟責(zé)任審計。上已完成離任經(jīng)濟責(zé)任審計12個，通過審計，我們基本認(rèn)為財政運行情況良好，各單位負(fù)責(zé)人嚴(yán)格遵守各項廉潔自律規(guī)定，財務(wù)制度比較健全，各項經(jīng)濟指標(biāo)完成情況良好，但部分單位仍存在招待費超標(biāo)、超限額支付現(xiàn)金、原始憑證不合規(guī)等問題，共提出審計整改意見30余條，基本得到被審計單位的認(rèn)可，并完全按我們的意見整改落實到位。事實上有很多單位非常歡迎我們審計的到來，大多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部都希望通過我們的審計提高財務(wù)管理效益。

(三)以服務(wù)區(qū)域建設(shè)為主線，做好政府投資審計監(jiān)督

年上完成基本建設(shè)審計竣工決算項目48項，總送審金額7934萬元，審定金額6158萬元、核減金額1776萬元，核減率達(dá)到22%。開展項目跟蹤審計6項，分別為田林路一期、大湖重金屬污染綜合治理工程項目、銅霞路二期、秋瑾故居修復(fù)工程等等。我們通過招標(biāo)委托具有相關(guān)資質(zhì)及經(jīng)驗的社會中介機構(gòu)進(jìn)行全過程跟蹤審計，由各社會中介機構(gòu)派駐全國注冊造價工程師參與審計工作，每個項目安排2人常駐施工現(xiàn)場，負(fù)責(zé)日常的審計事務(wù)，現(xiàn)場審計人員如實填寫現(xiàn)場審計日記，審計日記涵蓋對施工現(xiàn)場的檢查情況，并針對現(xiàn)場進(jìn)度情況拍照，每周匯總整理審計周報上報區(qū)長、指揮長審定，對于領(lǐng)導(dǎo)及時了解現(xiàn)場情況起到非常好的效果。

(四)以完善財務(wù)管理為主線，強化基層審計監(jiān)督

為規(guī)范社區(qū)和村級財務(wù)核算、提高基層經(jīng)濟管理水平服務(wù)，今年上以來，我們安排對轄區(qū)內(nèi)5個村、3社區(qū)進(jìn)行審計，此項審計工作在5月份集中進(jìn)點，六月底全面完成現(xiàn)場審計工作，從審計各項收支的真實、合法和效益性，以及基層組織主要負(fù)責(zé)人遵守廉政紀(jì)律和財經(jīng)紀(jì)律情況入手，加強宣傳財務(wù)審計知識，并借助市委黨校這個高規(guī)格的干部培訓(xùn)平臺，舉辦全區(qū)村、社區(qū)負(fù)責(zé)人及財務(wù)人員培訓(xùn)班，旨在多講解、多培訓(xùn)、多服務(wù)，從而為推進(jìn)基層黨風(fēng)廉政建設(shè)，維護轄區(qū)“大開發(fā)、大建設(shè)、大發(fā)展”的良好局面保駕護航。同時邀請村長、書記座談，主動協(xié)調(diào)，將問題消滅在萌芽狀態(tài)，對規(guī)范村級財務(wù)管理起到了很好的作用。

三、創(chuàng)新審計體制，完善審計工作模式

(一)健全竣工決算審計制度

改變以往只出具定案表的形式，關(guān)注真實性的同時，更加關(guān)注程序的合法性以及財務(wù)收支的合規(guī)性，出具《工程結(jié)算定案表》、《項目竣工決算審計報告書》或《項目跟蹤審計報告書》，全面反映項目真實性、完整性、合法性的審查情況，以及財務(wù)收支存在的問題、建議等等內(nèi)容，進(jìn)一步規(guī)范項目管理，健全資金管理約束機制，堵塞項目驗收漏洞，提高財政資金使用績效。

(二)制定項目跟蹤審計方案

一是項目從立項至項目竣工驗收全過程實施的審計監(jiān)督，讓工程項目的所有環(huán)節(jié)在陽光下透明規(guī)范地運行。二是建立三級復(fù)核制度。一級復(fù)核由審計組成員之間復(fù)核;二級復(fù)核由審計局復(fù)核人員或中介機構(gòu)之間交叉復(fù)核;三級復(fù)核由分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核，把責(zé)任明確到個人。建立審計“黑名單”制，明確如果復(fù)核核減額達(dá)到工程造價的3%以上的中介機構(gòu)進(jìn)入黑名單，從而達(dá)到規(guī)避審計風(fēng)險，提高工作效率的目的。三是建立造價虛報追責(zé)制。

在施工單位報送資料虛報工程量，造成核減金額達(dá)到工程總造價20%以上的單位進(jìn)行罰款。項目跟蹤審計的實施有利于我們及時掌握項目的進(jìn)展程度及資金的使用管理情況，從而提高財政資金使用效率，減少損失浪費和貪污等問題，使項目資金達(dá)到大效益、好效果、高效率。

四、夯實審計基礎(chǔ)，強化隊伍綜合素質(zhì)

(一)加強局領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)

一是加強學(xué)習(xí)，領(lǐng)導(dǎo)班子除了學(xué)好政治理論學(xué)習(xí)外，還把加強黨性鍛煉，提高領(lǐng)導(dǎo)班子的執(zhí)政水平作為班子建設(shè)的重要性議程來抓;二是加強思想交流和溝通，搞好團結(jié)。制定局周會議制度，班子成員主動溝通與交流、相互理解和支持。三是充分利用每一位干部的專長，調(diào)動各自工作的積極性，同心同德干事業(yè)。四是積極推薦優(yōu)秀干部，培養(yǎng)優(yōu)秀專業(yè)人才，整個審計隊伍呈現(xiàn)出積極、團結(jié)、向上的良好狀態(tài)。

(二)加強機關(guān)黨的建設(shè)

一是堅持局機關(guān)干部職工政治理論學(xué)習(xí)制度，及時學(xué)習(xí)貫徹黨的路線、方針、政策，不斷提高政策理論水平和認(rèn)識問題、分析問題的能力。二是深入開展鞏固“四好”(即：政治素質(zhì)好、作風(fēng)形象好、團結(jié)協(xié)作好、工作業(yè)績好)領(lǐng)導(dǎo)班子和干部職工“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動，進(jìn)一步增強黨組織的凝聚力和戰(zhàn)斗力。三是嚴(yán)格落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，局領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員帶頭執(zhí)行廉潔從政的各項制度規(guī)定，并加大對審計人員遵守審計紀(jì)律規(guī)定情況的監(jiān)督檢查。四是加強黨員干部隊伍作風(fēng)建設(shè)，不斷改進(jìn)黨員干部作風(fēng)，主動深入基層，傾聽群眾的聲音，從基層收集第一手資料，更好的服務(wù)于區(qū)域建設(shè)。

(三)加強審計干部隊伍建設(shè)

加強學(xué)習(xí)型審計機關(guān)建設(shè)，多措并舉打造一支能適應(yīng)新時代新要求的專業(yè)強、作風(fēng)實、能奉獻(xiàn)的審計干部隊伍和審計人員隊伍。完善對領(lǐng)導(dǎo)干部績效目標(biāo)考核，進(jìn)一步樹立開拓創(chuàng)新、依法行政、勤政廉政以及績效審計、計算機審計和信息系統(tǒng)審計的理念，提高領(lǐng)導(dǎo)班子駕馭審計工作的能力和水平;加大教育培訓(xùn)力度，組織審計人員參加政治理論、審計實務(wù)以及在職學(xué)習(xí)、網(wǎng)上學(xué)習(xí)等后續(xù)教育學(xué)習(xí)培訓(xùn)，完善教育培訓(xùn)體系;健全考核獎懲和約束機制，修訂完善局機關(guān)目標(biāo)管理考核辦法、審計項目質(zhì)量綜合考核暫行辦法以及審計工作信息考核辦法。通過獎優(yōu)罰劣，進(jìn)一步調(diào)動和提高審計工作的主動性和積極性，努力提高審計干部的綜合素質(zhì)和行政水平。

本人較好地履行了區(qū)審計局局長的職責(zé)，并取得了一定的成績。但也存在一些不足，主要是理論學(xué)習(xí)不夠全面系統(tǒng)，理論水平有待于進(jìn)一步提高;思想觀念不夠新，與形勢發(fā)展有差距。在今后工作中，我將認(rèn)真加以改進(jìn)，認(rèn)真履行好職責(zé)，集中局班子成員的智慧，團結(jié)和帶領(lǐng)全局審計干部，繼續(xù)圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心和大局，貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，充分發(fā)揮審計的“免疫系統(tǒng)”功能，加大審計監(jiān)督力度，提高審計工作水平，提升審計人員素質(zhì)，為實現(xiàn)石峰經(jīng)濟社會的健康快速發(fā)展而努力工作。

(一)繼續(xù)深入開展機關(guān)走群眾路線實踐教育活動。按照區(qū)委、區(qū)政府的部署，繼續(xù)深入開展走群眾路線實踐教育活動，扎實開展“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動，進(jìn)一步解放思想，提高效能，樹立科學(xué)審計理念，充分發(fā)揮基層黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員的先鋒模范作用，認(rèn)真履行審計職責(zé)，促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展。

(二)集中力量抓好各項審計工作。下，我們將繼續(xù)把審計工作重點放在政府投資項目、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計、基層村(社區(qū))財務(wù)審計及上級審計機關(guān)安排的各項行業(yè)審計上。整合現(xiàn)有審計資源，采取聘請專業(yè)技術(shù)人員參與審計的辦法解決人力缺乏的問題，把脈全區(qū)經(jīng)濟工作，發(fā)揮好經(jīng)濟衛(wèi)士的職責(zé)，為我區(qū)經(jīng)濟社會的發(fā)展保駕護航。

(三)完善審計質(zhì)量控制，提高審計項目管理水平。重點抓好以下幾點：一是采取“請進(jìn)來，走出去”的方式，加強干部的學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，完善干部知識結(jié)構(gòu)，提高審計業(yè)務(wù)水平;二是逐漸普及計算機輔助審計，提高審計效率;三是加大審計復(fù)核的力度，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān);四是制定審計項目管理辦法，在計劃管理、質(zhì)量管理、成本管理等方面，加強規(guī)范化管理。

審計工作述職報告篇十

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)：

一段時間工作實踐使我深深體會到，作為一個審計干部，要作好工作就要首先清楚自己所處的位置;清楚自己所應(yīng)具備的職責(zé)和應(yīng)盡的責(zé)任;正確熟悉所處的位置和所要謀的政。就地位而言：從領(lǐng)導(dǎo)決策過程看，我處在“輔助者”地位;從執(zhí)行角度看，則處在“執(zhí)行者”地位;對處理一些具體事物，又處在“代理者”的地位。因此，我在工作中盡職盡責(zé)，不越權(quán)，不越位，嚴(yán)格要求自己作一個為人誠懇、忠于職守，勤于職守、勝任職守的審計干部。

主辦和具體實施是我的主要工作之一，工作中固然難度不小，在工作實踐中，我善于總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，學(xué)習(xí)和選擇較好的工作治理方法，不怕困難，踏實工作，講求實效，勤勉盡責(zé)。較好的完成了領(lǐng)導(dǎo)交給的各項工作任務(wù)，取得了學(xué)習(xí)上的收獲，思想上的進(jìn)步，業(yè)務(wù)上的進(jìn)步。

值此機會，現(xiàn)扼要述職如下，請各位領(lǐng)導(dǎo)評議。

1、參與配合社會審計完成了xx年年報審計

根據(jù)團體的要求，我積極參與本部分組織xx年度年報審計工作，較好地協(xié)調(diào)了“上審”、“萬隆”、“光華”及其他社會審計機構(gòu)與團體及所屬公司在審計過程中方方面面的情況，為按時按質(zhì)完成此項工作作出了努力。

2、參與實施團體18周年慶實事工程項目審計

1月份我們對團體委托一物業(yè)實施的實事項目實行了專題審計，我們?yōu)榱苏_核定工程用度，對項目進(jìn)行實地核對和丈量，對較技術(shù)性的業(yè)務(wù)，還主動請求總工室的幫助和指導(dǎo)。又快又好地完成了該項工作。

3、參與實施一項目公司原總經(jīng)理的離任經(jīng)濟責(zé)任審計

于xx年4月上旬至xx年7月底對這一公司原總經(jīng)理離任經(jīng)濟責(zé)任進(jìn)行了審計。協(xié)助完成了審計審計協(xié)調(diào)、審計取證、報告撰寫，意見征求等各項工作。

4、參與原團體公司總裁的離任經(jīng)濟責(zé)任審計。

今年5月中旬至6月30日，我作為審計小組成員，協(xié)助審計小組協(xié)助審計主審順利完成了審計協(xié)調(diào)、審計取證的各項工作。

5、參與與實施一物業(yè)治理有限公司的投資審計。

7月下旬，審計部對團體所屬一物業(yè)公司治理的另一物業(yè)治理有限公司進(jìn)行一次投資專題審計調(diào)查。協(xié)助完成了審計取證、報告撰寫等各項工作。

6、參與一公司的股東出資行為的專題審計

9月初，完成對一公司的股東出資業(yè)務(wù)進(jìn)行了專題審計，協(xié)助完成了審計取證、報告撰寫等各項工作。

7、參與與實施了勞動工資專項調(diào)查審計

11月初到12月中旬，參與了對團體及所屬公司的勞動工資方面的`專項調(diào)查工作，協(xié)助完成了審計取證、報告撰寫等各項工作。

一年來，固然做了一些工作，取得了一些成績，但和上級領(lǐng)導(dǎo)的要求還有很大的差距，主要表現(xiàn)是滿足于完成上級布置的任務(wù)和常規(guī)事務(wù)工作，大膽開展工作的力度還不夠。針對團體股份制改制，團體管控模式的轉(zhuǎn)型、建設(shè)團體頭腦總部等的戰(zhàn)略調(diào)整，以及在國家緊縮貨幣政策、收緊房貸、打壓投資需求的大背景，再加上明年是全面貫徹落實黨的十七大精神的第一年，做好明年的工作至關(guān)重要。我們內(nèi)部審計的職能定位、服務(wù)功能、知識結(jié)構(gòu)等也要緊跟這一變化。

面對明年的挑戰(zhàn)，我們將按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際，把學(xué)習(xí)十七大精神與推進(jìn)審計工作發(fā)展結(jié)合起來，牢固樹立民本審計觀，踐行和總結(jié)“文明審計”，以創(chuàng)新的思路做好本職責(zé)內(nèi)的所有工作，努力協(xié)助經(jīng)理使審計工作再上新臺階。

回顧一年來的工作，我感到困難比預(yù)想多，審計力度比往年大，取得成績也比往年好。這主要得益于有一個堅強有力的領(lǐng)導(dǎo)集體，得益于團體所屬的共同理解和支持，對上述題目和差距,本人將在今后的工作中認(rèn)真對待，認(rèn)真解決。

