通過(guò)報(bào)告的撰寫(xiě)，我們可以更好地了解問(wèn)題所在，提出有效的解決方案。報(bào)告要注重?cái)?shù)據(jù)和事實(shí)的支持，可以使用圖表和圖像來(lái)增強(qiáng)可讀性。報(bào)告的目的是為了分享和傳達(dá)信息，引發(fā)深思和討論。
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇一
自20xx年1月新聘期以來(lái)，審計(jì)處泰安校區(qū)審計(jì)部在學(xué)校和校區(qū)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的大力關(guān)心、支持下，在各職能部門(mén)老師和同事們的幫助下，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，結(jié)合內(nèi)部審計(jì)工作實(shí)際，服務(wù)大局，堅(jiān)持做到為防范學(xué)校經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)，為提高資金使用效益服務(wù)，積極開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)工作，較好的完成了工作計(jì)劃，充分發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)職能，起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。
一、積極主動(dòng)、扎實(shí)有效地開(kāi)展部門(mén)工作
1、在政治思想上，始終以馬列主義、*思想、鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真踐行科學(xué)發(fā)展觀，政治上與黨中央保持高度一致，貫徹落實(shí)好學(xué)校黨委和校區(qū)(學(xué)院)黨委的決議決定，令行禁止，加強(qiáng)組織紀(jì)律性，積極參加學(xué)校和校區(qū)(學(xué)院)組織開(kāi)展的各項(xiàng)學(xué)習(xí)和教育活動(dòng)，進(jìn)一步提高思想政治覺(jué)悟。從部門(mén)負(fù)責(zé)人到普通黨員干部，要求始終保持強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，講黨性，顧大局，堅(jiān)持原則，清正廉潔，公道正派，嚴(yán)以律己，以身作則，不計(jì)較個(gè)人得失，敢于擔(dān)當(dāng)責(zé)任，積極做好與其他職能部門(mén)的工作協(xié)調(diào)與溝通。
2、堅(jiān)持雷厲風(fēng)行的工作作風(fēng)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中，必須著眼于為學(xué)校和校區(qū)的中心和重點(diǎn)工作服好務(wù)，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。實(shí)際工作中一直注重審計(jì)工作關(guān)系的建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)“首問(wèn)負(fù)責(zé)制”，待人熱情周到、耐心細(xì)致，不推諉，不懈怠，力求工作的高質(zhì)量和高效率，進(jìn)一步優(yōu)化了審計(jì)工作環(huán)境，贏得了對(duì)審計(jì)工作的廣泛支持。
部管理，促進(jìn)照章辦事，提高資金的使用效益，促進(jìn)和諧發(fā)展和廉政建設(shè)。實(shí)際工作中對(duì)基建維修工程、物資設(shè)備采購(gòu)和招投標(biāo)等活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督，盡力做到事前、事中和事后的全過(guò)程參與，為學(xué)校爭(zhēng)取的經(jīng)濟(jì)和管理效益。所做的具體工作：
(1)參與學(xué)校審計(jì)處派出的審計(jì)工作組對(duì)候印浩、劉衛(wèi)國(guó)、門(mén)德良等3名同志進(jìn)行了干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。為不影響正常的財(cái)務(wù)工作，集中有限的時(shí)間組織和完善相關(guān)的審計(jì)資料，查閱十多年來(lái)的財(cái)務(wù)賬目，抱著對(duì)被審計(jì)單位和被審計(jì)人高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真細(xì)致地斟酌字句，提出合理化建議，提交詳實(shí)的審計(jì)報(bào)告供學(xué)校決策。
(2)參與了校區(qū)(學(xué)院)和繼續(xù)教育學(xué)院15項(xiàng)大型基建修繕、校園綠化等工程項(xiàng)目，從論證、立項(xiàng)、招投標(biāo)到施工管理全過(guò)程進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，從技術(shù)上、程序上等各個(gè)方面及時(shí)提出合理化建議，避免出現(xiàn)重復(fù)作業(yè)、加項(xiàng)、漏項(xiàng)、隱瞞工程量等不合理因素，一定程度上規(guī)避了部分風(fēng)險(xiǎn)。
(3)參與了校區(qū)(學(xué)院)、繼續(xù)教育學(xué)院5項(xiàng)大宗設(shè)備采購(gòu)的招投標(biāo)、7項(xiàng)小型物資設(shè)備采購(gòu)的詢價(jià)及所有現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收、審計(jì)結(jié)算工作，力求做到事必躬親，掌握全局。
(4)對(duì)所有固定資產(chǎn)的入賬、處置等進(jìn)行了審計(jì)鑒證。認(rèn)真審查單據(jù)的完整性、真實(shí)性和合理性，對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出修改意見(jiàn);會(huì)同其他部門(mén)對(duì)所要報(bào)廢處置的固定資產(chǎn)種類(lèi)和數(shù)量等進(jìn)行嚴(yán)格核實(shí)，一律通過(guò)比價(jià)方式選擇收購(gòu)廠家，保證資產(chǎn)殘值足額繳納財(cái)務(wù)。
(5)對(duì)驗(yàn)收合格的所有工程項(xiàng)目組織了結(jié)算審計(jì)，全年共審結(jié)62項(xiàng)，總金額達(dá)720萬(wàn)元。通過(guò)嚴(yán)格細(xì)致的現(xiàn)場(chǎng)審核，對(duì)工程量逐一審驗(yàn)，對(duì)已簽證的隱蔽工程做二次復(fù)核，對(duì)沒(méi)有招投標(biāo)定價(jià)的增加項(xiàng)目進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)研和多次詢價(jià)，做到合理合規(guī)，全年共審減工程造價(jià)62萬(wàn)元，為學(xué)校節(jié)約了有限的資金，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益。
(6)及時(shí)做好各類(lèi)審計(jì)檔案的歸檔管理工作。對(duì)外送審的工程，審計(jì)報(bào)告及時(shí)留存，內(nèi)審項(xiàng)目原件入財(cái)務(wù)檔案，部門(mén)留存復(fù)印件并裝訂成冊(cè)，做到隨用隨查，保證信息的完整性和保密性。
(7)針對(duì)部門(mén)審計(jì)工作實(shí)際情況，堅(jiān)持內(nèi)部審計(jì)與社會(huì)審計(jì)相結(jié)合的原則，適當(dāng)引入社會(huì)資源參與，將運(yùn)動(dòng)場(chǎng)改造等7項(xiàng)大型工程委托具有甲級(jí)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)，有力保證了審計(jì)工作的質(zhì)量和效率，成效顯著。同時(shí)，社會(huì)審計(jì)力量的參與，可以相互學(xué)習(xí)，促進(jìn)和推動(dòng)了校區(qū)(學(xué)院)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和審計(jì)工作的深入開(kāi)展。
(8)繼續(xù)做好西校園新建兩棟青年教工周轉(zhuǎn)住房的竣工驗(yàn)收工作。按照校區(qū)領(lǐng)導(dǎo)的安排，自20xx年至今一直負(fù)責(zé)除現(xiàn)場(chǎng)施工以外的相關(guān)工作，包括相關(guān)文件的制作、報(bào)送、管理，設(shè)計(jì)方案的論證、報(bào)送等，二十多項(xiàng)建設(shè)手續(xù)的報(bào)送審批、工程質(zhì)量驗(yàn)收等全過(guò)程。本年度主要工作是向規(guī)劃局、住建委和質(zhì)檢站報(bào)送材料，進(jìn)行規(guī)劃驗(yàn)收、節(jié)能檢測(cè)驗(yàn)收并初步完成，還參與了工程最終結(jié)算、尾款支付等相關(guān)工作。
(9)受學(xué)校和校區(qū)指派，完成了花園街校園和泰山大街校園與相鄰單位的土地確界工作。認(rèn)真細(xì)致地核實(shí)相關(guān)文件，多次到現(xiàn)場(chǎng)踏勘和丈量，與相鄰單位數(shù)次溝通，全面、及時(shí)地向主管和分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，征求每一位相關(guān)見(jiàn)證人的意見(jiàn)，做到準(zhǔn)確無(wú)誤，絲毫不讓學(xué)校利益受損失。
二、按照要求認(rèn)真開(kāi)展自查自評(píng)
在認(rèn)真聽(tīng)取了校區(qū)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》以后，按照本部門(mén)的工作職責(zé)，仔細(xì)對(duì)照有關(guān)要求，從政治思想、部門(mén)工作、勤政廉潔、文明辦公等幾個(gè)方面進(jìn)行了自查和自評(píng)。本部門(mén)整體政治思想素質(zhì)較高，嚴(yán)格遵守勞動(dòng)紀(jì)律，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，工作效率高，無(wú)推諉現(xiàn)象，嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)關(guān)于勤政廉潔的各項(xiàng)規(guī)定，倡導(dǎo)節(jié)約，無(wú)鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象，沒(méi)有涉及安全穩(wěn)定的事項(xiàng)發(fā)生。
三、工作中存在的問(wèn)題及改進(jìn)措施
1、到集中結(jié)算時(shí)，部門(mén)審計(jì)力量稍顯不足，平時(shí)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)的跟蹤審計(jì)有不到位的地方。工作中力求從時(shí)間上加以保證，加班加點(diǎn)，提高效率，不影響各相關(guān)使用部門(mén)的工作和學(xué)校的財(cái)務(wù)結(jié)算。
2、促進(jìn)職能部門(mén)對(duì)程序和制度上的遵守有不到位的地方。工作中注意加強(qiáng)與職能部門(mén)的及時(shí)溝通，把審核關(guān)口前移，讓相關(guān)的程序保持順暢與協(xié)調(diào)。
3、審計(jì)隊(duì)伍的業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力還不能完全滿足學(xué)校快速發(fā)展的內(nèi)部審計(jì)工作需要。平時(shí)注意加強(qiáng)各類(lèi)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，參加高水平培訓(xùn)班，進(jìn)一步增強(qiáng)了創(chuàng)新能力和管理能力，為教學(xué)科研工作服好務(wù)，為學(xué)校的“名校工程”建設(shè)做出應(yīng)有貢獻(xiàn)。
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇二
日子像從指尖流過(guò)的細(xì)沙，總是在不經(jīng)意間悄然滑落，回顧這段時(shí)間的教學(xué)工作，心有所感，那么怎么寫(xiě)工作述職報(bào)告？以下是小編收集整理的學(xué)校職能部門(mén)工作述職報(bào)告，歡迎大家前來(lái)閱讀。
任職以來(lái),我十分珍惜學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和廣大的信任,始終抱著對(duì)上不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)期望、對(duì)下不辜負(fù)師生信任的宗旨,努力做到讓學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)放心、讓廣大師生滿意。我認(rèn)真履行自己的職責(zé)，始終把服務(wù)“三服務(wù)、兩育人”的宗旨貫穿自己的業(yè)務(wù)中，強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)，發(fā)揮職能作用，自身的政治素養(yǎng)、業(yè)務(wù)水平和綜合能力等方面都有了很大的提高，在工作中認(rèn)真貫徹執(zhí)行“管理育人，服務(wù)育人”的方針，始終堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，堅(jiān)持后勤為教學(xué)科研服務(wù)，為師生生活服務(wù)的方向，發(fā)揚(yáng)“務(wù)實(shí)、高效、優(yōu)質(zhì)”的工作作風(fēng)，較好地完成了后勤處年初既定的工作目標(biāo)，努力做到“服務(wù)到位、保障有力”?，F(xiàn)將一年來(lái)的工作情況匯報(bào)如下：
一、以身作則率先垂范，不斷提高后勤工作水平。
榜樣是最好的說(shuō)服，示范是最好的引領(lǐng)。作為后勤處負(fù)責(zé)人，我以身作則率先垂范,認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)，嚴(yán)格要求自己，堅(jiān)持勤學(xué)習(xí)、多思考，不斷提高自身的理論水平和思想素質(zhì)。針對(duì)工作崗位需要，全面學(xué)習(xí)了后勤有關(guān)的法規(guī)制度和上級(jí)指示精神。為了提高把握全局的能力，我對(duì)消防安全、食品安全、安全生產(chǎn)管理等方面的知識(shí)做了進(jìn)一步梳理。并結(jié)合工作實(shí)際，注重在籌劃工作、解決問(wèn)題上下功夫，進(jìn)一步增強(qiáng)了組織指導(dǎo)工作的具體能力。
二、以隊(duì)伍建設(shè)為抓手，全面提升后勤服務(wù)水平。
后勤人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、思想水平、業(yè)務(wù)能力等因素，無(wú)不對(duì)后勤工作產(chǎn)生重要的影響。因此，我高度重視后勤員工隊(duì)伍建設(shè),通過(guò)多種形式努力提高員工素質(zhì)能力。
1、由于后勤人員流動(dòng)性較大，為了實(shí)現(xiàn)人力資源的科學(xué)合理配置，根據(jù)后勤管理崗位和專(zhuān)業(yè)技術(shù)崗位的實(shí)際需求，堅(jiān)持公平、公正、公開(kāi)選聘人才，保持關(guān)鍵崗位相對(duì)穩(wěn)定，確保后勤各項(xiàng)工作安全有序開(kāi)展。
2、進(jìn)一步規(guī)范勞務(wù)管理。堅(jiān)持依法用工，理順勞動(dòng)關(guān)系，降低用工風(fēng)險(xiǎn)，配合人事部門(mén)做好員工合同簽訂、購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)及解約善后等工作。
3、分層次、分類(lèi)別、聯(lián)系實(shí)際的加強(qiáng)后勤各級(jí)人員的培訓(xùn)工作。為提高員工思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，除了積極為員工爭(zhēng)取到外學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)外，還定期組織員工進(jìn)行法律法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，通過(guò)學(xué)習(xí)，增強(qiáng)了后勤人員的法律法規(guī)和遵章守紀(jì)意識(shí)以及處理問(wèn)題的能力，促進(jìn)了后勤人員依法辦事的自覺(jué)性，逐步建設(shè)出了一支有較強(qiáng)工作性和互補(bǔ)性的后勤隊(duì)伍。
三、健全完善各項(xiàng)制度，實(shí)施有效的執(zhí)行力。
（一）強(qiáng)化規(guī)章制度建設(shè)，規(guī)范后勤管理。
1、根據(jù)后勤處的實(shí)際情況，把國(guó)家有關(guān)部門(mén)頒發(fā)的常用法律法規(guī)、命令、條例（如：特種設(shè)備、食品衛(wèi)生等方面）及學(xué)院制定的規(guī)章制度、標(biāo)準(zhǔn)等匯編成冊(cè)，組織員工學(xué)習(xí)。
2、圍繞后勤處的工作職能，嚴(yán)抓后勤制度建設(shè)，用制度管人，用法規(guī)約束人。根據(jù)各崗位的工作情況，明確規(guī)定崗位職責(zé)，制定了行之有效的崗位考核細(xì)則，保證各項(xiàng)工作有法可依、有章可循。
3、建立健全各項(xiàng)安全生產(chǎn)管理規(guī)章制度和安全生產(chǎn)責(zé)任制度、安全教育與培訓(xùn)制度。認(rèn)真組織學(xué)習(xí)學(xué)校下發(fā)的應(yīng)急處置預(yù)案，要求后勤部門(mén)負(fù)責(zé)人能掌握并進(jìn)行演練，以便應(yīng)對(duì)突發(fā)公共事件。
（二）實(shí)施有效的執(zhí)行力，落實(shí)制度是關(guān)鍵。
否遵守勞動(dòng)紀(jì)律、責(zé)任落實(shí)情況等，發(fā)現(xiàn)不按制度辦事、違反國(guó)家及學(xué)院有關(guān)規(guī)定的行為，及時(shí)指出并制止。
2、根據(jù)寒暑假、新生入學(xué)、畢業(yè)生離校、重大節(jié)假日、重大活動(dòng)等特點(diǎn)和需要，對(duì)設(shè)備設(shè)施、人員管理、環(huán)境衛(wèi)生、重點(diǎn)庫(kù)房和崗位進(jìn)行檢查，提前做好保障準(zhǔn)備和服務(wù)工作。
3、暢通投訴和信息反饋渠道。我非常重視聽(tīng)取師生的意見(jiàn)和建議，通過(guò)后勤服務(wù)網(wǎng)站、微博、電話、短信投訴意見(jiàn)等多種渠道加強(qiáng)與師生員工的交流溝通，使師生能通過(guò)各種信息渠道了解后勤處服務(wù)工作內(nèi)容、工作動(dòng)態(tài)等信息，取得了師生的理解和支持，推動(dòng)了后勤服務(wù)各項(xiàng)工作的逐步完善。
四、認(rèn)真謀劃，扎實(shí)做好后勤各項(xiàng)服務(wù)工作。
（一）加強(qiáng)學(xué)生宿舍管理，確保學(xué)生宿舍安全穩(wěn)定。
為不斷提升學(xué)生宿舍服務(wù)的滿意度，保障宿舍區(qū)的正常生活秩序。嚴(yán)格執(zhí)行門(mén)衛(wèi)制度和學(xué)生宿舍管理規(guī)定，實(shí)行大件物品出入及來(lái)訪人員登記制度、違禁用品檢查收繳制度等；主動(dòng)關(guān)心學(xué)生的思想、學(xué)習(xí)和生活，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、解決學(xué)生的思想問(wèn)題；經(jīng)常對(duì)宿舍開(kāi)展檢查，增強(qiáng)了同學(xué)對(duì)宿舍安全、衛(wèi)生問(wèn)題的認(rèn)識(shí)，提高了安全防范意識(shí)。
（二）本著“方便同學(xué)生活，打造平價(jià)超市”的原則，規(guī)劃、管理好學(xué)生超市。
超市作為為師生提供日常生活類(lèi)服務(wù)的部門(mén)，我非常重視在售商品的品質(zhì)，要求超市定期檢查包裝情況及保質(zhì)期期限，到期、不符合安全管理規(guī)定的商品堅(jiān)決下架，對(duì)不符合市場(chǎng)準(zhǔn)入的商品及食品堅(jiān)決不進(jìn)入校園超市。為了進(jìn)一步改善師生購(gòu)物擁擠的情況，在學(xué)院的支持下，楊林校區(qū)匯萃超市于12月隆重開(kāi)業(yè)，該超市集購(gòu)物、休閑、綜合服務(wù)為一體，進(jìn)一步完善了我校后勤服務(wù)項(xiàng)目,大大便利了師生生活。
（三）嚴(yán)監(jiān)食品衛(wèi)生、強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)。
食堂工作的好壞直接關(guān)系到教職工和學(xué)生的用餐，一直以來(lái)是師生關(guān)注的重點(diǎn)。今年，我們加強(qiáng)了對(duì)食堂和出租戶管理工作，確保師生飲食安全衛(wèi)生。一是完善檢查制度，隨時(shí)抽查食堂、小店食品衛(wèi)生安全，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)下發(fā)整改通知，限期改正并獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)；二是征求各方意見(jiàn)，根據(jù)實(shí)際情況提出新要求，幫助改進(jìn)食堂供應(yīng)工作和服務(wù)工作；三是把好食品的采購(gòu)、貯存、清洗、消毒、烹調(diào)、供應(yīng)各個(gè)環(huán)節(jié)，確保所有食品均符合衛(wèi)生防疫要求，杜絕食物中毒事故發(fā)生。今年8月，楊林校區(qū)3食堂開(kāi)始營(yíng)業(yè)，學(xué)生就餐得到分散，大大改善了學(xué)生就餐環(huán)境。
（四）維修工作得到進(jìn)一步提高。
強(qiáng)化了日常維修維護(hù)和節(jié)能管理，維修人員積極主動(dòng)按時(shí)完成各項(xiàng)維修任務(wù)，常規(guī)巡查和抽樣檢查相結(jié)合，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，確保了教學(xué)、科研及各類(lèi)考試需求。通過(guò)對(duì)學(xué)生進(jìn)行回訪，今年楊林校區(qū)維修及時(shí)，學(xué)生比較滿意。加強(qiáng)了對(duì)老化太陽(yáng)能板、管網(wǎng)的改造，節(jié)約了水電資源。
（五）全力做好校園綠化養(yǎng)護(hù)工作。
為全面鞏固校園綠化成果，根據(jù)植物生長(zhǎng)特性和季節(jié)養(yǎng)護(hù)要求，積極采取措施，全力做好校園綠化養(yǎng)護(hù)工作。一是加強(qiáng)日常養(yǎng)護(hù)巡查工作。安排綠化人員加強(qiáng)日常澆水、除草、防治病蟲(chóng)害等工作；二是因地、因樹(shù)制宜，抗旱防凍。針對(duì)不耐寒及生長(zhǎng)勢(shì)較弱的樹(shù)種，采取草繩纏桿、涂白、培土、覆膜等防寒措施。三是做好修剪和追肥工作。適當(dāng)追施磷、鉀肥，著重修剪交叉枝、內(nèi)膛枝、重疊枝、枯枝病蟲(chóng)枝等，確保植物的正常生長(zhǎng)以及較好的景觀效果。
（六）嚴(yán)格物資管理、節(jié)約采購(gòu)成本。
本學(xué)年，為抓好學(xué)校固定資產(chǎn)、低值易耗品等的管理。嚴(yán)格按照學(xué)院資產(chǎn)管理制度，各部門(mén)的設(shè)備，儀器設(shè)施實(shí)行“專(zhuān)人使用，專(zhuān)人負(fù)責(zé)，專(zhuān)人保管”
的管理體制，各部門(mén)新增的設(shè)備設(shè)施，進(jìn)行了詳細(xì)摸底統(tǒng)計(jì)，并分類(lèi)計(jì)入固定資產(chǎn)和留檔，有效規(guī)范了資產(chǎn)管理，做到了條目清楚，有據(jù)可查。進(jìn)一步完善了物資的采購(gòu)、領(lǐng)用、借用程序，各部門(mén)所需物資嚴(yán)格執(zhí)行物資采購(gòu)申報(bào)制度，后勤采購(gòu)人員選購(gòu)物資做到貨比三家。
