生活中總會遇到各種各樣的問題，我們需要總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以便以后更好地應(yīng)對。在寫總結(jié)時，要注意語言簡練、表達(dá)得當(dāng)，避免冗長和啰嗦。以下是小編為大家整理的一些生活技巧和小竅門，希望能幫助大家更好地生活和工作。
審計迎審工作匯報篇一
xx市中醫(yī)院是集醫(yī)療、保健、教學(xué)、康復(fù)為一體的綜合性二級甲等中醫(yī)院，是xx醫(yī)科大學(xué)教學(xué)醫(yī)院。為深入推進(jìn)中醫(yī)藥文化建設(shè)示范醫(yī)院創(chuàng)建活動，彰顯中醫(yī)藥特色優(yōu)勢，提升中醫(yī)藥服務(wù)能力和水平，滿足廣大群眾對中醫(yī)藥服務(wù)的需求。我院結(jié)合實(shí)際工作制定本建設(shè)方案：
——深挖中醫(yī)藥核心價值理念。
在確定醫(yī)院的宗旨、服務(wù)理念、醫(yī)院精神、院徽、院訓(xùn)、院歌、院報等方面，都特別強(qiáng)調(diào)將中醫(yī)藥文化“仁、和、精、誠”這一核心價值理念融入其中。過宣傳教育、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、舉辦活動等方式，讓“醫(yī)者仁術(shù)”“懸壺濟(jì)世”“以人為本”等思想植根于全體醫(yī)務(wù)工作者心中，號召大家牢記神圣特殊使命，熱情服務(wù)患者。
1．院訓(xùn)是醫(yī)院歷史和文化的積淀，是醫(yī)院的“氣”和“神”，是醫(yī)院員工共同遵守的行為規(guī)范。為此，我們修訂和完善了院訓(xùn)“傳承中醫(yī)、弘揚(yáng)國粹；醫(yī)乃仁術(shù)、天人合一”。
2．我們的院歌以熱情的筆觸、優(yōu)美的旋律，表達(dá)了全院職工愛崗敬業(yè)的奉獻(xiàn)精神和對中醫(yī)文化執(zhí)著追求的情感。
——建立規(guī)范的行為制度。
規(guī)章制度是保障醫(yī)院職工的行為遵循中醫(yī)藥文化的最有力手段。我們把診療行為、言語儀表、同道相處、教學(xué)傳承等行為規(guī)范和特定禮儀通過制度固定下來，還在此基礎(chǔ)上形成具體、明確、切實(shí)可行的《醫(yī)院服務(wù)承諾》《優(yōu)質(zhì)服務(wù)十條標(biāo)準(zhǔn)》《醫(yī)務(wù)人員“十不準(zhǔn)”》，全部納入醫(yī)院《員工手冊》范圍。
將《員工手冊》作為全員培訓(xùn)的重點(diǎn)，并制定考核和獎懲辦法，樹立學(xué)習(xí)典型。從而使全院工作人員在思想準(zhǔn)則上明白“提倡什么，反對什么”，在行為價值上明白“追求什么，放棄什么”，最終形成一種自覺行為。
——打造濃厚的中醫(yī)藥文化環(huán)境。
醫(yī)院環(huán)境反映的是醫(yī)院的綜合實(shí)力，美觀的'建筑、整潔的環(huán)境、醒目的指示牌、有序的診療秩序都會給人留下美好的印象。為了讓人們感受到中醫(yī)院文化的特色建設(shè)，我們不僅創(chuàng)造一種干凈、整潔、舒適的就醫(yī)條件，還從內(nèi)部裝潢、診療環(huán)境、形象識別等方面入手，全面展示中醫(yī)藥文化。
1．充分利用大廳、走廊、候診區(qū)、診室等區(qū)域，懸掛古代名醫(yī)的畫像、古醫(yī)訓(xùn)、古醫(yī)德等；改建門診、藥房、候診室，引入傳統(tǒng)的藥鋪裝飾風(fēng)格，處處展示中醫(yī)藥傳統(tǒng)文化的亮麗風(fēng)景。
2．充分利用醫(yī)院的宣傳欄、墻報、電子屏等各種設(shè)施，從中醫(yī)藥的起源、基本知識、特色療法、養(yǎng)生保健方法等方面，廣泛宣傳中醫(yī)藥的經(jīng)絡(luò)文化、診療文化、本草文化、養(yǎng)生文化等。
——大力踐行中醫(yī)藥文化行為。
我院建立治未病中心，打造中醫(yī)特色服務(wù)，獨(dú)創(chuàng)《脊柱保健操》，以非藥物療法治療韓國友人的頸椎病。在病區(qū)開展健康課堂，并定期面向社會開放中醫(yī)藥文化宣講課堂，發(fā)放宣傳資料和光盤，還與xx電視臺合作《中醫(yī)養(yǎng)生》欄目，普及健康知識和中醫(yī)養(yǎng)生文化。
我院組織職工對貧困家庭進(jìn)行一對一健康宣傳教育，充分利用節(jié)假日深入到農(nóng)村、企業(yè)、社區(qū)等，為廣大群眾提供健康義診、健康體檢、疾病預(yù)防，疾病診療、健康咨詢等服務(wù)。每年受眾益人群xx0余人，內(nèi)容涉及如何預(yù)防治高血壓、糖尿病及其并發(fā)癥，飲食治療，吸煙的危害等知識。
xx市中醫(yī)院將始終堅持“以病人為中心，全面提升中醫(yī)藥服務(wù)能力建設(shè)”為核心，努力打造特色品牌醫(yī)院，更好地服務(wù)于一方百姓。
謝謝！
審計迎審工作匯報篇二
受xx市審計局委托，我跟蹤審計小組于2013年10月24日至2014年1月7日參與xx項(xiàng)目工程的建設(shè)，對本工程施工建設(shè)進(jìn)行全程跟蹤審計工作，堅持獨(dú)立、客觀、公正的原則，科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪M(jìn)行計量工作和處理每一份周報、簽證，并向建設(shè)單位提出合理化建議，本著實(shí)事求是的態(tài)度對發(fā)生的工程量及造價進(jìn)行有效的控制。
1、堅持每天的施工現(xiàn)場巡查工作，每天至少現(xiàn)場巡查一次；
2、記錄施工時真實(shí)情況，并做好隱蔽工程的拍照；
3、查看清單結(jié)合實(shí)際情況核減工程量及工程價款；
4、施工遇到問題，積極提出建議，做到監(jiān)督和服務(wù)并舉。
1、在例行巡查的過程中，我們發(fā)現(xiàn)部分雨水管質(zhì)量不過關(guān)，混凝土管壁有麻面、掉皮等不合格的現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)問題后，我們及時與監(jiān)理、業(yè)主及施工單位溝通，要求施工單位退回不合格的管道給廠家，并堅決不能用不合格的管道。
2、在例行巡查的過程中，我們發(fā)現(xiàn)拌合灰土的土里含有硅藻土，我們與監(jiān)理討論后，要求施工單位盡量不要用含有硅藻土的土，如果用硅藻土的含量不得超過20%。
3、監(jiān)理要求施工單位改正和改進(jìn)的地方，我們會予以重申并提出合理的建議和要求，但施工單位若對于其要改正或改進(jìn)的地方?jīng)]有改善或已開始改善但進(jìn)展緩慢，這時我們會予以督促。
1、我們應(yīng)與被審計單位建立定期例會制度，多參加被審計單位的重要例會，及時了解、掌握項(xiàng)目有關(guān)情況，提出審計意見，并且作好會議記錄。
2、我們要做到更好的審計宣傳工作，使被審計單位了解跟蹤審計的程序、內(nèi)容及應(yīng)配合的要求，自覺接受審計。
3、我們應(yīng)該根據(jù)跟蹤審計實(shí)施方案的要求，要求被審計單位按照審計組規(guī)定的時間和方法報送工程結(jié)算資料。
審計迎審工作匯報篇三
縣醫(yī)醫(yī)院文化工作是醫(yī)院建設(shè)的主要內(nèi)容，努力提高醫(yī)護(hù)職工的文明素養(yǎng)和我院文明。我院利用多種有效載體，開展形式多樣的文體活動，繁榮醫(yī)醫(yī)院文化，豐富群眾精神文化生活。
（一）、組織豐富的醫(yī)院文化活動。
1、組織醫(yī)護(hù)職工參加各類醫(yī)護(hù)競技活動，舉辦文藝晚會、挖掘我院人才資源，扶持醫(yī)護(hù)人才隊(duì)伍等。
2、我院活動室定期開放，圖書閱覽室藏書達(dá)到一定數(shù)量，結(jié)合醫(yī)院管理年建設(shè)及“三好一滿意”活動，根據(jù)患者及群眾的實(shí)際需求，開展適合的活動工作項(xiàng)目。
3、組織青少年開展有益的社會實(shí)踐活動。鼓勵包片社區(qū)居民熱情參與，以此來活躍醫(yī)醫(yī)院文化，陶冶居民情操，從而提高居民及廣大患者的文化素養(yǎng)和自身素質(zhì)，樹立先進(jìn)典型，弘揚(yáng)社會正氣，運(yùn)用院報、醫(yī)院電子滾動屏，營造濃烈輿論氛圍。
（二）、利用縣醫(yī)醫(yī)院內(nèi)各種專欄、院報宣傳社會主義精神文明，倡導(dǎo)科學(xué)文明健康的生活方式。
1、向居民及患者宣傳時事政治、養(yǎng)身保健和我院新聞等，我院內(nèi)布置合理的閱報欄。
2、做好對外宣傳工作，及時向社會各界宣傳縣醫(yī)醫(yī)院新事新風(fēng)、好人好事。
（三）、加強(qiáng)對縣醫(yī)醫(yī)院成員的'社會主義政治思想教育和科學(xué)文化教育，形成健康向上、文明和諧醫(yī)院文化氛圍。
1、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高醫(yī)院干部的群體素質(zhì)。做到主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管群文干部具體抓。
2、以良好的縣醫(yī)醫(yī)院文化氛圍，鼓勵和吸引更多的居民及患者參與到縣醫(yī)醫(yī)院的文化建設(shè)中來，使我院的文化氛圍更加濃厚。
縣醫(yī)醫(yī)院。
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審計迎審工作匯報篇四
積極推進(jìn)內(nèi)部審計工作從以真實(shí)性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型。以下是小編為您帶來的醫(yī)院審計工作匯報，感謝您的閱讀!