各位領(lǐng)導(dǎo)，我將以本次述職述廉作為一個重要契機，認(rèn)真做好總結(jié)，遵照團體的布置和要求,規(guī)劃今年工作思路，力爭在來年的述職報告中再譜新篇章。同時，本人表示在今后的工作中充分發(fā)揮個人應(yīng)有的作用，一如既往，一切從零開始，奮發(fā)向上，勵精圖治，克己奉公，埋頭苦干，嚴(yán)格要求自己，進(jìn)一步加強自身的建設(shè)，努力將自己培養(yǎng)造就成一個政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計職員。

審計工作述職報告篇十一

根據(jù)《中華人民共和國政府信息公開條例》（以下簡稱《條例》），我局編制了20__年度政府信息公開年度報告，本報告由情況概述、主動公開信息情況、存在的主要問題及下一步打算組成。本報告中所列數(shù)據(jù)的統(tǒng)計期為20__年1月1日至12月31日。

一、 情況概述

在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，20__年度縣審計局高度重視信息公開工作，繼續(xù)全面貫徹《條例》精神，不斷加強對《條例》的宣傳和學(xué)習(xí)，在縣審計局政府信息公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織領(lǐng)導(dǎo)下，各成員各司其責(zé)認(rèn)真按照上級部門的要求，積極、有序、穩(wěn)妥推進(jìn)政府信息公開各項工作的落實。

（一）組織機構(gòu)建設(shè)情況

20__年，我局高度重視政府信息公開工作，年初召開了黨組專題會議，研究部署政府信息公開各項工作，進(jìn)一步明確工作目標(biāo)和要求。為加強領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任，我局成立了由局長周洪福同志任組長，黨組書記譚優(yōu)清同志任副組長，各股室負(fù)責(zé)人為成員的政府信息公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組，指定專人從事政府信息公開的日常工作，建立審計局政府信息公開工作信息管理渠道，并制定了領(lǐng)導(dǎo)小組和各成員的工作職責(zé)。

（二）落實和制定相關(guān)配套措施情況

我局在貫徹執(zhí)行《條例》過程中，明確了信息公開工作由法規(guī)股、辦公室負(fù)責(zé)，將涉及人民群眾切身利益的熱點、難點問題作為重點內(nèi)容，加大公開透明力度。辦公室以及相關(guān)股室積極做好公開工作前后流程的基礎(chǔ)檔案記錄，凡因違反《條例》，公開工作不到位、不及時，導(dǎo)致在縣委、縣政府組織的政府信息公開工作考核、社會評議、責(zé)任追究，以及機關(guān)效能建設(shè)中影響我局形象的，規(guī)定采用倒推法，逐級追查責(zé)任。

（三）《政府信息公開條例》的學(xué)習(xí)、宣傳、培訓(xùn)情況

我局始終堅持把政府信息公開的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，作為開展政府信息公開工作的重點認(rèn)真抓好，及時組織全體干部認(rèn)真學(xué)習(xí)《條例》。周洪福局長經(jīng)常在工作會議上強調(diào)政府信息公開工作。通過學(xué)習(xí)，我局普及了政府信息公開有關(guān)知識，提高了廣大干部對政府信息公開工作的認(rèn)知度，增強了工作的責(zé)任感和緊迫感。

二、主動公開政府信息情況

（一）本機關(guān)主動公開政府信息的數(shù)量我局嚴(yán)格按照《條例》規(guī)定，將應(yīng)主動公開的信息和重點公開的信息通過多種渠道進(jìn)行了公開，并嚴(yán)格按照保密規(guī)定在信息公開前依照《中華人民共和國保守國家秘密法》以及其他法律、法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定對擬公開的政府信息進(jìn)行審查。全年我局共公開各類信息103條。

（二）主動公開政府信息的主要類別情況在我局公開的信息中，共分為五大類：機構(gòu)概況、業(yè)務(wù)工作、監(jiān)督投訴、政策法規(guī)和工作動態(tài)。公開的信息以業(yè)務(wù)工作和政策法規(guī)類為主，占全部數(shù)量的85%以上。

（三）信息公開的形式我局積極貫徹落實《條例》精神和縣政府在信息公開中的具體要求，對應(yīng)公開的信息上傳至縣政府的網(wǎng)站公開欄目和縣政府信息公開領(lǐng)導(dǎo)小組，并對有關(guān)內(nèi)容及時在局公開欄、陽光臺公布。

三、申請公開政府信息辦理情況

我局對外公布了申請電話、郵箱以及接待股室，一年來，我局暫未收到公開申請。

四、政府信息公開的收費及減免情況

20__年度未受理依申請公開信息，未收費。

五、因政府信息公開申請行政復(fù)議、提請訴訟情況

我局未出現(xiàn)政府信息公開行政復(fù)議和行政訴訟情況。

六、需要說明的事項

無需要說明的事項。

審計工作述職報告篇十二

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

首先，我真誠地感謝市人大常委會對審計工作的關(guān)心和支持。我于20_年4月被市人大常委會任命為市審計處處長。下面將自己兩年來履行職責(zé)的主要情況報告如下，請予審議。

一、全面履行職責(zé)，推動審計工作全面發(fā)展

20_年任職以來，在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我團結(jié)帶領(lǐng)全局干部，緊緊圍繞主題主線和全市中心工作，自覺把推進(jìn)法治、維護民生、推動改革、促進(jìn)發(fā)展作為審計工作的出發(fā)點和落腳點，把促進(jìn)完善政府治理、保障全市經(jīng)濟社會健康發(fā)展作為審計工作的重要目標(biāo)，拓寬審計視野，加大審計力度，提升審計效能，提高審計水平，較好地發(fā)揮了審計工作“免疫系統(tǒng)”功能。兩年來，共完成審計和審計調(diào)查項目120項，查出違規(guī)金額258.04億元，促進(jìn)財政增收節(jié)支112.91億元;向市政府報送重要審計報告58份，被批示和批轉(zhuǎn)35份;注重揭露和查處重大違法違規(guī)問題，先后向紀(jì)檢監(jiān)察等部門移交處理事項18件。

(一)不斷深化財政審計，促進(jìn)加強財政資金管理和提高資金使用效益

財政審計是審計機關(guān)永恒的主題。兩年來，積極探索財政審計的新思路、新方式，增強財政審計的宏觀性、整體性和系統(tǒng)性，密切關(guān)注財政收入的完整性和財政資金的安全性，嚴(yán)格審核財政資金使用的合規(guī)性和效益性，促進(jìn)將所有政府性收支納入預(yù)算管理和提高財政資金使用績效。通過審計，促進(jìn)將應(yīng)繳一般預(yù)算收入41億元繳入國庫，將未及時撥付的項目資金23億元及時撥付到項目。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，提出完善財政預(yù)算編制和加強財政管理的意見建議，促進(jìn)了我市財政改革和制度建設(shè)。不斷加強稅收征管審計，我要求審計組在對稅務(wù)機關(guān)提供的征管數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上，每年有重點地延伸調(diào)查40到50戶企業(yè)的納稅情況，兩年共查出少征稅費7690萬元、延緩征收稅費1.99億元等問題，督促稅務(wù)機關(guān)依法征稅。不斷加強部門預(yù)算執(zhí)行審計力度，兩年來，共審計29個部門單位，審計資金111.3億元，延伸審計161個下屬單位，延伸調(diào)查50個專項資金項目，查出違規(guī)違紀(jì)資金9.52億元，揭露和糾正了滯留財政專項資金、挪用財政專項資金、資金閑置浪費等問題。

(二)加強民生項目和民生資金審計，促進(jìn)惠民政策的貫徹落實

兩年來，加大民生專項資金和民生項目的審計力度，重點對社保資金、扶貧資金、住宅專項維修資金、市級城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險資金等進(jìn)行了審計，對城區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化中學(xué)教育收費情況、農(nóng)村中小學(xué)布局調(diào)整情況、城中村(棚戶區(qū))改造市管項目實施情況、全市老年人養(yǎng)老保健設(shè)施建設(shè)和管理運營績效情況開展了審計調(diào)查，揭示和反映落實國家政策不到位、資金管理不規(guī)范等問題，促進(jìn)加強項目和資金管理，維護人民群眾的根本利益。20_年，對社保資金進(jìn)行了全面審計，向市政府報送了專項審計報告和《進(jìn)一步加強社會保障工作的意見》。

(三)加強政府投資項目審計，有效控制項目成本和促進(jìn)加強建設(shè)項目管理

兩年來，重點對市行政中心北遷工程、市文理學(xué)院第二教學(xué)樓項目、農(nóng)村標(biāo)準(zhǔn)化寄宿學(xué)校項目、渭河西安城市段南岸綠化景觀工程以及廉租房工程等重點項目進(jìn)行了竣工決算審計，審減工程造價8.26億元，為財政節(jié)約了巨額資金，充分發(fā)揮了國家審計機關(guān)在控制重大項目成本、加強項目管理中的作用。加強對地鐵建設(shè)項目、李家河水庫工程、公辦學(xué)前教育建設(shè)項目等重大政府投資項目的跟蹤審計，主動幫助建設(shè)單位建章立制、促進(jìn)完善內(nèi)控制度，確保政府投資建設(shè)項目安全、高效、健康運行。

(四)積極開展環(huán)境資源審計，促進(jìn)西安生態(tài)文明建設(shè)

兩年來，重點開展了我市三河(皂河、新河、臨河)水環(huán)境污染和整治情況績效審計、西安城市生活垃圾處理專項審計調(diào)查、我市第三、第四、第五污水處理廠投資績效專項審計調(diào)查、機動車尾氣排放治理績效情況專項審計調(diào)查等項目，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境治理。對我市三個污水處理廠投資績效開展了專項審計調(diào)查，從體制制度方面分析了制約我市污水處理企業(yè)發(fā)揮效益的障礙，向市政府上報了《關(guān)于加快我市污水利用行業(yè)發(fā)展的意見》。開展了機動車尾氣排放治理績效情況專項審計調(diào)查，揭示了有關(guān)部門組織協(xié)調(diào)不到位、職責(zé)履行不到位等問題，向市政府報送了專項報告。

(五)加大經(jīng)濟責(zé)任審計力度，強化對權(quán)力運行的監(jiān)督

根據(jù)市委組織部委托，兩年共開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計17項。首次開展了_縣縣委書記、縣長的經(jīng)濟責(zé)任同步審計和_區(qū)委原書記的離任經(jīng)濟責(zé)任審計，推動本地區(qū)、本部門、本單位科學(xué)發(fā)展情況，著重檢查領(lǐng)導(dǎo)干部行使重大經(jīng)濟事項決策權(quán)、經(jīng)濟管理權(quán)、經(jīng)濟監(jiān)督權(quán)的情況和個人廉政情況，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部守法、守紀(jì)、守規(guī)和盡責(zé)。積極協(xié)調(diào)，成立了經(jīng)濟責(zé)任審計辦公室，補充了審計力量。

(六)創(chuàng)新審計業(yè)務(wù)管理模式，加強信息化時代的審計能力建設(shè)，不斷提高管理科學(xué)化水平

一是大膽創(chuàng)新審計機關(guān)內(nèi)部管理模式。針對審計組權(quán)力過于集中、審計決定執(zhí)行難等問題，大膽改革創(chuàng)新，實行了“四權(quán)分離”改革，將審計計劃權(quán)、查證權(quán)、處理權(quán)、執(zhí)行權(quán)分別由相關(guān)處室承擔(dān)，建立了權(quán)責(zé)明晰、分工明確、程序嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髁鞒?，形成了新的審計業(yè)務(wù)工作機制，受到上級審計機關(guān)的肯定。完善審計計劃管理，實行了重大審計項目立項評估制度和審計項目局內(nèi)招標(biāo)制度。二是加快計算機審計系統(tǒng)的開發(fā)和應(yīng)用，不斷提高信息化條件下的審計能力。在市工信委、市信息辦的支持下，和用友公司合作開發(fā)完成了公積金審計系統(tǒng)、財政審計系統(tǒng)、稅收征管審計系統(tǒng)、社保資金審計系統(tǒng)，在審計實踐中進(jìn)行了成功運用，審計信息化建設(shè)走在了全省、全國的前列。

二、加強作風(fēng)建設(shè)和廉政建設(shè)，帶好班子和隊伍

一是加強理論武裝。深入學(xué)習(xí)黨的全會精神、系列講話精神，省委省政府、市委市政府重要會議精神和重要文件精神，準(zhǔn)確把握黨的方針、政策，深刻理解市委市政府的工作重點和要求，結(jié)合審計工作加以貫徹落實。堅持理論聯(lián)系實際，深入思考審計工作發(fā)展的方向和面臨的問題。加強調(diào)查研究，加強制度建設(shè)和機制創(chuàng)新，推動工作發(fā)展，主持完成了《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果利用研究》等重大調(diào)研課題。

二是加強黨性修養(yǎng)和思想道德修養(yǎng)。擔(dān)任局長以來，保持謙虛謹(jǐn)慎、開放包容、積極進(jìn)取的心態(tài)，嚴(yán)于律己，寬以待人，自覺維護班子團結(jié)。把全部精力都用在了抓工作上，每天早到晚走已成習(xí)慣，一心一意謀發(fā)展，聚精會神抓工作。牢固樹立黨員意識和領(lǐng)導(dǎo)干部意識，加強黨性修養(yǎng)，提高領(lǐng)導(dǎo)素養(yǎng)，帶頭遵守社會公德，嚴(yán)格遵守審計職業(yè)道德，帶頭弘揚以“責(zé)任、忠誠、清廉、依法、獨立、奉獻(xiàn)”為中心的審計干部核心價值觀。

三是不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)。認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定和省、市委的相關(guān)意見措施，制定了《_市審計局進(jìn)一步改進(jìn)工作作風(fēng)的實施辦法》。堅持立言立行，20_年全年公文數(shù)量同比減少7%，簡報數(shù)量同比減少27%，全年公務(wù)接待支出同比減少50%。在機關(guān)嚴(yán)格實行上下班打卡制度，把遵守勞動紀(jì)律情況與干部考核緊密結(jié)合。加強對機關(guān)作風(fēng)的監(jiān)督檢查，我經(jīng)常帶領(lǐng)人事處、監(jiān)察室檢查勞動紀(jì)律和工作紀(jì)律，對發(fā)現(xiàn)的問題及時批評和糾正。

四是切實加強廉政建設(shè)。帶頭遵守52個不準(zhǔn)，時刻牢記“喊破嗓子不如做出樣子”這句訓(xùn)詞，以身作則，率先垂范。堅持民主集中制原則，凡重大決策部署和干部任免獎懲，都堅持黨組會集體討論決定。對涉及政府集中采購、設(shè)備和辦公用品購置、大額資金使用、年度項目計劃、重要審計工作方案等事項，堅持領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定。認(rèn)真貫徹黨的干部路線，自覺抵制用人上的不正之風(fēng)，堅持用人原則，遵守干部選拔的程序和要求，激發(fā)了審計干部的工作熱情和創(chuàng)造力。加強審計機關(guān)的廉政制度建設(shè)，防范廉政風(fēng)險。每年召開全局廉政建設(shè)會議，安排部署廉政建設(shè)工作，簽訂廉政責(zé)任書。建立了審計項目稽核制度，對違規(guī)行為形成有力的制約。全面推行廉政風(fēng)險防控工作，加大檢查和監(jiān)督力度，在目標(biāo)考核中實行違反審計廉政紀(jì)律一票否決制度。