（七）全面落實(shí)人防、物防、技防，全方位保障校園安全。
安全無(wú)小事，安全重如泰山。身為后勤處長(zhǎng)，我時(shí)刻緊繃安全這根弦，牢固樹(shù)立“底線”思維和“紅線”意識(shí)，將安全放在工作首位，常轉(zhuǎn)、勤看，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)安排處理，決不留隱患。嚴(yán)格落實(shí)安全責(zé)任，明確各科室安全職責(zé)，指定各科室安全責(zé)任人，簽訂安全管理目標(biāo)責(zé)任書(shū)。加強(qiáng)員工安全教育和培訓(xùn)，強(qiáng)化員工安全防范意識(shí)。認(rèn)真隱患排查，積極消除安全隱患，每月要求后勤各部門(mén)負(fù)責(zé)人開(kāi)展安全自檢自查工作，嚴(yán)防各類(lèi)安全事故發(fā)生，確保學(xué)校穩(wěn)定。
（八）工作超前后勤保障到位。
為保障新學(xué)期開(kāi)學(xué)及迎新工作順利開(kāi)展，及時(shí)召開(kāi)后勤工作會(huì)議，充分利用假期開(kāi)展維修、物資采購(gòu)、校園基礎(chǔ)設(shè)施改造和校園美化等工作。8月，楊林校區(qū)2#主教學(xué)樓建成，大家團(tuán)結(jié)一致，不辭辛苦，連夜加班，配齊了課桌椅、教學(xué)設(shè)備、辦公用品等，保證了新學(xué)期的正常開(kāi)學(xué)上課。
五、感悟后勤工作，明確努力方向。
后勤工作是學(xué)校教學(xué)工作的保障，涉及到學(xué)校的方方面面。搞好搞活學(xué)校后勤工作，對(duì)學(xué)校的生存和發(fā)展具有重要的意義。我在看到成績(jī)的同時(shí)，也清醒地認(rèn)識(shí)到很多不足之處。
1、后勤服務(wù)工作創(chuàng)新不夠，思想不夠解放，觀念不夠新。思路決定出路，今后的工作中，我將不斷更新觀念，提前及時(shí)收集各類(lèi)信息，努力開(kāi)創(chuàng)新的服務(wù)項(xiàng)目（如食堂、超市），擴(kuò)大服務(wù)規(guī)模，做好挖潛增效工作。
2、對(duì)待工作缺乏主動(dòng)性思考，工作多為被動(dòng)形式。不斷加強(qiáng)后勤員工的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)和整體素質(zhì)的提高，使大家形成不斷鉆研本職工作的風(fēng)氣，變被動(dòng)為主動(dòng)，切實(shí)改善服務(wù)態(tài)度、努力提高服務(wù)質(zhì)量。
3、隨著學(xué)校辦學(xué)規(guī)模、基本建設(shè)迅速增長(zhǎng)，與之相配套基礎(chǔ)設(shè)施不夠完善，部分設(shè)施設(shè)備老化，進(jìn)入冬季，熱水供應(yīng)嚴(yán)重不足，導(dǎo)致學(xué)生違規(guī)使用大功率電器，用電負(fù)荷過(guò)載，存在一定的安全隱患。將認(rèn)真采取切實(shí)有效的措施，不斷完善供電和供熱系統(tǒng)，從根本上解決學(xué)生公寓用電過(guò)載和供熱不足。
4、校園綠化美化還需加強(qiáng)?？朔爸卦灾?、輕養(yǎng)護(hù)”的觀念，嚴(yán)把抗旱、排泄、施肥、除草、松土、修剪、保潔、病蟲(chóng)害防治關(guān)口，運(yùn)用科學(xué)手法修剪樹(shù)木，提高植物觀賞效果；大力補(bǔ)種因建設(shè)減少的樹(shù)林，加強(qiáng)宿舍區(qū)、2#主教學(xué)樓周邊綠化美化工作，給師生提供一個(gè)優(yōu)美的學(xué)習(xí)、工作、生活的環(huán)境。
后勤工作是學(xué)校其他工作得以正常開(kāi)展的前提，做好它事關(guān)重大。新的一年，我會(huì)繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，掌握好后勤工作必備的知識(shí)與技能，以_的要求對(duì)照自己，衡量自己，以求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，以創(chuàng)新發(fā)展的工作思路，奮發(fā)努力，攻堅(jiān)克難，把各項(xiàng)工作提高到一個(gè)新的水平。我堅(jiān)信有校領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和關(guān)心、全校師生的理解和支持，我協(xié)同全體后勤人員一定能做好學(xué)院生活教學(xué)的后勤服務(wù)保障工作。
以上是我一年來(lái)的工作回顧，有許多工作還沒(méi)有做到位，離董事會(huì)的要求和廣大師生的期盼還有一定距離，希望各位領(lǐng)導(dǎo)和同事能給予悉心指導(dǎo)。
過(guò)去的一年，在區(qū)教育局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在書(shū)記的精心指導(dǎo)下，在社會(huì)各界的關(guān)心支持下，我團(tuán)結(jié)、依靠、帶領(lǐng)全校師生員工，緊緊圍繞區(qū)教育局的總體安排，堅(jiān)持目標(biāo)抓落實(shí)，落實(shí)工作抓深入，求真務(wù)實(shí)，開(kāi)拓創(chuàng)新，圓滿完成了各項(xiàng)工作目標(biāo)，各方面的工作取得了可喜的成果。__年也是我工作歷程中變化較大的一年，變化的是工作崗位和環(huán)境，不變的是能為學(xué)生“生長(zhǎng)、成人、成才、勝利”和教師的專(zhuān)業(yè)化發(fā)展發(fā)明和諧環(huán)境的奮斗目標(biāo)，這也是我的職業(yè)的最大追求。本著這種觀點(diǎn)，無(wú)論是在__小學(xué)，還是在__小學(xué)，我都為之不懈努力。下面分別就在__小學(xué)和__小學(xué)本年度的工作匯報(bào)如下：
一、建設(shè)路小學(xué)：突出重點(diǎn)抓落實(shí)。
通過(guò)全省首批省級(jí)規(guī)范化學(xué)校復(fù)驗(yàn)的建設(shè)路小學(xué)，更加明確了今后工作的重點(diǎn)。為此，年初，我們提出了四項(xiàng)工作重點(diǎn)。即：
1、提高德育工作的實(shí)效性，促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展，使學(xué)校更具生命力；
2、關(guān)注教師發(fā)展，打造學(xué)習(xí)型教師團(tuán)隊(duì)，使學(xué)校更具競(jìng)爭(zhēng)力；
3、貫徹“嚴(yán)、細(xì)、實(shí)、恒”的管理方針，走精細(xì)強(qiáng)校之路，使學(xué)校更具凝聚力；
4、深化課堂教學(xué)改革，形成獨(dú)特的辦學(xué)特色，使學(xué)校更具活力。為了促進(jìn)學(xué)校的可持續(xù)發(fā)展，我們把打造教師團(tuán)隊(duì)精神作為各項(xiàng)工作的重中之重，把深化教學(xué)改革作為工作的落腳點(diǎn)，把加強(qiáng)學(xué)生各項(xiàng)行為習(xí)慣的培養(yǎng)作為工作目標(biāo)，各項(xiàng)工作均取得了較好的成果。一學(xué)期來(lái)，重點(diǎn)開(kāi)展了語(yǔ)文學(xué)科的《“早認(rèn)多識(shí)、適時(shí)拓展”大量閱讀》、《高年級(jí)語(yǔ)文限時(shí)作文》課題研究和數(shù)學(xué)學(xué)科的《課前速算，創(chuàng)設(shè)數(shù)學(xué)氛圍》課題研究，英語(yǔ)學(xué)科開(kāi)設(shè)“英語(yǔ)角”，創(chuàng)設(shè)英語(yǔ)學(xué)習(xí)氛圍都有力地促進(jìn)了教學(xué)工作的開(kāi)展。特別是開(kāi)設(shè)大藝體，對(duì)于促進(jìn)學(xué)校的藝術(shù)教育，啟迪學(xué)生智慧，開(kāi)發(fā)學(xué)生智力起到了良好的促進(jìn)作用。通過(guò)全體干部教師的一起努力，為建設(shè)路小學(xué)的進(jìn)一步發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。
二、__小學(xué)：繼往開(kāi)來(lái)促發(fā)展。
__年8月17日，根據(jù)區(qū)教育局的布置，我來(lái)到了__小學(xué)工作。可以這樣說(shuō)：我是帶著榮譽(yù)與自豪、信任與托付、責(zé)任與壓力來(lái)到__小學(xué)的。半年的工作實(shí)踐，讓我感到想說(shuō)的只有“感謝”--感謝老師們的信任與支持，讓我很快融進(jìn)了這個(gè)大家庭；感謝學(xué)校擁有一支精干的管理團(tuán)隊(duì)和聰明睿智的教師團(tuán)隊(duì)，讓“民主與科學(xué)”得以實(shí)踐；感謝郭書(shū)記為_(kāi)_小學(xué)發(fā)明了良好的社會(huì)環(huán)境和用心血打造的學(xué)校良好的基礎(chǔ)，給學(xué)校的再次騰飛插上了翅膀。本學(xué)期，主要做了以下工作：
（一）創(chuàng)新管理機(jī)制，推進(jìn)學(xué)校科學(xué)發(fā)展。
1.實(shí)施精細(xì)化管理，努力提高學(xué)校管理水平。
為了更好地促進(jìn)學(xué)校發(fā)展，我們對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子進(jìn)行了調(diào)整。新的領(lǐng)導(dǎo)班子更加注重樹(shù)立“民主、科學(xué)”的管理思想，倡議“低耗時(shí)、高效率、輕負(fù)擔(dān)、重質(zhì)量”12字的管理理念，采取以制度建設(shè)為杠桿，以人格魅力去感人的“剛?cè)嵯酀?jì)”的規(guī)范化、精細(xì)化、科學(xué)化的管理模式；管理目標(biāo)分解，管理任務(wù)層層幫包落實(shí)，使全校形成事事有人管，工作有目標(biāo)，業(yè)績(jī)與獎(jiǎng)懲相統(tǒng)一的激勵(lì)機(jī)制。圍繞“制度規(guī)范、文化引領(lǐng)、注重效益、崇尚精致”的管理思路構(gòu)建和諧學(xué)校。全校工作運(yùn)行有序，管理效能較高。
2.發(fā)揮工會(huì)職能，實(shí)行民主管理。
進(jìn)一步健全、完善以教代會(huì)為基本形式的民主管理和民主監(jiān)督制度，充沛發(fā)揮工會(huì)參政議政、民主管理、民主監(jiān)督、保駕護(hù)航的職能作用。10月28日，學(xué)校召開(kāi)了十一屆三次教代會(huì)，通過(guò)了__小學(xué)關(guān)于師德考核、業(yè)務(wù)考核、班級(jí)管理等方面的規(guī)章制度。堅(jiān)持以人為本，真誠(chéng)相待，依法維護(hù)教師的合法權(quán)益。學(xué)校每出臺(tái)一項(xiàng)新的管理規(guī)定都要先放給老師討論，征求意見(jiàn)，再由教代會(huì)討論通過(guò)，增強(qiáng)教師主人翁意識(shí)。積極實(shí)行校務(wù)公開(kāi)制度，有效促進(jìn)了學(xué)校的可持續(xù)發(fā)展。
（二）開(kāi)展“絲雨”行動(dòng)打造學(xué)校品牌。
本學(xué)期，學(xué)校以“絲雨”為主線，卓有效果地抓好德育工作。圍繞“絲雨”，開(kāi)展了一系列豐富多彩的活動(dòng)，不時(shí)提升教師職業(yè)道德水平，促進(jìn)學(xué)生良好行為習(xí)慣的養(yǎng)成。學(xué)期初開(kāi)展的“絲雨有愛(ài)--陽(yáng)光伴我更幸福”教師職業(yè)幸福觀教育，讓教師們深感教師職業(yè)的神圣，大大增強(qiáng)了教師的責(zé)任感和服務(wù)意識(shí)。為了進(jìn)一步倡議愛(ài)心、文明，學(xué)校先后開(kāi)展了“愛(ài)我學(xué)校，情暖人間”、“我愛(ài)社區(qū)，我愛(ài)我家”、“維護(hù)環(huán)境，愛(ài)我東湖”、“弘揚(yáng)美德，關(guān)愛(ài)老人”、“小手拉大手”等一系列主題教育活動(dòng)和社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)；開(kāi)展“愛(ài)我東湖，‘絲雨’邀您同行”公益廣告語(yǔ)征集活動(dòng)，并將征集到的公益廣告語(yǔ)制作成100塊匾牌，安家落戶在東湖公園，以喚起人們的文明意識(shí)、維護(hù)環(huán)境意識(shí)。為了讓更多家庭陷入困境的小朋友得到救助，學(xué)校設(shè)立了“絲雨”愛(ài)心基金。目前，學(xué)校的“絲雨”行動(dòng)已在社會(huì)上引起強(qiáng)烈反響，《棗莊電視臺(tái)》、《棗莊日?qǐng)?bào)》等多家新聞媒體相繼報(bào)道，引起了上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的高度關(guān)注和社會(huì)的認(rèn)可。如今，“絲雨”已經(jīng)成為市中區(qū)乃至全市的一個(gè)愛(ài)心、文明品牌。
（三）實(shí)施特色教研，提升辦學(xué)品位。
本學(xué)期，我校認(rèn)真開(kāi)展各項(xiàng)活動(dòng)，堅(jiān)持以人為本，為學(xué)生全面發(fā)展服務(wù)”的辦學(xué)思想，培養(yǎng)學(xué)生的良好習(xí)慣創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力；堅(jiān)持提高教師隊(duì)伍素質(zhì)，深化課堂教學(xué)改革，進(jìn)行學(xué)生良好習(xí)慣的養(yǎng)成教育，規(guī)范辦學(xué)行為，努力辦好人民滿意的學(xué)校，爭(zhēng)做人民滿意的教師，實(shí)現(xiàn)學(xué)校教育新發(fā)展。
一、重視師資隊(duì)伍建設(shè)，提升教師師德修養(yǎng)。
1、抓好教師培訓(xùn)，促進(jìn)教師素質(zhì)的整體提高。
（1）積極組織全體教師參加上級(jí)組織的各級(jí)各類(lèi)培訓(xùn)。有3名教師參加了市級(jí)培訓(xùn)，全體教師分批輪流到商小學(xué)習(xí)，使教師開(kāi)闊了眼界，增長(zhǎng)了學(xué)識(shí)，更重要的是更新了教師的教育教學(xué)理念，使教師站得更高，看地更遠(yuǎn)，促進(jìn)了教師素質(zhì)的整體提高。
（2）本學(xué)期，我們組織教師開(kāi)展了各種校本培訓(xùn)，全員遠(yuǎn)程研修培訓(xùn)。以專(zhuān)人講座集中培訓(xùn)個(gè)人分散學(xué)習(xí)等多種形式相結(jié)合，為教師搭建學(xué)習(xí)的平臺(tái)，努力提高教師的教學(xué)水平。
2、以課堂教學(xué)改革為核心，狠抓教育教學(xué)的全面落實(shí)。
（1）優(yōu)化課堂教學(xué)，強(qiáng)化質(zhì)量意識(shí)。本學(xué)期繼續(xù)把優(yōu)化課堂教學(xué)，重視教學(xué)過(guò)程，提高課堂教學(xué)質(zhì)量，突出課堂教學(xué)實(shí)效性作為重點(diǎn)工作。本學(xué)期對(duì)全體一線教師聽(tīng)常態(tài)課活動(dòng)，并在聽(tīng)課后對(duì)任課教師進(jìn)行及時(shí)點(diǎn)評(píng)，隨堂指導(dǎo)，互提意見(jiàn)和建議，切實(shí)對(duì)教師提高教學(xué)質(zhì)量起到了積極的指導(dǎo)和促進(jìn)作用。
（2）加強(qiáng)對(duì)中青年教師的培養(yǎng)和提高，為中青年教師的發(fā)展創(chuàng)造環(huán)境，積極參加聯(lián)合校青藍(lán)工程及縣教育局電教優(yōu)質(zhì)課評(píng)選活動(dòng)”評(píng)選活動(dòng)，共評(píng)選出兩位教師導(dǎo)師五位優(yōu)秀年輕教師及三位教師電教優(yōu)質(zhì)課一等獎(jiǎng)。兩位老師輔導(dǎo)的5名學(xué)生數(shù)學(xué)技能比賽全部獲獎(jiǎng)。以此激勵(lì)引領(lǐng)骨干教師青年教師快速成長(zhǎng)。
（3）認(rèn)真落實(shí)教師備課制度。上課前教師認(rèn)真?zhèn)湔n上課做到不備課不上課，根據(jù)學(xué)生實(shí)際情況和自己的教學(xué)風(fēng)格進(jìn)行個(gè)性化的修改，努力提高教案的質(zhì)量。認(rèn)真上好每一節(jié)課，并發(fā)揮學(xué)生的主體作用，努力提高課堂的實(shí)效性。課后及時(shí)寫(xiě)好教學(xué)反思。
二、努力加強(qiáng)德育隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)班主任管理。
1、加強(qiáng)校園文化建設(shè)，優(yōu)化育人環(huán)境。
（1）精心布置班級(jí)文化。加強(qiáng)對(duì)班級(jí)文化的指導(dǎo)管理，再放手發(fā)動(dòng)，百花齊放的同時(shí)，要力求主題突出，圖文并茂，充分發(fā)揮宣傳教育功能。各班教室的布置體現(xiàn)了各自特點(diǎn)，營(yíng)造了生動(dòng)活潑潔凈素雅健康文明催人奮進(jìn)的良好育人氛圍。
（2）校園文化圍繞著寫(xiě)字教學(xué)和經(jīng)典誦讀兩個(gè)特色進(jìn)行布置。從而形成特色的校園文化，提高了校園文化高品。
（3）大力提高圖書(shū)室的開(kāi)放率，這學(xué)期聯(lián)合校為我們每班增設(shè)圖書(shū)櫥，加強(qiáng)讀書(shū)指導(dǎo)。鼓勵(lì)師生共讀親子共讀，營(yíng)造學(xué)習(xí)型師生學(xué)習(xí)型班級(jí)學(xué)習(xí)型學(xué)校學(xué)習(xí)型家庭的良好氛圍。
2、加強(qiáng)學(xué)生的思想道德教育和基礎(chǔ)文明養(yǎng)成教育。
（1）加強(qiáng)班風(fēng)建設(shè)，培養(yǎng)學(xué)生的良好習(xí)慣。我們要求班主任積極思考，加強(qiáng)班級(jí)制度建設(shè)班風(fēng)和學(xué)風(fēng)建設(shè)，營(yíng)造良好的班級(jí)氛圍，樹(shù)立班級(jí)形象，爭(zhēng)創(chuàng)班級(jí)特色，爭(zhēng)創(chuàng)文明班級(jí)”。學(xué)生們從上好一堂課，做好一節(jié)操，掃好一次地”這樣的細(xì)節(jié)做起，逐漸養(yǎng)成良好習(xí)慣。
（2）加強(qiáng)后進(jìn)生的教育與轉(zhuǎn)化。學(xué)校要求各班對(duì)后進(jìn)生轉(zhuǎn)化工作做到了有計(jì)劃，有措施，并比較及時(shí)地了解掌握有關(guān)情況，協(xié)助班主任做好個(gè)別學(xué)生的幫教工作。
（3）課堂上教師嚴(yán)格要求，積極引導(dǎo)，發(fā)揮學(xué)生的主體作用，充分運(yùn)用現(xiàn)代教學(xué)手段，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣。教師采取各種方法，從思想學(xué)習(xí)情感甚至生活上給予關(guān)心和幫助，鼓勵(lì)他們樹(shù)立起自信心，戰(zhàn)勝挫折和困難，努力提高自己，使不同層次的學(xué)生都得到發(fā)展。
（4）。我校非常重視家庭教育工作，成立了家長(zhǎng)委員會(huì)和家長(zhǎng)學(xué)校，定期研究教育工作開(kāi)展活動(dòng)，使學(xué)校教育和家庭教育步調(diào)一致。希望家長(zhǎng)和學(xué)校密切配合，用正確的方法教育好孩子。
三、本學(xué)期開(kāi)展的德育系列活動(dòng)：
（1）落實(shí)陽(yáng)光體育”
響應(yīng)全國(guó)億萬(wàn)學(xué)生陽(yáng)光體育運(yùn)動(dòng)”的號(hào)召，學(xué)校開(kāi)展了每天鍛煉一小時(shí)，健康工作五十年，幸福生活一輩子”為主題陽(yáng)光體育運(yùn)動(dòng)。大力加強(qiáng)學(xué)校體育工作，把學(xué)校體育工作作為全民健身運(yùn)動(dòng)的重點(diǎn)，切實(shí)提高我校學(xué)生健康素質(zhì)。學(xué)校落實(shí)4312”工程的實(shí)施，每天做課間操和眼保建操武術(shù)操健美操，并且在課間進(jìn)行美文誦讀比賽，確保學(xué)生每天不少于一小時(shí)的活動(dòng)時(shí)間，提高學(xué)生的經(jīng)典誦讀興趣。通過(guò)活動(dòng)的開(kāi)展，全校學(xué)生的整體綜合素質(zhì)有明顯的提高。
（2）開(kāi)展書(shū)法興趣活動(dòng)。
本學(xué)期，我校建立了書(shū)法興趣小組，并且每月舉行一次書(shū)法比賽活動(dòng)，豐富了師生們的文化生活，有力地推進(jìn)了校園精神文明建設(shè)，是對(duì)全體學(xué)生素質(zhì)精神風(fēng)貌的一次大檢閱，也是對(duì)我校素質(zhì)教育成果的一次大考核，是對(duì)我們師生團(tuán)隊(duì)拼搏精神的一次考驗(yàn)，更是對(duì)校園班級(jí)文化建設(shè)的有力體現(xiàn)。
（3）開(kāi)展秋季運(yùn)動(dòng)會(huì)。
為促進(jìn)學(xué)校體育工作發(fā)展，全面提高學(xué)生健康素質(zhì)，我校舉行秋季運(yùn)動(dòng)會(huì)。運(yùn)動(dòng)會(huì)上進(jìn)行了一分鐘跳繩二分鐘踢毽子50米短跑立定跳遠(yuǎn)拔河比賽等多個(gè)項(xiàng)目，賽場(chǎng)上人人參與，個(gè)個(gè)爭(zhēng)先，呈現(xiàn)出一片生龍活虎的景象。通過(guò)本次活動(dòng)，使學(xué)生掌握更多運(yùn)動(dòng)技能，養(yǎng)成經(jīng)常鍛煉的習(xí)慣，并將健康第一”的理念滲透到每位學(xué)生心中。
（4）通過(guò)大隊(duì)會(huì)班會(huì)加強(qiáng)學(xué)風(fēng)”建設(shè)。
本學(xué)期我校繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)生養(yǎng)成教育的培養(yǎng)，通過(guò)每周一的班隊(duì)活動(dòng)和升旗儀式，集中對(duì)學(xué)生進(jìn)行德育教育，少隊(duì)部還進(jìn)行了文明禮儀從我做起”等主題隊(duì)會(huì)，對(duì)學(xué)生形成健康的道德觀念和良好行為習(xí)慣起到了很大促進(jìn)作用。
這一學(xué)年學(xué)校無(wú)論從硬件建設(shè)還是內(nèi)涵發(fā)展上都繼以前又有一定程度的進(jìn)步，雖沒(méi)有什么轟轟烈烈的壯舉，但各項(xiàng)工作扎扎實(shí)實(shí)，也取得了點(diǎn)滴成績(jī)。下面將學(xué)校這一年度的工作進(jìn)行梳理，向各位領(lǐng)導(dǎo)及全體老師進(jìn)行簡(jiǎn)要匯報(bào)。
一、教學(xué)工作。
通過(guò)各種方式和途徑提高教師教學(xué)水平，打造高素質(zhì)教師隊(duì)伍。教導(dǎo)處在張愛(ài)青主任的主持下抓好常規(guī)教學(xué)管理，提高教學(xué)質(zhì)量。
帶領(lǐng)兩位老師到南京洋思和東廬中學(xué)時(shí)行學(xué)習(xí)，將先進(jìn)的理念與教學(xué)方法帶回來(lái)，與本校實(shí)際進(jìn)行結(jié)合，提高我們的教學(xué)質(zhì)量。
2、骨干教師培訓(xùn)。利用中午時(shí)間每周安排一次培訓(xùn)活動(dòng)，十名年輕骨干教師進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，梳理課程標(biāo)準(zhǔn)，學(xué)習(xí)教學(xué)理論，討論教學(xué)問(wèn)題，通過(guò)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，這些老師教學(xué)思想有了新的提高和認(rèn)識(shí)，且不斷進(jìn)行改革創(chuàng)新，提高了教學(xué)效率。
3、教研活動(dòng)。分低、高年級(jí)兩個(gè)教研組，每組每?jī)芍芑顒?dòng)一次，主要通過(guò)課例研討，將理論與實(shí)踐相結(jié)合，依托教研室的單元整體嘗試教學(xué)模式，以裴娜娜、劉艷俠兩個(gè)課改實(shí)驗(yàn)班為主，大膽進(jìn)行嘗試改革，已形成比較固定的教學(xué)模式，且學(xué)生素質(zhì)和教學(xué)質(zhì)量有顯著提高。