20xx年，我院內(nèi)部審計工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，認(rèn)真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計工作的規(guī)定，堅持“全面審計，突出重點(diǎn)”的審計工作方針，按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的要求，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，以維護(hù)醫(yī)院財經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高資金使用效益為重點(diǎn)，以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標(biāo)，積極履行審計職能，突出重點(diǎn)，注重實(shí)效，逐步拓寬審計領(lǐng)域，求真務(wù)實(shí)地開展各項(xiàng)審計工作，較好地完成了各項(xiàng)任務(wù)，取得了一定成績。
一年來，我們在嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時，結(jié)合醫(yī)院實(shí)際，加強(qiáng)制度建設(shè)，建立、健全、完善各項(xiàng)制度，健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作，我們規(guī)范了審計行為，提高醫(yī)院內(nèi)部管理，擴(kuò)大審計影響，提高審計工作效率，對加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，培育良好醫(yī)風(fēng)醫(yī)德起到了積極的作用，為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實(shí)基礎(chǔ)。
1、積極開展內(nèi)部審計，發(fā)揮審計效能作用。
我們圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點(diǎn)，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)督力度，取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計，不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，而且也促進(jìn)和提高了管理部門的責(zé)任意識和管理水平。
2、擴(kuò)大審計范圍，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務(wù)功能。
我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點(diǎn)”的方針，抓好對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計的同時，逐步擴(kuò)大審計覆蓋面，進(jìn)一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認(rèn)真做好財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動審計工作，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，有效加強(qiáng)了被審計單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進(jìn)和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項(xiàng)目招投標(biāo)工作，對經(jīng)濟(jì)。
合同。
簽訂等方面的進(jìn)行審計監(jiān)督，為醫(yī)院節(jié)約了資金，保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。
我們切實(shí)加強(qiáng)宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，把醫(yī)院內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，為全院職工和各部門構(gòu)建了一個審計信息交流的窗口;同時，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進(jìn)行通報;通過這些工作，使全院職工進(jìn)一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，得到了全院職工更多的理解和支持，促進(jìn)了醫(yī)院內(nèi)部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。
4、運(yùn)用審計結(jié)果，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。
根據(jù)審計結(jié)果，我院加強(qiáng)對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，對關(guān)鍵崗位負(fù)責(zé)人進(jìn)行集體誡勉談話，促使黨員干部正確行使職權(quán)。強(qiáng)化采購招標(biāo)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等，按照規(guī)定程序進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力貪腐的發(fā)生。我院還加強(qiáng)規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為，糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng)，鞏固商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作的成果，加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度，加強(qiáng)藥品、設(shè)備管理，杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風(fēng)。通過審計結(jié)果的運(yùn)用，既促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展，又建立了一支清正廉潔的職工隊(duì)伍。
1、提高認(rèn)識，明確責(zé)任。
我們充分認(rèn)識到，開展醫(yī)院內(nèi)部審計工作的目的，是貫徹科學(xué)發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門，我們要全面履行審計職責(zé)，提高審計監(jiān)督能力，在審計工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn)，確保審計質(zhì)量。
2、依法審計，確保成效。
為了確保審計質(zhì)量，我們始終強(qiáng)化依法審計意識，牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準(zhǔn)確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點(diǎn)”的審計思路，從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā)，重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)的審計，確保審計成效。
3、團(tuán)結(jié)協(xié)作，做好工作。
做好各項(xiàng)審計工作，必須樹立大局意識，做到團(tuán)結(jié)協(xié)作，齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局，互相關(guān)心，互相幫助，互相配合，一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作，一個審計報告完成后，大家?guī)е鴮︶t(yī)院負(fù)責(zé)、對審計工作負(fù)責(zé)的態(tài)度都要認(rèn)真閱讀，對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢，確保應(yīng)用法規(guī)正確，讓審計報告經(jīng)得起時間和歷史的檢驗(yàn)。
1、堅持理論武裝，提高政策水平。
較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計工作的前提。我們加強(qiáng)對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，充分利用報刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體，及時了解國內(nèi)重大時事，深刻理解和領(lǐng)會黨xx大精神、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的精神實(shí)質(zhì)和深刻內(nèi)涵，使審計人員的政治思想素質(zhì)進(jìn)一步提高。
2、加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，促進(jìn)工作高效。
我們加強(qiáng)對審計人員的作風(fēng)建設(shè)，使審計人員在審計工作中能嚴(yán)格執(zhí)法，按章辦事，實(shí)事求是，客觀公正，以身作則，廉潔從審，努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì)，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識，形成比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，能夠完成各項(xiàng)審計任務(wù)，提高審計工作效率與審計工作質(zhì)量。
3、注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，提高工作水平。
我們注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，努力提高審計人員的工作水平。一是建立學(xué)習(xí)制度。堅持每周一次集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵審計人員根據(jù)自己的實(shí)際利用業(yè)余時間堅持自學(xué)。三是選派審計人員參加上級審計機(jī)關(guān)組織的各種審計培訓(xùn)班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)中，要求審計人員不斷更新知識，特別注重運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行審計工作，為進(jìn)一步做好審計工作打下良好的基礎(chǔ)。
我們認(rèn)真努力，勇于探索，積極審計，在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起我們高度的重視，采取切實(shí)措施，在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。
1、勤奮學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識。
審計人員平日忙于事務(wù)工作，業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)鉆研不夠，要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)黨的理論，學(xué)習(xí)審計理論、審計知識及業(yè)務(wù)技能，提高思想認(rèn)識與業(yè)務(wù)知識，提高工作本領(lǐng)，切實(shí)做好各項(xiàng)審計工作并提高工作效率。
2、健全制度，提高審計效能。
我們要進(jìn)一步健全完善各項(xiàng)制度，做到以制度管人，以制度管事，建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機(jī)制，提高審計效能，發(fā)揮審計工作在黨風(fēng)廉政建設(shè)中的作用，進(jìn)而促進(jìn)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)的明顯提高，構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。
我們要進(jìn)一步加強(qiáng)信息化建設(shè)，充分利用計算機(jī)技術(shù)開展各項(xiàng)審計工作，改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài)，促進(jìn)審計工作發(fā)展，服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠(yuǎn)建設(shè)。
20xx年，我們認(rèn)真努力工作，雖然取得了較好的工作成績，但是與醫(yī)院的要求，與職工群眾的希望相比，還是需要繼續(xù)努力和提高。今后，我們要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，深化管理，掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè)，全面提升審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新，拓寬審計領(lǐng)域，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能，把各項(xiàng)審計工作提高到一個新的水平，為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
審計迎審工作匯報篇五
二、現(xiàn)場記錄：
（1）基礎(chǔ)模板均采用磚模，磚模高度至防水筏板墊層頂，磚模寬度為200mm。
磚模寬度。
磚模內(nèi)側(cè)面及頂面均做防水層及保護(hù)層。
示意圖。
從現(xiàn)場施工看出:磚模的頂面和防水底板墊層頂齊平，墊層上做防水層，防水層上平面做細(xì)石砼保護(hù)。細(xì)石砼保護(hù)層上做防水底板，防水底板頂與基礎(chǔ)及基礎(chǔ)梁頂齊平。
結(jié)算時要注意：有磚模的頂面不做防水底板墊層，磚模內(nèi)側(cè)的防水保護(hù)層是做水泥砂漿抹灰，與平面的細(xì)石砼保護(hù)層不同。
（2）4#樓周邊車庫基礎(chǔ)為承臺基礎(chǔ)，基礎(chǔ)墊層采用方木模板，墊層寬度為基礎(chǔ)磚模外擴(kuò)10cm。
磚模外墊層寬度。
從現(xiàn)場施工看出:基礎(chǔ)墊層寬度為基礎(chǔ)外邊線外擴(kuò)300mm（磚模200mm+墊層外擴(kuò)100mm），圖紙中圖示尺寸為基礎(chǔ)外邊線外擴(kuò)100mm。
結(jié)算時要注意：以圖紙為準(zhǔn)。
（3）5#樓周邊車庫基礎(chǔ)為獨(dú)立基礎(chǔ)，基礎(chǔ)超深部分用素砼澆筑，模板采用模板，寬度為基礎(chǔ)磚模外擴(kuò)10cm。
獨(dú)立基礎(chǔ)墊層方木模板。
獨(dú)立基礎(chǔ)超深。