三、遵守法律法規(guī)、執(zhí)行市人大及其常委會決定決議以及接受市人大常委會監(jiān)督情況

我任職以來，深刻認(rèn)識到依法審計是審計工作的生命線，堅持依法監(jiān)督、敢于碰硬，切實維護國家和人民的利益。多年來，我局始終堅持知法守法的優(yōu)良傳統(tǒng)，在經(jīng)費開支和會計核算方面嚴(yán)格遵守《會計法》《預(yù)算法》的規(guī)定，模范遵守財經(jīng)紀(jì)律。在審計工作中，始終堅持依法審計和依法行政。在審計實施中，注意審深審?fù)?，沿著資金流向一直檢查到用款單位和項目，田間地頭、廠礦社區(qū)都留下我們審計干部的身影。在審計處理中，堅持以事實為依據(jù)、以審計證據(jù)為依托、以法律法規(guī)為準(zhǔn)繩，既堅持依法處理的原則，也充分聽取被審計單位的情況說明，做出準(zhǔn)確定性和合理處理。在審計文書中，全面告知被審計對象的救濟途徑及權(quán)力。多年來，沒有出現(xiàn)過因為定性不準(zhǔn)、處罰不當(dāng)導(dǎo)致被審計單位行政復(fù)議或者行政訴訟的情況。

我局一直高度重視、全面落實市人大常委會對審計工作報告的審議意見，認(rèn)真研究市人大對審計工作的指導(dǎo)意見和要求，切實加強審計整改工作，采取有力措施解決審計發(fā)現(xiàn)的問題。

一是及時研究，全面部署。通過召開局長辦公會、局務(wù)會專題研究學(xué)習(xí)市人大常委會對審計工作報告的審議意見和加強審計整改的要求，研究改進(jìn)審計工作和加強審計監(jiān)督的具體措施，明確時間，落實責(zé)任，積極推動審計整改工作。

二是加強對審計整改情況的跟蹤檢查。采取召開座談會聽取整改匯報、逐項對照檢查整改資料和現(xiàn)場檢查等方式，對審計發(fā)現(xiàn)的問題緊盯不放，做到事事有回音、件件有落實。

三是建立和完善審計整改工作制度機制。制定出臺了《審計整改工作報告制度》《審計建議落實及審計決定執(zhí)行暫行規(guī)定》等制度。市人大常委會《關(guān)于對市人民政府審計工作及審計整改情況的監(jiān)督辦法》出臺后，我局認(rèn)真貫徹落實，根據(jù)工作需要及時制定了《_市審計整改工作暫行辦法》，經(jīng)市政府常務(wù)會議審定后以市政府辦公廳的名義印發(fā)全市執(zhí)行，該制度的出臺，強化了審計整改工作的剛性，初步建立了審計整改問責(zé)機制，有利于提高審計整改的效果。

四是加大對審計結(jié)果和審計整改結(jié)果的公告力度。兩年來共公告審計和審計調(diào)查結(jié)果及審計整改情況44項。

一、廉政履行情況

按照年初的廉政承諾，一年來，自己時刻做到自重、自省、自警、自勵。

一是認(rèn)真學(xué)習(xí)并深刻理解“”重要思想，不斷加強世界觀、人生觀、價值觀的改造，支持立黨為公、執(zhí)政為民，做到權(quán)為民所用，情為民所系，利為民所謀。

二是強化廉政意識，通過觀看李真等違法案件警示錄，自覺從反面典型中吸取教訓(xùn)，時刻保持高度警惕，增強拒腐防變的能力。

三是按照中央紀(jì)委第三次全會提出的“四大紀(jì)律”、“八項要求”，堅持廉潔從政。對照年初承諾自查情況如下：

(1)沒有違反規(guī)定在兼任職務(wù);

(2)沒有用公款為本人購買個人;

(3)沒有借用公款或利用職權(quán)將公款借給親友使用;

(4)沒有在需經(jīng)民主集中討論、決策的重大問題上獨斷專行、軟弱放任;

(5)沒有用公款大吃大喝和高消費休閑、娛樂;

(6)沒有收受與行使職權(quán)有關(guān)系的單位、個人的現(xiàn)金、有價證券和支付憑證;

(7)沒有默許或授意配偶、子女以及身邊工作人員打著自己的旗號以權(quán)謀私;

(8)沒有向基層單位或服務(wù)對象攤派、報銷應(yīng)由自己負(fù)擔(dān)的各種費用;

(10)沒有接受被審計對象的宴請和饋贈的禮品;

(11)堅持民主集中制原則，重大問題決策經(jīng)集體討論決定，沒有“一言堂”情況。

二、抓班子帶隊伍，切實抓好審計隊伍廉政建設(shè)

一是將廉政承諾活動引向深入，不斷強化審計隊伍廉政意識。

按照區(qū)紀(jì)委部署，在對科級領(lǐng)導(dǎo)干部開展廉政承諾的基礎(chǔ)上，結(jié)合審計部門實際和工作需要，在審計人員中開展廉政承諾和廉政述職活動。即在每個審計項目進(jìn)點審計前，由審計組長代表本組審計人員就審計期間如何遵守廉政紀(jì)律、工作紀(jì)律等情況向?qū)徲嬤M(jìn)行書面承諾，使審計人員在進(jìn)被審計單位前就繃緊廉政這要弦。在審計項目結(jié)束后，由審計組長代表審計組就審計工作期間廉政紀(jì)律和工作紀(jì)律遵守情況，向局長進(jìn)行匯報述職。通過廉政承諾和廉政述職全面規(guī)范審計人員的審訊行為，較好地樹立了審計機關(guān)的廉政形象。

二是堅持“審計執(zhí)法六公開”，全面實施陽光審計?！皩徲崍?zhí)法六公開”即：公開審計職權(quán)、公開審計程序、公開審計項目和內(nèi)容、公開審計結(jié)果、公開審計人員守則和廉政紀(jì)律、公開審計機關(guān)接受監(jiān)督檢查的措施。通過實行“審計執(zhí)法六公開”，一方面使社會各界了解審計機關(guān)的職權(quán)范圍、審計工作程序和審計內(nèi)容，監(jiān)督審計機關(guān)和審計人員在職權(quán)范圍內(nèi)嚴(yán)格按審計工作程序進(jìn)行審計;另一方面使被審計單位了解審計人員在審計執(zhí)法過程中應(yīng)遵循的行為規(guī)范和應(yīng)保持的敬業(yè)態(tài)度，監(jiān)督審計人員的審計執(zhí)法行為，增加審計工作的透明度，達(dá)到陽光施政的目的。

三是搞好“三查”，及時發(fā)現(xiàn)并糾正審計工作中出現(xiàn)的問題?！叭椤奔矗簜€人自查，在每個審計項目完成后，審計組全體成員就審計工作紀(jì)律、廉政紀(jì)律遵守情況進(jìn)行自查，并由審計組長向主管局長進(jìn)行匯報;本局督查，審計機關(guān)以審計回訪形式，結(jié)合檢查被審計單位審計決定落實情況，檢查審計人員在審計期間廉政紀(jì)律、廉政建設(shè)、隊伍建設(shè)等方面內(nèi)容，召開行風(fēng)監(jiān)督員座談會和向社會發(fā)放調(diào)查表的形式，廣泛征求意見和建議。四是強化，提高審計人員素質(zhì)。組織機關(guān)人員深入學(xué)習(xí)和“”重要思想，用科學(xué)的理論武裝頭腦，使審計人員樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，做到政治上合格。加強了公民道德教育和職業(yè)道德教育，在堅持依法治審的同時，堅持以德治審，從嚴(yán)治審，不斷提高審計人員的道德修養(yǎng)，增強審計人員依法行政、服務(wù)社會、服務(wù)群眾的自覺性。

三、扎實有效地工作，開創(chuàng)審計工作新局面

一是有效地促進(jìn)了審計工作的深入開展。由于我們注重從提高審計人員自身素質(zhì)入手，不斷加強廉政建設(shè)，激發(fā)審計人員的主觀能動性，有效地促進(jìn)了審計工作的深入開展，超額完成了審計。

二是機關(guān)精神面貌煥然一新。扎實有效的行風(fēng)建設(shè)，加之卓有成效的思想政治工作，大大激發(fā)了審計人員的工作熱情，為克服人員少，審計任務(wù)重的矛盾，按時完成審計工作任務(wù)，審計人員白天下點審計，晚上加班整理資料。據(jù)不完全，全年加班800多個工作日。

三是審計人員清正廉潔。由于我們注重提高審計人員自身素質(zhì)，加之完善的廉政制度和強有力的監(jiān)督制約機制，審計人員遵章守紀(jì)，恪盡職守，沒有不廉潔現(xiàn)象發(fā)生，贏得了清正廉潔的良好聲譽。

四是樹立了良好的審計形象。由于我們開展了經(jīng)常性的旨在提高審計隊伍素質(zhì)的教育培訓(xùn)活動，干部隊伍的政治思想和科學(xué)文化素質(zhì)明顯提高，全體審訊人員積極進(jìn)取，團結(jié)拼搏，充分發(fā)揮審計職能作用，主動圍繞經(jīng)濟建設(shè)中心開展審計工作，塑造一個“公正、廉潔、高效”的審計形象。

審計工作述職報告篇十三

在我大學(xué)畢業(yè)之后，我就正式走上了工作崗位。之后成為一名審計工作人員，以下是我的述職報告。

作為一名審計工作者，始終對自己高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，切實加強自己的品德修養(yǎng)，不斷加強世界觀、人生觀、價值觀的改造，做到權(quán)為民所用，情為民所系；恪守審計的職業(yè)道德。注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則，時刻做到自重、自省、自警、自勵。進(jìn)一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反腐敗的道德防線。

通過學(xué)習(xí)，增強了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦，自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲，正確行使手中的權(quán)力。同時，還注重審計業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)，除參加了審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外，還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計算機審計系統(tǒng)、財政改革相關(guān)知識、專項審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。

自覺遵守“審計人員工作紀(jì)律”，以此來規(guī)范自己的行為。在處事為人上，堅持誠實做人，踏實做事。始終以強烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計工作；在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自己的'角色定位，自覺地維護大局，維護團結(jié)。

能夠深入審計一線，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長；對一些熱點、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調(diào)研、了解，掌握第一手資料。

加強學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力，不斷提高審計質(zhì)量，把審計工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟改革中存在的問題，提出科學(xué)可行的審計建議，推動經(jīng)濟體制改革的步伐，為經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展保駕護航，充分發(fā)揮審計的作用。

我會繼續(xù)不斷的努力，盡我最大的努力。我相信以后的道路上，我會走的更好，我會為國家的審計工作作出我最大的貢獻(xiàn)！

審計工作述職報告篇十四

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

20xx年半年審計工作行將告一段落，在近年中，20xx年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為壯盛的時候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較美滿的完成了預(yù)期任務(wù)?，F(xiàn)將我半年來的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。

截止目前：總計完成了審字報告20個、房資審字報告2個、審專報告22個和30個所得稅匯算清繳報告。

20xx年是質(zhì)量年，20xx年末所里啟用了新的審計底稿，經(jīng)過對新審計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認(rèn)知，正式采用新底稿，不管從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的進(jìn)程，也逐步體會到新底稿的上風(fēng)。例如：

1、以往審計中對現(xiàn)金流量表的編制沒法體現(xiàn)工作軌跡，即便書寫計算進(jìn)程，單純的數(shù)字加減也沒法讓人清楚明白計算詳情。新的審計底稿彌補了這方面的不足，將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清楚體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表，一方面節(jié)省了記憶公式的時間，另外一方面也細(xì)化了編制流程，能更輕易發(fā)現(xiàn)編制漏洞，及時根據(jù)企業(yè)的實際情況調(diào)劑編制方式。

2、以往審計底稿較為簡單，特別對助理職員，很多需要具體復(fù)核的科目常常審定表及明細(xì)表，真正分析復(fù)核的程序沒有實施，致使審計風(fēng)險加大。新的審計底稿從表的數(shù)目和表的設(shè)置上彌補了這方面的不足，將需要實施的程序用各種情勢的excel表現(xiàn)，既規(guī)范同一了審計軌跡，又強化實施了審計必要的程序。經(jīng)過一個循環(huán)的實踐，新底稿真正踐行了質(zhì)量年的宗旨，審計質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)良的一年。

根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，20xx年由我和孟工搭檔工作。我們小組每展開一項工作，都會從實踐中摸索經(jīng)驗，以便更好的進(jìn)步工作效力。例如：

1、公道分配時間，保證現(xiàn)場工作按時、有條不紊的進(jìn)行。

2、公道分工，保證現(xiàn)場需要收集的數(shù)據(jù)循序漸進(jìn)的完成。

3、清楚劃分權(quán)限，保證每一個項目專人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。

在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們相互幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了20xx年度優(yōu)秀部分的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。

1、進(jìn)步工作效力

由于采用新的審計底稿，加上對新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)早期沒有進(jìn)行級別限定，致使前期幾近每一個公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長了時間，下降了工作效力。本年審計中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時發(fā)現(xiàn)題目，調(diào)劑審計謀略，重新劃分需要進(jìn)行具體風(fēng)險評估的級別。并且經(jīng)過一段時間的經(jīng)驗積累，對新底稿的應(yīng)用也愈來愈熟習(xí)，工作效力也得到了提升。

2、加強企業(yè)個體的深進(jìn)了解

隨著底稿的`不斷更新提升，底稿的編制也要求愈來愈精確。比如：穿行測試的審計結(jié)論如何定位正確、各個科目的審定表明細(xì)表和測試表的審計說明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計程序及如何明確表達(dá)審計項目終究的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，假如不對企業(yè)生產(chǎn)流程有清楚的了解，對企業(yè)財務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清楚的熟悉，那末對新底稿中存貨、本錢部份的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在平常工作中，須總結(jié)每一個企業(yè)的特點，特別是對長時間合作的客戶要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。

3、加強自我學(xué)習(xí)

隨著時間的推移，我越發(fā)的感覺學(xué)習(xí)的重要性，在平常生活中不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計、會計的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請教，彌補不足，不斷完善理論水平并與工作中的實踐相結(jié)合，進(jìn)步本身的工作能力。

著眼未來，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對話交換零障礙；比作風(fēng)，促為企服務(wù)零間隔；比業(yè)務(wù)，促辦理事項零過失；比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果零投訴；比效力，促平常工作零積累。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作展開的愈來愈順暢，才能使我們個人得到更多的歷練。

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審計工作述職報告篇十五

在區(qū)委和區(qū)委統(tǒng)戰(zhàn)部的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市工商聯(lián)的正確指導(dǎo)下，緊緊圍繞區(qū)委和區(qū)政府的中心工作，認(rèn)真履行工商聯(lián)職責(zé)，按照提出的工商聯(lián)要從全局和戰(zhàn)略的高度，為非公有制企業(yè)在加快發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變、保障和改善民生、提升自身素質(zhì)方面有更大的作為，充分發(fā)揮了工商聯(lián)黨組領(lǐng)導(dǎo)核心作用，推動非公有制經(jīng)濟又好又快發(fā)展和不斷開創(chuàng)工商聯(lián)工作新局面。今年以來工商聯(lián)主要做了以下工作：