4、開(kāi)展活動(dòng)，促進(jìn)發(fā)展。圍繞教育問(wèn)題開(kāi)展教師辯論賽，為督促老師們讀書(shū)豐富知識(shí)開(kāi)展聊書(shū)會(huì)，為提高教師基本功水平開(kāi)展基本功大賽，通過(guò)一系列活動(dòng)，促進(jìn)教師業(yè)務(wù)水平的提升。
5、博客評(píng)比。要求大家堅(jiān)持寫(xiě)博客，以促進(jìn)寫(xiě)作水平的提高，養(yǎng)成勤寫(xiě)文章的好習(xí)慣。
6、抓好教學(xué)常規(guī)管理工作，規(guī)范教學(xué)，提升質(zhì)量。教導(dǎo)處認(rèn)真抓好教師備課、講課、作業(yè)、輔導(dǎo)、檢測(cè)等環(huán)節(jié)，避免教學(xué)的隨意性，認(rèn)真組織學(xué)生漢字書(shū)寫(xiě)大賽、口頭作文比賽、期中教學(xué)質(zhì)量檢測(cè)等活動(dòng)，保障教學(xué)規(guī)范有序進(jìn)行，確保教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提升。
7、課程改革。為了全面推進(jìn)素質(zhì)教育，學(xué)校根據(jù)師資情況及現(xiàn)有辦學(xué)條件，開(kāi)設(shè)了17個(gè)社團(tuán)活動(dòng)，如攝影、書(shū)法、舞蹈、體操、圍棋、籃球、乒乓球、羽毛球、朗誦、手工、樂(lè)器、合唱、閱讀、計(jì)算機(jī)、話劇等，每周利用周三下午第二、三節(jié)課時(shí)間進(jìn)行活動(dòng)，豐富學(xué)生的在校生活，提高了他們的學(xué)習(xí)興趣。經(jīng)過(guò)扎實(shí)開(kāi)展教學(xué)工作，教學(xué)成績(jī)一直在全鎮(zhèn)處于領(lǐng)先水平。去年暑假19個(gè)考試科目，在五所完小中，我校取得10個(gè)第一，4個(gè)第二，寒假20個(gè)考試科目，我校取得11個(gè)第一，6個(gè)第二。并且去年我校課題獲省三等獎(jiǎng)。
二、德育工作。
學(xué)校以少先大隊(duì)為主陣地，大隊(duì)輔導(dǎo)員曹鳳華負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，圍繞月德育教育主題，積極開(kāi)展各項(xiàng)德育實(shí)踐活動(dòng)，提高學(xué)生道德水平。每周按時(shí)舉行升旗儀式，通過(guò)國(guó)旗下講話對(duì)學(xué)生進(jìn)行相關(guān)主題教育。各班每周開(kāi)展主題班隊(duì)會(huì)，通過(guò)講故事、觀看視頻、組織實(shí)踐活動(dòng)等形式，對(duì)學(xué)生進(jìn)行教育。去年4月開(kāi)展以“我的中國(guó)夢(mèng)”為主題的手抄報(bào)評(píng)比活動(dòng)，5月感恩教育親子讀書(shū)活動(dòng)，6月珍愛(ài)童年珍愛(ài)幸福游園活動(dòng)，9月以愛(ài)校為主題開(kāi)展“畫(huà)畫(huà)我們的校園”繪畫(huà)展，10月開(kāi)展“唱響中國(guó)夢(mèng)，共抒愛(ài)國(guó)情”歌詠比賽，今年3月開(kāi)展學(xué)雷鋒實(shí)踐活動(dòng)，4月份組織全校學(xué)生觀看愛(ài)國(guó)影片，緬懷革命先烈。通過(guò)扎實(shí)地開(kāi)展德育活動(dòng)，學(xué)生們展現(xiàn)出向上的精神風(fēng)貌和高尚的道德情操，他們的表現(xiàn)得到家長(zhǎng)的認(rèn)可和社會(huì)的好評(píng)。
三、安全工作。
學(xué)校始終把安全工作放在重要位置，王愛(ài)軍主任認(rèn)真抓好此項(xiàng)工作。通過(guò)升旗集會(huì)、安全健康課等形式對(duì)學(xué)生進(jìn)行安全教育，請(qǐng)交通、鐵路、公安、衛(wèi)生院等部門(mén)到校進(jìn)行專(zhuān)題講座，使學(xué)生牢記躲避危險(xiǎn)，保障安全的知識(shí)。通過(guò)定期不定期進(jìn)行安全檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行整改，排除安全隱患，保障學(xué)生的在校安全。本學(xué)年共計(jì)開(kāi)展四次安全逃生演練，并通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)演示滅火器的使用使學(xué)生掌握逃生技能和自救方法。嚴(yán)格門(mén)禁制度，加強(qiáng)保安工作管理，保障學(xué)生人身和學(xué)校財(cái)產(chǎn)安全。通過(guò)認(rèn)真抓好安全工作，一學(xué)年學(xué)校無(wú)重大安全責(zé)任事故發(fā)生，并被教育局評(píng)為“消防安全示范校”。
四、體育工作。
學(xué)校積極開(kāi)展體育活動(dòng)，保障學(xué)生每天體育鍛煉一小時(shí)。體育工作主要由張煒坤老師負(fù)責(zé)，大課間活動(dòng)認(rèn)真開(kāi)展，學(xué)生活動(dòng)形式多樣，除了做好廣播體操、武術(shù)操外，各班還按體育室安排的場(chǎng)地和內(nèi)容進(jìn)行活動(dòng)，如跳繩、呼啦圈、籃球、沙包等，保證學(xué)生活動(dòng)充分。體育室還組織全校性的大型體育活動(dòng)，如拔河比賽、武術(shù)操比賽、籃球賽、冬長(zhǎng)跑、趣味運(yùn)動(dòng)會(huì)等，使學(xué)生能充分而全面地進(jìn)行體育鍛煉，提高身體素質(zhì)。學(xué)校體育成績(jī)也一直在全鎮(zhèn)處于領(lǐng)先水平，且代表沙河驛鎮(zhèn)參加市級(jí)運(yùn)動(dòng)會(huì)也取得較好的成績(jī)。
五、家校共育工作。
經(jīng)過(guò)兩年的努力，家校共育工作取得一定進(jìn)展，為推動(dòng)地方教育的進(jìn)步起到相當(dāng)大的作用。網(wǎng)校點(diǎn)擊量已達(dá)到46萬(wàn)之多，老師、學(xué)生及家長(zhǎng)積極參與網(wǎng)校建設(shè)工作，發(fā)表文章，討論問(wèn)題，使網(wǎng)校發(fā)揮了實(shí)效性的作用。家校聯(lián)系群雖然并不是所能成員都能參與討論，但大多數(shù)家長(zhǎng)是關(guān)注群動(dòng)態(tài)的，且群成員人數(shù)增至170多人。微信平臺(tái)堅(jiān)持每周向家長(zhǎng)推送兩次信息，及時(shí)地將學(xué)校的工作動(dòng)態(tài)向社會(huì)傳遞。校刊每月一期，學(xué)生每人一張，帶到家里，便也家長(zhǎng)了解學(xué)校的情況，更新家長(zhǎng)的教育理念，豐富家長(zhǎng)的家教知識(shí)。家長(zhǎng)委員會(huì)在唱秀榮、張素青、楊玲等的組織下生機(jī)勃勃，正在發(fā)揮越來(lái)越重要的作用。家長(zhǎng)學(xué)校一年來(lái)成功舉辦七次，并得到教育局高紹文局長(zhǎng)的重視，曾兩次參加，并且遷安電視臺(tái)予以報(bào)道。通過(guò)家長(zhǎng)學(xué)校的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，不少家長(zhǎng)的教育觀念得到極大的更新，并且對(duì)教育的重視程度不斷提高，越來(lái)越能理解學(xué)校教育的不易，懂得支持學(xué)校教育的重要和必要，并且能夠積極地用參與的行動(dòng)來(lái)表現(xiàn)對(duì)學(xué)校工作的支持。如進(jìn)入課堂聽(tīng)課，與老師進(jìn)行教學(xué)研討，進(jìn)入考場(chǎng)幫助老師監(jiān)考，到圖書(shū)館進(jìn)行親子閱讀，在學(xué)生社團(tuán)活動(dòng)中當(dāng)老師，在學(xué)生游園活動(dòng)中當(dāng)主持人，在賽場(chǎng)上當(dāng)裁判等等，今后這項(xiàng)工作還將繼續(xù)穩(wěn)步開(kāi)展下去。
六、財(cái)務(wù)工作。
嚴(yán)格收費(fèi)制度，杜絕濫收費(fèi)現(xiàn)象，不許亂征訂教輔用書(shū)。采取放權(quán)審批的管理方式，只要有利于教學(xué)，每位老師都可以申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)物品，但一定本著節(jié)約實(shí)用的原則，避免不必要的浪費(fèi)，使鋼用在刀刃上。財(cái)產(chǎn)責(zé)任到人，堅(jiān)持誰(shuí)損壞誰(shuí)賠償?shù)脑瓌t，控制學(xué)校財(cái)產(chǎn)流失。學(xué)期初和學(xué)期末對(duì)班級(jí)財(cái)務(wù)進(jìn)行清查，并納入班級(jí)管理考核中，將有限的資金投入教育教學(xué)重大開(kāi)支之中。如添置速印機(jī)、修水囤、買(mǎi)書(shū)櫥茶幾藤椅沙發(fā)、派老師外出學(xué)習(xí)、樓道樓廳及專(zhuān)用教室布置等等。下一步將進(jìn)行樓廳文化布置，下學(xué)期將繼續(xù)安排老師外出學(xué)習(xí)。
回顧過(guò)去的20__學(xué)年，在上級(jí)與區(qū)教育局的正確領(lǐng)導(dǎo)與大力支持下，我與全體師生一起，圍繞__區(qū)教育局工作布置為工作目標(biāo)，能注重加強(qiáng)學(xué)習(xí)，端正教育思想，更新教育觀念，全面貫徹黨的教育方針，堅(jiān)定不移地實(shí)施素質(zhì)教育，滿腔熱情地投入新課程改革，堅(jiān)持依法治校，依法治教，積極完成上級(jí)部門(mén)下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)，做到敬業(yè)勤政，廉潔自律，作風(fēng)民主，熱愛(ài)師生，認(rèn)真履行校長(zhǎng)職責(zé)，努力完成好校長(zhǎng)管理目標(biāo)。
在過(guò)去一年的歲月中，我一直都心存感激。我感激黨和教育局各位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的培養(yǎng)、信任和關(guān)懷，感激廣大教職員工對(duì)我的理解、支持、包容和鼓勵(lì)！下面，現(xiàn)根據(jù)我本人任火村小學(xué)一學(xué)年來(lái)做了的工作，分以下幾個(gè)方面向諸位匯報(bào)如下：
一、堅(jiān)持依法辦學(xué)，以德立校。
1、規(guī)范辦學(xué)，抓好教師隊(duì)伍建設(shè)。一年來(lái)，本人經(jīng)常組織廣大教師學(xué)習(xí)教育政策法規(guī)。以《教師法》、《義務(wù)教育法》和新頒布的《中小學(xué)教師職業(yè)道德規(guī)范》為標(biāo)桿，落實(shí)教師職業(yè)道德教育，致力于良好師德師風(fēng)的建設(shè)，不斷提高教師思想道德素養(yǎng)。在廣大教師中間開(kāi)展說(shuō)文明話，做文明事，創(chuàng)建文明校園活動(dòng)，開(kāi)展了師德師風(fēng)的自查自糾，師德師風(fēng)整改等一系列活動(dòng)，以活動(dòng)為載體，使廣大教師逐漸樹(shù)立了依法執(zhí)教的意識(shí)，規(guī)范教師的從教行為，堅(jiān)決制止教育亂收費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生，嚴(yán)禁教師體罰或變相體罰學(xué)生，積極鼓勵(lì)教師樹(shù)立良好的教風(fēng)和師風(fēng)，做到嚴(yán)以律已，為人師表，學(xué)高為師，身正為范。
本校十分重視對(duì)教師的校本培訓(xùn)，在區(qū)教科研中心的指引下，按照培訓(xùn)文件精神精心策劃針對(duì)性強(qiáng)與操作性活的培訓(xùn)策劃案，培訓(xùn)過(guò)程生動(dòng)有趣，培訓(xùn)結(jié)果有效而不流于形式。學(xué)校通過(guò)走出去，請(qǐng)進(jìn)來(lái)方式加大了教師的各項(xiàng)專(zhuān)業(yè)的培訓(xùn)，如是外出培訓(xùn)，培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算，過(guò)程，成果等都在蘿崗區(qū)教育信息網(wǎng)進(jìn)行公示，培訓(xùn)效果良好。既拓展視野，增長(zhǎng)見(jiàn)識(shí)，促進(jìn)了老師們的專(zhuān)業(yè)發(fā)展，還大大提高了課堂教學(xué)質(zhì)量。
2、發(fā)揮集體管理效能。本人愛(ài)國(guó)、愛(ài)黨、愛(ài)人民。遵紀(jì)守法、廉潔自律，能認(rèn)真學(xué)習(xí)各教育法律法規(guī)，依法辦學(xué)，依法治教。努力提高自身黨性、專(zhuān)業(yè)理論水平與道德修養(yǎng)。在學(xué)校管理上，工作作風(fēng)正派、民主。工作開(kāi)拓創(chuàng)新、思路清晰，有較強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)能力。能夠恪盡職守、淡泊名利，踏實(shí)做好每一項(xiàng)工作。每次評(píng)優(yōu)選先工作上在火村多年里都主動(dòng)讓出評(píng)獎(jiǎng)的機(jī)會(huì)。考勤工作率先垂范，每天一大早7：30前到學(xué)校勤于檢查學(xué)校日常管理工作，可以說(shuō)以校為家，師生天天平安就是我每天最大心愿。
學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體能自覺(jué)加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)和理論研討，領(lǐng)導(dǎo)班子在工作上統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，作風(fēng)民主，處處以身作則，要求教師做好的，領(lǐng)導(dǎo)率先垂范，勇挑重?fù)?dān)。一年來(lái)，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子成員不斷學(xué)習(xí)黨的教育方針、政策，加強(qiáng)工作研究，充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)班子的整體效能，強(qiáng)化管理育人，服務(wù)育人的意識(shí)，堅(jiān)持依法治校，推行依法執(zhí)教。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)能深入教學(xué)一線上課、聽(tīng)課，參加教學(xué)研討，自覺(jué)接受廣大師生的監(jiān)督和批評(píng)。班子成員分工明確，各負(fù)其責(zé)，協(xié)調(diào)配合，互相勾通。由于學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子之間的團(tuán)結(jié)協(xié)作，學(xué)校教育教學(xué)工作有了新的進(jìn)展。
二、進(jìn)一步加大教育教學(xué)管理力度，穩(wěn)步提高教學(xué)質(zhì)量。
以蘿崗區(qū)教育局智慧教育的引領(lǐng)下，實(shí)施課堂六要素教學(xué)模式，在常規(guī)教學(xué)管理中，以《蘿崗區(qū)中小學(xué)日常教學(xué)管理常規(guī)》為準(zhǔn)則，建立了各種常規(guī)管理制度，完善常規(guī)教學(xué)管理20__小學(xué)校長(zhǎng)年終述職報(bào)告20__小學(xué)校長(zhǎng)年終述職報(bào)告。教師采取課堂六要素教學(xué)模式，模塊備課，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)督查指導(dǎo)，每學(xué)期進(jìn)行常規(guī)教學(xué)檢查不少于四次，并及時(shí)總結(jié)反饋。按國(guó)家課程標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)足、開(kāi)齊，開(kāi)好學(xué)校課程。在課堂教學(xué)常規(guī)管理上，建立監(jiān)督機(jī)制，嚴(yán)格上課規(guī)范，向40分鐘要質(zhì)量、要效益。
一年來(lái)，學(xué)校堅(jiān)持質(zhì)量立校，管理強(qiáng)校，科研興校的指導(dǎo)思想，不斷加強(qiáng)和完善制度建設(shè)，嚴(yán)格教學(xué)管理，深化教學(xué)改革。以課堂教學(xué)為中，在提高教師教學(xué)業(yè)務(wù)素質(zhì)的基礎(chǔ)上，構(gòu)建個(gè)人、教研組、學(xué)校三級(jí)教研體制。采用理論學(xué)習(xí)與教學(xué)實(shí)踐相結(jié)合，個(gè)體研究與集體攻關(guān)相結(jié)合的方法，不斷加強(qiáng)教研工作。把教研工作的重心放在各科教學(xué)改革上，在課堂教學(xué)中滲透新課程提出的先進(jìn)教育理念，積極開(kāi)展與實(shí)施課堂六要素教學(xué)比賽。極力體現(xiàn)課堂六要素教學(xué)效果取得了較好的成績(jī)。劉樺老師獲得蘿崗區(qū)教育局智慧教育課堂六要素教學(xué)比賽蘿崗區(qū)一等獎(jiǎng)。學(xué)校各科的教育教學(xué)成績(jī)一直位列區(qū)小學(xué)中上游水平。
三、以德育人，實(shí)施全面素質(zhì)教育。
我校德育重視養(yǎng)成教育，倡導(dǎo)以情育德，以德塑人。將德育與少先隊(duì)活動(dòng)、班級(jí)活動(dòng)、家庭教育和社會(huì)實(shí)踐相結(jié)合。學(xué)生日常行為習(xí)慣的養(yǎng)成教育常抓不懈，保證德育的連續(xù)性和一致性，使學(xué)生德智并育。堅(jiān)持面向全體學(xué)生，培養(yǎng)全面發(fā)展的合格人才。一年來(lái)，學(xué)生在各方面都有長(zhǎng)足的進(jìn)步：蘿崗區(qū)中小學(xué)學(xué)校藝術(shù)節(jié)語(yǔ)言藝術(shù)類(lèi)二等獎(jiǎng)；第六屆小學(xué)生美文表演獲區(qū)三等獎(jiǎng)；廣州市知識(shí)產(chǎn)權(quán)在我身邊征文獲一個(gè)二等獎(jiǎng)、一個(gè)三等獎(jiǎng)；鐘俊燁獲蘿崗區(qū)20__年暑假讀一本好書(shū)征文一等獎(jiǎng)；蘿崗區(qū)學(xué)生規(guī)范字書(shū)寫(xiě)大賽獲1個(gè)一等獎(jiǎng)、4個(gè)二等獎(jiǎng)、8個(gè)三等獎(jiǎng)；除了認(rèn)真做課堂教學(xué)是學(xué)生實(shí)施素質(zhì)教育主陣地外，積極開(kāi)展學(xué)生每天1。5小時(shí)體育運(yùn)動(dòng)，除了上好體育課外，開(kāi)展如龍獅隊(duì)組建、全校龍獅自編操等。學(xué)校龍獅隊(duì)還于20__年7月獲廣東省龍獅比賽醒獅一等獎(jiǎng)、龍隊(duì)二等。還發(fā)揮2大優(yōu)勢(shì)讓學(xué)生樂(lè)在素質(zhì)教育活動(dòng)中：第一人和自然和諧共存的系列活動(dòng)。把以校內(nèi)古樹(shù)、古道和古石三古文化校園文化引向縱深內(nèi)涵發(fā)展，成立以學(xué)生為主骨干的千年樹(shù)文學(xué)社，為同學(xué)們搭一個(gè)文學(xué)創(chuàng)作平臺(tái)，構(gòu)建一個(gè)濃郁的書(shū)香校園。第二火村小學(xué)科技創(chuàng)造未來(lái)系列活動(dòng)。科技校本課程和特色興趣活動(dòng)活動(dòng)開(kāi)展得紅紅火火，學(xué)生參與率高、普及面廣，活動(dòng)頻，獲獎(jiǎng)項(xiàng)目多。突顯科技項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)，婁獲佳績(jī)，在20__年5初進(jìn)行廣州市中小學(xué)電腦機(jī)器人競(jìng)賽活動(dòng)小學(xué)組rtec機(jī)器人創(chuàng)意闖關(guān)比賽第一名。隨之，代表廣州市小學(xué)組別參加廣東省比賽，獲廣東省第三名，繼而參加20__年7月全國(guó)rtec小學(xué)組機(jī)器人創(chuàng)意闖關(guān)比賽一等獎(jiǎng)。鐘麗明、鐘永麟老師分別獲金山杯第9屆全國(guó)青少年教育機(jī)器人奧林匹克競(jìng)賽優(yōu)秀指導(dǎo)教師。很好地發(fā)揮作為廣州市科技特色學(xué)校的輻射作用。
四、做好總務(wù)安全管理。
1、落實(shí)學(xué)校安全防范和衛(wèi)生措施，經(jīng)常檢查，確保學(xué)校體育設(shè)施及運(yùn)動(dòng)器材、器具的安全性，消除不安全隱患。加強(qiáng)門(mén)衛(wèi)、保安及教師值班，校園環(huán)境保持凈化、綠化、美化、教育化，校園秩序有序、師生安全，學(xué)校連續(xù)多年來(lái)都無(wú)重大責(zé)任安全事故。
2、在校財(cái)會(huì)工作中，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)會(huì)制度，嚴(yán)格按蘿崗區(qū)收費(fèi)規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取費(fèi)。嚴(yán)格按蘿崗區(qū)財(cái)政部門(mén)下達(dá)預(yù)算資金管理，收支按規(guī)定與年度計(jì)劃合理合法使用經(jīng)費(fèi)。接受教師的監(jiān)督，做到校務(wù)與財(cái)務(wù)雙公開(kāi)，凡是重大購(gòu)置設(shè)施設(shè)備、學(xué)校零星修繕、經(jīng)費(fèi)使用都經(jīng)過(guò)校務(wù)會(huì)議與專(zhuān)項(xiàng)人員會(huì)議討論決定，方可實(shí)施，做到群眾明白，干部清白。
五、存在的不足與今后努力方向。
1、學(xué)校管理工作機(jī)制不夠完善，還存在不少遺漏和不足，學(xué)校各項(xiàng)工作起色還有提高空間。
2、辦學(xué)特色還不十分鮮明，還要加強(qiáng)提煉，逐步彰顯辦學(xué)特色。
3、學(xué)校設(shè)施、設(shè)備陳舊。極大地制約了教育教學(xué)的提高。積極向上級(jí)爭(zhēng)取支持，新改拓建校舍，以改變學(xué)校的面貌與辦學(xué)條件。
回顧過(guò)去的一年，有成績(jī)也有不足，但我相信，在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，通過(guò)自身的努力，一定會(huì)將工作做得更好。過(guò)去一年，工作中有時(shí)候因一時(shí)過(guò)急不經(jīng)意造成對(duì)同志們的誤解，在此，也一并說(shuō)聲抱謙！不足之處請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)及各位批評(píng)指正，謝謝大家！
各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們：
大家好！
現(xiàn)就一年來(lái)的任職情況向組織和大家進(jìn)行匯報(bào)。今年，我在學(xué)校黨政辦工作，暫代辦公室主任一職。在校領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心指導(dǎo)、同事們的幫助下，以“服從領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同志、認(rèn)真學(xué)習(xí)、扎實(shí)工作”為準(zhǔn)則，始終堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，認(rèn)真完成了領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作任務(wù)，自身的政治素養(yǎng)、業(yè)務(wù)水平和綜合能力等都有了很大提高。下面我從德、能、勤、績(jī)、廉五個(gè)方面述職如下：
一、德：
本人作為中共黨員，政治思想上與上級(jí)黨組織保持一致，認(rèn)真參加每周三下午的政治學(xué)習(xí)，以及學(xué)校黨支部組織的學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高了自己的理論修養(yǎng)。