（4）主樓基礎(chǔ)為筏板基礎(chǔ)，該部位施工完成已隱蔽。（5）通風(fēng)井處高低差處，模板采用竹膠板模板。
5#車庫2區(qū)通風(fēng)井處高低差處理。
（6）現(xiàn)場為32個潛水泵，連續(xù)24小時不間斷抽水。
清單說明第二十二條中第2小條，所有的土方報價中，不論實(shí)際為土方、石方、淤泥、流沙等情況，以及在施工中可能發(fā)生的降排水費(fèi)用，投標(biāo)單位均應(yīng)綜合考慮報價，結(jié)算不因任何原因而調(diào)整土方單價。
結(jié)算時要注意：此部分費(fèi)用調(diào)整方法。
（7）主樓外墻保溫處理：防水層外直接做保溫板保護(hù)層，保溫板粘結(jié)方式為點(diǎn)粘，保溫板外直接做磚模。
從中標(biāo)文件中看出：地下室外墻保溫板為干鋪（清單描述：保溫隔熱墻1.部位:地下外墻2.材料品種、規(guī)格:干鋪50mm厚擠塑聚苯板）。
結(jié)算時要注意：1.防水層外直接做保溫板，無水泥砂漿保護(hù)層。2.保溫板現(xiàn)場做法與清單不符。
三、現(xiàn)場工作進(jìn)度。
（1）、5#1區(qū)，施工至獨(dú)立基礎(chǔ)磚模、基礎(chǔ)超深處理?；A(chǔ)間防水底板墊層部分施工，防水及防水上細(xì)石砼保護(hù)層部分施工。外墻剪力墻腳手架部分搭設(shè)。
5#車庫1區(qū)現(xiàn)狀。
（2）5#2區(qū)，基礎(chǔ)鋼筋綁扎完成。
5#車庫2區(qū)鋼筋綁扎完成審計公司：
時間：
審計迎審工作匯報篇六
2014年解放路小學(xué)濱河分校新建工程跟蹤審計工作受海州區(qū)審計局委托，自2014年6月份進(jìn)駐現(xiàn)場，對該工程進(jìn)行全過程跟蹤審計，主要開展以下幾項(xiàng)工作：
1、簽證及變更，嚴(yán)抓工程簽證、變更管理，深入施工現(xiàn)場，及時確認(rèn)簽證的真實(shí)性，合理性，提出優(yōu)化方案，掌握工程進(jìn)展及簽證變更的落實(shí)情況，為準(zhǔn)確計量掌握真實(shí)資料對各項(xiàng)內(nèi)控制度提出合理化建議和意見，完善建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)場管理制度。
2、進(jìn)度款，負(fù)責(zé)對施工單位上報的已完成工作量月報進(jìn)行審核，及時核定分階段完工的分部工程結(jié)算，嚴(yán)格控制管理工程進(jìn)度款支付審核，堅決杜絕工程款超付現(xiàn)象。
3、合同，檢查該項(xiàng)目相關(guān)單位和部門的合同履行情況，檢查有無違法轉(zhuǎn)包、分包現(xiàn)象。
4、隱蔽工程，做好隱蔽工程的查看和驗(yàn)收，及時了解工程情況并進(jìn)行必要的拍照、攝像，留取證據(jù)，確保計量準(zhǔn)確和審核完整真實(shí)。涉及造價增減的，要做到圖片、文字資料齊全，及時辦理確認(rèn)手續(xù)并存檔。
5、定價，參與特殊材料、設(shè)備的定價工作，并提出合理化建議。
9、竣工審核，工程竣工后，組織審核小組對施工方提出的竣工結(jié)算進(jìn)行審核，并出具審核報告。
（詳見附頁）。
審計迎審工作匯報篇七
各位領(lǐng)導(dǎo)、專家：
今天，醫(yī)院等級評審專家組蒞臨我院，對我院創(chuàng)建二級中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院進(jìn)行考核評審。在此，我代表全院干部職工向各位領(lǐng)導(dǎo)、專家的到來表示熱烈的歡迎！
我院始建于1951年，占地面積26600平方米，業(yè)務(wù)用房面積11334平方米，核定病床100張，實(shí)際開放病床100張；現(xiàn)有職工158人，高級專業(yè)技術(shù)人員19人，中級專業(yè)技術(shù)人員30人。
醫(yī)院設(shè)有急診、內(nèi)、外、婦產(chǎn)、肛腸、疼痛、口腔、眼耳鼻喉、糖尿病、麻醉、治未病等臨床科室；有放射（ct）、b超、檢驗(yàn)、藥劑、消毒供應(yīng)等醫(yī)技科室；有黨辦室、院辦室、醫(yī)務(wù)科、護(hù)理部、防?？啤⒇攧?wù)科、后勤科、信息科、設(shè)備科等職能科室；疼痛科為市重點(diǎn)扶持特色專科；肛腸科、糖尿病科為區(qū)級中醫(yī)重點(diǎn)專病?？?。專業(yè)技術(shù)人員139人，執(zhí)業(yè)醫(yī)師57人（其中中醫(yī)9人，西學(xué)中24人，占執(zhí)業(yè)醫(yī)師57.9%），注冊護(hù)士41人，床護(hù)比1：0.4，中藥人員5人，占藥劑人員50%。
牽引床等大中型醫(yī)療設(shè)備40多臺（件），固定資產(chǎn)2100多萬元。
自國家啟動新一輪等級中醫(yī)醫(yī)院評審工作以來，我院嚴(yán)格對照《二級中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院評審標(biāo)準(zhǔn)》，積極開展等級醫(yī)院創(chuàng)建的各項(xiàng)工作，力求通過創(chuàng)建，使醫(yī)院的管理能力、醫(yī)療技術(shù)、服務(wù)水平、功能設(shè)施、中醫(yī)藥特色優(yōu)勢發(fā)揮等方面提升至新的高度?，F(xiàn)將我院等級醫(yī)院創(chuàng)建情況作簡要匯報：
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，組織落實(shí)。
區(qū)委區(qū)政府高度重視中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展與等級醫(yī)院迎評工作，區(qū)領(lǐng)導(dǎo)蒞臨醫(yī)院調(diào)研指導(dǎo)，區(qū)衛(wèi)生局將我院等級醫(yī)院迎評工作列為全區(qū)衛(wèi)生工作的重點(diǎn)之一，在政策上給與了很大的扶持。醫(yī)院更是高度重視，成立了以院長掛帥、班子成員組成的迎評工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了二級中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院迎評工作實(shí)施方案、工作職責(zé)，將各項(xiàng)目、任務(wù)進(jìn)行層層分解，明確到人，責(zé)任人限時限點(diǎn)完成并移交相關(guān)資料；還成立以業(yè)務(wù)院長為首，醫(yī)務(wù)科、護(hù)理部及部分科主任為成員的迎評專家工作組，深入科室全面指導(dǎo)，督查評審工作。
二、宣傳發(fā)動，全員參與。
動以來，職工創(chuàng)建熱情高漲，上下聯(lián)動、個個參與，確保各項(xiàng)工作有序開展。
三、把握標(biāo)準(zhǔn)，制定方案。
按照《二級中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院評審標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施細(xì)則》要求，制定了《鹽都區(qū)中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院二級中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院創(chuàng)建實(shí)施方案》，印發(fā)了《迎評工作職責(zé)任務(wù)分解表》、《專家手冊》與《統(tǒng)計指標(biāo)》，對迎評任務(wù)進(jìn)行層層分解，落實(shí)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任科室、責(zé)任人員，做到內(nèi)容明確、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、目標(biāo)一致。
四、參觀學(xué)習(xí)、把握方向。
7月，院長和業(yè)務(wù)院長到北京參加了國家中醫(yī)藥管理局舉辦的“等級中醫(yī)醫(yī)院評審培訓(xùn)班”；今年，迎評工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員多次到市衛(wèi)生局參加培訓(xùn)班、電視電話會議，回來后，立即將會議精神傳達(dá)到各科室；今年4月、5月、6月、8月、9月，醫(yī)院組織80多人次分赴鹽城、東臺、射陽、建湖中醫(yī)院參觀學(xué)習(xí)，借鑒先進(jìn)醫(yī)院的成功經(jīng)驗(yàn)。
五、真抓實(shí)干，務(wù)求實(shí)效。
院領(lǐng)導(dǎo)班子將日常督導(dǎo)和持續(xù)改進(jìn)作為創(chuàng)建工作的重要手段并貫穿于始終，倡導(dǎo)“四不漏”（不漏項(xiàng)目、不漏措施、不漏督查、不漏整改），努力提高復(fù)評工作效率。采取看、聽、查、問、評、比等多種方式對全院科室建設(shè)、醫(yī)療護(hù)理質(zhì)量、病歷處方書寫質(zhì)量、中醫(yī)藥文化建設(shè)、迎評資料等進(jìn)行全程跟蹤督導(dǎo)，不定期召開創(chuàng)建分析會議，認(rèn)真剖析創(chuàng)建工作存在的問題，提出具體措施與要求。
六、正視問題，全面整改。
今年8月21日我們還邀請鹽城市中醫(yī)院專家組來院指導(dǎo)工作，針對醫(yī)院迎評工作中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，對照評審標(biāo)準(zhǔn)，提出具體明確的整改目標(biāo)，堅持重在整改、重在落實(shí)的原則，下大決心、花大力氣，堅持整改到位。9月24、25日，市衛(wèi)生局組織專家組一行10人對我院創(chuàng)建二級中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致的評審檢查，并作出了客觀真實(shí)的評價。針對專家提出的意見，我院于9月28日下午召開了院長辦公會。會議決定以評審檢查為契機(jī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)、認(rèn)真思考，針對存在的問題積極進(jìn)行整改，使我院創(chuàng)建工作更加完善，使醫(yī)院管理工作再上新臺階。創(chuàng)建辦將專家提出的問題作了匯總、梳理。將問題分成四類，按不同類型落實(shí)到人限期整改。一是暫時不能解決的問題，如中藥房面積不足；短時間內(nèi)無法解決，我們將其列入發(fā)展規(guī)劃，在未來五年內(nèi)分期解決。二是需院部解決的問題，如保護(hù)患者隱私的設(shè)施；院部立即組織落實(shí)。三是科室完善的問題，如對口支援人員名單；要求科室于10月15日前整改到位。四是因?yàn)槭韬龃笠獍l(fā)生的問題，如證件過期，未及時更換，要求10月4日前整改到位。會后立即將所有問題全部分解落實(shí)到人。10月6日創(chuàng)建小組對整改情況進(jìn)行了第一次檢查，10月18日對整改情況再次進(jìn)行檢查，確保整改到位。
審計迎審工作匯報篇八
要堅持服務(wù)與監(jiān)督并重，發(fā)揮審計的“審、幫、促”作用，以下是小編為您帶來的審計周工作匯報，感謝您的閱讀!
1月8日，廳黨組成員、副廳長周繼軍主持召開領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)責(zé)任審計試點(diǎn)總結(jié)工作匯報會，廳法規(guī)處、資環(huán)處及酒泉市、甘南州審計局參加審計試點(diǎn)項(xiàng)目的相關(guān)人員參加了會議。
會議介紹了審計署對審計試點(diǎn)的要求，聽取了廳資環(huán)處、酒泉市審計局、甘南州審計局開展自然資源資產(chǎn)審計試點(diǎn)的經(jīng)驗(yàn)做法，從加強(qiáng)審計質(zhì)量方面對此次審計提出了要求。
周繼軍副廳長從“領(lǐng)導(dǎo)重視有高度，現(xiàn)場審計多角度，發(fā)現(xiàn)問題有深度，整改落實(shí)有力度，創(chuàng)新工作有廣度，試點(diǎn)推進(jìn)多維度”六個方面對此次試點(diǎn)審計給予了肯定。他要求，審計組要開拓思路，創(chuàng)新技術(shù)方法，積極探索建立土地、礦產(chǎn)、水、森林、草原自然資源資產(chǎn)責(zé)任審計操作模版，用以指導(dǎo)20xx年自然資源資產(chǎn)責(zé)任審計工作。
同時，要深入運(yùn)用審計成果，對自然資源資產(chǎn)價值進(jìn)行研究，積極申報科研課題，從找準(zhǔn)定位、定責(zé)、問責(zé)三者的關(guān)系出發(fā)，依法客觀評價領(lǐng)導(dǎo)干部在自然資源資產(chǎn)管理及生態(tài)環(huán)境保護(hù)方面的履職盡責(zé)情況，界定其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，推動其在工作中守法、守紀(jì)、守規(guī)、盡責(zé)。
5月25日，周江勇市長、周偉江常務(wù)副市長專題聽取了20xx年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作匯報。周江勇市長充分肯定了審計工作取得的成績，他指出，審計工作緊緊圍繞市委、市政府對全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體部署，注重揭示體制機(jī)制問題，為促進(jìn)加強(qiáng)財政管理、深化財政改革、維護(hù)財政資金安全、提高財政資金績效，發(fā)揮了建設(shè)性的作用。同時，周市長就進(jìn)一步創(chuàng)新審計方法，拓展審計思路，提高審計成效提出四點(diǎn)要求。
一是要加大審計查處和整改力度。注重區(qū)分各類不同問題的性質(zhì)，對違紀(jì)違規(guī)問題要嚴(yán)厲查處，嚴(yán)肅處理，同時進(jìn)一步加大審計整改力度，認(rèn)真分析，專題梳理，從制度層面解決屢審屢犯問題。
二是要加強(qiáng)財政涉企補(bǔ)助資金審計力度。進(jìn)一步提高資金分配管理水平，整合資金力度，改變資金補(bǔ)助方式，加強(qiáng)績效管理，從根本上解決補(bǔ)助資金小而散現(xiàn)狀，最大限度發(fā)揮財政資金使用效益。
三是要加大政府投資項(xiàng)目管理。重點(diǎn)關(guān)注設(shè)計、施工、監(jiān)理以及中介審價機(jī)構(gòu)等參建方不認(rèn)真履行職責(zé)，造成損失或浪費(fèi)現(xiàn)象，健全項(xiàng)目監(jiān)管機(jī)制，促進(jìn)工程項(xiàng)目管理到位。
審計迎審工作匯報篇九
根據(jù)會議安排，我就全縣審計工作開展情況和審計工作任務(wù)做簡要匯報。
一、工作回顧。
我縣審計工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下在上級審計部門的關(guān)心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針認(rèn)真踐行科學(xué)發(fā)展觀狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè)、能力建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、制度建設(shè)依法履行審計職責(zé)圓滿完成了全年各項(xiàng)審計工作任務(wù)。共審計單位和項(xiàng)目49個占計劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財政資金324萬元;審計核減固定資產(chǎn)投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計機(jī)關(guān)提交綜合報告和信息53份向被審計單位或有關(guān)單位提出審計建議70條已被采納審計建議49條?！恩胗慰h財政預(yù)算執(zhí)行情況審計》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設(shè)工程決算審計》兩個項(xiàng)目被評為全市優(yōu)秀審計項(xiàng)目。