一、積極開展思想政治引領(lǐng)工作

1、組織學(xué)重要講話精神。今年全國政協(xié)大會開幕后第一天討論，就看望民建、工商聯(lián)界別委員，參加討論，并發(fā)表了重要講話，《國務(wù)院關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》，工商聯(lián)及時組織民營企業(yè)家和基層商會學(xué)習(xí)討論，反響熱烈。大家表示，要把握好這一歷史機遇，更好地為浦東再次實現(xiàn)跨越式發(fā)展建立新功。

2、新浦東、新機遇、再創(chuàng)輝煌。為鼓勵非公有制經(jīng)濟快速發(fā)展，浦東新區(qū)召開民營經(jīng)濟紀(jì)念浦東開發(fā)開放20周年座談會。出席這次會議的領(lǐng)導(dǎo)有常委、浦東新區(qū)區(qū)委書記徐麟，市政協(xié)副主席、市工商聯(lián)主席王新奎，副秘書長、區(qū)委副書記、區(qū)長姜樑等，新區(qū)有關(guān)委辦局的領(lǐng)導(dǎo)以及來自浦東各行業(yè)的民營經(jīng)濟人士代表參加了座談會。5位民營經(jīng)濟代表人士作了交流發(fā)言。

3、學(xué)習(xí)傳達(dá)中共中央國務(wù)院16號文件精神。浦東新區(qū)統(tǒng)戰(zhàn)部部長張靜對學(xué)習(xí)傳達(dá)中共中央國務(wù)院16號文件精神提出要求，通過文件的貫徹實施，不斷提高工商聯(lián)的服務(wù)能力，促進(jìn)非公有制經(jīng)濟健康發(fā)展和非公有制經(jīng)濟人士健康成長。

二、積極引導(dǎo)民營企業(yè)學(xué)習(xí)世博、參與世博、服務(wù)世博

1、向全區(qū)非公經(jīng)濟人士發(fā)出了“積極參與世博、服務(wù)世博、奉獻(xiàn)世博”的倡議。舉行以“商會大家庭、浦東大舞臺、世博大文章”為主題的20_年浦東新區(qū)非公經(jīng)濟人士新春團拜會。向全區(qū)非公經(jīng)濟人士發(fā)出了“積極參與世博、服務(wù)世博、奉獻(xiàn)世博”的倡議書，號召大家在世博會中找到發(fā)展機遇，展示企業(yè)風(fēng)采，力爭有所作為，并進(jìn)一步樹立在更高起點上推進(jìn)二次創(chuàng)業(yè)實現(xiàn)二次歷史性跨越的信心和斗志。

2、支持民企參與世博會項目。通過協(xié)調(diào)、推介、服務(wù)等途徑，支持多家民營企業(yè)加大科技創(chuàng)新，承接世博項目，并開展重點服務(wù)。初步統(tǒng)計浦東有98家企業(yè)積極參與世博、奉獻(xiàn)世博。在上海市工商聯(lián)舉辦的“與世博同行、展民企風(fēng)采”光彩日活動中，浦東有上海金萌蘇浙匯餐飲有限公司總經(jīng)理李昀，上海久能能源科技發(fā)展有限公司總經(jīng)理李釗明6位企業(yè)家，分別作為世博建設(shè)者和服務(wù)者代表上臺接受授旗，并有62位企業(yè)家作為志愿者參加上海世博會園區(qū)志愿者活動。

3、積極做好世博期間的安保工作和接待工作。工商聯(lián)在世博會舉辦前就制定了《浦東新區(qū)工商聯(lián)世博安保應(yīng)急預(yù)案》和《浦東新區(qū)工商聯(lián)世博接待預(yù)案》。在世博會試運行期間，根據(jù)世博局的安排，組織了基層商會和民營企業(yè)家參加了壓力測試的活動;接待了以xz自治區(qū)工商聯(lián)主席阿沛·晉源為團長、民營企業(yè)家和部分工商聯(lián)干部為成員的xz自治區(qū)工商聯(lián)代表團等幾十個參觀世博代表團，累計接待485人。上海世博會期間，工商聯(lián)還組織開展了“姐妹話世博、攜手創(chuàng)輝煌”活動;成功舉辦了“共展世博風(fēng)采，同敘商會情誼，基層商會慶世博‘華時杯’乒乓球團體賽” 。

三、積極引導(dǎo)民營企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任

1、感恩行動，回報社會。今年9月，浦東新區(qū)舉行光彩事業(yè)促進(jìn)會一屆二次理事會議。經(jīng)全體理事表決通過，產(chǎn)生了浦東新區(qū)光促會名譽會長、會長、副會長、秘書長和理事。張靜當(dāng)選為光促會名譽會長，區(qū)政協(xié)副主席、區(qū)工商聯(lián)主席、上海偉龍企業(yè)有限公司董事長陳志龍當(dāng)選為會長。啟動了浦東新區(qū)非公經(jīng)濟人士“回報社會感恩行動”儀式。區(qū)光促會領(lǐng)導(dǎo)會同區(qū)委組織部、統(tǒng)戰(zhàn)部、工商聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)，慰問了26位“三老”對象。12月，根據(jù)市工商聯(lián)安排，對支內(nèi)返滬的97位勞模進(jìn)行了走訪慰問。

2、情系玉樹，奉獻(xiàn)愛心。玉樹地震發(fā)生后，浦東新區(qū)工商聯(lián)在組織機關(guān)干部捐款的同時，迅速向全區(qū)各基層商會和非公有制企業(yè)發(fā)出賑災(zāi)工作的緊急通知，工商聯(lián)在張江集電港會展中心舉辦了以“情系玉樹、奉獻(xiàn)愛心”為主題的浦東非公經(jīng)濟向青海玉樹賑災(zāi)捐款儀式，近百名新區(qū)民營企業(yè)家、基層商會干部參加了儀式。，浦東41家民營企業(yè)捐款582萬元。浦東的盛大網(wǎng)絡(luò)發(fā)展有限公司在中央電視臺“情系玉樹、大愛無疆”抗震救災(zāi)大型募捐活動上捐款1500萬元;在市工商聯(lián)的光彩活動日上，浦東有6家民營企業(yè)向災(zāi)區(qū)人民捐資480萬元。據(jù)不完全統(tǒng)計，浦東民營企業(yè)已通過各種渠道，向全國、市、區(qū)紅十字會、慈善基金會和光彩事業(yè)促進(jìn)會為玉樹地震災(zāi)區(qū)捐款捐資達(dá)3000多萬元。

3、情牽留守兒童。今年7月，浦東工商聯(lián)等單位共同承辦了“手挽手——關(guān)愛留守兒童進(jìn)世博”大型社會公益活動，來自重慶開縣的6名留守兒童受邀來到上海參加活動。為期五天的活動中，6名留守兒童興致勃勃地游覽了召稼樓古鎮(zhèn)，并去了其中兩位當(dāng)?shù)匦∨笥训募依矬w驗城市生活。孩子們還參與了“明星帶你看世博”活動，與姚明、朗朗、濮存昕等眾多明星一起參觀世博園。浦東新區(qū)統(tǒng)戰(zhàn)部長張靜等參加了此次活動。中央電視臺第七套農(nóng)業(yè)頻道《生活567》欄目連續(xù)5天播放。得到了中宣部、國務(wù)院扶貧辦、教育部基礎(chǔ)教育司等部委領(lǐng)導(dǎo)以及新聞媒體的深切關(guān)注，在社會上產(chǎn)生了積極的反響。

四、弘揚先進(jìn)，塑造非公經(jīng)濟代表人士新形象

1、組織召開了“第三屆浦東新區(qū)優(yōu)秀中國特色社會思想事業(yè)建設(shè)者”表彰大會。會上，區(qū)委統(tǒng)戰(zhàn)部、區(qū)人保局、區(qū)發(fā)改委、區(qū)經(jīng)信息委、區(qū)總工會、區(qū)工商局、區(qū)工商聯(lián)等七家單位授予表彰了王大年等20位同志為“第三屆浦東新區(qū)優(yōu)秀中國特色社會思想事業(yè)建設(shè)者”稱號，授予毛萍華等9位同志為“第三屆浦東新區(qū)優(yōu)秀中國特色社會思想事業(yè)建設(shè)者”提名獎稱號，并合影留念。徐麟書記和姜樑區(qū)長分別在會見時和表彰大會上發(fā)表重要講話。

2、加強基層商會組織建設(shè)。今年以來，工商聯(lián)堅持每季度召開一次基層商會例會制度，保持與基層商會的聯(lián)系、交流、溝通，堅持服務(wù)例會、活動興會，最大限度調(diào)動基層商會的積極性。今年以來，共發(fā)展會員200家。使基層商會活動趨于正常，建設(shè)更為規(guī)范，周家渡商會等8家商會被市工商聯(lián)評委優(yōu)秀基層商會。工商聯(lián)與基層商會還建立了聯(lián)絡(luò)員片區(qū)聯(lián)絡(luò)制度，聯(lián)絡(luò)員經(jīng)常走訪基層商會，調(diào)查研究，對基層商會好的做法，及時予以推廣，對工作存在的困難和問題，及時幫助解決。

3、匯編了文集。在浦東開發(fā)開放20周年之際，工商聯(lián)開展了民營經(jīng)濟紀(jì)念浦東開發(fā)開放20周年文稿征集活動。40余家企業(yè)結(jié)合浦東開發(fā)開放20年間企業(yè)發(fā)展的歷程，回顧企業(yè)與浦東同命運、共發(fā)展的心路歷程。工商聯(lián)把這些文章匯編成書——《在這片沃土上成長》，常委、區(qū)委書記徐麟為書籍作了序。為了加大對民營企業(yè)和企業(yè)家的宣傳力度，創(chuàng)辦了《浦東工商聯(lián)》雜志。副秘書長、區(qū)長姜樑為雜志創(chuàng)刊撰寫了發(fā)刊詞。

五、努力實現(xiàn)“三個有更大作為”

1、學(xué)習(xí)外省市投資促進(jìn)的好經(jīng)驗和好做法。組織了部分浦東新區(qū)促進(jìn)非公經(jīng)濟健康發(fā)展聯(lián)席會議成員單位赴浙江溫州、臺州學(xué)習(xí)考察?？疾靾F參觀了溫州知名民營企業(yè)德力西集團，與臺州市工商聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)學(xué)習(xí)座談。此次考察加深了聯(lián)席會議成員單位對工商聯(lián)工作的了解，加強了聯(lián)席會議成員單位之間的協(xié)調(diào)與溝通，學(xué)習(xí)了外省市服務(wù)非公經(jīng)濟健康發(fā)展、促進(jìn)非公經(jīng)濟人士健康成長的好經(jīng)驗，較好的提高了浦東新區(qū)服務(wù)民營企業(yè)的能力。

2、加強對重點企業(yè)的投資促進(jìn)服務(wù)工作。今年以來，工商聯(lián)重點對浙江剛泰控股(集團)股份有限公司和東方希望集團等企業(yè)的投資需求進(jìn)行了重點跟蹤，其中：浙江剛泰控股(集團)股份有限公司遷址浦東，建設(shè)總部大樓的請求，在實際工作中碰到很多具體問題，工商聯(lián)向區(qū)委作專題報告請示，得到區(qū)委主要領(lǐng)導(dǎo)的支持批示。上?？戾X清算有限公司落戶浦東五年來沒有得到有關(guān)部門應(yīng)有的重視，工商聯(lián)調(diào)研后及時向區(qū)委書記專報，得到區(qū)委、區(qū)政府和有關(guān)部門重視，書記俞正聲、市人大主任劉云耕分別帶隊到快錢公司視察。

3、引導(dǎo)民營企業(yè)調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型、提能級。根據(jù)區(qū)委“非公經(jīng)濟應(yīng)成為浦東率先轉(zhuǎn)型發(fā)展的主力軍和排頭軍”的要求，工商聯(lián)重點關(guān)注并主動協(xié)調(diào)正在轉(zhuǎn)型的民營企業(yè)和戰(zhàn)略性新型產(chǎn)業(yè)，引導(dǎo)教育民營企業(yè)提高核心競爭力和自主創(chuàng)新能力。有2家民營企業(yè)分別被評為全國工商聯(lián)科技進(jìn)步一、二等獎;有9家民營企業(yè)被上海市評為科技創(chuàng)新獎;有5位民營企業(yè)家被上海市評為科技創(chuàng)新獎。

六、加強自身建設(shè)，不斷提高參政議政能力

1、“創(chuàng)先爭優(yōu)”工作扎實推進(jìn)。按照區(qū)委提出的作風(fēng)建設(shè)與辦博工作要求，工商聯(lián)加強了機關(guān)自身建設(shè)，積極開展文明機關(guān)創(chuàng)建工作和機關(guān)黨支部創(chuàng)優(yōu)達(dá)標(biāo)工作。堅持每周學(xué)習(xí)制度，加強對黨的理論和路線方針政策以及現(xiàn)代市場經(jīng)濟、現(xiàn)代科技、現(xiàn)代管理、法律等方面知識的學(xué)習(xí)。要求機關(guān)干部積極服務(wù)群眾、自覺遵紀(jì)守法、積極奮發(fā)向上、大力弘揚正氣。結(jié)合“走千聽萬”活動，積極幫助經(jīng)濟困難家庭擺脫困境。對宣橋鎮(zhèn)項大村、唐鎮(zhèn)民豐前進(jìn)村等4戶人家進(jìn)行節(jié)日前的走訪和經(jīng)濟上補助。

2、搞好專題調(diào)研。今年5月，國務(wù)院出臺了《關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》(國發(fā)【20_】13號)文件，區(qū)委書記徐麟要求，浦東必須堅定不移地加以貫徹、率先落實“非公經(jīng)濟新36條”，特別是結(jié)合浦東綜合配套改革試點先行先試的優(yōu)勢，不斷擴大對內(nèi)對外開放，推進(jìn)市場公平準(zhǔn)入，消除創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)障礙，不斷優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，支持推動非公經(jīng)濟更好更快發(fā)展。浦東工商聯(lián)就貫徹落實“非公經(jīng)濟新36條”進(jìn)行了為期兩個月的專題調(diào)研。通過對我區(qū)工商聯(lián)主席班子企業(yè)以及浦東新區(qū)發(fā)改委、經(jīng)信委、稅務(wù)局等20余家相關(guān)政府職能部門的廣泛征詢，綜合企業(yè)訴求與政府職能部門意見，完成了《浦東新區(qū)貫徹落實“非公經(jīng)濟新36條”的幾點建議》調(diào)研報告，為新區(qū)政府有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)工作決策時提供了參考依據(jù)。