一年來(lái)，積極參加了學(xué)校黨支部組織的兩學(xué)一做活動(dòng)，認(rèn)真學(xué)習(xí)了《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》、《新疆維吾爾自治區(qū)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步工作條例》、《》等，通過(guò)學(xué)習(xí)，堅(jiān)持服務(wù)群眾，服務(wù)學(xué)生，以創(chuàng)新的意識(shí)、創(chuàng)新的精神、創(chuàng)新的思路去工作，做一名廉潔自律、愛(ài)崗敬業(yè)的好老師，進(jìn)一步明確了民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步工作的重要意義，為做好民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步工作提供了指針。
二、能：
學(xué)校辦公室承擔(dān)著文字處理、檔案、印鑒管理、考勤等多項(xiàng)工作，作為學(xué)校的綜合協(xié)調(diào)處室和綜合管理部門(mén)，承接上級(jí)部門(mén)的指示，協(xié)調(diào)處理學(xué)校行政事務(wù)，是上傳下達(dá)，聯(lián)結(jié)學(xué)校與上級(jí)、領(lǐng)導(dǎo)與教職員工的信息橋梁和紐帶，也是學(xué)校對(duì)外的窗口和中介，工作瑣碎繁雜不易出成績(jī)。這就要求我們辦公室工作人員不但綜合素質(zhì)要高，能應(yīng)對(duì)得了日常事務(wù)性的工作，更重要的是能吃得了苦、受得了委屈。
盡管辦公室平時(shí)事務(wù)比較繁瑣，擔(dān)負(fù)著全校的文字處理、接待、會(huì)務(wù)等多項(xiàng)工作，但我總是以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度對(duì)待每一項(xiàng)工作，高質(zhì)量地完成學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)交給我的各項(xiàng)任務(wù)。
三、勤：
本人對(duì)待工作認(rèn)真勤勉，愛(ài)崗敬業(yè)，顧全大局，勇于奉獻(xiàn)，關(guān)心同事，團(tuán)結(jié)互助。
辦公室是學(xué)校的窗口，每一位工作人員的一言一行、一舉一動(dòng)，都直接關(guān)系到學(xué)校的形象。作為辦公室主任，我能夠以身作則，早出晚歸，積極引導(dǎo)同事們加強(qiáng)各項(xiàng)素質(zhì)修養(yǎng)，不斷練好內(nèi)功，逐步樹(shù)立辦公室良好形象。
四、績(jī)：
（一）努力做好行政管理工作。
1、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好行政管理工作，組織召開(kāi)全體職工大會(huì)、中層干部會(huì)議、支委擴(kuò)大會(huì)議、黨員大會(huì)等，會(huì)前做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作及會(huì)議記錄，做到了保密和及時(shí)歸檔。
2、認(rèn)真做好材料的撰寫(xiě)、打印、信息上報(bào)等工作，確保及時(shí)撰寫(xiě)和上報(bào)。做好各種文件的收發(fā)及復(fù)印工作，及時(shí)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)閱辦，科室下達(dá)做好記錄，按時(shí)布置。
3、完成20__年年鑒、大事記的編寫(xiě)和上報(bào)工作。
4、與其他同志一起做好辦公室電話業(yè)務(wù)咨詢、投訴舉報(bào)的接報(bào)和轉(zhuǎn)報(bào)工作。
5、能夠及時(shí)解決和安排上級(jí)單位布置的工作和其他單位的協(xié)調(diào)工作，做到重大問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。
6、做好考勤記錄工作，對(duì)每位教師的不到崗原因都做到心中有數(shù)，認(rèn)真為月底的考勤、年底的績(jī)效考核做好數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)。
7、保管和使用好學(xué)校印章，開(kāi)具介紹信和證明等管理工作。
8、作為學(xué)校與劉世勇督學(xué)的聯(lián)絡(luò)員，完成了督學(xué)督校工作的檔案收集及整理。
9、今年學(xué)校迎接了均衡發(fā)展、德育示范校、創(chuàng)城等多項(xiàng)驗(yàn)收，作為辦公室工作人員，每次都能認(rèn)真做好接待工作。
（二）協(xié)助黨支部做好各項(xiàng)工作。
1、完成20__年黨支部工作手冊(cè)和黨員電化教育手冊(cè)的記錄。
2、協(xié)助黨支部組織黨員學(xué)習(xí)，及時(shí)印發(fā)學(xué)習(xí)材料，開(kāi)展學(xué)習(xí)教育活動(dòng)。
3、按照黨支部要求，制作學(xué)校宣傳展板，對(duì)外及對(duì)師生進(jìn)行了正面教育。
4、完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它各項(xiàng)工作。
今年11月，我還有幸參加了高新區(qū)（新市區(qū))舉辦的為期兩周的第一期中小學(xué)中層干部研修班。作為學(xué)校一名普通中層干部，通過(guò)這種短期系統(tǒng)而有針對(duì)性地培訓(xùn)，從繁忙的工作中靜下心來(lái)學(xué)習(xí)充電，最主要的是通過(guò)討論交流開(kāi)闊了眼界和思路，將學(xué)習(xí)討論的成果積極運(yùn)用到工作實(shí)踐當(dāng)中，不斷提升了為人處事和工作管理能力。
五、廉：
始終把增強(qiáng)公仆意識(shí)、服務(wù)意識(shí)作為一切工作的基礎(chǔ)；
始終把作風(fēng)建設(shè)的重點(diǎn)放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)上，腳踏實(shí)地埋頭苦干上，自覺(jué)學(xué)習(xí)、執(zhí)行上級(jí)有關(guān)廉潔自律的規(guī)定制度，自覺(jué)接受群眾的監(jiān)督。
六、努力方向：
第二，有些工作還不夠細(xì)致，一些工作協(xié)調(diào)的不是十分到位；
第三，政治理論水平和業(yè)務(wù)工作能力有待進(jìn)一步提高。這些不足，我將在今后的工作中努力加以改進(jìn)提高，爭(zhēng)取把自己的工作做得更好。
辦公室主任是學(xué)校最基層的管理者，既是指揮員又是戰(zhàn)斗員，是領(lǐng)導(dǎo)意志、意見(jiàn)的體現(xiàn)，也是基層問(wèn)題的反饋者，因此更要樹(shù)立起良好的自身形象，在工作中成為同事的榜樣，在感情上成為同事信任的伙伴。
最后，衷心感謝在工作中對(duì)我大力支持的各位領(lǐng)導(dǎo)和同事們，謝謝大家！
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)，各位同事們：
大家好！
為了貫徹落實(shí)《教育部關(guān)于進(jìn)一步做好中小學(xué)幼兒園安全工作六條措施》以及《中小學(xué)幼兒園安全管理辦法》，切實(shí)維護(hù)學(xué)校和周邊治安穩(wěn)定，我校根據(jù)市縣、鎮(zhèn)的統(tǒng)一要求和部署，結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真依照“打防結(jié)合、標(biāo)本兼治，嚴(yán)格監(jiān)管，確保平安”的原則，大力整治校園周邊治安環(huán)境，切實(shí)加強(qiáng)校園內(nèi)部及校園周邊的安全防范工作，為師生員工創(chuàng)造一個(gè)和諧、祥和、平安的教育和工作環(huán)境?，F(xiàn)將我校上半年所開(kāi)展的工作做總結(jié)如下：
一、高度重視，全面動(dòng)員，落實(shí)職責(zé)。
我校將加強(qiáng)學(xué)校及周邊治安綜合治理工作列為重中之重，積極配合相關(guān)部門(mén)，認(rèn)真落實(shí)社會(huì)治安綜合治理工作有關(guān)政策和措施，建立協(xié)同工作機(jī)制，制定工作方案，切實(shí)保障師生人身、財(cái)產(chǎn)安全。
校領(lǐng)導(dǎo)多次在教師會(huì)上明確提出：每一位教師必須思想到位，對(duì)該項(xiàng)工作予以高度重視，提高防患意識(shí)，明確工作責(zé)任，千方百計(jì)把該工作做得到點(diǎn)到位，確保每一位師生及學(xué)校所有財(cái)產(chǎn)安全。同時(shí)，我校通過(guò)全體教職員工大會(huì)向每一位教職工全面動(dòng)員，組織學(xué)習(xí)《教育部關(guān)于進(jìn)一步做好中小學(xué)幼兒園安全工作六條措施》以及相關(guān)法律法規(guī)和政策文件精神，提高教職員工對(duì)維護(hù)學(xué)校及周邊治安穩(wěn)定重要性的深刻認(rèn)識(shí)，要求全體教職員工特別是班主任老師一定要明確職責(zé)，始終把安全教育作為學(xué)生思想工作的重點(diǎn)來(lái)抓好，抓落實(shí)，以確保每位學(xué)生安全為己任，全面引導(dǎo)學(xué)生樹(shù)立自我保護(hù)及生存意識(shí)、安全意識(shí)，以此向?qū)W生、向家長(zhǎng)負(fù)責(zé)。
二、教育為本，宣傳到位，提高警惕。
針對(duì)學(xué)生人年齡小、認(rèn)知能力有限等實(shí)際情況，我們采取立足于教育，以教育為本，加強(qiáng)宣傳力度，把安全教育工作落到實(shí)處，把普法教育、思想教育、班主任工作以及課堂教學(xué)等多種教育實(shí)踐相結(jié)合，形成一種從課內(nèi)到課外、從教師到領(lǐng)導(dǎo)、從專(zhuān)題教育到綜合教育的多元化全方位宣傳教育網(wǎng)絡(luò)。我校充分利用校、班隊(duì)會(huì)、“國(guó)旗下講話”等形式，利用學(xué)校廣播站、安全教育墻報(bào)、班級(jí)板報(bào)等宣傳陣地，開(kāi)辟專(zhuān)欄，大張旗鼓地進(jìn)行宣傳和教育，從不同角度對(duì)學(xué)生進(jìn)行交通安全、運(yùn)動(dòng)安全、用電安全、衛(wèi)生安全等安全教育。同時(shí)以多種形式加強(qiáng)學(xué)生火災(zāi)的消防訓(xùn)練，提高學(xué)生自救自護(hù)能力。
三、強(qiáng)化值日?qǐng)?zhí)導(dǎo)制度，共創(chuàng)和諧平安校園。
為了使學(xué)生在校有個(gè)安全的學(xué)習(xí)環(huán)境，使家長(zhǎng)們放心讓子女在學(xué)校學(xué)習(xí)，學(xué)校強(qiáng)化了值日制度，從行政領(lǐng)導(dǎo)到教師、學(xué)生，人人參與。設(shè)校務(wù)日志，記錄當(dāng)天教育教學(xué)常規(guī)及安全工作情況，及時(shí)處理突發(fā)事件。發(fā)揮紅領(lǐng)巾監(jiān)督崗的＇作用，加強(qiáng)文明學(xué)生、文明班級(jí)的考核評(píng)價(jià)。加強(qiáng)門(mén)衛(wèi)管理，對(duì)外來(lái)人員進(jìn)入校園實(shí)行登記制度。從而形成人人參與，齊抓共管，為創(chuàng)建穩(wěn)定平安的校園奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
四、積極開(kāi)展教育延伸宣傳活動(dòng)。
為了進(jìn)一步消除安全隱患，讓安全教育工作防范于未然，避免安全事故的發(fā)生，我校在加強(qiáng)教育，宣傳，加強(qiáng)值日?qǐng)?zhí)導(dǎo)管理的基礎(chǔ)上對(duì)全校的每一個(gè)教室、設(shè)施設(shè)備，電器設(shè)備、活動(dòng)器材、供電線路等進(jìn)行了定期的全面檢修，并對(duì)教學(xué)樓墻壁脫落及部分教室電線故障等安全隱患及時(shí)地進(jìn)行修整；另外，學(xué)校還嚴(yán)格要求每一位教職員工特別是班主任老師在做好學(xué)生安全教育工作的同時(shí)，要隨時(shí)了解.掌握學(xué)生安全動(dòng)態(tài)，提高防患思想，做到—發(fā)現(xiàn)可疑問(wèn)題立即與學(xué)校取得聯(lián)系，在第一時(shí)間中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，解決問(wèn)題，把安全隱患抑制在萌芽狀態(tài)之中，避免安全事故的發(fā)生。
五、加強(qiáng)協(xié)作配合，完善長(zhǎng)效機(jī)制。
維護(hù)好校園及周邊治安秩序是一項(xiàng)復(fù)雜的工程，學(xué)校由校長(zhǎng)親自簽訂綜治承諾書(shū)，積極參與轄區(qū)社會(huì)治安綜合治理的各項(xiàng)活動(dòng)，大力加強(qiáng)對(duì)學(xué)校周邊環(huán)境的整治，給學(xué)生營(yíng)造一個(gè)健康的生活和學(xué)習(xí)環(huán)境。
述職人：__x。
20__年x月x日。
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇三
貴州省福泉磷礦有限公司：
為加快工程的進(jìn)度，我司承建的貴州省黔南州福泉磷礦白巖腳尾礦庫(kù)區(qū)移民安置工程現(xiàn)也完成人工挖孔樁工程，在勘察單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位及質(zhì)監(jiān)單位共同對(duì)孔樁基槽、電梯井基槽進(jìn)行驗(yàn)收。現(xiàn)勘察單位要求對(duì)(孔樁、電梯井)基槽進(jìn)行釬探記錄。具體要求如下：
1、直徑1.2m的孔樁無(wú)完整勘入層應(yīng)作1根釬探;
2、直徑1.4m的孔樁無(wú)完整勘入層應(yīng)作2根釬探;
3、直徑1.7m以上的孔樁無(wú)完整勘入層應(yīng)作3根釬探;
4、電梯井按2m×2m梅花狀布置釬探;
根據(jù)設(shè)計(jì)要求，每根釬探深度應(yīng)不小于5m。
釬探數(shù)量現(xiàn)場(chǎng)收方為準(zhǔn),市場(chǎng)價(jià)釬探每米45元。
經(jīng)勘察單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位及質(zhì)監(jiān)單位驗(yàn)收合格，該釬探工程按照項(xiàng)目要求現(xiàn)已全部完成，為此，特申請(qǐng)工程審計(jì)。
中國(guó)十九冶有限公司白巖腳尾礦區(qū)
移民安置工程項(xiàng)目部
20xx年x月x日
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇四
省審計(jì)局：
根據(jù)局第××次會(huì)議決定，我們于20×9年7月1～15日對(duì)我省××外貿(mào)公司與香港××公司合營(yíng)辦廠引進(jìn)設(shè)備情況進(jìn)行了審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：
(一)基本情況
××外貿(mào)公司是我省具有進(jìn)出口業(yè)務(wù)權(quán)的地方工貿(mào)企業(yè)。該公司現(xiàn)有職工436人，設(shè)八個(gè)科室，一個(gè)直屬五金加工廠。該公司1983年被批準(zhǔn)自營(yíng)出口業(yè)務(wù)，主要出口小五金產(chǎn)品。幾年來(lái)，經(jīng)過(guò)廣大職工的努力，出口業(yè)務(wù)有了一定的發(fā)展，1985年出口銷(xiāo)售額達(dá)736萬(wàn)元，出口創(chuàng)匯145萬(wàn)美元，均比1983年翻了兩番。但是，由于該公司主要出口貨源基地直屬五金加工廠的設(shè)備陳舊，因而繼續(xù)擴(kuò)大出口業(yè)務(wù)，增加創(chuàng)匯的能力受到了限制。
20×9年初，經(jīng)有關(guān)人員提供線索，該公司決定與香港××公司組成合營(yíng)企業(yè)，合作生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)絲螺釘。20×9年3月，雙方簽訂合營(yíng)合同，其基本條款規(guī)定：合作期四年，引進(jìn)國(guó)際上先進(jìn)的機(jī)絲螺釘生產(chǎn)工藝，由我方以租賃方式提供廠房1300平方米，負(fù)責(zé)招聘生產(chǎn)技術(shù)人員和工人。香港××公司提供國(guó)際上80年代出產(chǎn)的螺釘流水線全套設(shè)備共78臺(tái)，并負(fù)責(zé)提供主要原材料和產(chǎn)品的外銷(xiāo)。雙方總投資115萬(wàn)美元，其中機(jī)器設(shè)備總金額94.96萬(wàn)美元。按投資比例，我方承擔(dān)六成，產(chǎn)品外銷(xiāo)60%，內(nèi)銷(xiāo)40%，注冊(cè)資本64萬(wàn)美元，年提折舊25%。四年后設(shè)備歸我方。
(二)存在的問(wèn)題
經(jīng)審計(jì)上述合作項(xiàng)目，從洽談到成交，反映出的問(wèn)題不少，主要表現(xiàn)在：
1.項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告陳述的情況不真實(shí)。
第一，申請(qǐng)理由缺乏事實(shí)根據(jù)。建議書(shū)說(shuō)，國(guó)產(chǎn)生產(chǎn)機(jī)絲螺釘?shù)脑O(shè)備工藝差、效率低，不能適應(yīng)市場(chǎng)對(duì)機(jī)絲螺釘?shù)男枨蟆＝?jīng)查明，我國(guó)制造的生產(chǎn)機(jī)絲螺釘設(shè)備各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)均已達(dá)到世界標(biāo)準(zhǔn)，且有供應(yīng)，完全不需要引進(jìn)。
第二，輕信對(duì)方謊言，香港××公司實(shí)際上是一家五金商店，規(guī)模不大，注冊(cè)資本僅10萬(wàn)元港幣，且從未搞過(guò)機(jī)絲螺釘?shù)纳a(chǎn)經(jīng)營(yíng)，其對(duì)我方投資的設(shè)備，是從一家行將倒閉的螺釘工廠低價(jià)買(mǎi)來(lái)的二手貨。××外貿(mào)公司對(duì)其未作任何調(diào)查研究，僅憑對(duì)方自敘，就在建議書(shū)中輕率肯定對(duì)方生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)絲螺釘?shù)慕?jīng)驗(yàn)豐富，銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)、資金來(lái)源可靠及設(shè)備先進(jìn)，是一種不負(fù)責(zé)任的瀆職行為。
第三，可行性報(bào)告的資料來(lái)源不可靠，分析粗糙?！皥?bào)告”的資料來(lái)源不是建立在實(shí)際調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，而是借用其他單位的可行性報(bào)告為藍(lán)本依樣畫(huà)葫蘆杜撰的“報(bào)告”，未對(duì)香港合營(yíng)方的資產(chǎn)信譽(yù)情況加以說(shuō)明，對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的分析也是建立在假定引進(jìn)設(shè)備是國(guó)際80年代先進(jìn)產(chǎn)品，年產(chǎn)量能達(dá)到4億只的基礎(chǔ)上測(cè)標(biāo)的，缺乏真實(shí)性。
2.引進(jìn)設(shè)備與合同條款及所附設(shè)備清單不符。
3.赴港考查設(shè)備小組不負(fù)責(zé)任，留下隱患。
為了掌握和了解香港××公司投資設(shè)備的情況，經(jīng)有關(guān)部門(mén)建議，××外貿(mào)公司于20×9年5月，派出3人考查組，赴港對(duì)引進(jìn)設(shè)備進(jìn)行檢查，在港期間考查未按預(yù)定要求，對(duì)所有引進(jìn)的設(shè)備逐步逐臺(tái)全面檢查，僅對(duì)其中的8臺(tái)設(shè)備做了表面觀察，占全部引進(jìn)的10%。在抽查中，既未核對(duì)出廠年號(hào)，也未進(jìn)行單機(jī)鑒定，就斷定該批設(shè)備有七八成新，大部分為90年代末20xx年初產(chǎn)品，特別是在不了解同類(lèi)設(shè)備國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)價(jià)格的情況下，就輕信對(duì)方報(bào)價(jià)合理，并向國(guó)內(nèi)寫(xiě)了調(diào)查報(bào)告，以致報(bào)告反映的設(shè)備性能、新舊程度、制造年份和價(jià)格水平與實(shí)際鑒定的情況差距較大。
4.各經(jīng)辦部門(mén)把關(guān)不嚴(yán)，官僚主義嚴(yán)重。
當(dāng)××外貿(mào)公司上報(bào)項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告時(shí)，其主管部門(mén)對(duì)“建議書(shū)”和“報(bào)告”內(nèi)容未作任何調(diào)查核實(shí)，就批轉(zhuǎn)同意立項(xiàng)，并呈文合營(yíng)辦廠批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)，建議納入1986年本省技術(shù)改造和引進(jìn)設(shè)備的項(xiàng)目?jī)?nèi)，其他有關(guān)部門(mén)亦采取文轉(zhuǎn)文的審批形式，逐級(jí)批轉(zhuǎn)，為××外貿(mào)公司盲目與香港××公司合資經(jīng)營(yíng)機(jī)絲螺釘引進(jìn)設(shè)備開(kāi)了方便之門(mén)。
(三)處理意見(jiàn)
1.鑒于引進(jìn)設(shè)備正處安裝階段，尚未運(yùn)轉(zhuǎn)生產(chǎn)，建議抓緊安裝工作，安裝完畢，立即組織試車(chē)生產(chǎn)，掌握設(shè)備的實(shí)際完好率和生產(chǎn)效率，重新測(cè)標(biāo)經(jīng)營(yíng)效益，以便掌握第一手資料與香港××公司進(jìn)行交涉。
2.香港合作方有意以落后的技術(shù)和設(shè)備進(jìn)行欺騙，其行為違反了《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》第五條的規(guī)定責(zé)成××外貿(mào)公司立即向香港××公司提出索賠要求，要其賠償我方由此而造成的一切損失。
3.鑒于合同主要條款與事實(shí)不符，建議合營(yíng)主管部門(mén)立即通知××外貿(mào)公司，暫停執(zhí)行合同，待清查完畢后，再予考慮是否繼續(xù)履行合同條款。
4.建議中國(guó)銀行××分析，暫停執(zhí)行信用證項(xiàng)下承付貸款的契約，以減少國(guó)家利潤(rùn)受到進(jìn)一步損害。
5.建議合營(yíng)主管部門(mén)組成一個(gè)專(zhuān)門(mén)小組，對(duì)合營(yíng)事項(xiàng)進(jìn)行一次全部清查，對(duì)責(zé)任者根據(jù)事實(shí)后果給予必要的政紀(jì)處分和經(jīng)濟(jì)制裁，觸犯刑律的要追究刑事責(zé)任。
×××公司審計(jì)組
××××年×月×日
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇五
一、在學(xué)習(xí)上：作為一名部門(mén)經(jīng)理，我在平時(shí)的工作中，能夠積極學(xué)習(xí)信貸業(yè)務(wù)及相關(guān)知識(shí)，較熟悉地掌握了業(yè)內(nèi)知識(shí)，但仍不夠努力，總是沿襲一些以往的經(jīng)驗(yàn)辦事，不能夠滿足個(gè)人和工作對(duì)知識(shí)的需要，沒(méi)有深層次的去鉆研開(kāi)創(chuàng)一些新的業(yè)務(wù)處理方法，因此在以后的工作中仍應(yīng)更加努力學(xué)習(xí)各類(lèi)相關(guān)知識(shí)。
二、在思想上；對(duì)于此次”陽(yáng)光信貸”活動(dòng)的開(kāi)展，我作為一名中層干部，在思想上紿終高度重視，深知這項(xiàng)工作的重要性，不敢有絲毫懈怠。我深刻認(rèn)識(shí)到”陽(yáng)光信貸”活動(dòng)的開(kāi)展，不僅有效提升了我社的社會(huì)聲譽(yù)，進(jìn)一步拉近了與農(nóng)民的關(guān)系，縮短辦貸時(shí)間，提高了辦貸的效率，而且實(shí)施“陽(yáng)光操作”，把信貸工作置于社會(huì)和客戶的監(jiān)督之下，從源頭上防范了貸款道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，整改報(bào)告。