二、工作任務(wù)。
全年審計計劃涉及6個方面，共55個項(xiàng)目。其中：財政審計**個、行政事業(yè)單位財務(wù)審計8個、社保資金審計4個、農(nóng)業(yè)和資源環(huán)保資金審計3個、固定資產(chǎn)投資審計**個、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計約10個。
1、全力抓好財政預(yù)算執(zhí)行審計。一是集中力量協(xié)助市審計局搞好地方政府性債務(wù)審計;二是抓好對縣財政局、地稅局等10個預(yù)算單位的審計;三是結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政進(jìn)行審計。
2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個縣級部門財政財務(wù)收支進(jìn)行審計，重點(diǎn)關(guān)注貫徹落實(shí)國家宏觀調(diào)控政策和惠民政策、執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)情況;二是按照省審計廳要求，對—全縣義務(wù)教育政府投入及教育附加征收、使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計調(diào)查。
3、重點(diǎn)抓好農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計。一是堅持以“三農(nóng)”審計為重點(diǎn)，通過涉農(nóng)資金和項(xiàng)目審計，促進(jìn)國家惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策落實(shí);二是資源環(huán)保審計重點(diǎn)突出關(guān)注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項(xiàng)資金管理、績效和政策落實(shí)情況;三是積極配合省、市審計機(jī)關(guān)，做好渭河流域治理專項(xiàng)資金審計、土地整理資金審計和土地出讓金使用情況審計。
4、著力抓好社保資金審計。強(qiáng)化對民生資金流轉(zhuǎn)過程及使用效果的審計監(jiān)督，重點(diǎn)抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項(xiàng)資金及廉租房建設(shè)資金的審計調(diào)查。
5、突出抓好重點(diǎn)項(xiàng)目審計。對政府投入較多的中小學(xué)校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設(shè)工程、縣中心敬老院建設(shè)工程等重點(diǎn)項(xiàng)目開展審計;同時，積極配合縣紀(jì)委、監(jiān)察局做好工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目審計和跟蹤審計。
6、切實(shí)抓好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的`經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，逐步建立和推行領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計和任期內(nèi)輪審制度。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行國家重要經(jīng)濟(jì)政策和決策情況，關(guān)注其決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)的運(yùn)用情況，關(guān)注其有關(guān)的管理、決策等活動的經(jīng)濟(jì)和社會效益情況，依法規(guī)范審計評價。同時，切實(shí)抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計試點(diǎn)工作。
(一)創(chuàng)新審計理念，提升審計監(jiān)督能力。一是堅持依法審計。堅決貫徹執(zhí)行審計法規(guī)，切實(shí)行使審計監(jiān)督權(quán)，維護(hù)國家財政經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)廉政建設(shè)，提供真實(shí)的審計信息;二是堅持科學(xué)審計。不斷改進(jìn)審計組織方式和技術(shù)方法，進(jìn)一步提高審計工作效能;三是堅持文明審計。貫徹實(shí)事求是、客觀真實(shí)、公平公正的審計工作原則，促進(jìn)文明審計、和諧審計;四是堅持廉潔審計。建立廉潔審計的長效機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)審計工作紀(jì)律，健全完善各項(xiàng)廉政制度。
(二)強(qiáng)化審計服務(wù)，增強(qiáng)審計監(jiān)督成效。一是通過查錯糾弊，為黨委、政府決策發(fā)揮建設(shè)性作用。加強(qiáng)對縣委、縣政府有關(guān)政策貫徹落實(shí)情況的審計，注重加強(qiáng)綜合分析和調(diào)查研究，為黨政領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計方式方法，為和諧社會建設(shè)發(fā)揮積極的促進(jìn)作用。通過有效配置審計資源，進(jìn)一步加強(qiáng)審計監(jiān)督，健全完善各項(xiàng)管理制度，保障各類資金安全，以審計監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，為規(guī)范財政財務(wù)管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務(wù)理念貫穿于審計工作的全過程，堅持從微觀入手，從宏觀著眼，注重從深化改革、加強(qiáng)管理、完善制度的層面揭示問題，規(guī)范管理行為，促進(jìn)財政財務(wù)管理水平不斷提高。
(三)提升審計質(zhì)量，增強(qiáng)審計公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項(xiàng)目”。加大工作力度，大力培植“優(yōu)秀項(xiàng)目”，力爭今年有3個審計項(xiàng)目入選全市、全省優(yōu)秀審計項(xiàng)目;二是進(jìn)一步加強(qiáng)審計質(zhì)量管理工作。認(rèn)真抓好新頒布的審計實(shí)施條例和審計準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)貫徹，積極探索審計質(zhì)量復(fù)核、審計現(xiàn)場管理方式，確保對審計項(xiàng)目實(shí)施全面有效的質(zhì)量控制。
(四)提高審計能力，加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè)。堅持把提高審計能力作為隊(duì)伍建設(shè)的核心，積極探索審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)途徑和方法，不斷提高全體審計人員各項(xiàng)業(yè)務(wù)能力和素質(zhì)，培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計隊(duì)伍，為推動全縣審計工作科學(xué)發(fā)展提供保障。
審計迎審工作匯報篇十
尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同志：
大家下午好！
為進(jìn)一步推進(jìn)我院標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化、科學(xué)化管理進(jìn)程，提升專業(yè)技術(shù)水平，塑造窗口形象，增強(qiáng)服務(wù)功能，10月，我院正式啟動了二級甲等綜合醫(yī)院創(chuàng)建工作，在“以評促建、以評促改、評建結(jié)合、注重內(nèi)涵”的精神指導(dǎo)下，通過近一年半的思想準(zhǔn)備、組織準(zhǔn)備、人員培訓(xùn)、物資準(zhǔn)備等工作，醫(yī)院管理水平、業(yè)務(wù)技術(shù)、醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量、教學(xué)科研、精神文明建設(shè)及后勤保障、醫(yī)院設(shè)備及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等均有所提高。對照《貴州省二級綜合醫(yī)院評審標(biāo)準(zhǔn)》，現(xiàn)將我院創(chuàng)建“二甲”工作匯報如下：
10月至今，我院二級甲等醫(yī)院創(chuàng)建工作，大致分為2個階段：
第一階段：學(xué)習(xí)動員階段10月至12月。
這一階段的主要工作是宣傳動員和組織機(jī)構(gòu)建立。醫(yī)院通過多種形式組織學(xué)習(xí)評審標(biāo)準(zhǔn)，深入分析各項(xiàng)指標(biāo)的內(nèi)涵和意義，制定《丹寨縣人民醫(yī)院創(chuàng)建二級甲等醫(yī)院實(shí)施方案》，同時在醫(yī)院職工中廣泛宣傳動員。10月，醫(yī)院成立了創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)小組及“二甲辦”，實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制。
第二階段：組織實(shí)施階段1月至今。
我院基礎(chǔ)薄弱，創(chuàng)建二級甲等醫(yī)院需要的是醫(yī)院整體實(shí)力、醫(yī)院管理水平及醫(yī)院內(nèi)涵的提高，而不是僅僅通過材料組織，故而我們采取的'是通過前期的準(zhǔn)備和梳理，按照醫(yī)院二甲創(chuàng)建方案逐步實(shí)施。
一是完善學(xué)科建設(shè)，組建了急診科、醫(yī)療質(zhì)量管理科，規(guī)范門診部，完善病理科、輸血科、供應(yīng)室建設(shè)，設(shè)立神經(jīng)內(nèi)科和普外科為重點(diǎn)專科。
二是根據(jù)現(xiàn)有條件，充分挖掘醫(yī)院人才潛能，合理配置人力資源。
四是明確住院病歷是各項(xiàng)評審材料的組織基礎(chǔ)，重中之重，狠抓病歷質(zhì)量。認(rèn)真學(xué)習(xí)和落實(shí)版《病歷書寫基本規(guī)范》，通過努力病歷質(zhì)量得到了大幅提高。
五是加強(qiáng)各項(xiàng)培訓(xùn)工作。包括衛(wèi)生法律法規(guī)、院感、輸血管理、三基訓(xùn)練等。
六是加強(qiáng)后勤科和設(shè)備科管理，總務(wù)后勤保障能力得到大幅度提升，設(shè)備管理逐步走向規(guī)范。
二、各類指標(biāo)完成情況。
（一）一類指標(biāo)完成情況。
一類指標(biāo)5項(xiàng)14條，已經(jīng)基本完成。其中編制床位200張，實(shí)際開放床位216張；衛(wèi)生技術(shù)人員與實(shí)際開放床位之比1：0.65；病房注冊護(hù)士與實(shí)際開放床位之比1：0.32；重癥醫(yī)學(xué)科按4張床位比例已經(jīng)做好硬件建設(shè)，目前僅僅需要落實(shí)人員。全年沒有一起負(fù)主要責(zé)任以上的一級醫(yī)療事故。
（二）二類指標(biāo)完成情況。
1、醫(yī)院信息管理部分模塊功能暫時達(dá)不到衛(wèi)生部門管理要求，其余指標(biāo)均已完成。
2、床位使用率大于85%。出院病人平均住院日為8天，小于規(guī)定的12天。主要科室中高級衛(wèi)生技術(shù)人員按標(biāo)準(zhǔn)配備（含外聘專家）。內(nèi)、外科床位數(shù)相加達(dá)116張，占全院總床位53.7％。住院病歷合格率90％以上。完成指令性任務(wù)100％。
3、我院是黔東南州民族職業(yè)技術(shù)學(xué)院的教學(xué)實(shí)習(xí)基地。作為臨床科室設(shè)置較為齊全的綜合性醫(yī)院，具有接受同級或下級醫(yī)院進(jìn)修的能力和條件。同時還是黔東南州民族職業(yè)技術(shù)學(xué)院下設(shè)丹寨社區(qū)醫(yī)學(xué)班的教學(xué)單位。
4、沒有省級科研立項(xiàng)。
5、衛(wèi)生技術(shù)人員?？埔陨?34人，占衛(wèi)生技術(shù)人員95％。
6、外聘的省醫(yī)專家16人，職稱、執(zhí)業(yè)資格符合要求。
7、全院開展的醫(yī)療技術(shù)項(xiàng)目符合衛(wèi)生部的準(zhǔn)入要求。
8、醫(yī)療收費(fèi)明碼標(biāo)價，嚴(yán)格執(zhí)行貴州省物價標(biāo)準(zhǔn)，住院病人沒有實(shí)行一日清單制，查詢系統(tǒng)有待完善。
9、藥品收入比例為35.62％，藥品實(shí)行貴州省集中招標(biāo)采購，無不合格藥品。
（三）三類指標(biāo)完成情況。
三類指標(biāo)共六部分，其中重點(diǎn)是醫(yī)療質(zhì)量管理與持續(xù)改進(jìn)，所以作重點(diǎn)匯報。
1、建立院科二級醫(yī)療質(zhì)量管理組織：醫(yī)院已經(jīng)建立并完善了醫(yī)療質(zhì)量管理系統(tǒng)，涵蓋醫(yī)療質(zhì)量、醫(yī)療安全、合理用藥、院感、輸血管理、病案管理、護(hù)理質(zhì)量管理七大核心組織。
2、實(shí)施全程醫(yī)療質(zhì)量管理與持續(xù)改進(jìn)：強(qiáng)調(diào)十四個核心制度，目前已完成十四個核心制度的初步落實(shí)，各科室在臨床工作中基本能按照制度執(zhí)行規(guī)范操作。加強(qiáng)醫(yī)療質(zhì)量關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門和重點(diǎn)崗位的管理，具體是狠抓無資質(zhì)人員、新進(jìn)人員的管理，口腔科、急診科、供應(yīng)室、婦產(chǎn)科、兒科、麻醉科的檢查與整改。
3、醫(yī)療技術(shù)：制定新技術(shù)管理制度并具體落實(shí)，全年新技術(shù)35項(xiàng)，其中具有代表性的是17項(xiàng)。
4、主要專業(yè)部門質(zhì)量管理與持續(xù)改進(jìn)：內(nèi)外婦兒急5大臨床科室資料基本建立，科室能基本按照評審標(biāo)準(zhǔn)要求開展工作。門診人員結(jié)構(gòu)合理，門診處方有改進(jìn)，門診病歷有待加強(qiáng)。急診科硬件建設(shè)基本完成，急救能力建設(shè)有待加強(qiáng)。重癥醫(yī)學(xué)科待建。檢驗(yàn)科建設(shè)逐步完善，管理及質(zhì)控上有提高，但是欠缺微生物室，未能開展對于二甲醫(yī)院重要的細(xì)菌培養(yǎng)工作。病理科建設(shè)基本完成及完善，欠缺報告及時性。影像科建設(shè)基本完善，與二甲醫(yī)院身份相符合的ct增強(qiáng)掃描有所欠缺。藥事管理上組織建設(shè)基本完成，合理用藥工作有開展，但是細(xì)節(jié)上有待加強(qiáng)。輸血管理建設(shè)完成，基本達(dá)到評審要求。院感管理工作成效顯著，院級材料完善，需要加強(qiáng)重點(diǎn)部門監(jiān)測工作。病案管理工作有明顯改進(jìn)，病歷質(zhì)量較前有突破性改進(jìn)，但歸檔病歷及時性不高，病歷檢查反饋不及時，病案未能實(shí)行icd—10編碼管理，沒有建立計算機(jī)管理系統(tǒng)。