3、搞好企業(yè)調(diào)研。浦東新區(qū)根據(jù)全國工商聯(lián)調(diào)研的要求，工商聯(lián)著重從基礎(chǔ)工作著手，對上規(guī)模民營企業(yè)進(jìn)行了調(diào)研，共調(diào)研48家企業(yè)。通過調(diào)研，了解到東方希望集團名列全國民營企業(yè)制造業(yè)第10名，并輸入數(shù)據(jù)庫。同時，配合全國工商聯(lián)、上海市工商聯(lián)做好《20_年第九次私營企業(yè)調(diào)查》工作，共發(fā)放抽樣調(diào)查問卷35份，回收31份，較好地完成了上級單位布置的調(diào)研任務(wù)。加強對關(guān)系非公有制經(jīng)濟健康發(fā)展，非公有制經(jīng)濟人士健康成長和現(xiàn)代商會建設(shè)等方面的全局性、基礎(chǔ)性問題的研究。撰寫了《民間投資現(xiàn)狀及特點分析》、《拓寬渠道促平臺建設(shè)，深入推進(jìn)浦東新區(qū)民營經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變》，還寫了3份政協(xié)提案和一份《關(guān)于在浦東新區(qū)打造私募基金中心的建議》大會發(fā)言。

審計工作述職報告篇十六

時間流逝得如此之快，我們又將接觸新的知識，新的技能，積累新的經(jīng)驗，讓自己更加充實，此時此刻需要制定一個詳細(xì)的計劃。那么你真正懂得怎么制定計劃嗎？下面是小編收集整理的審計工作述職報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

根據(jù)組織的安排，我于__年6月離崗。按照領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計實施辦法的要求及《晉城市城區(qū)審計局關(guān)于對原城區(qū)檔案局局長侯強同志離任審計的通知》（城審經(jīng)通[20__]33號）精神，現(xiàn)將本人任期內(nèi)負(fù)有主管責(zé)任和直接責(zé)任的財政、財務(wù)收支事項情況報告如下：

一、任職起止時間：__年2月開始擔(dān)任城區(qū)檔案局局長，__年6月離職，任期7年4個月。

二、職責(zé)范圍：

(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策以及上級的指示,負(fù)責(zé)全局工作。

(二)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家各項檔案方針、政策以及區(qū)政府和上級業(yè)務(wù)主管部門的指示，加強指導(dǎo)檢查，確保完成各項檔案工作任務(wù)。

(三)加強班子、組織和隊伍建設(shè)，提高班子和黨組織戰(zhàn)斗力，提高隊伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)。

(四)完成區(qū)委、區(qū)政府和上級業(yè)務(wù)主管部門交辦的其他工作任務(wù)。

三、履職情況：

在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市檔案局的監(jiān)督指導(dǎo)下，在我任職期間，帶領(lǐng)檔案局干部職工緊緊圍繞為社會建設(shè)服務(wù)這個中心，工作上有了全新的開拓，服務(wù)公眾、檔案保管、信息傳播、社會教育、文化交流五大功能得到了進(jìn)一步發(fā)揮，創(chuàng)新服務(wù)廣受好評，業(yè)務(wù)成效顯著。

一是檔案社會服務(wù)功能全新拓展。檔案服務(wù)利用長足發(fā)展：20__年以來，我區(qū)檔案部門每年接待各級利用者20__余人次，調(diào)閱案卷 5000余卷次。逐年均呈現(xiàn)明顯增長趨勢。

二是檔案館硬件設(shè)施顯著改善。從__年3000元的檔案事業(yè)費到現(xiàn)在的15000元，翻了5翻，特別是在06年解決檔案人員健康津貼，在07年區(qū)政府撥款總計10余萬元，配備了工作用車，以及電腦5臺，激光打印機、掃描儀、復(fù)印機、檔案管理軟件等設(shè)備以及空調(diào)、吸塵器、溫濕度儀等，使檔案館向現(xiàn)代化綜合檔案館邁進(jìn)了一大步，從很大程度上改善了區(qū)檔案館的落后面貌，檔案保管條件明顯改善。

三是確保檔案安全。我任檔案局局長以來，始終把檔案安全工作放在首位，確保檔案安全不出現(xiàn)一絲一毫的紕漏。為此，局里專門成立了由我任組長的安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組，還制定完善了檔案安全的制度，將檔案安全工作分解到人，責(zé)任到人，確保檔案安全萬無一失。

四是抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作。針對檔案部門的特點，我注重抓廉政和反腐工作。一方面加強干部職工的學(xué)習(xí)教育，帶領(lǐng)黨員干部學(xué)習(xí)反腐敗理論文章，組織討論時事政策，觀看反貪腐警示教育片。另一方面建立完善各項監(jiān)督機制，公開辦事程序，嚴(yán)格財會制度，設(shè)立舉報電話。三是加強財務(wù)管理，對單位收入、支出分人負(fù)責(zé)，對合同、票據(jù)專人管理，實現(xiàn)了財務(wù)公開，在單位努力營造一個公開、公平、公正、廉潔自律、風(fēng)清氣正的工作環(huán)境。

報告人：侯強 __年8月21號

在區(qū)委和區(qū)委統(tǒng)戰(zhàn)部的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市工商聯(lián)的正確指導(dǎo)下，緊緊圍繞區(qū)委和區(qū)政府的中心工作，認(rèn)真履行工商聯(lián)職責(zé)，按照提出的工商聯(lián)要從全局和戰(zhàn)略的高度，為非公有制企業(yè)在加快發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變、保障和改善民生、提升自身素質(zhì)方面有更大的作為，充分發(fā)揮了工商聯(lián)黨組領(lǐng)導(dǎo)核心作用，推動非公有制經(jīng)濟又好又快發(fā)展和不斷開創(chuàng)工商聯(lián)工作新局面。今年以來工商聯(lián)主要做了以下工作：

一、積極開展思想政治引領(lǐng)工作

1、組織學(xué)重要講話精神。今年全國政協(xié)大會開幕后第一天討論，就看望民建、工商聯(lián)界別委員，參加討論，并發(fā)表了重要講話，《國務(wù)院關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》，工商聯(lián)及時組織民營企業(yè)家和基層商會學(xué)習(xí)討論，反響熱烈。大家表示，要把握好這一歷史機遇，更好地為浦東再次實現(xiàn)跨越式發(fā)展建立新功。

2、新浦東、新機遇、再創(chuàng)輝煌。為鼓勵非公有制經(jīng)濟快速發(fā)展，浦東新區(qū)召開民營經(jīng)濟紀(jì)念浦東開發(fā)開放20周年座談會。出席這次會議的領(lǐng)導(dǎo)有常委、浦東新區(qū)區(qū)委書記徐麟，市政協(xié)副主席、市工商聯(lián)主席王新奎，副秘書長、區(qū)委副書記、區(qū)長姜樑等，新區(qū)有關(guān)委辦局的領(lǐng)導(dǎo)以及來自浦東各行業(yè)的民營經(jīng)濟人士代表參加了座談會。5位民營經(jīng)濟代表人士作了交流發(fā)言。

3、學(xué)習(xí)傳達(dá)中共中央國務(wù)院16號文件精神。浦東新區(qū)統(tǒng)戰(zhàn)部部長張靜對學(xué)習(xí)傳達(dá)中共中央國務(wù)院16號文件精神提出要求，通過文件的貫徹實施，不斷提高工商聯(lián)的服務(wù)能力，促進(jìn)非公有制經(jīng)濟健康發(fā)展和非公有制經(jīng)濟人士健康成長。

二、積極引導(dǎo)民營企業(yè)學(xué)習(xí)世博、參與世博、服務(wù)世博

1、向全區(qū)非公經(jīng)濟人士發(fā)出了“積極參與世博、服務(wù)世博、奉獻(xiàn)世博”的倡議。舉行以“商會大家庭、浦東大舞臺、世博大文章”為主題的20__年浦東新區(qū)非公經(jīng)濟人士新春團拜會。向全區(qū)非公經(jīng)濟人士發(fā)出了“積極參與世博、服務(wù)世博、奉獻(xiàn)世博”的倡議書，號召大家在世博會中找到發(fā)展機遇，展示企業(yè)風(fēng)采，力爭有所作為，并進(jìn)一步樹立在更高起點上推進(jìn)二次創(chuàng)業(yè)實現(xiàn)二次歷史性跨越的信心和斗志。

2、支持民企參與世博會項目。通過協(xié)調(diào)、推介、服務(wù)等途徑，支持多家民營企業(yè)加大科技創(chuàng)新，承接世博項目，并開展重點服務(wù)。初步統(tǒng)計浦東有98家企業(yè)積極參與世博、奉獻(xiàn)世博。在上海市工商聯(lián)舉辦的“與世博同行、展民企風(fēng)采”光彩日活動中，浦東有上海金萌蘇浙匯餐飲有限公司總經(jīng)理李昀，上海久能能源科技發(fā)展有限公司總經(jīng)理李釗明6位企業(yè)家，分別作為世博建設(shè)者和服務(wù)者代表上臺接受授旗，并有62位企業(yè)家作為志愿者參加上海世博會園區(qū)志愿者活動。

3、積極做好世博期間的安保工作和接待工作。工商聯(lián)在世博會舉辦前就制定了《浦東新區(qū)工商聯(lián)世博安保應(yīng)急預(yù)案》和《浦東新區(qū)工商聯(lián)世博接待預(yù)案》。在世博會試運行期間，根據(jù)世博局的安排，組織了基層商會和民營企業(yè)家參加了壓力測試的活動;接待了以xz自治區(qū)工商聯(lián)主席阿沛·晉源為團長、民營企業(yè)家和部分工商聯(lián)干部為成員的xz自治區(qū)工商聯(lián)代表團等幾十個參觀世博代表團，累計接待485人。上海世博會期間，工商聯(lián)還組織開展了“姐妹話世博、攜手創(chuàng)輝煌”活動;成功舉辦了“共展世博風(fēng)采，同敘商會情誼，基層商會慶世博‘華時杯’乒乓球團體賽” 。

三、積極引導(dǎo)民營企業(yè)承擔(dān)社會責(zé)任

1、感恩行動，回報社會。今年9月，浦東新區(qū)舉行光彩事業(yè)促進(jìn)會一屆二次理事會議。經(jīng)全體理事表決通過，產(chǎn)生了浦東新區(qū)光促會名譽會長、會長、副會長、秘書長和理事。張靜當(dāng)選為光促會名譽會長，區(qū)政協(xié)副主席、區(qū)工商聯(lián)主席、上海偉龍企業(yè)有限公司董事長陳志龍當(dāng)選為會長。啟動了浦東新區(qū)非公經(jīng)濟人士“回報社會感恩行動”儀式。區(qū)光促會領(lǐng)導(dǎo)會同區(qū)委組織部、統(tǒng)戰(zhàn)部、工商聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)，慰問了26位“三老”對象。12月，根據(jù)市工商聯(lián)安排，對支內(nèi)返滬的97位勞模進(jìn)行了走訪慰問。

2、情系玉樹，奉獻(xiàn)愛心。玉樹地震發(fā)生后，浦東新區(qū)工商聯(lián)在組織機關(guān)干部捐款的同時，迅速向全區(qū)各基層商會和非公有制企業(yè)發(fā)出賑災(zāi)工作的緊急通知，工商聯(lián)在張江集電港會展中心舉辦了以“情系玉樹、奉獻(xiàn)愛心”為主題的浦東非公經(jīng)濟向青海玉樹賑災(zāi)捐款儀式，近百名新區(qū)民營企業(yè)家、基層商會干部參加了儀式。，浦東41家民營企業(yè)捐款582萬元。浦東的盛大網(wǎng)絡(luò)發(fā)展有限公司在中央電視臺“情系玉樹、大愛無疆”抗震救災(zāi)大型募捐活動上捐款1500萬元;在市工商聯(lián)的光彩活動日上，浦東有6家民營企業(yè)向災(zāi)區(qū)人民捐資480萬元。據(jù)不完全統(tǒng)計，浦東民營企業(yè)已通過各種渠道，向全國、市、區(qū)紅十字會、慈善基金會和光彩事業(yè)促進(jìn)會為玉樹地震災(zāi)區(qū)捐款捐資達(dá)3000多萬元。

3、情牽留守兒童。今年7月，浦東工商聯(lián)等單位共同承辦了“手挽手——關(guān)愛留守兒童進(jìn)世博”大型社會公益活動，來自重慶開縣的6名留守兒童受邀來到上海參加活動。為期五天的活動中，6名留守兒童興致勃勃地游覽了召稼樓古鎮(zhèn)，并去了其中兩位當(dāng)?shù)匦∨笥训募依矬w驗城市生活。孩子們還參與了“明星帶你看世博”活動，與姚明、朗朗、濮存昕等眾多明星一起參觀世博園。浦東新區(qū)統(tǒng)戰(zhàn)部長張靜等參加了此次活動。中央電視臺第七套農(nóng)業(yè)頻道《生活567》欄目連續(xù)5天播放。得到了中宣部、國務(wù)院扶貧辦、教育部基礎(chǔ)教育司等部委領(lǐng)導(dǎo)以及新聞媒體的深切關(guān)注，在社會上產(chǎn)生了積極的反響。

四、弘揚先進(jìn)，塑造非公經(jīng)濟代表人士新形象

1、組織召開了“第三屆浦東新區(qū)優(yōu)秀中國特色社會思想事業(yè)建設(shè)者”表彰大會。會上，區(qū)委統(tǒng)戰(zhàn)部、區(qū)人保局、區(qū)發(fā)改委、區(qū)經(jīng)信息委、區(qū)總工會、區(qū)工商局、區(qū)工商聯(lián)等七家單位授予表彰了王大年等20位同志為“第三屆浦東新區(qū)優(yōu)秀中國特色社會思想事業(yè)建設(shè)者”稱號，授予毛萍華等9位同志為“第三屆浦東新區(qū)優(yōu)秀中國特色社會思想事業(yè)建設(shè)者”提名獎稱號，并合影留念。徐麟書記和姜樑區(qū)長分別在會見時和表彰大會上發(fā)表重要講話。

2、加強基層商會組織建設(shè)。今年以來，工商聯(lián)堅持每季度召開一次基層商會例會制度，保持與基層商會的聯(lián)系、交流、溝通，堅持服務(wù)例會、活動興會，最大限度調(diào)動基層商會的積極性。今年以來，共發(fā)展會員200家。使基層商會活動趨于正常，建設(shè)更為規(guī)范，周家渡商會等8家商會被市工商聯(lián)評委優(yōu)秀基層商會。工商聯(lián)與基層商會還建立了聯(lián)絡(luò)員片區(qū)聯(lián)絡(luò)制度，聯(lián)絡(luò)員經(jīng)常走訪基層商會，調(diào)查研究，對基層商會好的做法，及時予以推廣，對工作存在的困難和問題，及時幫助解決。

3、匯編了文集。在浦東開發(fā)開放20周年之際，工商聯(lián)開展了民營經(jīng)濟紀(jì)念浦東開發(fā)開放20周年文稿征集活動。40余家企業(yè)結(jié)合浦東開發(fā)開放20年間企業(yè)發(fā)展的歷程，回顧企業(yè)與浦東同命運、共發(fā)展的心路歷程。工商聯(lián)把這些文章匯編成書——《在這片沃土上成長》，常委、區(qū)委書記徐麟為書籍作了序。為了加大對民營企業(yè)和企業(yè)家的宣傳力度，創(chuàng)辦了《浦東工商聯(lián)》雜志。副秘書長、區(qū)長姜樑為雜志創(chuàng)刊撰寫了發(fā)刊詞。

五、努力實現(xiàn)“三個有更大作為”