三、在信貸管理上：自我被任命為部門(mén)經(jīng)理以來(lái)，我能夠時(shí)刻保持清醒頭腦，在調(diào)查及審查貸款手續(xù)時(shí)，力求完善，不出差錯(cuò)，確保手續(xù)真實(shí)合法。但在貸后的檢查上，存在一定的惰性，小部分的檔案信息沒(méi)有完善，對(duì)一些幾千元額度的.小額貸款，總是片面的認(rèn)為手續(xù)辦理的合規(guī)，片面的相信擔(dān)保人，而沒(méi)有更為細(xì)致的調(diào)查。此一問(wèn)題在今后的工作中將做為重點(diǎn)予以改進(jìn)，杜絕違規(guī)行為，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。
四、內(nèi)控制度的執(zhí)行上：多年來(lái)始終堅(jiān)持按章辦事，努力執(zhí)行好各項(xiàng)規(guī)章制度。但仍在一些細(xì)節(jié)的問(wèn)題上出現(xiàn)漏洞，無(wú)截留貸款本息行為、擅自掛息等經(jīng)營(yíng)違規(guī)行為；無(wú)虛報(bào)費(fèi)用，私設(shè)小金庫(kù)待為；無(wú)擅自罰款，亂收手續(xù)費(fèi)行為。
五、工作作風(fēng)上；我在工作中，兢兢業(yè)業(yè)，沒(méi)有利用職權(quán)索要、接受他人財(cái)物的行為，也不曾經(jīng)商、入股辦企業(yè)，更無(wú)侵占集體財(cái)產(chǎn)的行為，無(wú)涉及黃賭毒等違法行為，始終保持一個(gè)信合職工的光輝形象。工作日的中午不允許外出就餐，是為了杜絕信貸人員中午喝酒后，下午不能正常辦公，以及禁止吃拿卡要行為的一項(xiàng)行之有效的方法之一，但是在我身上仍然存在少數(shù)幾次中午與朋友飲酒影響下午辦公的現(xiàn)象。在今后的工作中，一定杜絕此類(lèi)現(xiàn)象，規(guī)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)與同事們監(jiān)督。
此項(xiàng)工作的開(kāi)展，非常必要，讓我充分認(rèn)識(shí)到，在信用社工作責(zé)任重大，想干好信用社的工作，更是要時(shí)刻保持清醒頭腦，思想上不能有任何的懈怠，踏踏實(shí)實(shí)工作，老老實(shí)實(shí)做人，任何違規(guī)違法的行為都是對(duì)集體，對(duì)自己的不負(fù)責(zé)，通過(guò)此次合規(guī)工作的開(kāi)展，通過(guò)這次對(duì)個(gè)人存在問(wèn)題的剖析，我的思想受到了洗禮，得到了凈化，在以后的工作中我一定會(huì)做好每一件事，努力爭(zhēng)當(dāng)一名優(yōu)秀的信合員工。
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇六
1、通過(guò)自查我行全體信貸人員都能夠合規(guī)操作、顧全大局，不為眼前利益所動(dòng)，站在我行與客戶的角度去想問(wèn)題、做工作，不計(jì)較個(gè)人得失，辦理信貸業(yè)務(wù)是恪守原則，不怕吃苦，勇于奉獻(xiàn)，能夠加強(qiáng)自身愛(ài)崗敬業(yè)意識(shí)的培養(yǎng)，進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，做到“干一行、愛(ài)一行、專(zhuān)一行”，自覺(jué)接受廣大客戶監(jiān)督，定期開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)，做一名合格的信貸人員。
2、恪守規(guī)章制度。
能夠按照國(guó)家金融法令，有關(guān)法規(guī)制度和我行信貸管理?xiàng)l例，具體辦理信貸的相關(guān)業(yè)務(wù)，嚴(yán)格遵守信貸員“八不準(zhǔn)”和“十嚴(yán)禁”。在辦理信貸業(yè)務(wù)的過(guò)程中，嚴(yán)格按規(guī)章制度進(jìn)行貸款調(diào)查、審查審批，無(wú)違規(guī)放貸行為。對(duì)于調(diào)查中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，也認(rèn)真分析加以討論，盡可能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于貸后檢查中發(fā)現(xiàn)存在問(wèn)題的，及時(shí)加以關(guān)注，防控不良。
二、自查發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題。
1、學(xué)習(xí)信貸業(yè)務(wù)不夠深入，因我行為新開(kāi)展的信貸業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，信貸員均為新培訓(xùn)上崗員工，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)不足，在信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展和產(chǎn)品的認(rèn)知方面不夠深入，對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)把控能力不足。
2、工作還不夠積極主動(dòng)，有時(shí)候只求過(guò)得去，不求過(guò)得硬。
3、工作缺乏創(chuàng)新，按部就班；許多工作只是照著別人學(xué)，不去鉆研，不去研究，不去歸納，辦事憑主觀。
三、案例分析。
1、我行自發(fā)放貸款以來(lái)，客戶還款意愿良好且還款正常，貸款確定用于經(jīng)營(yíng)，不存在借新還舊、以貸還貸、重組等延遲風(fēng)險(xiǎn)暴露的情況，信貸員嚴(yán)格按規(guī)章制度發(fā)放貸款，無(wú)違規(guī)操作行為。
2、經(jīng)自查，客戶經(jīng)營(yíng)情況穩(wěn)定，資產(chǎn)狀況良好，抵押物變現(xiàn)能力強(qiáng)，有按期償還我行個(gè)商貸款的能力，授信額度保持不變，不存在貸款分類(lèi)偏差的現(xiàn)象。
3、信貸員整理檔案過(guò)程中由于馬虎粗心，同一抵押物下的合同號(hào)書(shū)寫(xiě)錯(cuò)誤，部分資料未按銀監(jiān)局的規(guī)范要求整理。自查出的問(wèn)題已按要求及時(shí)整改，做到檔案的規(guī)范、整潔。在以后的工作中以此為鑒，認(rèn)真做好信貸工作中的每一個(gè)環(huán)節(jié)。
四、下一步改進(jìn)措施和有關(guān)建議。
在以后的信貸工作中，我要兢兢業(yè)業(yè)，時(shí)刻保持清醒頭腦，思想上不能有任何的懈怠，踏踏實(shí)實(shí)工作，老老實(shí)實(shí)做人。通過(guò)這次對(duì)個(gè)人存在問(wèn)題的剖析，我的思想受到了洗禮，得到了凈化，在以后的工作中我一定會(huì)做好每一件事，努力爭(zhēng)當(dāng)一名優(yōu)秀的信貸員。
今后的努力方向。一是始終堅(jiān)持抓信貸學(xué)習(xí)，不斷為自己充電。二是進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)和自我防范能力，警惕各種腐敗思想的侵蝕。三是堅(jiān)持按章辦事，努力執(zhí)行好各項(xiàng)規(guī)章制度，把制度落實(shí)到實(shí)處，在發(fā)展貸款業(yè)務(wù)的同時(shí)，防控好貸款的不良和逾期。
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇七
審計(jì)重點(diǎn)：賬務(wù)處理的規(guī)范性、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性
審計(jì)結(jié)果：通過(guò)這幾天對(duì)集團(tuán)公司下屬單位的賬務(wù)審計(jì)，首先對(duì)公司的整體框架和業(yè)務(wù)性質(zhì)有了一定的認(rèn)識(shí)，同時(shí)也發(fā)現(xiàn)了各單位的一些問(wèn)題，主要包括賬務(wù)處理和經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)范性(問(wèn)題見(jiàn)附件)。
本次內(nèi)部審計(jì)是在未完全熟悉公司業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上進(jìn)行的，審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)是依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和個(gè)人以往工作經(jīng)驗(yàn)，具體操作過(guò)程中的審計(jì)遺漏在所難免， 但本次審計(jì)操作是在較全面、認(rèn)真、仔細(xì)的情況下進(jìn)行的，審計(jì)問(wèn)題真實(shí)反映了集團(tuán)公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)得失，同時(shí)也為以后內(nèi)部控制提供操作基礎(chǔ)。
20xx年x月x日
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇八
會(huì)審字[20xx]0569號(hào)
特種電磁線股份有限公司全體股東：
按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》及中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，我們審計(jì)了特種電磁線股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“精達(dá)股份”)20xx年12月31日的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性。
按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，并評(píng)價(jià)其有效性是精達(dá)股份董事會(huì)的責(zé)任。
我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，并對(duì)注意到的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的重大缺陷進(jìn)行披露。
內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險(xiǎn)。
我們認(rèn)為，精達(dá)股份公司于20xx年12月31日按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
(特殊普通合伙)
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國(guó)·北京
二〇一七年三月四日
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇九
內(nèi)部控制環(huán)境，即評(píng)價(jià)以公司治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置和權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化在內(nèi)的內(nèi)部控制環(huán)境對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的影響。下面的是小編分享的與企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告模板有關(guān)的文章，歡迎繼續(xù)訪問(wèn)應(yīng)屆畢業(yè)生公文網(wǎng)!
集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)部根據(jù)核準(zhǔn)的20xx年度審計(jì)計(jì)劃，于xx年xx月xx日-dd日對(duì)mm有限責(zé)任公司實(shí)施了內(nèi)部控制審計(jì)。本次審計(jì)的主要目的是檢查和評(píng)價(jià)采購(gòu)及付款、銷(xiāo)售及收款、存貨管理及成本核算等業(yè)務(wù)流程相關(guān)制度的有效性和日常執(zhí)行的遵循性。我們審閱了相關(guān)制度，與相關(guān)采購(gòu)、銷(xiāo)售、倉(cāng)儲(chǔ)、財(cái)務(wù)等部門(mén)人員進(jìn)行了面談，并抽查了相關(guān)業(yè)務(wù)的處理文件。現(xiàn)將審計(jì)中情況報(bào)告如下：
一、財(cái)務(wù)收支管理
公司財(cái)務(wù)核算總體比較規(guī)范，能夠按《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》執(zhí)行，公司財(cái)務(wù)部制訂了財(cái)務(wù)管理?xiàng)l例使之成為日常財(cái)務(wù)管理、核算的標(biāo)準(zhǔn)?，F(xiàn)主要突出的問(wèn)題是財(cái)務(wù)總監(jiān)如何直接參與企業(yè)業(yè)務(wù)管理，特別是對(duì)重大的資本性支出、費(fèi)用性支出加強(qiáng)事前審核和監(jiān)督。
貨幣資金支出缺乏財(cái)務(wù)總監(jiān)的審批手續(xù)
本次審計(jì)，我們抽查了公司部分收付款憑證。發(fā)現(xiàn)公司在部分收付款作業(yè)中相關(guān)業(yè)務(wù)單證及審批手續(xù)并不完備，特別是財(cái)務(wù)總監(jiān)沒(méi)有在重要財(cái)務(wù)收支上履行審批責(zé)任。
審計(jì)建議：
公司制訂了完備的財(cái)務(wù)部管理文件，對(duì)財(cái)務(wù)部的日常工作都作了相應(yīng)的規(guī)章制度。但沒(méi)有對(duì)各種支出的審批程序、審批權(quán)限作出清晰的規(guī)定，出現(xiàn)了以上情況，我們建議：
任何一項(xiàng)財(cái)務(wù)收支均應(yīng)由內(nèi)部填制單證，并經(jīng)授權(quán)程序批準(zhǔn)。包括提現(xiàn)、資金劃撥等業(yè)務(wù)。建議公司設(shè)計(jì)相關(guān)單證及授權(quán)審批程序。
二、采購(gòu)及付款
公司采購(gòu)有較為完備的采購(gòu)作業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)供應(yīng)商質(zhì)量審計(jì)、采購(gòu)物資入庫(kù)時(shí)的質(zhì)量檢查及驗(yàn)收、付款審批等環(huán)節(jié)的實(shí)務(wù)操作有適當(dāng)控制;公司采購(gòu)部門(mén)及相關(guān)崗位對(duì)采購(gòu)管理和崗位職責(zé)較為熟悉。
采購(gòu)環(huán)節(jié)的主要審計(jì)發(fā)現(xiàn)：
1、供應(yīng)商相對(duì)集中，主要原料采購(gòu)供應(yīng)商選擇，缺乏年度復(fù)查程序，供應(yīng)商名錄基本維持不變，新供應(yīng)商開(kāi)拓力度較弱。
審計(jì)建議：
(1)我們建議公司宜實(shí)施一年一度的供應(yīng)商復(fù)審制度，同時(shí)通過(guò)對(duì)供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、 過(guò)去履約情況以及生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)等方面進(jìn)行年底系統(tǒng)復(fù)查，來(lái)選擇有利于公司生產(chǎn)和成本較低的供應(yīng)商。
(2)密切關(guān)注供應(yīng)商競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境及市場(chǎng)出現(xiàn)的新供應(yīng)商，逐步開(kāi)拓新的供應(yīng)商，……。
(3)有些原料如需維持獨(dú)家供應(yīng)情形的，……。
2、采購(gòu)價(jià)格缺乏系統(tǒng)、嚴(yán)格的詢價(jià)、比價(jià)等價(jià)格核定程序，采購(gòu)價(jià)格合理性缺乏足夠的支持。
審計(jì)時(shí)，我們通過(guò)對(duì)主要原料兩年的采購(gòu)價(jià)格收集與分析，公司主要原材料采購(gòu)價(jià)格較去年均有較大幅度的增長(zhǎng)。
部分主要原材料不含稅進(jìn)價(jià)對(duì)照表 單位:元
品 名 單位 本年進(jìn)價(jià) 上年進(jìn)價(jià) 同比增長(zhǎng)%
目前公司所有的采購(gòu)都沒(méi)有保存過(guò)詢價(jià)、比價(jià)資料，經(jīng)了解公司采購(gòu)價(jià)格以采購(gòu)員詢價(jià)為基礎(chǔ)，價(jià)格變動(dòng)不大由供應(yīng)部負(fù)責(zé)人予以核定，變動(dòng)較大的口頭上報(bào)主管廠長(zhǎng)和總經(jīng)理核定后實(shí)施采購(gòu)。由于這種做法缺乏系統(tǒng)、嚴(yán)格及時(shí)的詢價(jià)、比價(jià)等價(jià)格核定程序和書(shū)面文件，我們擔(dān)心采購(gòu)價(jià)格合理性是否能夠得到保障。
(1)對(duì)于固定供應(yīng)商，我們建議公司應(yīng)制定價(jià)格審核機(jī)制。該機(jī)制可根據(jù)采購(gòu)料件的特點(diǎn)，采用定期獨(dú)立詢價(jià)、議價(jià)，收集公開(kāi)市場(chǎng)成交價(jià)格等方式來(lái)控制價(jià)格。
(2)采購(gòu)部門(mén)應(yīng)密切關(guān)注主要材料、物資市場(chǎng)供求、價(jià)格變動(dòng)情況，進(jìn)行趨勢(shì)預(yù)測(cè)，提出最有利的采購(gòu)時(shí)機(jī)和合理交易價(jià)格，為管理層采購(gòu)決策提供支持。
(3)詢價(jià)、比價(jià)資料是證明采購(gòu)人員謹(jǐn)慎勤勉的直接資料;也是保證采購(gòu)人員謹(jǐn)慎勤勉的重要控制手段。對(duì)于大宗物資采購(gòu)，公司應(yīng)該建立詢價(jià)比價(jià)制度，并制定統(tǒng)一的詢價(jià)表、制定規(guī)范的比價(jià)記錄規(guī)則，并要求采購(gòu)人員留有詢價(jià)、比價(jià)資料，為管理層決策提供必要的依據(jù)，也為未來(lái)采購(gòu)提供參考。。
3、簽訂采購(gòu)合同缺乏必要的核準(zhǔn)程序。
我們抽查了公司當(dāng)年與供應(yīng)商簽定的采購(gòu)合同，在上述合同中，沒(méi)有看到管理層同意訂立合同的核準(zhǔn)資料。
審計(jì)建議：
采購(gòu)合同應(yīng)經(jīng)一定的核準(zhǔn)程序。核準(zhǔn)程序應(yīng)有書(shū)面紀(jì)錄。我們建議公司設(shè)計(jì)合同會(huì)簽單，按分層授權(quán)原則核準(zhǔn)采購(gòu)合同。所有合同的蓋章生效，必須依簽核完整的合同會(huì)簽單為基礎(chǔ)。
三、存貨管理
公司已制定存貨管理標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)崗位設(shè)置、存貨分類(lèi)、出入庫(kù)單據(jù)及流轉(zhuǎn)、存貨計(jì)量以及存貨儲(chǔ)存等控制環(huán)節(jié)已作明確，在日常操作中，原材料和成品倉(cāng)庫(kù)由供應(yīng)部負(fù)責(zé)管理，實(shí)際控制較好。主要不足之處為：
1、公司倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)隸屬于采購(gòu)部門(mén)，有違不相容崗位必須分開(kāi)的原則。
倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)在公司管理體系中承擔(dān)著檢查核實(shí)供應(yīng)商提供的物資在數(shù)量、外觀質(zhì)量等方面是否符合核定的采購(gòu)訂單要求，和評(píng)估供應(yīng)商售后服務(wù)質(zhì)量的職責(zé)。倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)隸屬于采購(gòu)部門(mén)，客觀上會(huì)削弱對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)的監(jiān)督。
審計(jì)建議：
按目前公司組織體系和生產(chǎn)規(guī)模，我們建議倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)直接隸屬于財(cái)務(wù)管理。這樣做，一方面可解決崗位沖突問(wèn)題;另一方面，可更好的保證庫(kù)存信息質(zhì)量。
2、公司存貨中存在一定比例的殘次冷背，并且沒(méi)有計(jì)提足夠的減值準(zhǔn)備。
( i經(jīng)對(duì)存貨庫(kù)齡以及生產(chǎn)領(lǐng)用、銷(xiāo)售出庫(kù)等調(diào)查分析，截止審計(jì)基準(zhǔn)日，公司材料中1年以上的冷背物料 萬(wàn)元，成品中呆滯品 萬(wàn)元，二者占存貨總成本的 %，公司未計(jì)提任何減值準(zhǔn)備。
審計(jì)建議：
(1)加強(qiáng)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)和加大冷背存貨的消化力度以減少資金占用，并計(jì)提相應(yīng)減值準(zhǔn)備。
(2)對(duì)存貨減值損失應(yīng)考核到相關(guān)責(zé)任人。
3、公司存貨管理方面的表單填寫(xiě)存在不規(guī)范的情況，對(duì)業(yè)務(wù)的完整記錄產(chǎn)生不利影響:
審計(jì)建議：
(2)規(guī)范入庫(kù)單的填寫(xiě)，如按目前由采購(gòu)員填寫(xiě)入庫(kù)單方法，庫(kù)管必須將實(shí)際點(diǎn)收數(shù)量填入進(jìn)貨單的實(shí)收數(shù)量欄內(nèi);或者改由庫(kù)管按實(shí)際點(diǎn)收數(shù)量填寫(xiě)入庫(kù)單，并由庫(kù)管和采購(gòu)簽字確認(rèn)。
四、銷(xiāo)售及收款
1、合同的審核表現(xiàn)為事后控制
公司授權(quán)業(yè)務(wù)員在購(gòu)銷(xiāo)合同上簽字蓋章，業(yè)務(wù)員將雙方簽字蓋章的購(gòu)銷(xiāo)合同交財(cái)務(wù)部開(kāi)票，開(kāi)票前財(cái)務(wù)部信用審核員將對(duì)購(gòu)銷(xiāo)合同進(jìn)行審核。如審核通不過(guò)，則退回重批，會(huì)使已簽約的購(gòu)銷(xiāo)合同無(wú)法履行，可能造成違約，同時(shí)產(chǎn)生財(cái)務(wù)部和市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部之間的矛盾以及公司和客戶之間的矛盾。
建議公司在合同簽字蓋章以前，各職能部門(mén)對(duì)合同進(jìn)行事前審核，如產(chǎn)品品種、質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、信用額度、結(jié)算方式、外匯損益、運(yùn)輸方式、運(yùn)保費(fèi)承擔(dān)、法律訴訟等內(nèi)容逐一進(jìn)行審核、把關(guān)，重大問(wèn)題審核通過(guò)方可授權(quán)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部簽署合同。
2、信用期、和信用額度標(biāo)準(zhǔn)制訂不合理
公司在購(gòu)銷(xiāo)合同上給予客戶的信用期一般為90天、60天、30天、現(xiàn)款等，而信用期長(zhǎng)短的標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)客戶離公司地理位置的遠(yuǎn)近而定，公司給予客戶的信用額度統(tǒng)一為該年銷(xiāo)售額的10%，信用期和信用額度的確定不科學(xué)，沒(méi)有考慮客戶的信譽(yù)度、還款能力、應(yīng)收賬款的大小等因素.