5、護(hù)理質(zhì)量與護(hù)理質(zhì)量持續(xù)改進(jìn)：護(hù)理質(zhì)量管理體系建立并開展工作，材料已經(jīng)能按照評審標(biāo)準(zhǔn)基本完成。護(hù)理人員配備上有待完善，在職培訓(xùn)及技術(shù)能力培訓(xùn)上有待加強(qiáng)。
6、科研與教學(xué)管理水平：組織已經(jīng)建立，材料上有待完善。全院發(fā)表論文兩篇。
（四）統(tǒng)計指標(biāo)。
共51項(xiàng)指標(biāo)，需要加強(qiáng)的是臨床與放射診斷符合率必須大于90%、門診處方合格率必須大于98%、門診病歷合格率必須大于90%、醫(yī)療儀器設(shè)備完好率必須大于80%、主治醫(yī)師以上人員門診必須在每周3次以上，其余46類統(tǒng)計指標(biāo)基本達(dá)到“二級甲等綜合醫(yī)院”評審要求。
審計迎審工作匯報篇十一
根據(jù)會議安排，我就全縣審計工作開展情況和審計工作任務(wù)做簡要匯報。
我縣審計工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下在上級審計部門的關(guān)心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針認(rèn)真踐行科學(xué)發(fā)展觀狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè)、能力建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、制度建設(shè)依法履行審計職責(zé)圓滿完成了全年各項(xiàng)審計工作任務(wù)。共審計單位和項(xiàng)目49個占計劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財政資金324萬元;審計核減固定資產(chǎn)投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計機(jī)關(guān)提交綜合報告和信息53份向被審計單位或有關(guān)單位提出審計建議70條已被采納審計建議49條?！恩胗慰h財政預(yù)算執(zhí)行情況審計》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設(shè)工程決算審計》兩個項(xiàng)目被評為全市優(yōu)秀審計項(xiàng)目。
全年審計計劃涉及6個方面，共55個項(xiàng)目。其中：財政審計**個、行政事業(yè)單位財務(wù)審計8個、社保資金審計4個、農(nóng)業(yè)和資源環(huán)保資金審計3個、固定資產(chǎn)投資審計**個、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計約10個。
1、全力抓好財政預(yù)算執(zhí)行審計。一是集中力量協(xié)助市審計局搞好地方政府性債務(wù)審計;二是抓好對縣財政局、地稅局等10個預(yù)算單位的審計;三是結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政進(jìn)行審計。
2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個縣級部門財政財務(wù)收支進(jìn)行審計，重點(diǎn)關(guān)注貫徹落實(shí)國家宏觀調(diào)控政策和惠民政策、執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)情況;二是按照省審計廳要求，對—全縣義務(wù)教育政府投入及教育附加征收、使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計調(diào)查。
3、重點(diǎn)抓好農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計。一是堅持以“三農(nóng)”審計為重點(diǎn)，通過涉農(nóng)資金和項(xiàng)目審計，促進(jìn)國家惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策落實(shí);二是資源環(huán)保審計重點(diǎn)突出關(guān)注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項(xiàng)資金管理、績效和政策落實(shí)情況;三是積極配合省、市審計機(jī)關(guān)，做好渭河流域治理專項(xiàng)資金審計、土地整理資金審計和土地出讓金使用情況審計。
4、著力抓好社保資金審計。強(qiáng)化對民生資金流轉(zhuǎn)過程及使用效果的審計監(jiān)督，重點(diǎn)抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項(xiàng)資金及廉租房建設(shè)資金的審計調(diào)查。
5、突出抓好重點(diǎn)項(xiàng)目審計。對政府投入較多的中小學(xué)校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設(shè)工程、縣中心敬老院建設(shè)工程等重點(diǎn)項(xiàng)目開展審計;同時，積極配合縣紀(jì)委、監(jiān)察局做好工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目審計和跟蹤審計。
6、切實(shí)抓好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，逐步建立和推行領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計和任期內(nèi)輪審制度。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行國家重要經(jīng)濟(jì)政策和決策情況，關(guān)注其決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)的運(yùn)用情況，關(guān)注其有關(guān)的管理、決策等活動的經(jīng)濟(jì)和社會效益情況，依法規(guī)范審計評價。同時，切實(shí)抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計試點(diǎn)工作。
(一)創(chuàng)新審計理念，提升審計監(jiān)督能力。一是堅持依法審計。堅決貫徹執(zhí)行審計法規(guī)，切實(shí)行使審計監(jiān)督權(quán)，維護(hù)國家財政經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)廉政建設(shè)，提供真實(shí)的審計信息;二是堅持科學(xué)審計。不斷改進(jìn)審計組織方式和技術(shù)方法，進(jìn)一步提高審計工作效能;三是堅持文明審計。貫徹實(shí)事求是、客觀真實(shí)、公平公正的審計工作原則，促進(jìn)文明審計、和諧審計;四是堅持廉潔審計。建立廉潔審計的長效機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)審計工作紀(jì)律，健全完善各項(xiàng)廉政制度。
(二)強(qiáng)化審計服務(wù)，增強(qiáng)審計監(jiān)督成效。一是通過查錯糾弊，為黨委、政府決策發(fā)揮建設(shè)性作用。加強(qiáng)對縣委、縣政府有關(guān)政策貫徹落實(shí)情況的審計，注重加強(qiáng)綜合分析和調(diào)查研究，為黨政領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計方式方法，為和諧社會建設(shè)發(fā)揮積極的促進(jìn)作用。通過有效配置審計資源，進(jìn)一步加強(qiáng)審計監(jiān)督，健全完善各項(xiàng)管理制度，保障各類資金安全，以審計監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，為規(guī)范財政財務(wù)管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務(wù)理念貫穿于審計工作的全過程，堅持從微觀入手，從宏觀著眼，注重從深化改革、加強(qiáng)管理、完善制度的層面揭示問題，規(guī)范管理行為，促進(jìn)財政財務(wù)管理水平不斷提高。
(三)提升審計質(zhì)量，增強(qiáng)審計公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項(xiàng)目”。加大工作力度，大力培植“優(yōu)秀項(xiàng)目”，力爭今年有3個審計項(xiàng)目入選全市、全省優(yōu)秀審計項(xiàng)目;二是進(jìn)一步加強(qiáng)審計質(zhì)量管理工作。認(rèn)真抓好新頒布的審計實(shí)施條例和審計準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)貫徹，積極探索審計質(zhì)量復(fù)核、審計現(xiàn)場管理方式，確保對審計項(xiàng)目實(shí)施全面有效的質(zhì)量控制。
(四)提高審計能力，加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè)。堅持把提高審計能力作為隊(duì)伍建設(shè)的核心，積極探索審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)途徑和方法，不斷提高全體審計人員各項(xiàng)業(yè)務(wù)能力和素質(zhì)，培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計隊(duì)伍，為推動全縣審計工作科學(xué)發(fā)展提供保障。
審計迎審工作匯報篇十二
六安-東石筍公路升級改造項(xiàng)目于年由市發(fā)展計劃委員會批準(zhǔn)建設(shè)。本項(xiàng)目位于金安區(qū)境內(nèi)，起點(diǎn)位于六舒路口k0+000終點(diǎn)位于金安區(qū)毛坦廠鎮(zhèn)k42+950.627，路線全長42.950.627km。本項(xiàng)目設(shè)計時速40km/h的二級公路,路基工程在老路基礎(chǔ)上拓寬至12m路面為新建路面，寬度為9m采用4cmac13細(xì)粒式瀝青混泥土、5cmac16粗粒式瀝青混凝土、32cm水泥穩(wěn)定碎石、20cm級配碎石結(jié)構(gòu)層。其中1標(biāo)段包含一座老橋改造及部分管涵、排水工程等，2標(biāo)段包含二座老橋改造及部分管涵、排水工程等。2017年2月由金安區(qū)審計局及建設(shè)單位委托我公司對該道路建設(shè)項(xiàng)目了1、2標(biāo)段進(jìn)行跟蹤審計服務(wù)。在金安區(qū)審計局的指導(dǎo)和支持下，我們公司六安-東石筍公路升級改造工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《六安-東石筍公路升級改造建設(shè)工程跟蹤審計服務(wù)協(xié)議》，根據(jù)國家審計署、省審計廳、省財政廳發(fā)布的有關(guān)文件精神，借鑒交通系統(tǒng)和其他部門大中型項(xiàng)目的管理經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)地開展了該項(xiàng)目跟蹤審計工作。為項(xiàng)目建設(shè)的投資控制嚴(yán)格把關(guān)，完成了跟蹤審計工作目標(biāo)和任務(wù)?，F(xiàn)將主要工作情況進(jìn)行總結(jié)匯報如下。
公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況編制了《六安-東石筍公路升級改造工程項(xiàng)目建設(shè)過程跟蹤審計方案》、《六安-東石筍公路升級改造工程施工過程跟蹤審計實(shí)施程序、管理手冊》。安排具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的注冊造價師擔(dān)任項(xiàng)目主審。
司領(lǐng)導(dǎo)的要求，忠于職守、勤于工作、扎根現(xiàn)場、務(wù)求實(shí)效，有力地配合了業(yè)主管道辦、工程分部、項(xiàng)目部的投資控制和造價管理工作。盡管工程地點(diǎn)分散，但每個工作日我們都安排跟蹤審計組人員至工程現(xiàn)場，全面地了解工程施工情況和其他事項(xiàng)，回復(fù)業(yè)主的造價咨詢和工作要求，并及時向?qū)徲嬏庍M(jìn)行匯報。跟蹤審計組人員每周定期參加各工程的工地例會，會上通報每周的跟蹤審計情況并提出相關(guān)的意見和建議，處理造價問題。實(shí)時對施工現(xiàn)場進(jìn)行勘察，參加隱蔽工程驗(yàn)收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查，掌握詳實(shí)的工程原始資料，確保工程計量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。同時，我們每月將我方的跟蹤審計詳細(xì)情況向?qū)徲嬏庍M(jìn)行匯報，虛心接受審計處的工作指導(dǎo)，并將審計處領(lǐng)導(dǎo)對跟蹤審計的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時向業(yè)主工程分部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報，凝心聚力，認(rèn)真落實(shí)。
三、抓重點(diǎn)、抓主流。
針對工程建設(shè)過程中影響造價的突出問題，及時向業(yè)主報告處理意見和解決方法。
含在合同措施費(fèi)中的部分項(xiàng)目費(fèi)用建議業(yè)主項(xiàng)目部不予計取，盡管由此產(chǎn)生了。
油庫后山的開山放坡施工，二次放坡結(jié)束時，跟蹤審計人員建議隨即對坡面進(jìn)行噴錨支護(hù)或種植植被處理的保護(hù)措施，但未被采納;現(xiàn)在出現(xiàn)坡面失穩(wěn)，準(zhǔn)備進(jìn)行支護(hù)施工，而目前山間的管線施工、山下的油罐和管線施工均已完成，且坡面已被雨水嚴(yán)重侵蝕和部分位置已經(jīng)滑坡，在這種情況下進(jìn)行支護(hù)施工，勢必造成施工難度增加且工程費(fèi)用和措施費(fèi)用都會大幅增加。事實(shí)證明我們當(dāng)時的建議是合理的、必要的。再如棲霞油庫的消防泵樓、消防水罐、輸油泵棚及設(shè)備基礎(chǔ)基坑開挖因地質(zhì)條件不好，而進(jìn)行深挖回填砂石處理，造成工程造價增加合計至少在100萬以上，但是否經(jīng)過各方科學(xué)論證、方案比較，是否采用的是最經(jīng)濟(jì)合理、切實(shí)可行方案，不得而知。以后在處理上述較大變更的問題上，我們也建議業(yè)主能夠先組織代表技術(shù)方面的設(shè)計、監(jiān)理單位，代表經(jīng)濟(jì)方面的跟蹤審計單位，代表施工方面的工程承包單位，共同協(xié)商，集思廣益，優(yōu)選出技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)合理的處理方案?！皢柷堑们迦缭S，為有源頭活水來”。我們跟蹤審計工作一年來能夠開展得有聲有色，得益于公司審計處的熱情指導(dǎo)，得益于公司管道辦、各工程分部、項(xiàng)目部的密切配合，得益于我公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和跟蹤審計組全體人員的勤奮努力。今后，我們將繼續(xù)在審計處的指導(dǎo)下，加強(qiáng)工作的主動性、創(chuàng)造性，進(jìn)一步提高跟蹤審計工作的質(zhì)量與水平，全心全意為業(yè)主做好造價咨詢服務(wù)。