1、學(xué)習(xí)外省市投資促進(jìn)的好經(jīng)驗和好做法。組織了部分浦東新區(qū)促進(jìn)非公經(jīng)濟健康發(fā)展聯(lián)席會議成員單位赴浙江溫州、臺州學(xué)習(xí)考察?？疾靾F參觀了溫州知名民營企業(yè)德力西集團，與臺州市工商聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)學(xué)習(xí)座談。此次考察加深了聯(lián)席會議成員單位對工商聯(lián)工作的了解，加強了聯(lián)席會議成員單位之間的協(xié)調(diào)與溝通，學(xué)習(xí)了外省市服務(wù)非公經(jīng)濟健康發(fā)展、促進(jìn)非公經(jīng)濟人士健康成長的好經(jīng)驗，較好的提高了浦東新區(qū)服務(wù)民營企業(yè)的能力。

2、加強對重點企業(yè)的投資促進(jìn)服務(wù)工作。今年以來，工商聯(lián)重點對浙江剛泰控股(集團)股份有限公司和東方希望集團等企業(yè)的投資需求進(jìn)行了重點跟蹤，其中：浙江剛泰控股(集團)股份有限公司遷址浦東，建設(shè)總部大樓的請求，在實際工作中碰到很多具體問題，工商聯(lián)向區(qū)委作專題報告請示，得到區(qū)委主要領(lǐng)導(dǎo)的支持批示。上?？戾X清算有限公司落戶浦東五年來沒有得到有關(guān)部門應(yīng)有的重視，工商聯(lián)調(diào)研后及時向區(qū)委書記專報，得到區(qū)委、區(qū)政府和有關(guān)部門重視，書記俞正聲、市人大主任劉云耕分別帶隊到快錢公司視察。

3、引導(dǎo)民營企業(yè)調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型、提能級。根據(jù)區(qū)委“非公經(jīng)濟應(yīng)成為浦東率先轉(zhuǎn)型發(fā)展的主力軍和排頭軍”的要求，工商聯(lián)重點關(guān)注并主動協(xié)調(diào)正在轉(zhuǎn)型的民營企業(yè)和戰(zhàn)略性新型產(chǎn)業(yè)，引導(dǎo)教育民營企業(yè)提高核心競爭力和自主創(chuàng)新能力。有2家民營企業(yè)分別被評為全國工商聯(lián)科技進(jìn)步一、二等獎;有9家民營企業(yè)被上海市評為科技創(chuàng)新獎;有5位民營企業(yè)家被上海市評為科技創(chuàng)新獎。

六、加強自身建設(shè)，不斷提高參政議政能力

1、“創(chuàng)先爭優(yōu)”工作扎實推進(jìn)。按照區(qū)委提出的作風(fēng)建設(shè)與辦博工作要求，工商聯(lián)加強了機關(guān)自身建設(shè)，積極開展文明機關(guān)創(chuàng)建工作和機關(guān)黨支部創(chuàng)優(yōu)達(dá)標(biāo)工作。堅持每周學(xué)習(xí)制度，加強對黨的理論和路線方針政策以及現(xiàn)代市場經(jīng)濟、現(xiàn)代科技、現(xiàn)代管理、法律等方面知識的學(xué)習(xí)。要求機關(guān)干部積極服務(wù)群眾、自覺遵紀(jì)守法、積極奮發(fā)向上、大力弘揚正氣。結(jié)合“走千聽萬”活動，積極幫助經(jīng)濟困難家庭擺脫困境。對宣橋鎮(zhèn)項大村、唐鎮(zhèn)民豐前進(jìn)村等4戶人家進(jìn)行節(jié)日前的走訪和經(jīng)濟上補助。

2、搞好專題調(diào)研。今年5月，國務(wù)院出臺了《關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》(國發(fā)【20__】13號)文件，區(qū)委書記徐麟要求，浦東必須堅定不移地加以貫徹、率先落實“非公經(jīng)濟新36條”，特別是結(jié)合浦東綜合配套改革試點先行先試的優(yōu)勢，不斷擴大對內(nèi)對外開放，推進(jìn)市場公平準(zhǔn)入，消除創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)障礙，不斷優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，支持推動非公經(jīng)濟更好更快發(fā)展。浦東工商聯(lián)就貫徹落實“非公經(jīng)濟新36條”進(jìn)行了為期兩個月的專題調(diào)研。通過對我區(qū)工商聯(lián)主席班子企業(yè)以及浦東新區(qū)發(fā)改委、經(jīng)信委、稅務(wù)局等20余家相關(guān)政府職能部門的廣泛征詢，綜合企業(yè)訴求與政府職能部門意見，完成了《浦東新區(qū)貫徹落實“非公經(jīng)濟新36條”的幾點建議》調(diào)研報告，為新區(qū)政府有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)工作決策時提供了參考依據(jù)。

3、搞好企業(yè)調(diào)研。浦東新區(qū)根據(jù)全國工商聯(lián)調(diào)研的要求，工商聯(lián)著重從基礎(chǔ)工作著手，對上規(guī)模民營企業(yè)進(jìn)行了調(diào)研，共調(diào)研48家企業(yè)。通過調(diào)研，了解到東方希望集團名列全國民營企業(yè)制造業(yè)第10名，并輸入數(shù)據(jù)庫。同時，配合全國工商聯(lián)、上海市工商聯(lián)做好《20__年第九次私營企業(yè)調(diào)查》工作，共發(fā)放抽樣調(diào)查問卷35份，回收31份，較好地完成了上級單位布置的調(diào)研任務(wù)。加強對關(guān)系非公有制經(jīng)濟健康發(fā)展，非公有制經(jīng)濟人士健康成長和現(xiàn)代商會建設(shè)等方面的全局性、基礎(chǔ)性問題的研究。撰寫了《民間投資現(xiàn)狀及特點分析》、《拓寬渠道促平臺建設(shè)，深入推進(jìn)浦東新區(qū)民營經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變》，還寫了3份政協(xié)提案和一份《關(guān)于在浦東新區(qū)打造私募基金中心的建議》大會發(fā)言。

20__年我們雖然做了一些工作，但與上級領(lǐng)導(dǎo)的要求和會員單位的期望值還有一些差距。主要表現(xiàn)：

1、工商聯(lián)黨組領(lǐng)導(dǎo)班子在開創(chuàng)新局面，提高工商聯(lián)凝聚力和影響力有待進(jìn)一步加強。

2、機關(guān)干部整體素質(zhì)和服務(wù)能力與新形勢、新任務(wù)要求，知識水平與服務(wù)能力有待于進(jìn)一步加強。

3、工商聯(lián)基礎(chǔ)性工作，為會員服務(wù)的針對性和有效性有待于進(jìn)一步加強。

我們決心認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗，繼續(xù)發(fā)揚成績，為地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展做出我們應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

受黨委組織部委托，按照《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)河南科技學(xué)院干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議領(lǐng)導(dǎo)小組〈關(guān)于對部分中層領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟責(zé)任審計的通知〉的通知》（院辦字﹝20__﹞7號）要求，審計處成立審計組，從20__年5月7日起，對70名（組織部委托被審計人員78人，其中3人申請延期審計，5人被確定無經(jīng)濟責(zé)任）中層領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟責(zé)任審計，目前審計工作已全部完成，歷時5個月，現(xiàn)將具體工作匯報如下：

一、明確指導(dǎo)思想

以貫徹落實為指導(dǎo)，通過審計，摸清被審計人員任職期間對所在部門、單位財務(wù)收支的真實性、合法性和效益性以及有關(guān)經(jīng)濟活動應(yīng)當(dāng)負(fù)有的經(jīng)濟責(zé)任，在其他工作中所承擔(dān)的工作責(zé)任等。切實加強對領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督管理，增強責(zé)任意識，促進(jìn)廉潔從政，加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，為組織部門考核、任用干部提供參考依據(jù)。

二、審計工作的實施

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視，精心準(zhǔn)備

接到黨委組織部委托后，相關(guān)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織召開了干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議，成立了審計領(lǐng)導(dǎo)小組，并在審計處設(shè)立辦公室，確保此次審計工作順利實施。審計處結(jié)合工作實際，制訂了《任期經(jīng)濟責(zé)任審計實施方案》，并從組織部、紀(jì)委、監(jiān)察處、財務(wù)處、資產(chǎn)處抽調(diào)7名人員，組成了3個審計工作組，每個工作組中分配1名專業(yè)財務(wù)人員參加；審計處印發(fā)了《內(nèi)部審計指南4號—高校內(nèi)部審計（第五章領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計）》、《審計署關(guān)于加強審計紀(jì)律的八項規(guī)定》、《河南省教育系統(tǒng)處級以下領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計實施辦法》（教審﹝20__﹞634號）、《河南科技學(xué)院干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議制度》（院發(fā)字﹝20__﹞73號）等10余份審計工作學(xué)習(xí)資料，組織各審計組人員加強學(xué)習(xí)，夯實理論基礎(chǔ)。

（二）堅持原則，依法審計

各審計組嚴(yán)格按照《河南科技學(xué)院經(jīng)濟責(zé)任審計暫行辦法》（院發(fā)字［20__］13號）、《河南科技學(xué)院經(jīng)費預(yù)決算管理辦法（修訂）》（院發(fā)字［20__］148號）、《河南科技學(xué)院事業(yè)經(jīng)費二級財務(wù)預(yù)決算管理辦法（試行）》（院發(fā)字［20__］128號）、《河南科技學(xué)院國有資產(chǎn)管理暫行辦法》（院發(fā)字［20__］17號）等規(guī)定，本著客觀公正、實事求是的態(tài)度，嚴(yán)格執(zhí)行審計準(zhǔn)則、審計程序，采取查閱資料、走訪調(diào)查、調(diào)閱電子數(shù)據(jù)、統(tǒng)計核查、實地考查等方式進(jìn)行了審計，做到了審計程序、審計結(jié)果有法可依、有據(jù)可查。

（三）細(xì)化責(zé)任，突出重點

審計處根據(jù)每個領(lǐng)導(dǎo)干部工作性質(zhì)的不同，把被審計人員分為四類：黨務(wù)領(lǐng)導(dǎo)干部，行政機關(guān)、教輔單位領(lǐng)導(dǎo)干部，教學(xué)院（部）、獨立學(xué)院行政領(lǐng)導(dǎo)干部，二級財務(wù)獨立核算單位領(lǐng)導(dǎo)干部，做到責(zé)任細(xì)化，重點明確。

1、黨務(wù)領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點。依法履行黨務(wù)管理職能情況；校撥黨建經(jīng)費、學(xué)生經(jīng)費管理使用情況；本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度、有無違規(guī)違紀(jì)情況等。

2、行政機關(guān)、教輔單位領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點。依法履行經(jīng)濟管理職能情況；校撥經(jīng)費及其他經(jīng)費管理使用情況；各類資產(chǎn)是否安全完整、使用效益情況；本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度、有無違規(guī)違紀(jì)情況等。

3、教學(xué)院（部）、獨立學(xué)院行政領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點。依法履行經(jīng)濟管理職能情況；單位經(jīng)費的收入支出是否納入預(yù)算管理，財務(wù)收支是否合法合規(guī)及資金使用的效益情況，會計賬目是否清楚正確等；固定資產(chǎn)使用是否安全完整，使用效益情況如何；教學(xué)經(jīng)費、科研經(jīng)費及籌集的各種基金、資金、社會捐贈等的管理使用狀況，有無擠占、挪用和損失浪費等問題；單位有無經(jīng)濟實體，其資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益和盈虧狀況如何；財務(wù)管理制度等內(nèi)部控制制度是否健全、有效；各項經(jīng)濟目標(biāo)的完成情況，各項決策是否按規(guī)定程序進(jìn)行，效果如何，有無重大失誤；本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度、有無違規(guī)違紀(jì)情況等。

4、二級財務(wù)獨立核算單位領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點。依法履行經(jīng)濟管理職能情況；財務(wù)收支是否合法合規(guī)及資金使用的效益情況，會計賬目是否清楚正確，原始憑證保存是否完整、齊全，有無違規(guī)違紀(jì)和損失浪費現(xiàn)象等；固定資產(chǎn)使用是否安全完整，使用效益情況如何；科研經(jīng)費及籌集的各種基金、資金、社會捐贈等的管理使用狀況；所辦產(chǎn)業(yè)的效益、資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益和盈虧狀況如何；內(nèi)部控制制度是否健全、有效；各項經(jīng)濟目標(biāo)的完成情況，各項決策是否按規(guī)定程序進(jìn)行，效果如何，有無重大失誤；本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度、有無違規(guī)違紀(jì)情況等。

（四）措施到位，確保質(zhì)量

各審計工作組按照要求到被審計人員所在單位召開進(jìn)點工作會議。根據(jù)被審計人員具體情況，認(rèn)真做好審前、審中調(diào)查，審后核查；審計前及過程中，對被審計人員進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查摸底，通過查閱提交的審計材料，詢問本人，找相關(guān)人員座談等形式明確調(diào)查事項，并對以前審計結(jié)果的整改情況進(jìn)行了解，做好審計工作底稿；審計后期，審計人員認(rèn)真撰寫審計報告征求意見稿，收到反饋意見后，對被審計人員提出的異議、問題再進(jìn)行核實，力求做到審計結(jié)果客觀、公正。

三、審計工作的結(jié)果

（一）肯定成績，再接再厲

通過審計，70名被審計人員能夠履行經(jīng)濟責(zé)任，在工作中做出了一定的成績。主要有：

1、經(jīng)費管理使用方面

一是被審計人員基本能夠執(zhí)行學(xué)校相關(guān)財務(wù)制度；部分單位能夠結(jié)合實際制定經(jīng)費管理使用方面的規(guī)章制度，使經(jīng)費的管理使用規(guī)范化。

二是經(jīng)費使用比較合理，大多數(shù)單位能夠按照學(xué)校年度綜合財務(wù)收支預(yù)算方案使用劃撥經(jīng)費，以提高辦公質(zhì)量效率和教學(xué)科研水平。

三是新科學(xué)院、高職學(xué)院、成人教育學(xué)院等二級財務(wù)獨立核算單位能夠按照學(xué)校年度綜合財務(wù)收支預(yù)算方案的要求，完成上交學(xué)校經(jīng)費任務(wù)。

2、固定資產(chǎn)方面

隨著學(xué)校招生規(guī)模的擴大，發(fā)展步伐的加快，固定資產(chǎn)的購置逐年增加，總值顯著提高。在審計期間內(nèi)，被審計教學(xué)院（部）、科研部門和圖書館的固定資產(chǎn)共增加了9000余臺（件），總值增加了2000余萬元；圖書館藏書增加了14萬余冊，總值增加了460余萬元。與審計期初相比，均有較大增加。

3、內(nèi)部控制制度建設(shè)方面

重視內(nèi)部控制制度建設(shè)。經(jīng)審計，56個部門單位共制訂相關(guān)經(jīng)費管理使用及財務(wù)管理制度150余項，規(guī)范了劃撥經(jīng)費和單位財務(wù)收支使用管理。