審計(jì)建議：
充分考慮各種因素，對(duì)相關(guān)客戶進(jìn)行信用評(píng)定，確定可行的、差別化的客戶信用期和信用額度。
4、現(xiàn)金收款
審計(jì)建議：
嚴(yán)格執(zhí)行銀行的現(xiàn)金管理?xiàng)l例。減少現(xiàn)金交易，貨款通過(guò)銀行結(jié)算方式直接匯入公司賬戶。
5、應(yīng)收賬款的管理
審計(jì)建議：
五、資產(chǎn)管理
六、成本核算管理
本次內(nèi)控審計(jì)得到公司各部門(mén)相關(guān)人員的配合與協(xié)助，使審計(jì)工作得以順利完成，特此致謝!
因限于重點(diǎn)，審計(jì)工作無(wú)法觸及所有方面;審計(jì)方法以抽樣為原則，因此在報(bào)告中未必揭示所有問(wèn)題。
根據(jù)公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)手冊(cè)的規(guī)定：被審計(jì)單位及其相關(guān)責(zé)任人員，不因其業(yè)務(wù)經(jīng)過(guò)審計(jì)而代替、減輕或解除其應(yīng)有的管理責(zé)任。
附件：mm公司主要內(nèi)控流程圖(略)
1、采購(gòu)付款業(yè)務(wù)
2、存貨管理業(yè)務(wù)
3、生產(chǎn)成本核算
4、銷(xiāo)售收款業(yè)務(wù)、貨幣資金
5、工薪循環(huán)
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇十
根據(jù)《xxx中央xxx關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)未成年人思想道德建設(shè)的若干意見(jiàn)》（xxx中央xxx8號(hào)文件）以及相關(guān)文件精神，，我局開(kāi)展了一些列加強(qiáng)未成年人思想道德建設(shè)、凈化社會(huì)文化環(huán)境的宣傳報(bào)道工作，切實(shí)為廣大未成年人健康成長(zhǎng)營(yíng)造良好的社會(huì)文化環(huán)境，現(xiàn)將自年以來(lái)的工作，總結(jié)如下：
為更好地做好加強(qiáng)未成年人思想道德建設(shè)、凈化社會(huì)文化環(huán)境的工作，為廣大未成人營(yíng)造良好的試聽(tīng)氛圍，我局專(zhuān)門(mén)成立了未成年人思想道德建設(shè)凈化社會(huì)文化環(huán)境工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，相關(guān)科室為成員，積極推進(jìn)此項(xiàng)工作。
1、廣播電視臺(tái)精選面向未成年人的優(yōu)秀電影、電視劇、歌曲、動(dòng)畫(huà)片、專(zhuān)題節(jié)目等定期播出，充分利用各種節(jié)日和重大歷史事件紀(jì)念等，集中對(duì)未成年人開(kāi)展豐富多彩的思想道德主題教育活動(dòng)。年以來(lái)，電視新聞共制播113條、8個(gè)專(zhuān)題片、市廣播、電視臺(tái)設(shè)立少兒廣播專(zhuān)欄3個(gè)、少兒電視專(zhuān)欄目9個(gè)。
2、電影放映公司積極同教育部門(mén)聯(lián)系，組織開(kāi)展科技、愛(ài)國(guó)教育、家庭倫理教育等方面的影片到城區(qū)、到鄉(xiāng)鎮(zhèn)學(xué)校放映活動(dòng)，積極組織片源，選調(diào)適合中小學(xué)生觀看、易懂和寓教于樂(lè)的電影片，保證了觀影質(zhì)量和受教育的實(shí)效，同時(shí)與學(xué)習(xí)配合，認(rèn)真做好學(xué)生觀看愛(ài)教電影后的影評(píng)寫(xiě)作工作，將學(xué)生觀看愛(ài)教電影與學(xué)校德育工作有機(jī)結(jié)合，幫助學(xué)生看好、看懂每部電影的同時(shí)，提高學(xué)生的鑒賞能力和寫(xiě)作能力。
1、嚴(yán)格控制不適合未成年人的廣播影視節(jié)目在大眾傳媒上播出。
我局嚴(yán)把影視節(jié)目審查關(guān)口，建立健全了嚴(yán)格的節(jié)目審查制度和節(jié)目播出程序，使不宜于未成年人觀看的影視劇、動(dòng)畫(huà)片和紀(jì)實(shí)電視專(zhuān)題節(jié)目禁止在大眾傳媒上播出。嚴(yán)格控制涉案劇的播出量。嚴(yán)禁播放淫穢色情、低俗、媚俗節(jié)目。
2、努力防止廣播電視節(jié)目低俗媚俗之風(fēng)對(duì)未成年人的不良影響。
切實(shí)加強(qiáng)對(duì)節(jié)目質(zhì)量管理，堅(jiān)決查堵各種低俗媚俗等不利于未成年人思想道德建設(shè)的電視節(jié)目的播映。嚴(yán)把節(jié)目主持人著裝關(guān)，堅(jiān)決防止節(jié)目主持人在著裝、發(fā)型、語(yǔ)音以及整體風(fēng)格方面的低俗媚俗現(xiàn)象。
未成年人是祖國(guó)的未來(lái)，未成年人思想道德建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)。我們立足于本職工作，充分發(fā)揮媒體優(yōu)勢(shì)，與社會(huì)大眾一起，加強(qiáng)行業(yè)自律與強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督，做到持之以恒，常抓不懈，進(jìn)一步建立健全凈化社會(huì)文化環(huán)境的長(zhǎng)效機(jī)制。定期與不定期進(jìn)行自查和考核。同時(shí)，正在探索建立新聞熱線，強(qiáng)化群眾監(jiān)督，促進(jìn)凈化社會(huì)文化環(huán)境工作常態(tài)化和經(jīng)?；?，把未成年人思想道德建設(shè)工作落到實(shí)處。
通過(guò)廣電人的努力，在加強(qiáng)未成年人思想道德建設(shè)、凈化社會(huì)文化環(huán)境宣傳工作方面取得了一定成績(jī)，在新的一年里，我們將進(jìn)一步把凈化社會(huì)文化環(huán)境工作做細(xì)、做實(shí)，發(fā)揮媒體的正面引導(dǎo)作用，以強(qiáng)烈的政治責(zé)任感和緊迫感，采取更加有效的措施，抓好未成年人思想道德建設(shè)宣傳工作。
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇十一
1、召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議進(jìn)行安排部署。
為了保證此次自查的質(zhì)量，我局于七月十五日召開(kāi)由分管領(lǐng)導(dǎo)、全體計(jì)生辦工作人員以及各村計(jì)生專(zhuān)干等二十四人參加的專(zhuān)題會(huì)議。專(zhuān)題會(huì)議對(duì)開(kāi)展人口計(jì)生系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)執(zhí)法大檢查工作進(jìn)行了思想動(dòng)員、強(qiáng)調(diào)了工作紀(jì)律、細(xì)化了工作任務(wù)。
2、成立鎮(zhèn)人口計(jì)生統(tǒng)計(jì)執(zhí)法大檢查領(lǐng)導(dǎo)小組。
我鎮(zhèn)黨委班子高度重視此次人口計(jì)劃生育統(tǒng)計(jì)執(zhí)法大檢查工作，把此項(xiàng)工作納入了年終目標(biāo)考核之中，與計(jì)劃生育整體工作同部署、同檢查。計(jì)生辦成立了人口計(jì)劃生育統(tǒng)計(jì)執(zhí)法大檢查工作小組，組長(zhǎng)由鎮(zhèn)長(zhǎng)王威擔(dān)任，副組長(zhǎng)由分管領(lǐng)導(dǎo)副鎮(zhèn)長(zhǎng)羅然軍、計(jì)生辦主任徐軍輝擔(dān)任，成員由蔡星、龔慶冰、邱德志組成，下發(fā)了《錢(qián)糧湖鎮(zhèn)開(kāi)展人口計(jì)劃生育統(tǒng)計(jì)執(zhí)法大檢查工作自查方案》，從指導(dǎo)思想、自查時(shí)間、內(nèi)容和方法上都提出了詳細(xì)、具體的要求。
3、大力開(kāi)展人口計(jì)生系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)執(zhí)法大檢查宣傳活動(dòng)。
充分利用各種手段，深入宣傳《統(tǒng)計(jì)法》和《處分規(guī)定》，廣泛宣傳統(tǒng)計(jì)執(zhí)法大檢查的基本要求和主要內(nèi)容，動(dòng)員社會(huì)公眾參與和支持統(tǒng)計(jì)執(zhí)法大檢查工作。
4、積極發(fā)動(dòng)群眾參與開(kāi)展人口計(jì)生系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)執(zhí)法大檢查工作。
二、取得成效。
一是建立健全了統(tǒng)計(jì)工作制度、會(huì)議制度、報(bào)表制度、統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)制度，規(guī)范本鎮(zhèn)、村居委會(huì)計(jì)劃生育臺(tái)帳、報(bào)表。從鎮(zhèn)到村（居）委會(huì)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表實(shí)行主管領(lǐng)導(dǎo)簽字的層層負(fù)責(zé)制，保證村基層報(bào)表與上報(bào)數(shù)據(jù)一致，強(qiáng)調(diào)了統(tǒng)計(jì)報(bào)表的嚴(yán)肅性，也保證了統(tǒng)計(jì)報(bào)表的來(lái)源是數(shù)出有據(jù)。
二是完善了全員人口信息，重點(diǎn)加強(qiáng)了育齡婦女信息的準(zhǔn)確性和真實(shí)性，按照“一看、二核、三總結(jié)、四整改”的步驟開(kāi)展?！耙豢础本褪强唇y(tǒng)計(jì)帳卡，統(tǒng)計(jì)報(bào)表及相關(guān)資料是否齊全，建檔；“二核”就是查出生上報(bào)情況，特別是近三年以來(lái)的出生上報(bào)情況；“三總結(jié)”根據(jù)所查情況如實(shí)填寫(xiě)核查表，寫(xiě)好自查情況說(shuō)明；“四整改”就是對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，在核實(shí)的基礎(chǔ)上及時(shí)進(jìn)行了整改。
三是狠抓了報(bào)表報(bào)送制度的原則。始終堅(jiān)持依法、依紀(jì)、客觀性、真實(shí)性、時(shí)間性和一致性的原則，同時(shí)統(tǒng)計(jì)報(bào)表匯總后必須經(jīng)單位主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，統(tǒng)計(jì)人員簽字，并加蓋單位公章后上報(bào)。
三、存在的問(wèn)題。
1、由于地方存在政策差異，我鎮(zhèn)婚嫁女在辦理生育證件上，統(tǒng)計(jì)口徑出現(xiàn)不一致的現(xiàn)象。
2、流入人口戶籍地、流出人口現(xiàn)居住地信息交流不及時(shí)，造成全員信息出現(xiàn)各種出錯(cuò)，管理和服務(wù)難以到位。
3、本鎮(zhèn)育齡婦女外出務(wù)工、經(jīng)商，人戶分離現(xiàn)象比較嚴(yán)重，相關(guān)信息難以全面掌握，給統(tǒng)計(jì)工作造成較大壓力。
4、撤場(chǎng)建區(qū)后，下崗職工比較多，人員組成比較復(fù)雜，各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)信息存在不完善、不全面的現(xiàn)象較為突出，特別是居委會(huì)人口統(tǒng)計(jì)工作存在人員不足，任務(wù)較重，局面復(fù)雜。
四、違法違紀(jì)行為查處情況。
計(jì)生辦嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，對(duì)人口統(tǒng)計(jì)瞞報(bào)、漏報(bào)、篡改計(jì)生統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的單位和個(gè)人除追究責(zé)任還，給予一定的經(jīng)濟(jì)處罰。對(duì)村級(jí)處理意見(jiàn)，當(dāng)年實(shí)行重點(diǎn)管理，村支部書(shū)記、分管主任、計(jì)生專(zhuān)干不得評(píng)先，并由鎮(zhèn)組織、紀(jì)檢部門(mén)對(duì)村支部書(shū)記給予誡免處理，行政記大過(guò)一次。截止目前，本鎮(zhèn)還未出現(xiàn)人口統(tǒng)計(jì)瞞報(bào)、漏報(bào)、篡改計(jì)生統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的現(xiàn)象。
五、下一步工作打算。
一是明確管理責(zé)任促自查。為了警醒部分干部的麻痹的思想，進(jìn)一步夯實(shí)各村基礎(chǔ)工作，鎮(zhèn)委、鎮(zhèn)政府對(duì)因放松計(jì)劃生育管理，而造成一些出生漏瞞報(bào)、統(tǒng)計(jì)差錯(cuò)的現(xiàn)象的工作落后村的支部書(shū)記與村計(jì)生專(zhuān)干進(jìn)行了嚴(yán)厲批評(píng)，情節(jié)嚴(yán)重的相關(guān)人員己交由鎮(zhèn)紀(jì)委落實(shí)處理。
二是加強(qiáng)重點(diǎn)督辦促自查。鎮(zhèn)委、鎮(zhèn)政府統(tǒng)一安排部署，由分管計(jì)生工作領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，抽調(diào)人員組成自查專(zhuān)班，對(duì)全鎮(zhèn)重點(diǎn)村，即人口出生與同期有較大變化的村、村級(jí)班子戰(zhàn)斗力不強(qiáng)的村、階段性工作比較滯后的村進(jìn)行自查解剖。同時(shí)對(duì)抽調(diào)人員進(jìn)行自查口徑培訓(xùn)，嚴(yán)格規(guī)定自查紀(jì)律，自查期間，實(shí)行對(duì)村不打招呼、不定抽查時(shí)間、不定人員的辦法，確保自查工作質(zhì)量。
三是結(jié)合統(tǒng)計(jì)執(zhí)法全面自查。目前，我鎮(zhèn)在完成重點(diǎn)村自查解剖的基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)前統(tǒng)計(jì)執(zhí)法自查活動(dòng)，對(duì)全鎮(zhèn)所有村的三年出生及統(tǒng)計(jì)工作進(jìn)行自查，全面夯實(shí)該鎮(zhèn)人口和計(jì)劃生育基層基礎(chǔ)。
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇十二
[20 ] 號(hào)
(委托人名稱)：
我們審計(jì)了后附的abc股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱abc公司)破產(chǎn)清算組接管xx公司至裁定破產(chǎn)公告日(xx年x月x日)止的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括20xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，20xx年度的利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。
按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表是abc公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：(1)設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào);(2)選擇和運(yùn)用恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策;(3)作出事理的會(huì)計(jì)估計(jì)。
我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。
審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)，選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，我們考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見(jiàn)。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。
我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。abc公司自法院裁定破產(chǎn)公告日起由原先的持續(xù)經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)現(xiàn)按清算基礎(chǔ)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，現(xiàn)已審計(jì)完畢，情況報(bào)告如下：
企業(yè)類(lèi)型(國(guó)有獨(dú)資、國(guó)有資產(chǎn)控股、股份有限公司、有限責(zé)任公司等，成立年月、工商登記注冊(cè)號(hào)，主要投資者、注冊(cè)資本、實(shí)收資本、法定代表人、企業(yè)規(guī)模(包括職工人數(shù)，子分公司情況，占地面積等)。由地經(jīng)營(yíng)管理不善造成嚴(yán)重虧損，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，截止xx年x月x日，企業(yè)帳面資產(chǎn)總額xx萬(wàn)元，負(fù)債總額xx萬(wàn)元，資不抵債金額xx萬(wàn)元。
xx人民法院根據(jù)債人人xx公司的破產(chǎn)申請(qǐng)，已于xx年x月x日(x)經(jīng)破產(chǎn)字第x號(hào)《民事裁定書(shū)》裁定宣告破產(chǎn)。
(一)涉及稅收的調(diào)整事項(xiàng);
(二)損益類(lèi)調(diào)整的事項(xiàng);
(三)不涉及損益的重分類(lèi)事項(xiàng);
(四)其他需要調(diào)整的事項(xiàng)。
(上述調(diào)整事項(xiàng)應(yīng)逐一列出內(nèi)容、原因、金額和調(diào)整分錄)。
經(jīng)審計(jì)，xx公司對(duì)裁定破產(chǎn)日移交清算組接管的資產(chǎn)總額x元，負(fù)債總額x元，資不抵債金額為x元(其中：累計(jì)虧損為x元)，資產(chǎn)負(fù)債率為x%。
資產(chǎn)、負(fù)債的構(gòu)成情況如下：
(一)資產(chǎn)總額的構(gòu)成情況
按照審計(jì)移交資產(chǎn)逐科目說(shuō)明。
(二)負(fù)債總額的構(gòu)成情況
按照審計(jì)移交負(fù)債逐科目說(shuō)明。
我們認(rèn)為，會(huì)計(jì)報(bào)表按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《xx企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定編制，在所有重大方面反映了xx公司xx年x月x日的資產(chǎn)、負(fù)債、清算凈損益情況，xx年x月x日至x月x日的清算財(cái)產(chǎn)變動(dòng)情況和清算損益情況。
會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
年 月 日
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇十三
陽(yáng)縣審計(jì)局關(guān)于《縣水利局原局長(zhǎng)陳先夏離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告》悉，我局高度重視審計(jì)問(wèn)題整改工作，專(zhuān)門(mén)成立審計(jì)問(wèn)題整改小組，落實(shí)人員加強(qiáng)“四公”經(jīng)費(fèi)管理并認(rèn)真組織往來(lái)款項(xiàng)等各項(xiàng)遺留問(wèn)題整改工作，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報(bào)如下：
20xx年我局切實(shí)加強(qiáng)“四公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)督管理，減少“四公”消費(fèi)支出，20xx年縣節(jié)支辦核定我局“四公”經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元，截至3月底我局“四公”支出萬(wàn)元，與去年同期相比減少69%。
(一)往來(lái)款項(xiàng)未清理問(wèn)題。主要是歷史遺留問(wèn)題，我局往來(lái)款掛帳時(shí)間基本上是在20xx年以前發(fā)生的，20xx年清產(chǎn)核資我縣已經(jīng)組織進(jìn)行過(guò)一次清理。根據(jù)平德會(huì)專(zhuān)審(20xx)第038號(hào)縣水利局資產(chǎn)清查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告內(nèi)容反映，當(dāng)時(shí)縣里委托德誠(chéng)聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所，對(duì)縣水利局截至20xx年12月31日的資產(chǎn)清查工作結(jié)果進(jìn)行審計(jì)。我局為資產(chǎn)清查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作及時(shí)提供會(huì)計(jì)資料和資產(chǎn)清查相關(guān)資料。20xx年資產(chǎn)清查工作結(jié)果已報(bào)縣國(guó)資辦。
(二)當(dāng)前進(jìn)行清理、調(diào)整結(jié)算往來(lái)款項(xiàng)有5筆，具體項(xiàng)目如下。
其他應(yīng)收款。
1、個(gè)人應(yīng)收款中殷為東20xx元(差旅費(fèi)借款)，掛帳時(shí)間20xx年11月，已經(jīng)收回個(gè)人借款殷為東20xx元(在行政退休人員重陽(yáng)及春節(jié)慰問(wèn)補(bǔ)貼20xx元支出中)，會(huì)計(jì)分錄、借：事業(yè)支出-個(gè)人家庭補(bǔ)助支出-其他20xx元;貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人應(yīng)收款-殷為東20xx元。另外，在審計(jì)意見(jiàn)征求期間，我局已收回個(gè)人應(yīng)收款中肖兵的個(gè)人借款5000元。
2、單位應(yīng)收款中縣水土保持監(jiān)督所55000元(暫借款辦公經(jīng)費(fèi))，其中掛帳時(shí)間是20xx年2月30000元、20xx年1月25000元?，F(xiàn)縣水利局和縣水土保持監(jiān)督所在20xx年已合并為同一帳套，已不存在應(yīng)收款、應(yīng)付款或上級(jí)補(bǔ)助收入帳務(wù)處理問(wèn)題;現(xiàn)已經(jīng)根據(jù)原會(huì)計(jì)分錄內(nèi)轉(zhuǎn)調(diào)帳。
a、原會(huì)計(jì)分錄情況(省)。
3、單位應(yīng)收款中德誠(chéng)聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所5000元(預(yù)付審計(jì)費(fèi))，其中掛帳時(shí)間20xx年12月，德誠(chéng)聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所已開(kāi)據(jù)發(fā)票審計(jì)費(fèi)5000元，我局已作支出并收回預(yù)付款。會(huì)計(jì)分錄，借：事業(yè)支出-商品服務(wù)支出-勞務(wù)費(fèi)5000元;貸：其他應(yīng)收款-單位應(yīng)收款-德誠(chéng)聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所5000元。
其他應(yīng)付款。
1、縣水政大隊(duì)20xx年8月6日向縣水利局匯入暫存款350000元，在20xx年8月9日回收暫存款280000元準(zhǔn)備購(gòu)車(chē)，后因縣里有規(guī)定下屬單位不能購(gòu)車(chē)于20xx年8月11日又向上級(jí)單位縣水利局匯出購(gòu)車(chē)款280000元(此筆縣水利局做其他收入)。現(xiàn)縣水利局和縣水政大隊(duì)在20xx年已合并為同一帳套，已不存在應(yīng)收款、應(yīng)付款或其他收入帳務(wù)處理問(wèn)題;現(xiàn)已經(jīng)根據(jù)原會(huì)計(jì)分錄內(nèi)轉(zhuǎn)調(diào)帳。
a、原會(huì)計(jì)分錄情況(省)。
2、單位應(yīng)付款有工程結(jié)算多余款24747元，其中工程竣工多余款：標(biāo)準(zhǔn)堤錢(qián)倉(cāng)段，標(biāo)準(zhǔn)堤肖江段，標(biāo)準(zhǔn)堤宋埠段，并正在和財(cái)政等單位對(duì)接中，已做好項(xiàng)目計(jì)劃，預(yù)備起草財(cái)政局和水利局聯(lián)合發(fā)文，準(zhǔn)備調(diào)整安排用于三段標(biāo)準(zhǔn)堤維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目。
縣水利局人員超編是歷史遺留問(wèn)題，20xx年以來(lái)我局加強(qiáng)人事管理，積極爭(zhēng)取編制，截至20xx年底水利局核定編制數(shù)由151人增加到的156人，并提前退休一批工作人員，實(shí)有人數(shù)由174人減少到159人，人員超編造成財(cái)政支出增加情況得到緩解了，同時(shí)我局考錄工作人員都是嚴(yán)格按照縣人力社保局核定的缺編名額內(nèi)進(jìn)行考錄。
通過(guò)審計(jì)部門(mén)這次對(duì)我們水利局原局長(zhǎng)陳先夏同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計(jì)，我們認(rèn)識(shí)到了財(cái)務(wù)管理方面還不夠嚴(yán)謹(jǐn)。針對(duì)存在的問(wèn)題，今后我們?cè)谪?cái)務(wù)方面要進(jìn)一步加強(qiáng)管理，完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，認(rèn)真采納審計(jì)部門(mén)提出的審計(jì)建議，并逐項(xiàng)予以整改。
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇十四
xx省審計(jì)局：
根據(jù)局第××次會(huì)議決定，我們于20×9年7月1～15日對(duì)我省××外貿(mào)公司與香港××公司合營(yíng)辦廠引進(jìn)設(shè)備情況進(jìn)行了審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：
××外貿(mào)公司是我省具有進(jìn)出口業(yè)務(wù)權(quán)的地方工貿(mào)企業(yè)。該公司現(xiàn)有職工436人，設(shè)八個(gè)科室，一個(gè)直屬五金加工廠。該公司1983年被批準(zhǔn)自營(yíng)出口業(yè)務(wù)，主要出口小五金產(chǎn)品。幾年來(lái)，經(jīng)過(guò)廣大職工的努力，出口業(yè)務(wù)有了一定的發(fā)展，1985年出口銷(xiāo)售額達(dá)736萬(wàn)元，出口創(chuàng)匯145萬(wàn)美元，均比1983年翻了兩番。但是，由于該公司主要出口貨源基地直屬五金加工廠的設(shè)備陳舊，因而繼續(xù)擴(kuò)大出口業(yè)務(wù)，增加創(chuàng)匯的能力受到了限制。
20×9年初，經(jīng)有關(guān)人員提供線索，該公司決定與香港××公司組成合營(yíng)企業(yè)，合作生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)絲螺釘。20×9年3月，雙方簽訂合營(yíng)合同，其基本條款規(guī)定：合作期四年，引進(jìn)國(guó)際上先進(jìn)的機(jī)絲螺釘生產(chǎn)工藝，由我方以租賃方式提供廠房1300平方米，負(fù)責(zé)招聘生產(chǎn)技術(shù)人員和工人。香港××公司提供國(guó)際上80年代出產(chǎn)的螺釘流水線全套設(shè)備共78臺(tái)，并負(fù)責(zé)提供主要原材料和產(chǎn)品的外銷(xiāo)。雙方總投資115萬(wàn)美元，其中機(jī)器設(shè)備總金額萬(wàn)美元。按投資比例，我方承擔(dān)六成，產(chǎn)品外銷(xiāo)60%，內(nèi)銷(xiāo)40%，注冊(cè)資本64萬(wàn)美元，年提折舊25%。四年后設(shè)備歸我方。