審計迎審工作匯報篇十三
我受區(qū)人民政府的委托，向區(qū)四屆人大常委會第九十九次主任會議，作關(guān)于20xx年度審計整改工作情況的報告。
對20xx年度區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計查出的問題，區(qū)領(lǐng)導(dǎo)高度重視。區(qū)委常委、副區(qū)長閻祖強(qiáng)、金士華在20xx年3月召開的閔行區(qū)審計工作會議上，要求各部門、各單位進(jìn)一步充分認(rèn)識加強(qiáng)審計整改工作的重要性和必要性，對審計查出的問題，必須認(rèn)真研究，分析原因，注重長效機(jī)制建設(shè)，規(guī)范和提高各部門、各單位的財政財務(wù)管理水平，確保審計整改工作落到實(shí)處。區(qū)政府相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對審計查出的問題，不僅多次在有關(guān)會議上強(qiáng)調(diào)部署整改工作，明確整改責(zé)任，督查整改結(jié)果，而且要求有關(guān)部門逐條整改，不斷完善制度和機(jī)制，對暫時不能整改到位的，要制定整改計劃和措施，限期整改。
今年8月**日，區(qū)人大常委會聽取了20xx年度區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計。
并提出區(qū)政府要重視審計結(jié)果的應(yīng)用認(rèn)真整改進(jìn)一步完善有關(guān)財政制度。8月24日區(qū)人大常委會在《關(guān)于閔行區(qū)20xx年財政決算報告審議意見的函》中提出“要重視審計結(jié)果的應(yīng)用認(rèn)真跟蹤審計整改意見落實(shí)情況?！钡膶徸h意見。目前根據(jù)區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)的批示各相關(guān)部門正在提出處理計劃區(qū)府辦匯總后將在規(guī)定期限內(nèi)將辦理情況報告報送區(qū)人大常委會。
區(qū)審計局認(rèn)真貫徹區(qū)人大和區(qū)政府意見，始終將審計整改作審計工作的落腳點(diǎn)，加大督查力度，通過即知即改、提交整改方案、跟蹤回訪核查、公開整改結(jié)果等方式促進(jìn)整改工作落實(shí)，提高審計整改效果。同時，為了進(jìn)一步認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)政府印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計整改工作實(shí)施意見》，針對尚未完成整改的單位，區(qū)審計局以發(fā)函形式提請區(qū)財政局、區(qū)國資委等職能部門協(xié)助落實(shí)審計整改事項(xiàng)，切實(shí)推動審計整改的有效落實(shí)。
區(qū)紀(jì)委、區(qū)委組織部、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)財政局等相關(guān)單位，利用區(qū)審計整改工作聯(lián)席會議和區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議等平臺，加強(qiáng)對重點(diǎn)、難點(diǎn)問題整改的研究，形成審計整改監(jiān)督合力，共同推進(jìn)審計整改工作。
區(qū)有關(guān)部門和單位積極采納審計意見和建議，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，加強(qiáng)分析研究，采取有效措施，加強(qiáng)制度建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，不斷加強(qiáng)審計整改工作的落實(shí)。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視。如區(qū)迎世博600天行動城市管理指揮部辦公室、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道、區(qū)農(nóng)委、區(qū)水務(wù)局、區(qū)檔案局等單位及時召開了整改工作專題會、審計情況通報會，明確整改工作責(zé)任部門、責(zé)任人，制訂整改。
狠抓整改。二是注重即知即改。對審計期間發(fā)現(xiàn)的財務(wù)管理、內(nèi)控制度等審計建議被審計單位均能正確認(rèn)識、積極對待及時研究糾正達(dá)到邊審計、邊落實(shí)、邊整改的目的發(fā)揮了幫促、規(guī)范和預(yù)防作用。三是完善內(nèi)控制度。如區(qū)衛(wèi)生局、閔盛公司等單位通過完善內(nèi)審工作機(jī)制加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)堵漏建制規(guī)范管理。
區(qū)財政局非常重視區(qū)審計局提出的相關(guān)審計意見和建議，與區(qū)相關(guān)職能部門積極溝通，召開專題會議研究落實(shí)整改措施，加強(qiáng)財政管理。
(一)關(guān)于區(qū)企業(yè)社會保險執(zhí)行過程還需規(guī)范的問題。
區(qū)財政局與區(qū)人保局就“區(qū)企業(yè)社會保險補(bǔ)貼政策”的具體操作出明確規(guī)定：一是實(shí)際用工單位應(yīng)是企業(yè)社會保險補(bǔ)貼政策最終享受對象，勞務(wù)派遣公司應(yīng)將收到的補(bǔ)貼撥付至實(shí)際繳納社會保險費(fèi)的用工單位;二是對由財政資金供給的行政事業(yè)單位人員或政府購買服務(wù)崗位人員不享受該補(bǔ)貼，相關(guān)資金應(yīng)退回區(qū)財政。
(二)關(guān)于區(qū)生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制須進(jìn)一步完善的問題。
區(qū)財政局正協(xié)助區(qū)農(nóng)委對生態(tài)補(bǔ)償?shù)姆秶M(jìn)行調(diào)研，擬對相關(guān)問題進(jìn)行全面梳理，制訂出切實(shí)可行的操作辦法，使享受補(bǔ)貼的區(qū)域在政策執(zhí)行上具有統(tǒng)一性，并已督促馬橋鎮(zhèn)按規(guī)定及時、足額對現(xiàn)狀農(nóng)田補(bǔ)貼資金進(jìn)行配套。
(三)關(guān)于個別鎮(zhèn)、村土地流轉(zhuǎn)補(bǔ)貼未撥付到位的問題。
區(qū)財政局正積極督促浦江鎮(zhèn)、馬橋鎮(zhèn)的土地流轉(zhuǎn)補(bǔ)貼配套資金撥付到位。下一步將研究建立補(bǔ)貼資金的跟蹤反饋制度，并會同區(qū)農(nóng)委繼續(xù)強(qiáng)化專項(xiàng)資金監(jiān)管，確保補(bǔ)貼政策落實(shí)到基層。
結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，20xx年區(qū)審計局對區(qū)檔案局、安監(jiān)局、衛(wèi)生局、第一成教中心、水務(wù)局、發(fā)改委、外經(jīng)委、農(nóng)綠局等8家部門的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計。20xx年上半年，對區(qū)機(jī)管局、房管局、規(guī)土局、環(huán)保局、財政局等5家單位開展了預(yù)算執(zhí)行審計，目前審計意見均已整改落實(shí)。
(一)關(guān)于套取財政資金，私設(shè)“小金庫”,設(shè)置賬外賬的問題。
區(qū)安監(jiān)局對“小金庫”進(jìn)行了認(rèn)真的自查，將相關(guān)材料上報區(qū)紀(jì)委，對尚未使用的2.77萬元已上繳區(qū)財政;對于發(fā)放給工作人員的獎勵等問題，也已按區(qū)紀(jì)委的要求進(jìn)行了處理。區(qū)水務(wù)局污水處理廠下屬上海欣源給排水經(jīng)營公司，已撤銷了賬外核算的泵站改造工程賬戶，資金核算并入了公司賬戶。
(二)關(guān)于專項(xiàng)資金未按規(guī)定用途使用的問題。
區(qū)水務(wù)局完善了相關(guān)管理制度，對下屬單位結(jié)余的保潔管理費(fèi)、監(jiān)察艇燃料費(fèi)等資金已按規(guī)定上繳了區(qū)財政局。區(qū)綠容局加強(qiáng)了對下?lián)芨麈?zhèn)的屬地綠地養(yǎng)護(hù)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的跟蹤檢查，規(guī)范了資金的核算和使用工作。區(qū)環(huán)保局已向區(qū)財政局上繳了20xx年未按規(guī)定用途使用的污染源在線監(jiān)測系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)6.19萬元。
(三)關(guān)于資金未及時清理、上繳的問題。
區(qū)衛(wèi)生局、區(qū)水務(wù)局已對往來款項(xiàng)進(jìn)行了清理，未下?lián)苜Y金已撥付至相關(guān)單位，結(jié)余資金也已上繳了區(qū)財政局，并向區(qū)財政局上報了清理結(jié)果。原區(qū)農(nóng)綠局農(nóng)技中心所屬聯(lián)農(nóng)經(jīng)濟(jì)作物示范基地場20xx年2月底專項(xiàng)資金結(jié)余的3.82萬元，根據(jù)區(qū)《關(guān)于推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)與其管理的直屬企業(yè)脫鉤工作的實(shí)施意見》的要求，已轉(zhuǎn)入該基地出資方--區(qū)擇優(yōu)種子培育站。區(qū)機(jī)管局，已與建行、區(qū)財政局聯(lián)系，正在辦理房款專戶銀行的年檢，將盡快落實(shí)房款存款專戶，往年29.5萬元借款也在催收中。區(qū)規(guī)土局掛賬的土地出讓金3734.47萬元，已向區(qū)財政局提出了清理報告，其中134.95萬元已劃撥有關(guān)鎮(zhèn)。
(四)關(guān)于收入未執(zhí)行財政“兩個集中”管理的問題。
第一成教中心已將高教學(xué)費(fèi)等資金納入財政“兩個集中”管理。區(qū)疾控中心健康教育費(fèi)的資金管理已報區(qū)財政局同意，做代收代付處理。
(五)關(guān)于虛假發(fā)票、自制憑證報賬的問題。
區(qū)房管局食堂、第一成教中心食堂強(qiáng)化了崗位責(zé)任，加強(qiáng)了對購貨發(fā)票等原始憑證的審核，進(jìn)一步規(guī)范會計核算落實(shí)。
(六)關(guān)于內(nèi)控制度不健全、會計核算不規(guī)范的問題。
區(qū)衛(wèi)生局及其下屬第五人民醫(yī)院、疾控中心、吳涇醫(yī)院等單位及時制定和完善了資金使用、試劑、藥品等管理制度，規(guī)范了資金、資產(chǎn)使用。第一成教中心完善了學(xué)校財務(wù)的相關(guān)管理制度，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)支出的審核。區(qū)財政局制定了《關(guān)于印發(fā)〈閔行區(qū)財務(wù)會計信用等級考評經(jīng)費(fèi)管理實(shí)行辦法〉的通知》，明確了資金使用和撥付形式，加強(qiáng)對日常資金的跟蹤監(jiān)管。
結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，20xx年區(qū)審計局對莘莊鎮(zhèn)、浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道進(jìn)行了財政財務(wù)收支審計。相關(guān)鎮(zhèn)(街道)十分重視審計整改，通過成立審計整改工作小組、落實(shí)責(zé)任分工等措施加強(qiáng)審計整改。目前除1條審計意見正在整改外，其余問題均已得到整改。
(一)關(guān)于部分項(xiàng)目超預(yù)算支出，大量出借財政資金的問題。
虹橋鎮(zhèn)制定了《鎮(zhèn)預(yù)算支出管理辦法》，通過加強(qiáng)預(yù)算支出審核力度，嚴(yán)格審批程序，進(jìn)一步強(qiáng)化了對預(yù)算支出和資金使用的約束。
(二)關(guān)于鎮(zhèn)、街道財政“兩個集中”管理工作推進(jìn)不到位的問題。
莘莊鎮(zhèn)已將各事業(yè)單位結(jié)余資金**19.76萬元于20xx年**月前上繳了鎮(zhèn)財政，下屬鎮(zhèn)社保中心也已納入鎮(zhèn)財政部門預(yù)算管理。浦江鎮(zhèn)對所屬機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的結(jié)余資金進(jìn)行了全面清理。
(三)關(guān)于往來款長期掛賬未清理的問題。
江川路街道對歷年往來款宕賬進(jìn)行了集中清理，調(diào)整有關(guān)賬目資金2321.**萬元。虹橋鎮(zhèn)成立往來賬清理領(lǐng)導(dǎo)小組，對往來帳逐一進(jìn)行清理確認(rèn)，該收回的收回，該調(diào)整的調(diào)整。莘莊鎮(zhèn)責(zé)成鎮(zhèn)財經(jīng)中心會同各職能部門對往來款進(jìn)行全面清理，上級撥入資金已分步下?lián)?，歷年提留款及已完工項(xiàng)目工程款也按會計制度進(jìn)行了調(diào)賬。
(四)關(guān)于通過多種形式，違規(guī)發(fā)放獎勵補(bǔ)貼的問題。
浦江鎮(zhèn)完善了財務(wù)管理制度，制定了《浦江鎮(zhèn)財政資金管理辦法》，加強(qiáng)了機(jī)關(guān)及所屬企事業(yè)單位工資外津貼、補(bǔ)貼和會議、活動費(fèi)的開支控制，規(guī)范了支出報銷手續(xù)，完善了審批管理制度。莘莊鎮(zhèn)下屬企服公司于20xx年**月，收回了該單位領(lǐng)導(dǎo)超年薪核定數(shù)發(fā)放的5.47萬元。江川路街道制定了新的招商引資獎勵政策，對從事該項(xiàng)工作的公務(wù)人員不再發(fā)放招商引資獎。
(五)關(guān)于工程管理不到位的問題。
莘莊鎮(zhèn)召開了專題會議，要求落實(shí)政府采購和工程項(xiàng)目招投標(biāo)制度，嚴(yán)格按照條件確定工程審價公司，確保工程咨詢審價質(zhì)量。浦江鎮(zhèn)下屬江月公司認(rèn)真對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了梳理，其中26個新建市政或工建配套項(xiàng)目已立項(xiàng)。其中，配合區(qū)城投公司實(shí)施的**個項(xiàng)目，已由區(qū)城投公司立項(xiàng)，另外15個項(xiàng)目已向區(qū)發(fā)改委進(jìn)行了專題報告。虹橋鎮(zhèn)制定了建設(shè)項(xiàng)目工程監(jiān)管實(shí)施意見，要求鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目管理嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，落實(shí)和規(guī)范好招投標(biāo)程序，加強(qiáng)項(xiàng)目竣工決算，及時做好固定資產(chǎn)入賬工作。