4、重大經(jīng)濟決策執(zhí)行方面

工作中，對于需要決策的重大經(jīng)濟事項，被審計的部門單位基本能夠按照學(xué)校有關(guān)規(guī)定執(zhí)行實施。黨務(wù)、行政及教輔等部門能夠經(jīng)過處（部）務(wù)會議等協(xié)商討論，報主管校領(lǐng)導(dǎo)審批；教學(xué)院（部）能夠通過黨政聯(lián)席會議討論后，報主管校領(lǐng)導(dǎo)審批。

（二）找出問題，及時整改

審計過程中，共發(fā)現(xiàn)了需要解決和改進(jìn)的問題28項，主要集中在：

1、執(zhí)行學(xué)校財務(wù)收支預(yù)算和單位內(nèi)控制度不力，經(jīng)費使用存在超支現(xiàn)象。

2、個人暫借款時間較長，影響資金的使用效率。

3、部分教學(xué)院（部）教學(xué)經(jīng)費支出中，設(shè)備費支出低于30%，旅差費高于15%，不符合學(xué)校經(jīng)費預(yù)決算管理辦法要求。

4、二級財務(wù)獨立核算單位中，有部分賬務(wù)處理使用的原始發(fā)票、單據(jù)不規(guī)范。

（三）提出建議，加強管理

在肯定成績，找準(zhǔn)問題的前提下，為加強管理，提出以下主要建議：

1、各單位應(yīng)緊密結(jié)合實際，科學(xué)合理地編制經(jīng)費使用預(yù)算，本著量入為出的原則加強經(jīng)費管理，實施年度工作計劃時，盡量避免經(jīng)費的超支使用。把年度經(jīng)費使用情況列入有經(jīng)濟責(zé)任中層干部的年度考核述職內(nèi)容，加大對單位預(yù)算經(jīng)費使用的監(jiān)督力度。

2、根據(jù)《河南省省直機關(guān)及事業(yè)單位工作人員借用公款管理暫行辦法》和學(xué)校財務(wù)處相關(guān)規(guī)定，要求部門內(nèi)有個人借款的人員，及時到財務(wù)處核銷賬目，保障財務(wù)工作的正常開展。

3、學(xué)校資產(chǎn)管理部門應(yīng)進(jìn)一步加強固定資產(chǎn)管理，要定期對學(xué)校的固定資產(chǎn)進(jìn)行核查，把固定資產(chǎn)清理核算作為年度的重要工作，結(jié)果向主管校領(lǐng)導(dǎo)匯報，向?qū)徲嫛⒇攧?wù)等相關(guān)部門通報。

4、針對文科類教學(xué)院（部）購置實驗設(shè)備、實驗材料較少，出差參加學(xué)術(shù)交流會議較多；理工科類教學(xué)院（部）學(xué)生外出實踐實習(xí)較多等具體情況。學(xué)校在教學(xué)經(jīng)費使用管理方面，應(yīng)結(jié)合實際，適當(dāng)提高文科類、理工科類教學(xué)院（部）旅差費支出比例，降低文科類教學(xué)院（部）設(shè)備費支出比例。

5、二級財務(wù)獨立核算單位應(yīng)進(jìn)一步加強財務(wù)監(jiān)管，對于一些非正式、不符合財務(wù)制度規(guī)定的原始票據(jù)，應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，不予報銷。

四、切實加強審計隊伍建設(shè)的建議

建設(shè)一支數(shù)量充足、結(jié)構(gòu)合理的審計隊伍，是保障審計工作順利開展的基礎(chǔ)。根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南第4號—高校內(nèi)部審計》總則要求，高校內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)配備足夠的具有相關(guān)專業(yè)素質(zhì)的內(nèi)部審計人員，結(jié)合我校實際還需做到：

1、增加專業(yè)審計人員。隨著我校各項事業(yè)的快速發(fā)展，審計部門面對各類審計對象，承擔(dān)的工作任務(wù)不斷增加。本次審計過程中，審計組抽調(diào)人員都為兼職辦公，大量具體工作的實施，由審計處工作人員完成，審計人員的缺少也為審計工作的開展帶來了一定的壓力，加強審計隊伍專業(yè)化建設(shè)，是順利完成審計工作的充要條件。

2、增加審計經(jīng)費。針對審計對象、審計任務(wù)增加的情況，審計處開展市場調(diào)研、外出詢價等工作事項不斷增多，加大對審計經(jīng)費的投入是維持審計部門開展常態(tài)化工作的有效保證。

本次對部分中層領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟責(zé)任審計，在校黨委、校行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在各相關(guān)單位的支持配合下，工作進(jìn)展總體比較順利。審計人員在時間緊、任務(wù)重的情況下，能夠以工作大局為重，平時加班加點工作，利用暑假投入工作，保證了審計工作的順利完成。通過反饋的意見來看，任期經(jīng)濟責(zé)任審計工作在廣大干部思想意識中引起了高度重視；對學(xué)校劃撥經(jīng)費的使用和部分單位規(guī)范財務(wù)收支，起到了重要的監(jiān)督作用。通過本次審計增強了廣大干部的經(jīng)濟責(zé)任意識，促使他們在工作中以德為魂、廉潔從政；為組織部門考核、任用干部提供了參考依據(jù)；為學(xué)校各項事業(yè)又好又快發(fā)展起到了保駕護航的作用。

一、個人廉政方面

三年半中，我自始至終，嚴(yán)格要求自己，始終堅持財務(wù)公開化。三年半中，我不斷健全學(xué)校的財務(wù)管理制度，根據(jù)教育局和學(xué)區(qū)財務(wù)制度規(guī)范學(xué)校各種支出，大額開支由全體教師會討論決定。學(xué)校每學(xué)期的經(jīng)費支出都利用教師會進(jìn)行公開說明，并進(jìn)行公示。

二、學(xué)校經(jīng)費運轉(zhuǎn)和基本建設(shè)方面

1．精心使用學(xué)校經(jīng)費，確保學(xué)校正常運轉(zhuǎn)。20__年10月，我接任學(xué)區(qū)主任后，由于學(xué)校面貌陳舊，通過多方爭取，先后實施了周家塬小學(xué)教學(xué)樓、虎家渠教學(xué)點、蔡口集教學(xué)點幼兒園項目建設(shè)；并對校園全部用紅磚進(jìn)行了硬化，修建了花園，移栽了松樹和花草，校園環(huán)境顯著改變。學(xué)生“營養(yǎng)改善計劃”實施時，購置了食堂全部灶具，冰柜、消毒柜等設(shè)備，保證了學(xué)生營養(yǎng)餐安全，衛(wèi)生，高質(zhì)量供應(yīng)。因為學(xué)校教師辦公條件有限，要求各學(xué)校出資購置辦公電腦、桌椅及相關(guān)設(shè)施，極大改善了辦公條件。在蔡口集學(xué)區(qū)任職三年半，我始終精心安排使用學(xué)校經(jīng)費，把事情分出個輕重緩急，努力做到每一分錢都花在刀刃上，促使學(xué)校各項工作快速健康發(fā)展。

2．多方籌措，努力改善硬件條件。由于學(xué)校經(jīng)費有限，大的硬件設(shè)施改善較為困難，20__年初，經(jīng)多方聯(lián)系，社會愛心人士為學(xué)生捐贈字典、圖書、校服等，豐富了學(xué)生課外閱讀生活，提高了學(xué)校的裝備水平，促進(jìn)了學(xué)校的發(fā)展。

三、不足之處和需要改進(jìn)方面

1．專業(yè)學(xué)習(xí)還需進(jìn)一步提升。蔡口集學(xué)區(qū)三年半，我把主要精力放在了學(xué)校管理和校園環(huán)境改善上，對管理方面的學(xué)習(xí)和思考投入的精力相對較少。在教育管理上，三年半中我進(jìn)步得很慢，我希望自己在管理能力上進(jìn)一步提升。

2．財務(wù)管理能力需要加強。在任蔡口集學(xué)區(qū)主任期間，由于對“義?！苯?jīng)費使用細(xì)則及相關(guān)財務(wù)管理制度的學(xué)習(xí)不夠充分、徹底，致使學(xué)校部分支出超出預(yù)算范圍、部分票據(jù)附件不齊全。在今后的工作中，我將認(rèn)真學(xué)習(xí)各項財務(wù)法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，嚴(yán)格要求自己，把學(xué)校“義?！苯?jīng)費管好、使用好，使學(xué)校財務(wù)工作更加規(guī)范。

20__年半年審計工作行將告一段落，在近年中，20__年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為壯盛的時候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較美滿的完成了預(yù)期任務(wù)。現(xiàn)將我半年來的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。

一、主要工作

截止目前：總計完成了審字報告20個、房資審字報告2個、審專報告22個和30個所得稅匯算清繳報告。

二、工作心得

20__年是質(zhì)量年，20__年末所里啟用了新的審計底稿，經(jīng)過對新審計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認(rèn)知，正式采用新底稿，不管從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的進(jìn)程，也逐步體會到新底稿的上風(fēng)。例如：

2.以往審計底稿較為簡單，特別對助理職員，很多需要具體復(fù)核的科目常常唯一審定表及明細(xì)表，真正分析復(fù)核的程序沒有實施，致使審計風(fēng)險加大。新的審計底稿從表的數(shù)目和表的設(shè)置上彌補了這方面的不足，將需要實施的程序用各種情勢的excel表現(xiàn)，既規(guī)范同一了審計軌跡，又強化實施了審計必要的程序。經(jīng)過一個循環(huán)的實踐，新底稿真正踐行了質(zhì)量年的宗旨，審計質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)良的一年。

根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，20__年由我和孟工搭檔工作。我們小組每展開一項工作，都會從實踐中摸索經(jīng)驗，以便更好的進(jìn)步工作效力。例如：

1.公道分配時間，保證現(xiàn)場工作按時、有條不紊的進(jìn)行;

2.公道分工，保證現(xiàn)場需要收集的數(shù)據(jù)循序漸進(jìn)的完成。

3.清楚劃分權(quán)限，保證每一個項目專人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。

在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們相互幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了20__年度優(yōu)秀部分的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。

三、工作不足

1.進(jìn)步工作效力

由于采用新的審計底稿，加上對新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)早期沒有進(jìn)

行級別限定，致使前期幾近每一個公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長了時間，下降了工作效力。本年審計中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時發(fā)現(xiàn)題目，調(diào)劑審計謀略，重新劃分需要進(jìn)行具體風(fēng)險評估的級別。并且經(jīng)過一段時間的經(jīng)驗積累，對新底稿的應(yīng)用也愈來愈熟習(xí)，工作效力也得到了提升。

2.加強企業(yè)個體的深進(jìn)了解

隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求愈來愈精確。比如：穿行測試的審計結(jié)論如何定位正確、各個科目的審定表明細(xì)表和測試表的審計說明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計程序及如何明確表達(dá)審計項目終究的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，假如不對企業(yè)生產(chǎn)流程有清楚的了解，對企業(yè)財務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清楚的熟悉，那末對新底稿中存貨、本錢部份的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在平常工作中，須總結(jié)每一個企業(yè)的特點，特別是對長時間合作的客戶要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。

3.加強自我學(xué)習(xí)

隨著時間的推移，我越發(fā)的感覺學(xué)習(xí)的重要性，在平常生活中不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計、會計的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請教，彌補不足，不斷完善理論水平并與工作中的實踐相結(jié)合，進(jìn)步本身的工作能力。

著眼未來，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對話交換零障礙; 比作風(fēng)，促為企服務(wù)零間隔;比業(yè)務(wù)，促辦理事項零過失;比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果零投訴 ;比效力，促平常工作零積累。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作展開的愈來愈順暢，才能使我們個人得到更多的歷練。

滿懷著希望與憧憬,滿載著收獲與欣喜,我自20__年8月——20__年7月?lián)螆@長一職，以進(jìn)一步優(yōu)化園本培訓(xùn)為抓手,以辦人民滿意教育,創(chuàng)特色和諧幼兒園為宗旨,樹立了新的形象,取得了新的成績：順利通過杭州市學(xué)前教育先進(jìn)鎮(zhèn)復(fù)評，獲得了臨安市先進(jìn)幼兒園、臨安市臨安市教育局首批實習(xí)基地、臨安市舞蹈培訓(xùn)基地等榮譽。

一、嚴(yán)于律己，帶頭干

作為一名園長，在具備業(yè)務(wù)精湛、勤于學(xué)習(xí)和反思等全面業(yè)務(wù)素質(zhì)的同時，還要兼?zhèn)鋰?yán)于律己、廉潔奉公、敬業(yè)奉獻(xiàn)、誠信待人等高尚的思想品質(zhì)，這是我園全體教職工對好干部標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成的共識。因此我在日常工作中堅持嚴(yán)于律己的原則，勤奮加實干，以高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，努力做一只領(lǐng)導(dǎo)放心，群眾寬心，自己安心的領(lǐng)頭雁。

二、帶動集體，齊頭干

俗話說：智慧來自于集體，而集體的智慧能創(chuàng)造一所幼兒園的未來。在共謀幼兒園發(fā)展道路的過程中，我園領(lǐng)導(dǎo)班子成員經(jīng)過六年的磨合、碰撞，已經(jīng)成為了一個團結(jié)、實干、高效、智慧的管理團體，1我們?nèi)ψ龅搅耸聵I(yè)上同心、目標(biāo)上同向、工作上同步，步調(diào)一致向前走。

1、明確辦園方向，推進(jìn)園文化建設(shè)

“環(huán)境是一種教育力量” 。它會影響和左右著幼兒園的發(fā)展，影響著教師和孩子的成長，我們在辦園實踐中，我們一直為教師、幼兒不斷建設(shè)和改善著學(xué)習(xí)和生活的環(huán)境。從20__年起，我園借助和挖掘山核桃內(nèi)涵來建設(shè)龍幼特有的育人環(huán)境，今年我園又進(jìn)一步挖掘山核桃文化，引領(lǐng)著龍幼的每個人朝著山核桃外殼一樣堅硬，山核桃芢一樣團結(jié)、不一的品質(zhì)發(fā)展，打造一支龍幼特有的教師團隊，通過課程引領(lǐng)并塑造龍幼孩子堅忍不拔、團結(jié)向上的優(yōu)良品質(zhì)，從而形成龍幼特有的園所文化。

2、以創(chuàng)建工作為契機，推動幼兒園再上新臺階

我園辦園6年來，一直在積極做好各級各類的創(chuàng)建工作，我園順利通過了杭州市學(xué)前教育先進(jìn)鎮(zhèn)復(fù)評，完成了省一級幼兒園的申報和創(chuàng)建。在創(chuàng)建的過程中，幼兒園硬件、軟件均上了個新臺階：按照省一級幼兒園標(biāo)準(zhǔn)投入了23萬租賃行政辦公用房，重新裝修了幼兒專用活動室、行政辦公用房、幼兒園大門等，添置了教學(xué)用的投影儀、照相機等設(shè)備，專任教師持教師資格證達(dá)94%，教師的專業(yè)素質(zhì)得到了明顯的提升，努力為幼兒構(gòu)筑了一個集綠化、美化、凈化、教育化為一體的學(xué)習(xí)環(huán)境，為幼兒素質(zhì)全面提高和幼兒園可持續(xù)發(fā)展夯實基礎(chǔ)。

3、注重內(nèi)涵發(fā)展，全面提升教師的專業(yè)素質(zhì)