經(jīng)審計(jì)上述合作項(xiàng)目，從洽談到成交，反映出的問(wèn)題不少，主要表現(xiàn)在：
1.項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告陳述的情況不真實(shí)。
第一，申請(qǐng)理由缺乏事實(shí)根據(jù)。建議書(shū)說(shuō)，國(guó)產(chǎn)生產(chǎn)機(jī)絲螺釘?shù)脑O(shè)備工藝差、效率低，不能適應(yīng)市場(chǎng)對(duì)機(jī)絲螺釘?shù)男枨?。?jīng)查明，我國(guó)制造的生產(chǎn)機(jī)絲螺釘設(shè)備各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)均已達(dá)到世界標(biāo)準(zhǔn)，且有供應(yīng)，完全不需要引進(jìn)。
第三，可行性報(bào)告的資料來(lái)源不可靠，分析粗糙?！皥?bào)告”的資料來(lái)源不是建立在實(shí)際調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，而是借用其他單位的可行性報(bào)告為藍(lán)本依樣畫(huà)葫蘆杜撰的“報(bào)告”，未對(duì)香港合營(yíng)方的資產(chǎn)信譽(yù)情況加以說(shuō)明，對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的分析也是建立在假定引進(jìn)設(shè)備是國(guó)際80年代先進(jìn)產(chǎn)品，年產(chǎn)量能達(dá)到4億只的基礎(chǔ)上測(cè)標(biāo)的，缺乏真實(shí)性。
2.引進(jìn)設(shè)備與合同條款及所附設(shè)備清單不符。
3.赴港考查設(shè)備小組不負(fù)責(zé)任，留下隱患。
為了掌握和了解香港××公司投資設(shè)備的情況，經(jīng)有關(guān)部門(mén)建議，××外貿(mào)公司于20×9年5月，派出3人考查組，赴港對(duì)引進(jìn)設(shè)備進(jìn)行檢查，在港期間考查未按預(yù)定要求，對(duì)所有引進(jìn)的設(shè)備逐步逐臺(tái)全面檢查，僅對(duì)其中的8臺(tái)設(shè)備做了表面觀察，占全部引進(jìn)的10%。在抽查中，既未核對(duì)出廠年號(hào)，也未進(jìn)行單機(jī)鑒定，就斷定該批設(shè)備有七八成新，大部分為90年代末20xx年初產(chǎn)品，特別是在不了解同類(lèi)設(shè)備國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)價(jià)格的情況下，就輕信對(duì)方報(bào)價(jià)合理，并向國(guó)內(nèi)寫(xiě)了調(diào)查報(bào)告，以致報(bào)告反映的設(shè)備性能、新舊程度、制造年份和價(jià)格水平與實(shí)際鑒定的情況差距較大。
4.各經(jīng)辦部門(mén)把關(guān)不嚴(yán)，官僚主義嚴(yán)重。
當(dāng)××外貿(mào)公司上報(bào)項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告時(shí)，其主管部門(mén)對(duì)“建議書(shū)”和“報(bào)告”內(nèi)容未作任何調(diào)查核實(shí)，就批轉(zhuǎn)同意立項(xiàng)，并呈文合營(yíng)辦廠批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)，建議納入1986年本省技術(shù)改造和引進(jìn)設(shè)備的項(xiàng)目?jī)?nèi)，其他有關(guān)部門(mén)亦采取文轉(zhuǎn)文的審批形式，逐級(jí)批轉(zhuǎn)，為××外貿(mào)公司盲目與香港××公司合資經(jīng)營(yíng)機(jī)絲螺釘引進(jìn)設(shè)備開(kāi)了方便之門(mén)。
1.鑒于引進(jìn)設(shè)備正處安裝階段，尚未運(yùn)轉(zhuǎn)生產(chǎn)，建議抓緊安裝工作，安裝完畢，立即組織試車(chē)生產(chǎn)，掌握設(shè)備的實(shí)際完好率和生產(chǎn)效率，重新測(cè)標(biāo)經(jīng)營(yíng)效益，以便掌握第一手資料與香港××公司進(jìn)行交涉。
2.香港合作方有意以落后的技術(shù)和設(shè)備進(jìn)行欺騙，其行為違反了《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》第五條的規(guī)定責(zé)成××外貿(mào)公司立即向香港××公司提出索賠要求，要其賠償我方由此而造成的一切損失。
3.鑒于合同主要條款與事實(shí)不符，建議合營(yíng)主管部門(mén)立即通知××外貿(mào)公司，暫停執(zhí)行合同，待清查完畢后，再予考慮是否繼續(xù)履行合同條款。
4.建議中國(guó)銀行××分析，暫停執(zhí)行信用證項(xiàng)下承付貸款的契約，以減少國(guó)家利潤(rùn)受到進(jìn)一步損害。
5.建議合營(yíng)主管部門(mén)組成一個(gè)專(zhuān)門(mén)小組，對(duì)合營(yíng)事項(xiàng)進(jìn)行一次全部清查，對(duì)責(zé)任者根據(jù)事實(shí)后果給予必要的政紀(jì)處分和經(jīng)濟(jì)制裁，觸犯刑律的要追究刑事責(zé)任。
×××公司審計(jì)組
××××年×月×日
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇十五
xxxxx有限公司董事會(huì)：
我們接受委托，審計(jì)貴公司xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及該年度的損益表、現(xiàn)金流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們的審計(jì)是根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)流程。
我們于xx年12月31日，接受貴公司委托進(jìn)行審計(jì)，由于我們無(wú)法利用滿意的審計(jì)程序，證實(shí)期初余額存貨的數(shù)量和價(jià)值，因而期初存貨的某些調(diào)整，而將影響該年度的流潤(rùn)總額。
我們認(rèn)為，除存在本報(bào)告第二段，期初存貨價(jià)值無(wú)法證實(shí)的影響外，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《xx會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司xx年12月31日地財(cái)務(wù)狀況和該年度經(jīng)營(yíng)成果以及現(xiàn)金流量其情況，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。
會(huì)計(jì)師事務(wù)所(公章)。
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師(簽名蓋章)。
(地址)年月日。
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇十六
abc有限公司：
我們審計(jì)了后附的abc公司(以下簡(jiǎn)稱“貴公司”)財(cái)務(wù)報(bào)表，包括20xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備情況表、20xx年度的利潤(rùn)表、所有者權(quán)益變動(dòng)表和現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表是貴公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：
(2)選擇和運(yùn)用恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策;
(3)作出合理的會(huì)計(jì)估計(jì)。
我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。
審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，我們考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見(jiàn)。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。
我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。
我們認(rèn)為，貴公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司20xx年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及20xx年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。
北京永恩力合會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司
xx會(huì)計(jì)師
20xx年x月x日
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇十七
四川都江堰國(guó)際大酒店有限公司：
我們審計(jì)了后附的四川都江堰國(guó)際大酒店有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括20xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，20xx年度的利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
一、管理層對(duì)合并財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任
編制和公允列報(bào)合并財(cái)務(wù)報(bào)表是管理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括：（1）按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映；（2）設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使合并財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。
審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見(jiàn)。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。
我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。
三、審計(jì)意見(jiàn)
我們認(rèn)為，貴公司的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定編制，公允反映了貴公司20xx年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及20xx年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。
北京紅日會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司中國(guó)·北京
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
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職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇十八
我們受黑龍江省天源食品有限公司委托，對(duì)其番茄紅素加工項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金、配套資金、使用情況和產(chǎn)值利稅情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。
《黑龍江省發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目驗(yàn)收管理辦法》和《黑龍江省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)書(shū)（合同）》，及國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。
二、管理層的責(zé)任。
按照《黑龍江省發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目驗(yàn)收管理辦法》編制的專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目驗(yàn)收收支決算表、項(xiàng)目驗(yàn)收收支決算明細(xì)表、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)載表、損益表、現(xiàn)金流量表是貴公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：對(duì)提供的相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性及合法性負(fù)責(zé)。
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任。
審驗(yàn)程序后，對(duì)這些財(cái)務(wù)資料發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。在審計(jì)過(guò)程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。
（一）項(xiàng)目投資及資金來(lái)源情況。
1、項(xiàng)目投資：總投資1,000萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資700萬(wàn)元，流動(dòng)資金300萬(wàn)元。
2、項(xiàng)目資金來(lái)源。
自籌資金：670萬(wàn)元：其中，20xx年項(xiàng)目實(shí)施前銀行存款300萬(wàn)元，20xx年7月前陸續(xù)投入上年和本年企業(yè)利潤(rùn)370萬(wàn)元用于項(xiàng)目建設(shè)。
專(zhuān)項(xiàng)資金：20xx年1月獲得項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金30萬(wàn)元。
自籌資金：670萬(wàn)元：其中用于土建工建設(shè)270萬(wàn)元，用于設(shè)備購(gòu)置358萬(wàn)元，用于研發(fā)設(shè)備等費(fèi)用支出42萬(wàn)元。
專(zhuān)項(xiàng)資金：30萬(wàn)元：用于生產(chǎn)設(shè)備采購(gòu)。
番茄紅素加工是以番茄為原料，經(jīng)浮洗、打漿、濃縮成番茄醬后再經(jīng)萃取設(shè)備提取紅素。20xx年該項(xiàng)目項(xiàng)目投產(chǎn)后，由于當(dāng)?shù)刈匀粸?zāi)害番茄基地減產(chǎn)，又由于市場(chǎng)番茄醬價(jià)格不斷上漲原因，該企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況，調(diào)整產(chǎn)品產(chǎn)量，生產(chǎn)紅素上游產(chǎn)品番茄醬8,460噸，生產(chǎn)番茄紅素0.5噸。其經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況如下：
我們認(rèn)為，黑龍江省天源食品有限公司項(xiàng)目總投資、新增投資及其投資來(lái)源和項(xiàng)目資金用途與項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)書(shū)相符。
在項(xiàng)目資金管理和核算上，資金是納入單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，并實(shí)行單獨(dú)核算，沒(méi)有挪用專(zhuān)項(xiàng)資金現(xiàn)象。
在經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)完成上，雖然項(xiàng)目紅素產(chǎn)量沒(méi)有達(dá)到設(shè)計(jì)要求，但總體經(jīng)濟(jì)接近項(xiàng)合同要求。
此報(bào)告僅限于本項(xiàng)目驗(yàn)收使用。附：
附表1：
項(xiàng)目承擔(dān)單位基本情況表。
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項(xiàng)目驗(yàn)收收支決算總表。
（單位：萬(wàn)元）。
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注：項(xiàng)目總投資（合計(jì)）=項(xiàng)目資金來(lái)源（合計(jì)）=項(xiàng)目申報(bào)前已完成投資（合計(jì)）+項(xiàng)目新增投資（合計(jì)）。
項(xiàng)目驗(yàn)收支出決算明細(xì)表。
（單位：萬(wàn)元）。
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注：此表中“項(xiàng)目總投資（合計(jì)）”與附表2中“項(xiàng)目總投資（合計(jì)）”相等。
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇十九
根據(jù)局第××次會(huì)議決定，我們于××年7月1～15日對(duì)我省外貿(mào)公司與香港××公司合營(yíng)辦廠引進(jìn)設(shè)備情況進(jìn)行了審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：
(一)基本情況。
外貿(mào)公司是我省具有進(jìn)出口業(yè)務(wù)權(quán)的地方工貿(mào)企業(yè)。該公司現(xiàn)有職工436人，設(shè)八個(gè)科室，一個(gè)直屬五金加工廠。該公司1983年被批準(zhǔn)自營(yíng)出口業(yè)務(wù)，主要出口小五金產(chǎn)品。幾年來(lái)，經(jīng)過(guò)廣大職工的努力，出口業(yè)務(wù)有了一定的發(fā)展，1985年出口銷(xiāo)售額達(dá)736萬(wàn)元，出口創(chuàng)匯145萬(wàn)美元，均比1983年翻了兩番。但是，由于該公司主要出口貨源基地直屬五金加工廠的設(shè)備陳舊，因而繼續(xù)擴(kuò)大出口業(yè)務(wù)，增加創(chuàng)匯的能力受到了限制。
××年初，經(jīng)有關(guān)人員提供線索，該公司決定與香港××公司組成合營(yíng)企業(yè)，合作生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)絲螺釘。××年3月，雙方簽訂合營(yíng)合同，其基本條款規(guī)定：合作期四年，引進(jìn)國(guó)際上先進(jìn)的機(jī)絲螺釘生產(chǎn)工藝，由我方以租賃方式提供廠房1300平方米，負(fù)責(zé)招聘生產(chǎn)技術(shù)人員和工人。香港××公司提供國(guó)際上80年代出產(chǎn)的螺釘流水線全套設(shè)備共78臺(tái)，并負(fù)責(zé)提供主要原材料和產(chǎn)品的外銷(xiāo)。雙方總投資115萬(wàn)美元，其中機(jī)器設(shè)備總金額94.96萬(wàn)美元。按投資比例，我方承擔(dān)六成，產(chǎn)品外銷(xiāo)60%，內(nèi)銷(xiāo)40%，注冊(cè)資本64萬(wàn)美元，年提折舊25%。四年后設(shè)備歸我方。
(二)存在的問(wèn)題。
經(jīng)審計(jì)上述合作項(xiàng)目，從洽談到成交，反映出的問(wèn)題不少，主要表現(xiàn)在：
1.項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告陳述的情況不真實(shí)。
第一，申請(qǐng)理由缺乏事實(shí)根據(jù)。建議書(shū)說(shuō)，國(guó)產(chǎn)生產(chǎn)機(jī)絲螺釘?shù)脑O(shè)備工藝差、效率低，不能適應(yīng)市場(chǎng)對(duì)機(jī)絲螺釘?shù)男枨?。?jīng)查明，我國(guó)制造的生產(chǎn)機(jī)絲螺釘設(shè)備各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)均已達(dá)到世界標(biāo)準(zhǔn)，且有供應(yīng)，完全不需要引進(jìn)。
第二，輕信對(duì)方謊言，香港××公司實(shí)際上是一家五金商店，規(guī)模不大，注冊(cè)資本僅10萬(wàn)元港幣，且從未搞過(guò)機(jī)絲螺釘?shù)纳a(chǎn)經(jīng)營(yíng)，其對(duì)我方投資的設(shè)備，是從一家行將倒閉的螺釘工廠低價(jià)買(mǎi)來(lái)的二手貨。外貿(mào)公司對(duì)其未作任何調(diào)查研究，僅憑對(duì)方自敘，就在建議書(shū)中輕率肯定對(duì)方生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)絲螺釘?shù)慕?jīng)驗(yàn)豐富，銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)、資金來(lái)源可靠及設(shè)備先進(jìn)，是一種不負(fù)責(zé)任的瀆職行為。
第三，可行性報(bào)告的資料來(lái)源不可靠，分析粗糙。“報(bào)告”的資料來(lái)源不是建立在實(shí)際調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，而是借用其他單位的可行性報(bào)告為藍(lán)本依樣畫(huà)葫蘆杜撰的“報(bào)告”，未對(duì)香港合營(yíng)方的資產(chǎn)信譽(yù)情況加以說(shuō)明，對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的分析也是建立在假定引進(jìn)設(shè)備是國(guó)際80年代先進(jìn)產(chǎn)品，年產(chǎn)量能達(dá)到4億只的基礎(chǔ)上測(cè)標(biāo)的，缺乏真實(shí)性。
2.引進(jìn)設(shè)備與合同條款及所附設(shè)備清單不符。
3.赴港考查設(shè)備小組不負(fù)責(zé)任，留下隱患。
為了掌握和了解香港××公司投資設(shè)備的情況，經(jīng)有關(guān)部門(mén)建議，外貿(mào)公司于××年5月，派出3人考查組，赴港對(duì)引進(jìn)設(shè)備進(jìn)行檢查，在港期間考查未按預(yù)定要求，對(duì)所有引進(jìn)的設(shè)備逐步逐臺(tái)全面檢查，僅對(duì)其中的8臺(tái)設(shè)備做了表面觀察，占全部引進(jìn)的10%。在抽查中，既未核對(duì)出廠年號(hào)，也未進(jìn)行單機(jī)鑒定，就斷定該批設(shè)備有七八成新，大部分為產(chǎn)品，特別是在不了解同類(lèi)設(shè)備國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)價(jià)格的情況下，就輕信對(duì)方報(bào)價(jià)合理，并向國(guó)內(nèi)寫(xiě)了調(diào)查報(bào)告，以致報(bào)告反映的設(shè)備性能、新舊程度、制造年份和價(jià)格水平與實(shí)際鑒定的情況差距較大。
4.各經(jīng)辦部門(mén)把關(guān)不嚴(yán)，官僚主義嚴(yán)重。
當(dāng)外貿(mào)公司上報(bào)項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告時(shí)，其主管部門(mén)對(duì)“建議書(shū)”和“報(bào)告”內(nèi)容未作任何調(diào)查核實(shí)，就批轉(zhuǎn)同意立項(xiàng)，并呈文合營(yíng)辦廠批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)，建議納入1986年本省技術(shù)改造和引進(jìn)設(shè)備的項(xiàng)目?jī)?nèi)，其他有關(guān)部門(mén)亦采取文轉(zhuǎn)文的審批形式，逐級(jí)批轉(zhuǎn)，為外貿(mào)公司盲目與香港××公司合資經(jīng)營(yíng)機(jī)絲螺釘引進(jìn)設(shè)備開(kāi)了方便之門(mén)。
(三)處理意見(jiàn)。
1.鑒于引進(jìn)設(shè)備正處安裝階段，尚未運(yùn)轉(zhuǎn)生產(chǎn)，建議抓緊安裝工作，安裝完畢，立即組織試車(chē)生產(chǎn)，掌握設(shè)備的實(shí)際完好率和生產(chǎn)效率，重新測(cè)標(biāo)經(jīng)營(yíng)效益，以便掌握第一手資料與香港××公司進(jìn)行交涉。
2.香港合作方有意以落后的技術(shù)和設(shè)備進(jìn)行欺騙，其行為違反了《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》第五條的規(guī)定責(zé)成外貿(mào)公司立即向香港××公司提出索賠要求，要其賠償我方由此而造成的一切損失。
3.鑒于合同主要條款與事實(shí)不符，建議合營(yíng)主管部門(mén)立即通知外貿(mào)公司，暫停執(zhí)行合同，待清查完畢后，再予考慮是否繼續(xù)履行合同條款。
4.建議中國(guó)銀行分析，暫停執(zhí)行信用證項(xiàng)下承付貸款的契約，以減少國(guó)家利潤(rùn)受到進(jìn)一步損害。
5.建議合營(yíng)主管部門(mén)組成一個(gè)專(zhuān)門(mén)小組，對(duì)合營(yíng)事項(xiàng)進(jìn)行一次全部清查，對(duì)責(zé)任者根據(jù)事實(shí)后果給予必要的政紀(jì)處分和經(jīng)濟(jì)制裁，觸犯刑律的要追究刑事責(zé)任。
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇二十
(征求意見(jiàn)稿)。
根據(jù)《通州市黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行辦法》的要求及《南通市通州區(qū)教育系統(tǒng)20xx年內(nèi)部審計(jì)工作意見(jiàn)》(通教審[20xx]x號(hào))的安排，教育審計(jì)辦公室派出審計(jì)組于20xx年x月x日起,以現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的方式,對(duì)xx年x月至xx年x月任xx學(xué)校校長(zhǎng)期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了審計(jì),同時(shí)對(duì)xx學(xué)校所屬獨(dú)立核算的食堂、小賣(mài)部進(jìn)行了延伸審計(jì)。xx學(xué)校及對(duì)其提供的與審計(jì)相關(guān)的會(huì)計(jì)資料、其他證明材料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。我們的審計(jì)是在xx小學(xué)提供的有關(guān)資料的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。審計(jì)結(jié)果如下：
(一)財(cái)政收支情況。
(二)資產(chǎn)、負(fù)債情況。
(三)基本建設(shè)情況。
(四)食堂、小賣(mài)部的審計(jì)情況。
(六)內(nèi)控制度的建立及執(zhí)行情況。
任xx學(xué)校校長(zhǎng)以來(lái)，為加強(qiáng)學(xué)校內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，建立了資產(chǎn)管理制度、收費(fèi)管理制度、物資采購(gòu)制度、校產(chǎn)校具管理制度、財(cái)務(wù)公開(kāi)制度、內(nèi)部審計(jì)工作制度。學(xué)校能執(zhí)行物價(jià)部門(mén)的收費(fèi)政策，按收費(fèi)項(xiàng)目收費(fèi);預(yù)算執(zhí)行情況良好，經(jīng)費(fèi)使用效益不斷提高;財(cái)務(wù)稽核小組能定期對(duì)學(xué)校行政賬和食堂賬等進(jìn)行稽核。通過(guò)查閱相關(guān)資料發(fā)現(xiàn)，學(xué)校內(nèi)控制度在執(zhí)行過(guò)程中還沒(méi)有完全到位，存在疏漏。