(六)關(guān)于虛假發(fā)票、收據(jù)報賬的問題。
浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道要求機(jī)關(guān)食堂和下屬公司加強(qiáng)對原始票據(jù)的審核，落實(shí)。
崗位職責(zé)。
對不符合規(guī)定的票據(jù)一律不予報賬。
(七)關(guān)于扶持資金使用不規(guī)范，存在違規(guī)支付等問題。
江川路街道要求街道投資中心規(guī)范財政扶持資金的支付，杜絕以現(xiàn)金返回、發(fā)票報銷、實(shí)際兌現(xiàn)與注冊兌現(xiàn)企業(yè)不一致、扶持比例過高、超標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)中介招商獎勵費(fèi)、超范圍扶持返還等問題的發(fā)生。虹橋鎮(zhèn)要求本鎮(zhèn)所有扶持政策的兌現(xiàn)，從20xx年起由區(qū)財政統(tǒng)一支付平臺直接劃撥給扶持企業(yè)。莘莊鎮(zhèn)要求承辦單位嚴(yán)格執(zhí)行按區(qū)、鎮(zhèn)扶持政策的兌現(xiàn)，杜絕違規(guī)問題發(fā)生。
(八)關(guān)于重大決策不夠?qū)徤鳎顿Y擔(dān)保風(fēng)險較大的問題。
莘莊鎮(zhèn)已收回了對外擔(dān)保而形成的借款4638.65萬元。莘莊鎮(zhèn)投資公司和莘莊鎮(zhèn)社保中心對無合同或協(xié)議的投資已著手簽訂補(bǔ)充合同或協(xié)議，對因企業(yè)關(guān)閉的投資正在落實(shí)資產(chǎn)清算。
此外，針對資產(chǎn)管理不規(guī)范問題，莘莊鎮(zhèn)已聘請專業(yè)評估公司，正在對改制企業(yè)的出租車牌照價格進(jìn)行評估，將盡快收回相關(guān)資金入賬。
針對區(qū)迎世博市容環(huán)境建設(shè)和管理600天行動項(xiàng)目和專項(xiàng)資金的使用管理情況、區(qū)中心醫(yī)院擴(kuò)建、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)項(xiàng)目、市第五人民醫(yī)院門急診改擴(kuò)建、區(qū)校舍安全工程資金、區(qū)公安分局交通管理綜合信息通信系統(tǒng)等建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的問題，區(qū)城投公司、閔盛公司、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)指揮部辦公室等建設(shè)主體，積極采納審計意見和建議，及時規(guī)范各類協(xié)議簽訂，加強(qiáng)項(xiàng)目的審價和資金結(jié)算管理，較好地建立了建設(shè)項(xiàng)目長效管理機(jī)制。
針對區(qū)檔案保管中心一期工程建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計反映出的問題。閔盛公司及時調(diào)整了與施工單位的工程結(jié)算價款，減少支付工程款61.3萬元，補(bǔ)簽了合同、簽證，補(bǔ)記了漏記的資產(chǎn)。
專項(xiàng)資金審計和審計調(diào)查除2條審計意見正在整改外，其余已整改完畢。
(一)針對上海航華居住區(qū)市政公建配套建設(shè)指揮部市政配套及相關(guān)資金管理、使用情況專項(xiàng)審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題。航華指揮部完善了檔案資料、財務(wù)、資金管理制度，做到責(zé)任到人、核算規(guī)范、審批手續(xù)完備。同時，安排人員專責(zé)加強(qiáng)往來款的清理和催討工作，對確已無法收回的資金，已按程序進(jìn)行了申報。
(二)針對區(qū)直管公房資金及其他資金使用和管理情況專項(xiàng)審計中發(fā)現(xiàn)的問題。區(qū)房管局已要求區(qū)直管公房公司與各直管公房管理的物業(yè)公司簽訂了委托管理協(xié)議，區(qū)直管公房公司銀行存款利息，已結(jié)轉(zhuǎn)收入并上繳了區(qū)財政局，租金收入也按規(guī)定要求進(jìn)行了核算。
目前正在整改是，一是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司，未獲得市房管局對區(qū)內(nèi)市屬直管公房(原閔行地區(qū))進(jìn)行管理的授權(quán)問題。目前區(qū)房管局正在與市房管局有關(guān)部門積極進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)中。二是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司收到的動遷補(bǔ)償款732.31萬元，掛賬未解入?yún)^(qū)房地局的專用賬戶問題。目前該公司已將情況向區(qū)財政局進(jìn)行了匯報，相關(guān)部門正在研究具體的解決辦法。
區(qū)城投公司等區(qū)屬公司的審計，除2條審計意見正在整改外，其余整改完畢。
(一)區(qū)城投公司。一是對歷年遺留的未進(jìn)行竣工決算的項(xiàng)目，公司制定了清理。
工作計劃。
逐步進(jìn)行清理。二是已向區(qū)車改辦報告了公務(wù)用車情況及申請補(bǔ)辦保留公務(wù)用車的批文;超范圍列支的建設(shè)項(xiàng)目管理費(fèi)相關(guān)單位已退回。三是嚴(yán)格按照規(guī)定規(guī)范與施工單位的資金結(jié)算。
(二)區(qū)資產(chǎn)經(jīng)營公司。一是制定了相關(guān)投資控股企業(yè)考核及收取投資收益辦法，進(jìn)一步規(guī)范投資行為。二是對解除職工。
勞動合同。
的人員補(bǔ)貼發(fā)放，已按《勞動合同法》規(guī)定進(jìn)行操作。三是下屬的燃?xì)夤镜南嚓P(guān)問題已得到集中整改。公司賬目做了調(diào)整，以前年度掛賬的租金收入已轉(zhuǎn)入企業(yè)收入，違規(guī)出借的**0萬元已收回，賬外資金187.95萬元也已解繳公司賬戶;燃?xì)夤緦艿拦こ添?xiàng)目進(jìn)行了全面清查，對施工中遺留問題進(jìn)行了一次性處理，20xx年**月前的所有工程收入全部轉(zhuǎn)入企業(yè)收入;燃?xì)庾赓U戶拖欠的租金業(yè)已全部收回。四是下屬斯錦公司收回了應(yīng)由個人承擔(dān)的“三金”5.67萬元，并根據(jù)審計意見，調(diào)整經(jīng)營策略，加強(qiáng)成本核算。
目前正在整改是，以前年度審計報告要求資產(chǎn)公司下屬租賃公司收取上海江南旅游公司少繳的20xx、20xx年租金33萬元租金的問題，因涉及到相關(guān)職能部門，目前正在協(xié)商過程中。
(三)閔浩公司。一是組織清理小組，對長期掛賬未處理投資損失265.5萬元進(jìn)行調(diào)查核算，對確認(rèn)因歷史原因無法收回，已報區(qū)國資委申請核銷。二是補(bǔ)辦了稅務(wù)登記證，于20xx年7月補(bǔ)交了個人所得稅。三是制定了《行政議事決策制度》，完善了內(nèi)控制度，規(guī)范了決策程序。四是對兼職取酬的款項(xiàng)已作退回處理。五是公司已建立了《消費(fèi)卡使用管理制度》，建立了領(lǐng)用臺賬。六是相關(guān)人員已停止使用公車，并支付之前發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用3.62萬元。七是職工親屬開辦的與公司經(jīng)營業(yè)務(wù)相同的企業(yè)，已于20xx年8月辦理了注銷手續(xù)。八是下屬宇立公司已按審計意見的要求，加強(qiáng)了財務(wù)管理制度的落實(shí)，注意防范為外單位套取現(xiàn)金、提供銀行賬戶等違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生。
(四)閔交公司。一是歷年形成的財政專項(xiàng)醫(yī)藥費(fèi)借款已做清理，并向區(qū)財政局做了報告。二是修訂和完善了財務(wù)管理制度，規(guī)范費(fèi)用報銷手續(xù)。
目前正在整改是，閔交公司實(shí)收資本和注冊資金不一致問題。該公司已對實(shí)收資本和注冊資金不一致情況進(jìn)行了全面調(diào)研，并將情況書面上報了區(qū)國資委，待調(diào)整處理。
(五)閔鑫公司。一是加強(qiáng)對外投資的決策管理，并已將購買基金虧損情況上報了區(qū)國資委。二是歷年形成的財政專項(xiàng)醫(yī)藥費(fèi)借款掛賬371.69萬元，已按區(qū)政府抄告單的要求進(jìn)行了處理。三是對到期的房屋租賃實(shí)行了陽光招租，進(jìn)一步規(guī)范租賃行為。四是嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對費(fèi)用報銷的審核。
(六)閔航公司。對建設(shè)工程項(xiàng)目，從制度上進(jìn)行規(guī)范;對未進(jìn)行項(xiàng)目竣工財務(wù)決算項(xiàng)目，已按照相關(guān)要求落實(shí)了財務(wù)決算工作。
針對尚處于整改過程中的問題，區(qū)審計局將按照區(qū)政府要求，繼續(xù)加強(qiáng)整改的跟蹤檢查工作，督促相關(guān)單位抓好有關(guān)問題后續(xù)整改工作。
為進(jìn)一步減少屢審屢犯問題，區(qū)政府已要求各職能部門和有關(guān)被審計單位，要針對20xx年度區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計中暴露出的問題，認(rèn)真研究，吸取教訓(xùn)，舉一反三，落實(shí)責(zé)任，注重加強(qiáng)制度建設(shè)，形成監(jiān)督合力，防止類似問題再次發(fā)生。
審計迎審工作匯報篇十四
一、指導(dǎo)思想。
牢固樹立“以審計促進(jìn)公司治理”的審計理念，堅持“服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”的工作方針，寓服務(wù)于監(jiān)督，寓幫助于促進(jìn)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計對經(jīng)濟(jì)安全、健康運(yùn)行的“免疫”功能，促進(jìn)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)、高效發(fā)展。
二、工作目標(biāo)。
緊緊圍繞集團(tuán)黨委、董事局提出的集團(tuán)20xx年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)，認(rèn)真履行集團(tuán)董事局賦予的職責(zé)，全面監(jiān)督財務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，更新觀念，創(chuàng)新機(jī)制，加大力度，在審查重大違法違規(guī)問題的同時，更加注重將內(nèi)部審計的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制，“以監(jiān)督促進(jìn)過程”，從治理、機(jī)制和制度層面揭示問題，提出建議，改善企業(yè)經(jīng)營管理，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。
三、
(一)深化監(jiān)督，進(jìn)一步強(qiáng)化審計評價職能，揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性。
審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集團(tuán)的總體戰(zhàn)略保持一致性，并能夠按照集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在集團(tuán)戰(zhàn)略框架下的資源的化配置。在其中，審計應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團(tuán)戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置、浪費(fèi)等，諸如此類，均應(yīng)該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示，促進(jìn)集團(tuán)資源的更優(yōu)化分配。
(二)突出重點(diǎn)，進(jìn)一步加大專項(xiàng)審計力度。
20xx年，集團(tuán)審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎(chǔ)上，有針對性的、有重點(diǎn)的開展以下幾方面的專項(xiàng)審計工作，并希望達(dá)到兩方面目標(biāo)：一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題，提高企業(yè)管理水平，促進(jìn)企業(yè)的自我完善;二是。
總結(jié)。
實(shí)踐，以便有效推廣利用。
1、管理流程審計。管理流程的合理、科學(xué)、健全和規(guī)范，決定了一個企業(yè)的運(yùn)作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險。比如，完善的財務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險。對管理流程進(jìn)行審計，重點(diǎn)是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項(xiàng)重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能限度地控制風(fēng)險的發(fā)生。
2、投資效益審計。投資擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是集團(tuán)目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來*性危機(jī)，因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中的風(fēng)險所在。對投資效益進(jìn)行審計，就是要對投資活動進(jìn)行全方位的事后跟蹤，從投資并購項(xiàng)目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評估論證，審批決策、建設(shè)投產(chǎn)、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點(diǎn)不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結(jié)和推廣實(shí)踐，使集團(tuán)投資管理的豐富實(shí)踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。