（1）加強師資培訓(xùn)，提高教師素養(yǎng)。我園堅持外學(xué)習(xí)內(nèi)培訓(xùn)的師資培養(yǎng)模式，為此每學(xué)期有計劃，有目的安排教師到杭州、上海、金華等地參加不同級別的觀摩、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，另外推薦鄭麗春與杭州市市府機關(guān)幼兒園馮偉群園長結(jié)為師徒，園內(nèi)也積極開展師徒結(jié)對等活動，有效地提升了教師整體素質(zhì)。

（2）開展課題研究，提高教科研能力。我園以《利用農(nóng)村資源開展的區(qū)域活動》的課題研究為載體，充分利用農(nóng)村當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)具（稲桶、簍筐、梯子等）和各種農(nóng)作物及其果實……創(chuàng)建了具有農(nóng)村特色的幼兒園區(qū)域環(huán)境。在研究的過程中有效提高了教師的業(yè)務(wù)能力，提高了教學(xué)質(zhì)量，發(fā)展了幼兒的各項能力等，從而逐步彰顯了辦園特色。

4、共同體優(yōu)勢互補，實現(xiàn)均衡發(fā)展。以我園為核心園，島石、新橋、大峽谷三所幼兒園為成員園的互助共同體始終本著“優(yōu)勢互補，互相協(xié)作，共同提高”的原則，充分發(fā)揮共同體的力量，努力落實“共享、共建、共贏”六字目標(biāo)。三年來共同體以外出培訓(xùn)、技能展示、課堂研討、家庭參與、專家指導(dǎo)、資源共享、師徒結(jié)對等活動為載體，實現(xiàn)了均衡發(fā)展，20__年在臨安市的互助共同體的考核中被考核為優(yōu)秀級。

此生與龍崗鎮(zhèn)中心幼兒園有緣，6年來在依法履行幼兒園的各項管理職責(zé)，各項收入支出無違紀(jì)違規(guī)和損失浪費，節(jié)約使用各類財產(chǎn)，離任時無一債務(wù)和債權(quán)問題，無糾紛和遺留問題等。由于工作的需要，我將一如既往的關(guān)注龍崗鎮(zhèn)中心幼兒園。

審計工作述職報告篇十七

20_年，我局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市審計局和市內(nèi)審協(xié)會的具體指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹中心、省、市審計工作會議和我縣縣委工作會議精神，圍繞中心，服務(wù)大局，突出重點，努力探索新情勢下內(nèi)審工作的新門路，用心發(fā)揮內(nèi)部審計基礎(chǔ)防線免疫系統(tǒng)功能作用，有力地增進(jìn)了全縣內(nèi)審工作展開，為保障全縣經(jīng)濟工作又好又快發(fā)展作出了用心貢獻(xiàn)?，F(xiàn)將20_年我縣的內(nèi)部審計工作狀況匯報以下：

一、20_年內(nèi)審工作主要狀況

(一)領(lǐng)導(dǎo)高度重視，加強內(nèi)審單位業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

根據(jù)《中華人民共和國審計法實施條例》第二十六條依法屬于審計機關(guān)審計監(jiān)視對象的單位的內(nèi)部審計工作，應(yīng)當(dāng)理解審計機關(guān)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)視。規(guī)定所賦予的管理職責(zé)，我局加大了對全縣內(nèi)審工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)視。局領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視內(nèi)審工作，確定由一位副局長主管，一位審計職員具體經(jīng)辦，使內(nèi)審工作宣傳有人抓，指導(dǎo)有人管，檢查有人評，事務(wù)有人做。并要求主管領(lǐng)導(dǎo)和具體負(fù)責(zé)內(nèi)審工作的審計職員，經(jīng)常到各單位指導(dǎo)內(nèi)審工作和幫忙解決內(nèi)審工作中碰到的題目。今年到縣教育局、縣住建局等單位了解內(nèi)審工作展開狀況，并幫忙建立和完善內(nèi)審工作制度提出了意見和推薦。

(二)結(jié)合國家審計，創(chuàng)新內(nèi)審工作方法。

不斷努力探索和創(chuàng)新內(nèi)審工作方法。為了引發(fā)各單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的重視，我局將內(nèi)審工作與經(jīng)濟職責(zé)審計等國家審計業(yè)務(wù)結(jié)合起來。在進(jìn)點下達(dá)審計通知書，召開座談會時，了解被審計單位展開內(nèi)審工作和內(nèi)審職員在履行內(nèi)審職責(zé)時發(fā)現(xiàn)的題目及整改狀況，并將內(nèi)審工作的狀況納入審計評價的范圍。展開審計業(yè)務(wù)，內(nèi)審工作成果明顯。由于我局的高度重視和強化了內(nèi)審工作的指導(dǎo)，各內(nèi)審單位充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)視服務(wù)的作用，不斷創(chuàng)新工作方式，充實工作資料，拓寬審計領(lǐng)域。透過內(nèi)部審計，提出了適宜本單位的管理意見，規(guī)范了財務(wù)管理，為領(lǐng)導(dǎo)的管理和決策帶給了意見和推薦，內(nèi)審工作取得必須成效。截至20_年11月底，我縣內(nèi)審單位共完成內(nèi)審項目13個，審計總金額3，730萬元，增收節(jié)支11萬元，提出推薦意見被采用21條。

(三)用心宣傳內(nèi)審，交換內(nèi)審工作經(jīng)驗。

我局廣泛宣傳內(nèi)部審計工作，為內(nèi)部審計工作修建了良好的氛圍，使各單位領(lǐng)導(dǎo)熟悉到內(nèi)審工作的重要性，有效調(diào)動了內(nèi)部審計職員的工作用心性。如組織今年《中國內(nèi)部審計》、《中國審計報》等審計刊物的征訂工作;落實縣屬各內(nèi)審單位報送內(nèi)審工作年終總結(jié)和填報《內(nèi)部審計狀況年報表》。

進(jìn)步職員素質(zhì)，推動內(nèi)審職業(yè)建設(shè)。我局始終重視進(jìn)步內(nèi)審職員的業(yè)務(wù)水平。為了使內(nèi)審職員更好了解、學(xué)習(xí)內(nèi)部審計理論知識，在缺少內(nèi)審工作專項經(jīng)費的狀況下，我局從自有經(jīng)費中為縣內(nèi)6個內(nèi)部審計單位定閱了《中國審計報》。期望透過審計知識和審計方法的宣傳，能豐富內(nèi)審職員工作經(jīng)驗和技能，對各內(nèi)審單位的內(nèi)審水平再上一個新臺階起到用心作用。

二、20_年內(nèi)審工作計劃

20_年我縣內(nèi)部審計工作應(yīng)牢牢圍繞科學(xué)發(fā)展這個主題和加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式這條主線加以實施。我局將依照市審計局和市內(nèi)部審計協(xié)會的要求，、以控制為主線、以治理為目標(biāo)、以增值為目的內(nèi)部審計新模式。立足新出發(fā)點，首創(chuàng)新局面，認(rèn)真履行內(nèi)審指導(dǎo)職責(zé)，充分發(fā)揮橋梁紐帶作用，努力推動我縣內(nèi)部審計事業(yè)的不斷發(fā)展。

審計工作述職報告篇十八

各位領(lǐng)導(dǎo)：

三年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：

1、處理夜間遺留問題，負(fù)責(zé)落實

每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理；及時填寫審計報告，通知責(zé)任人所在的部門主管，并負(fù)責(zé)落實解決，然后將解決的情況注上處理意見報財務(wù)總監(jiān)處理。

2、核對前臺結(jié)賬處的結(jié)賬單及收銀員個人報表

客房結(jié)賬單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細(xì)表是反映當(dāng)天所結(jié)房客賬（包括向客人收取的現(xiàn)金、信用卡、支票）的匯總表。

3、核對餐廳結(jié)賬單

1）核對餐廳結(jié)賬單時應(yīng)注意；賬單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結(jié)賬單相核對，如果不符，要找收銀員查明原因，并進(jìn)行處理。附件單如有修改，應(yīng)由修改人在單上說明修改原因。

2）核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致，核對表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致，如有不符，應(yīng)立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。

3）打折手續(xù)應(yīng)完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名；如果是賓館管理人員為客人打折的，要有管理人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。

4）免費接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)：各級管理人員在賓館免費接待，簽單的權(quán)限應(yīng)對照各級管理人員權(quán)限表。查看各級管理人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待，如果發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo)，應(yīng)立即找其補辦手續(xù)，否則上報財務(wù)總監(jiān)處理。

5）收費單的核銷及管理：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的，應(yīng)向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可。

4、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表

負(fù)責(zé)檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數(shù)據(jù)計算有誤，應(yīng)立即修改，并追究夜間審計員責(zé)任。

5、審計主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點進(jìn)行檢查

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現(xiàn)金是否如實上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應(yīng)立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保酒店利益不受損失。

6、出具體每日餐飲、康體、營業(yè)收入、狀況收入報表并發(fā)至各部門領(lǐng)導(dǎo)查閱

7、報表裝訂

按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。

審計工作不足之處：

1、審計工作還不夠深入、細(xì)致

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他各部門的合作，更需要按公司計劃進(jìn)行?；仡櫲陙砦覀兊膶徲嫻ぷ鳎眄樞?、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

2、積極開展對公司財務(wù)信息的核查與審計

對酒店的收入進(jìn)行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。

3、繼續(xù)做好酒店內(nèi)部經(jīng)濟效益的審計

__年我們要在這個良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項工作，酒店的收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟效益情況。

總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的利益作出限度的貢獻(xiàn)、努力！

審計工作述職報告篇十九

一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。

2、從個人的工作能力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。

可以說經(jīng)過一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：

1、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度。

審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。

2、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲。

根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益。

3、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利。

按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到20xx年xx月xx日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款176390元，較好的維護了公司的.合法權(quán)益。

1、審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟合同的審查。

在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，特別是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，形成了審計工作的一個盲點。（今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議）

2、審計工作還不夠深入、細(xì)致。

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進(jìn)行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個問題（見附表）

3、審計的職能有待加強。

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠積極。

審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮，組架不大。可這樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對其他活動時，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年特別是進(jìn)入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動效果。

20xx年審計部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設(shè)性的作用得到程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

具體的工作有以下方面：

1、繼續(xù)做好費用及工資的審核。

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。20xx年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。

2、重點對公司基建項目進(jìn)行審計。

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照20xx三季度以來我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。

20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。

領(lǐng)導(dǎo)：

一段時間工作實踐使我深深體會到，作為一個助理，要作好工作就要首先清楚自己所處的位置；清楚自己所應(yīng)具備的工作職責(zé)和應(yīng)盡的責(zé)任；正確認(rèn)識所處的位置和所要謀的政。就地位而言：從領(lǐng)導(dǎo)決策過程看，我處在“輔助者”地位；從執(zhí)行角度看，則處在“執(zhí)行者”地位；對處理一些具體事物，又處在“代理者”的地位。因此，我在工作中盡職盡責(zé)，不越權(quán)，不越位，嚴(yán)格要求自己作一個為人誠懇、忠于職守、勤于職守、勝任職守的助理。

主辦和具體實施是我的主要工作之一，工作中雖然難度不小，但在審計部經(jīng)理的關(guān)心支持下，再加上同事們都給予了我很大的支持，因此一年來的工作相對還比較順利。在工作實踐中，我善于總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，學(xué)習(xí)和選擇較好的工作管理方法，不怕困難，踏實工作，講求實效，勤勉盡責(zé)。較好的完成了領(lǐng)導(dǎo)交給的各項工作任務(wù)，取得了學(xué)習(xí)上的收獲，思想上的進(jìn)步，業(yè)務(wù)上的提高。

值此機會，現(xiàn)簡要述職如下，請各位領(lǐng)導(dǎo)評議。

一年來主要工作簡要回顧：

1、參與配合社會審計完成了xx年年報審計。

根據(jù)集團的要求，我積極參與本部門組織xx年度年報審計工作，較好地協(xié)調(diào)了“上審”、“萬隆”、“光華”及其他社會審計機構(gòu)與集團及所屬公司在審計過程中方方面面的情況，為按時按質(zhì)完成此項工作作出了努力。

2、參與實施集團18周年慶實事工程項目審計。

1月份我們對集團委托一物業(yè)實施的實事項目實行了專題審計，我們?yōu)榱藴?zhǔn)確核定工程費用，對項目進(jìn)行實地核對和測量，對較技術(shù)性的業(yè)務(wù)，還主動請求總工室的幫助和指導(dǎo)。又快又好地完成了該項工作。

3、參與實施一項目公司原總經(jīng)理的離任經(jīng)濟責(zé)任審計。

于xx年x月上旬至xx年x月底對這一公司原總經(jīng)理離任經(jīng)濟責(zé)任進(jìn)行了審計。協(xié)助完成了審計審計協(xié)調(diào)、審計取證、報告撰寫，意見征求等各項工作。

4、參與原集團公司總裁的離任經(jīng)濟責(zé)任審計。

今年5月中旬至6月30日，我作為審計小組成員，協(xié)助審計小組協(xié)助審計主審順利完成了審計協(xié)調(diào)、審計取證的各項工作。

5、參與與實施一物業(yè)管理有限公司的投資審計。

7月下旬，審計部對集團所屬一物業(yè)公司管理的另一物業(yè)管理有限公司進(jìn)行一次投資專題審計調(diào)查。協(xié)助完成了審計取證、報告撰寫等各項工作。

6、參與一公司的股東出資行為的專題審計。

9月初，完成對一公司的股東出資業(yè)務(wù)進(jìn)行了專題審計，協(xié)助完成了審計取證、報告撰寫等各項工作。

7、參與與實施了勞動工資專項調(diào)查審計。

11月初到12月中旬，參與了對集團及所屬公司的勞動工資方面的專項調(diào)查工作，協(xié)助完成了審計取證、報告撰寫等各項工作。

面對明年的挑戰(zhàn)，我們將按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際，把學(xué)習(xí)十七大精神與推進(jìn)審計工作發(fā)展結(jié)合起來，牢固樹立民本審計觀，踐行和總結(jié)“文明審計”，以創(chuàng)新的思路做好本職責(zé)內(nèi)的所有工作，努力協(xié)助經(jīng)理使審計工作再上新臺階。

回顧一年來的工作，我感到困難比預(yù)想多，審計力度比往年大，取得成績也比往年好。這主要得益于有一個堅強有力的領(lǐng)導(dǎo)集體，得益于集團所屬的共同理解和支持，對上述問題和差距，本人將在今后的工作中認(rèn)真對待，認(rèn)真解決。

各位領(lǐng)導(dǎo)，我將以本次述職述廉作為一個重要契機，認(rèn)真做好總結(jié)，遵照集團的布置和要求，規(guī)劃今年工作思路，力爭在來年的述職報告中再譜新篇章。同時，本人表示在今后的工作中充分發(fā)揮個人應(yīng)有的作用，一如既往，一切從零開始，奮發(fā)向上，勵精圖治，克己奉公，埋頭苦干，嚴(yán)格要求自己，進(jìn)一步加強自身的建設(shè)，努力將自己培養(yǎng)造就成一個政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計人員。

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