(一)xx學(xué)校遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)情況。
根據(jù)xx學(xué)校提供的會(huì)計(jì)資料和其他資料來(lái)看，xx學(xué)?；灸軋?zhí)行國(guó)家的有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，會(huì)計(jì)核算基本符合《中小學(xué)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，單位的財(cái)政收支情況基本真實(shí)，但在支出手續(xù)、會(huì)計(jì)核算等方面還需進(jìn)一步完善和規(guī)范：
(二)本人遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和廉潔自律情況。
通過(guò)對(duì)xx學(xué)校20xx年x月至20xx年x月期間財(cái)務(wù)資料的審計(jì)，在xx學(xué)校任職期間，能夠較好地遵守國(guó)家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律，重大事項(xiàng)集體討論、民主決策。從xx學(xué)校提供的與審計(jì)事項(xiàng)相關(guān)的資料來(lái)看，未發(fā)現(xiàn)個(gè)人有違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題。
審計(jì)組。
20xx年xx月xx日。
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇二十一
[摘要]針對(duì)知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告的研究目前還是一個(gè)空白,筆者認(rèn)為它是一個(gè)審計(jì)意見(jiàn)的載體,具有建設(shè)性和防護(hù)性的作用。文章對(duì)知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告的要素和編制要領(lǐng)進(jìn)行了探討。
[關(guān)鍵詞]知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告作用要素
隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來(lái),知識(shí)管理作為重要的管理思想越來(lái)越多地受到組織的關(guān)注。但知識(shí)管理審計(jì)卻沒(méi)有受到相應(yīng)的重視,致使知識(shí)管理項(xiàng)目的成功率大打折扣。而針對(duì)知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告研究更是聞所未聞。筆者“小試牛刀”,以期拋磚引玉,豐富知識(shí)管理理論。
雖然知識(shí)管理審計(jì)已經(jīng)開(kāi)始在一些組織中實(shí)施應(yīng)用,但知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告卻沒(méi)有一個(gè)嚴(yán)格的定義。審計(jì)報(bào)告是指“審計(jì)師根據(jù)審計(jì)準(zhǔn)則的要求,在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)被審計(jì)單位的會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表意見(jiàn)或無(wú)法發(fā)表意見(jiàn)的書(shū)面文件。”根據(jù)這個(gè)定義,筆者認(rèn)為知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告也至少應(yīng)該體現(xiàn)審計(jì)依據(jù)、審計(jì)對(duì)象、審計(jì)時(shí)間等基本要素。目前知識(shí)管理審計(jì)尚未形成統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),使用較多有hya-k-audit、delphigroup的km2、f.w.horton的infomap法等。知識(shí)管理審計(jì)的對(duì)象是組織內(nèi)的知識(shí)、知識(shí)工作者、知識(shí)環(huán)境、知識(shí)的收集、知識(shí)共享和知識(shí)創(chuàng)新。審計(jì)時(shí)間對(duì)于財(cái)務(wù)審計(jì)來(lái)講一般都是事后審計(jì),而知識(shí)管理審計(jì)事前、事中、事后都可以。因此筆者認(rèn)為,知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告就是審計(jì)師依據(jù)一定的審計(jì)方法,在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)被審計(jì)項(xiàng)目發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)或無(wú)法發(fā)表審計(jì)的書(shū)面文件。此處提到的“無(wú)法發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)”是因?yàn)閷徲?jì)師可能受到主觀或客觀因素的影響而無(wú)法收集到充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)以支持審計(jì)意見(jiàn)的情形。
1.防護(hù)性作用2.建設(shè)性作用
知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告著眼于組織管理部門(mén)的戰(zhàn)略、控制、目標(biāo)、結(jié)構(gòu)及決策的最優(yōu)性,它是在對(duì)公司知識(shí)資源進(jìn)行系統(tǒng)的、科學(xué)的'考察和評(píng)估的基礎(chǔ)上提出診斷性和預(yù)測(cè)性的審計(jì)意見(jiàn)。知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告應(yīng)該指出知識(shí)及其管理的癥結(jié)所在,如決信息超載、重復(fù)勞動(dòng)造成的交流成本高、效率低下等問(wèn)題,揭示信息供給方面的差別和信息流程中缺失的環(huán)節(jié),幫助組織識(shí)別信息需求并將其與組織的信息資源相匹配,提高知識(shí)管理實(shí)踐,顯示價(jià)值鏈在人、組織和顧客中形成的過(guò)程,指出通過(guò)知識(shí)共享和組織學(xué)習(xí)應(yīng)用杠桿作用的方式和途徑。
根據(jù)詳略程度,審計(jì)報(bào)告可以分為簡(jiǎn)式審計(jì)報(bào)告和詳式審計(jì)報(bào)告;按照使用目的可以分為公布目的審計(jì)報(bào)告和非公布目的的審計(jì)。筆者認(rèn)為知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告主要用于指出知識(shí)及其管理存在的問(wèn)題和幫助組織改善經(jīng)營(yíng)管理,故應(yīng)當(dāng)屬于詳式審計(jì)報(bào)告和非公布目的的審計(jì)報(bào)告。根據(jù)審計(jì)文書(shū)的基本要求,其要素應(yīng)該包括以下八項(xiàng):
1.標(biāo)題。全面的知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告的標(biāo)題應(yīng)該為“關(guān)于+(被審計(jì)單位)+(時(shí)間)+的+知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告。專(zhuān)題知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告的標(biāo)題應(yīng)在(時(shí)間)后面加上專(zhuān)題名稱。被審計(jì)單位的名稱應(yīng)該寫(xiě)全稱,避免引起誤解;時(shí)間可以是被審計(jì)事項(xiàng)已經(jīng)或?qū)⒁l(fā)生的時(shí)間,也可以是正在發(fā)生的時(shí)間。
2.收件人。審計(jì)報(bào)告的收件人一般是業(yè)務(wù)的委托人或授權(quán)人。如果是外部審計(jì),委托單位與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)一般會(huì)簽署業(yè)務(wù)約定書(shū)(合同),此時(shí)的收件人應(yīng)是審計(jì)師按照業(yè)務(wù)約定書(shū)的要求致送審計(jì)報(bào)告的對(duì)象;如果是內(nèi)部審計(jì),則審計(jì)項(xiàng)目往往是管理部門(mén)授權(quán)審計(jì),此時(shí)審計(jì)報(bào)告的收件人為授權(quán)人。
3.引言段。知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告的引言段應(yīng)當(dāng)依次說(shuō)明審計(jì)立項(xiàng)的依據(jù);被審計(jì)事項(xiàng)的性質(zhì)和范圍;審計(jì)事項(xiàng)的要求和執(zhí)行時(shí)間;其中審計(jì)對(duì)象的范圍至少應(yīng)當(dāng)指明知識(shí)管理項(xiàng)目實(shí)施的時(shí)間和部門(mén);審計(jì)事項(xiàng)的要求和執(zhí)行時(shí)間是業(yè)務(wù)約定書(shū)或授權(quán)人的具體要求。
4.范圍段。知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告的的范圍段應(yīng)當(dāng)說(shuō)明已經(jīng)實(shí)施的審計(jì)工作;所依據(jù)的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn);審計(jì)責(zé)任等。審計(jì)工作應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃和實(shí)施了審計(jì)程序,這些審計(jì)工作足以獲得充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)以支持審計(jì)師的審計(jì)意見(jiàn)。審計(jì)責(zé)任應(yīng)當(dāng)指出知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告屬于診斷性的管理建議,僅供管理部門(mén)內(nèi)部參考,因使用不當(dāng)造成的后果與審計(jì)師和審計(jì)單位無(wú)關(guān),即不承擔(dān)法律責(zé)任。
5.意見(jiàn)段。意見(jiàn)段應(yīng)該是知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告的核心部分,因而也就占據(jù)了審計(jì)報(bào)告的最大篇幅。一份審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量高低主要取決于意見(jiàn)段。這一段應(yīng)該具體說(shuō)明以下三個(gè)具體內(nèi)容:
(1)對(duì)被審計(jì)事項(xiàng)的基本評(píng)價(jià)。審計(jì)師應(yīng)當(dāng)描述知識(shí)管理在組織中的戰(zhàn)略地位、知識(shí)管理的基礎(chǔ)建設(shè)、知識(shí)管理實(shí)施模式或戰(zhàn)略、知識(shí)管理實(shí)施現(xiàn)狀、知識(shí)管理部門(mén)的人力資源、知識(shí)管理實(shí)施的安全性和效益性等。進(jìn)行了上述有關(guān)內(nèi)容的說(shuō)明以后,審計(jì)師對(duì)被審計(jì)事項(xiàng)做出了基本的評(píng)價(jià),總括性的說(shuō)明被審計(jì)事項(xiàng)的優(yōu)劣。在基本評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上對(duì)成績(jī)、問(wèn)題進(jìn)行分析。
(2)主要成績(jī)和問(wèn)題。知識(shí)管理的事后或事中審計(jì)要說(shuō)明主要經(jīng)驗(yàn)和成績(jī)、不足和缺陷。審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)描述知識(shí)收集、知識(shí)共享、知識(shí)創(chuàng)新的情況及意識(shí);描述信息流的有序性和及時(shí)性;評(píng)價(jià)學(xué)習(xí)機(jī)制、商務(wù)智能和知識(shí)儲(chǔ)備途徑等;說(shuō)明在知識(shí)管理實(shí)踐過(guò)程中特定的人對(duì)特定的知識(shí)資源擁有的安全和權(quán)限級(jí)別;評(píng)價(jià)知識(shí)獲取的安全性和及時(shí)性;評(píng)價(jià)知識(shí)管理人員素質(zhì)和知識(shí)管理績(jī)效等。在分析的基礎(chǔ)上肯定成績(jī),總結(jié)經(jīng)驗(yàn);指出問(wèn)題,吸取教訓(xùn)。
知識(shí)管理的事前審計(jì)要分析組織的知識(shí)基礎(chǔ)和知識(shí)需求,找出知識(shí)差距和知識(shí)流,并判斷它們對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響,以確定組織知識(shí)管理的戰(zhàn)略或知識(shí)管理的實(shí)施模型是否科學(xué)合理。報(bào)告最后要說(shuō)明知識(shí)管理項(xiàng)目的可行性,提出預(yù)測(cè)性的報(bào)告。其目的是減少?zèng)Q策失誤,實(shí)現(xiàn)決策科學(xué)化。
(3)改進(jìn)意見(jiàn)和建議。這部分內(nèi)容不是必須的,即如果項(xiàng)目可行或?qū)嵤┬Ч己?則可以省略。但如果知識(shí)管理項(xiàng)目存在重大缺陷,此處應(yīng)該是知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告的重要內(nèi)容。此時(shí)審計(jì)師應(yīng)該針對(duì)審計(jì)項(xiàng)目存在的問(wèn)題和不足之處提出意見(jiàn)和建議,包括:解決問(wèn)題的辦法、可以采取的措施、可供選擇的方案等。但此處應(yīng)當(dāng)說(shuō)明,這些建議僅供內(nèi)部參考、不具備鑒證作用。
6.審計(jì)師簽名蓋章。知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人(或?qū)徲?jì)組組長(zhǎng))簽名蓋章。社會(huì)審計(jì)還應(yīng)該加蓋事務(wù)所合伙人或主任會(huì)計(jì)師的章。
7.審計(jì)機(jī)構(gòu)及地址。審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)載明審計(jì)機(jī)構(gòu)的名稱及地址,并加蓋審計(jì)機(jī)構(gòu)的公章。
8.報(bào)告日期。審計(jì)報(bào)告最后應(yīng)當(dāng)寫(xiě)明審計(jì)報(bào)告日期。審計(jì)報(bào)告日期為審計(jì)工作完成日,即應(yīng)當(dāng)實(shí)施的審計(jì)程序均已經(jīng)實(shí)施完畢。
知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告的編制人應(yīng)當(dāng)是項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或?qū)徲?jì)組組長(zhǎng)。由于被審計(jì)單位的經(jīng)營(yíng)環(huán)境千差萬(wàn)別,因此以上八個(gè)要素在審計(jì)報(bào)告中地位、所占篇幅不盡相同。審計(jì)師應(yīng)該根據(jù)實(shí)際需要來(lái)表達(dá)這些內(nèi)容。為了保證權(quán)威性,在寫(xiě)作中應(yīng)該注意以下要領(lǐng):
1.要根據(jù)知識(shí)管理的審計(jì)目標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格選材。它包括陳述的真實(shí)性、優(yōu)劣性、差距性和潛在性的各種題材。要有事實(shí)、有數(shù)據(jù)、有比較、有分析。
2.要依據(jù)審計(jì)報(bào)告的基本要素安排好報(bào)告的結(jié)構(gòu)。因?yàn)榻Y(jié)構(gòu)是報(bào)告的骨架,是科學(xué)組織報(bào)告材料的必要手段,既要體現(xiàn)出完整性,又要順理成章。防止公式化傾向。
3.注意措辭。知識(shí)管理審計(jì)報(bào)告在本質(zhì)上屬于管理審計(jì)范疇,其語(yǔ)言應(yīng)體現(xiàn)出“評(píng)價(jià)和建議”。意見(jiàn)段的開(kāi)頭應(yīng)該使用“我們認(rèn)為”的術(shù)語(yǔ),而不宜使用“我們確信”或“我們保證”等絕對(duì)化的語(yǔ)言,“絕對(duì)可行”、“完全正確”會(huì)誤導(dǎo)管理部門(mén)的決策。同時(shí)也應(yīng)避免使用模糊不清、態(tài)度曖昧的語(yǔ)言,如“大致可以”、“基本可行”等,這樣的語(yǔ)言會(huì)降低審計(jì)報(bào)告的權(quán)威性和可信性。
4.審計(jì)報(bào)告提交或出具之前,應(yīng)充分聽(tīng)取知識(shí)管理專(zhuān)家的意見(jiàn),使審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容經(jīng)得起推敲,更令人信服。
[2]馮靜:知識(shí)管理實(shí)施的第一步——知識(shí)審計(jì)[j].情報(bào)科學(xué),20xx(5)
[3]石愛(ài)中胡繼榮:審計(jì)研究[m].北京:經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社,20xx,350
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇二十二
股份有限公司全體股東：
我們審計(jì)了后附的股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱xx公司)財(cái)務(wù)報(bào)表，包括20×1年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，20×1年度的利潤(rùn)表、股東權(quán)益變動(dòng)表和現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《××?xí)?jì)制度》的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表是xx公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：(1)設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào);(2)選擇和運(yùn)用恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策;(3)作出合理的會(huì)計(jì)估計(jì)。
我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。
審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，我們考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見(jiàn)。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。
我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。
我們認(rèn)為，xx公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《××?xí)?jì)制度》的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了xx公司20×1年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及20×1年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。
××?xí)?jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：×××
(蓋章) (簽名并蓋章)
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：×××
(簽名并蓋章)
中國(guó)××市
二零××年×月×日
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇二十三
abc股份有限公司全體股東：
我們審計(jì)了后附的abc股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱abc公司）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，xx年度的利潤(rùn)表、所有者權(quán)益變動(dòng)表和現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其應(yīng)用指南的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表是abc公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：（1）設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)；（2）選擇和運(yùn)用恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策；（3）作出合理的會(huì)計(jì)估計(jì)。
我們的`責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。
abc公司xx年12月31日的應(yīng)收賬款余額×萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的×%。由于abc公司未能提供債務(wù)人地址，我們無(wú)法實(shí)施函證以及其他審計(jì)程序，以獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)。
我們認(rèn)為，除了前段所述未能實(shí)施函證可能產(chǎn)生的影響外，abc公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其應(yīng)用指南的規(guī)定編制，在所有的重大方面公允反映了abc公司xx年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及xx年度的的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。
廣東xxx會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
廣州市xx路xx號(hào)xx樓二0年月日
職能部門(mén)審計(jì)報(bào)告版篇二十四
校后勤工作負(fù)責(zé)人：
根據(jù)本部門(mén)的階段性審計(jì)計(jì)劃，對(duì)學(xué)校后勤服務(wù)工作的情況進(jìn)行了審計(jì)。組成了以唐婕為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的3人審計(jì)小組，對(duì)學(xué)校后勤服務(wù)工作的情況進(jìn)行了全面集中審計(jì)，旨在遵循學(xué)校總體工作思路和后勤工作計(jì)劃，以提供良好的物質(zhì)條件和優(yōu)質(zhì)的教育教學(xué)環(huán)境為重點(diǎn)，在工作中堅(jiān)持以“服務(wù)”為宗旨，強(qiáng)化后勤工作人員素質(zhì)，提高辦事的實(shí)效性。內(nèi)部審計(jì)人員的審計(jì)目標(biāo)是找出學(xué)校后勤服務(wù)工作中存在的問(wèn)題，并對(duì)這些問(wèn)題提出一些解決方案。
我校后勤通過(guò)幾年來(lái)不斷深化改革，在經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益方面均取得了一定成績(jī)，這也要求我們不斷加強(qiáng)制度建設(shè)、科學(xué)和規(guī)范管理，通過(guò)審計(jì)，指出我們?cè)谪?cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的不足，是對(duì)我們安全行政的重要保障；大宗物資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提和反補(bǔ)與物價(jià)指數(shù)波動(dòng)沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，若將兩者以制度化捆綁，不可操作，后勤服務(wù)部認(rèn)為自營(yíng)食堂是學(xué)校食堂平穩(wěn)運(yùn)行的調(diào)節(jié)杠杠，以自營(yíng)食堂盈虧時(shí)段計(jì)提比較合理；后勤服務(wù)部物資采購(gòu)堅(jiān)持索證和索票原則，但是零星采購(gòu)，如蔬菜等，在索取發(fā)票方面確實(shí)存在困難，但是后勤服務(wù)部要求采購(gòu)過(guò)程必須兩人或以上共同采購(gòu)，以及采購(gòu)公示制度，可規(guī)避采購(gòu)環(huán)節(jié)有可能產(chǎn)生的漏洞；后勤服務(wù)部模擬企業(yè)運(yùn)行，目前的財(cái)務(wù)科目設(shè)置確實(shí)存在一些問(wèn)題，中心將逐步改進(jìn)完善。
內(nèi)部審計(jì)人員按照內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定計(jì)劃和實(shí)施本項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作，并采用了內(nèi)部審計(jì)人員認(rèn)為應(yīng)當(dāng)采用的必要的審計(jì)程序，根據(jù)抽查結(jié)果，內(nèi)部審計(jì)人員認(rèn)為，下列情況應(yīng)當(dāng)予以關(guān)注：
1、進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理和企業(yè)會(huì)計(jì)核算制度。
2、嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校批準(zhǔn)的津補(bǔ)貼政策，不得越界。
3、對(duì)審計(jì)反饋的問(wèn)題進(jìn)行集體研究，形成書(shū)面整改報(bào)告開(kāi)學(xué)后報(bào)學(xué)校監(jiān)審處。
4、有效處理學(xué)生意見(jiàn)，做到及時(shí)處理，及時(shí)反饋。
除上述問(wèn)題外，內(nèi)部審計(jì)人員認(rèn)為，組織管理層對(duì)內(nèi)部后勤控制的設(shè)計(jì)在整體上是符合學(xué)校管理規(guī)定的，其運(yùn)行都取得了一定的效果。
內(nèi)部審計(jì)人員認(rèn)為，上述問(wèn)題的發(fā)生，主要跟學(xué)校對(duì)該部門(mén)的撥款較少有關(guān)，
建議學(xué)校相關(guān)部門(mén)能夠增加對(duì)學(xué)校后勤的投入，讓學(xué)校后勤服務(wù)部真正做到為學(xué)生和老師服務(wù)。
附件：
1.調(diào)查問(wèn)卷內(nèi)容
2.調(diào)查數(shù)據(jù)結(jié)果統(tǒng)計(jì)
審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：唐婕
審計(jì)小組成員：胡璐秦捷
工商管理專(zhuān)業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)
20xx年10月27日
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