3、采購供應(yīng)鏈審計。采購供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié)。采購供應(yīng)鏈管理水平高低，會直接影響企業(yè)經(jīng)營的成本效益。而采購管理的缺失，則會給企業(yè)帶來重大損失，甚至導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險。因此，重視和加強(qiáng)采購供應(yīng)鏈的管理，是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。對采購供應(yīng)鏈管理進(jìn)行審計，目的在于推動企業(yè)完善采購供應(yīng)鏈的管理制度，規(guī)范采購人員的行為準(zhǔn)則，健全采購供應(yīng)活動的文檔記錄，使采購供應(yīng)管理更加有效率和效益性。
(三)更新思維，進(jìn)一步加強(qiáng)審計咨詢和服務(wù)職能，寓幫助于監(jiān)督，切實(shí)提高企業(yè)運(yùn)營效率和效益。
集團(tuán)審計部要求每個審計人員在開展審計過程中，應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計理念，要與時俱進(jìn)，加強(qiáng)審計理論研究和審計方法創(chuàng)新，推進(jìn)內(nèi)部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變，把服務(wù)企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內(nèi)容。一是通過審計發(fā)現(xiàn)和審計評價，幫助各企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)險意識，及時識別潛在風(fēng)險，有效防范風(fēng)險發(fā)生，建立健全風(fēng)險控制機(jī)制;二是通過審計測試，幫助各企業(yè)增強(qiáng)流程再造意識，及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題，提高流程運(yùn)行效益;三是通過審計總結(jié)實(shí)踐，幫助各企業(yè)在項(xiàng)目運(yùn)作方面少走彎路，減少機(jī)會成本的投入。
(四)建章立制，進(jìn)一步強(qiáng)化審計工作規(guī)范性，提高審計工作質(zhì)量。
隨著一系列審計制度的出臺，集團(tuán)審計工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和糾錯機(jī)制，一是通過制度指導(dǎo)審計執(zhí)業(yè)，提高審計效率，保證審計質(zhì)量;二是以制度管理審計行為和結(jié)果，明確責(zé)任，懲前毖后，保證審計結(jié)果的落實(shí)和審計成果的有效轉(zhuǎn)化。20xx年，集團(tuán)審計部將進(jìn)一步梳理審計業(yè)務(wù)流程，以控制和風(fēng)險為導(dǎo)向，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預(yù)防環(huán)節(jié)下功夫，不斷完善審計在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則，以提高審計效果。
一、提高審計質(zhì)量，發(fā)揮審計監(jiān)督作用。
1、全面履行審計職責(zé)，提高審計監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性。
2、堅持“全面審計、突出重點(diǎn)”的審計思路。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大，經(jīng)營業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴(kuò)展。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā)，重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)。
3、改進(jìn)審計計劃管理，使審計年度計劃要和我院的經(jīng)濟(jì)工作計劃在時間上錯位半年，使審計計劃能確實(shí)落到實(shí)處，建立健全規(guī)章制度，提高財務(wù)管理水平。
4、提高審計人員素質(zhì)。不斷更新審計人員整體知識結(jié)構(gòu)、提高綜合素質(zhì)，做好審計人員的教育培訓(xùn)。只有審計人員綜合素質(zhì)提高了，審計質(zhì)量才能得到保證。
二、更新審計理念，提高審計工作層次。
內(nèi)部審計對所審查的活動向院領(lǐng)導(dǎo)提供分析、評價、建議和咨詢，幫助他們更有效地管理醫(yī)院。內(nèi)部審計查出問題的過程，是解決問題的過程。審計工作不能停留在揭露問題上，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，立足于縱觀全局的基點(diǎn)上，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策、經(jīng)濟(jì)管理服務(wù)、促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)健康，樹立起服務(wù)第一理念，采取參與式的審計策略。盡可能地對被審計的科室面臨的困難和對策提供咨詢意見:主動請求被審計科室對自己的工作方式、服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量提出建議;為醫(yī)院加強(qiáng)管理、完善決策機(jī)制發(fā)揮參謀助手作用，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用。
三、以成本管理審計為重點(diǎn)，強(qiáng)化審計經(jīng)濟(jì)監(jiān)督在市場經(jīng)濟(jì)條件下，醫(yī)院被推向市場，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì)、價廉的醫(yī)療服務(wù)，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動，向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù)，必然會消耗一定的人力、財力和物力，因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費(fèi)的過程，同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因?yàn)槊吭黾右辉某杀静粌H會增加病人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，而且會減少醫(yī)院的收益，影響醫(yī)院的長期發(fā)展;成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障，競爭力也會變得低下。因此，內(nèi)部審計要把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計，及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失浪費(fèi)的主要表現(xiàn)、癥結(jié)所在，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議，促進(jìn)醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資源，降低成本，從而提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益。
四、運(yùn)用計算機(jī)審計，提高審計效率。
隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸提高，我院計算機(jī)信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng)，使醫(yī)院內(nèi)部審計從傳統(tǒng)的、以紙質(zhì)賬簿為載體的財務(wù)審計轉(zhuǎn)向以業(yè)務(wù)、管理、績效審計為主。通過借助計算機(jī)審計技術(shù)，能及時地獲得相關(guān)信息資料，縮短審計時間，節(jié)約審計成本,從而提高審計效率。
我們科室要把握時代的脈搏，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，立足自身,立足內(nèi)部，充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，就一定能夠?yàn)榇龠M(jìn)醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。
一、指導(dǎo)思想：
認(rèn)真貫徹落實(shí)xx大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點(diǎn)。
(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。
(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實(shí)施財務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
(三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實(shí)和審計成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進(jìn)單位財務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施。
1.堅持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。
2.貫徹“全面審計、突出重點(diǎn)”的方針，做到認(rèn)識到位;強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3.堅持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4.發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。
一、財政收支審計。
根據(jù)省審計廳要求，我縣今年安排12個財政收支審計項(xiàng)目，包括：
1、本級預(yù)算執(zhí)行審計7個，即對縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經(jīng)貿(mào)局、信訪局進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行審計。
2、地稅系統(tǒng)審計1個，并延伸審計啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機(jī)械有限公司、山水房地產(chǎn)有限公司、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司、創(chuàng)業(yè)集團(tuán)公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯(lián)社、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè)。
3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個，即對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)進(jìn)行財政決算審計。
二、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
經(jīng)與縣委組織部商定，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計，加大任中審計力度，共安排任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項(xiàng)目11個，即對縣交通局、科技局、統(tǒng)計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實(shí)驗(yàn)小學(xué)、職教中心的單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進(jìn)行。
三、財務(wù)收支審計。
全年共安排7個行政、事業(yè)單位財務(wù)收支審計項(xiàng)目。
1、市局項(xiàng)目2個，對縣物價局、水利局進(jìn)行財務(wù)收支審計。
3、縣局項(xiàng)目5個，對經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦、實(shí)驗(yàn)中學(xué)、中心衛(wèi)生醫(yī)院的xx年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計。
四、資產(chǎn)、負(fù)債、損益審計。
全年安排資產(chǎn)負(fù)債損益審計項(xiàng)目2個，即對縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債損益審計。
五、投資審計。
市局全年安排投資審計項(xiàng)目6個，即對三中搬遷跟蹤審計、經(jīng)濟(jì)適用房決算審計、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費(fèi)基金繳納情況審計、鎮(zhèn)中小學(xué)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)項(xiàng)目決算審計、農(nóng)村公路建設(shè)及管理養(yǎng)護(hù)收支審計和審計調(diào)查、已建成污水處理項(xiàng)目效益審計調(diào)查。
一、實(shí)習(xí)時間。
xx年x月x日——xx年x月x日。
二、實(shí)習(xí)地點(diǎn)。
校內(nèi)：案例討論室、管理學(xué)院機(jī)房。
三、實(shí)習(xí)內(nèi)容。
在一周的實(shí)習(xí)里，我們首先了解審計的整個基本流程，主要完成實(shí)質(zhì)性測試中的貨幣資金審計、應(yīng)收賬款審計、存貨審計、固定資產(chǎn)的審計、應(yīng)付賬款審計、管理費(fèi)用審計、主營業(yè)務(wù)收入審計、主營業(yè)務(wù)成本審計、營業(yè)稅金及附加審計、所得稅審計這幾個內(nèi)容。這些審計的程序中第一件要做的事情是取得或者編制相應(yīng)的項(xiàng)目明細(xì)表或明細(xì)帳，而最后一件事都是確定該項(xiàng)目是否已在報表中做出合理的披露。但是不同的審計內(nèi)容，審計過程也有所不同。
貨幣資金的審計過程除了以上所說的那兩個程序之外主要有。
1、對庫存現(xiàn)金還有盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金、抽查大額現(xiàn)金收支、檢查外幣現(xiàn)金的折算是否正確;。
3、其他貨幣資金過程銀行存款的過程相同。
應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款的審計過程類似，應(yīng)收賬款獲取明細(xì)賬后，需要分析應(yīng)收賬款的賬齡，然后函證應(yīng)收賬款、檢查未函證的應(yīng)收賬款、檢查壞賬的確認(rèn)和處理、檢查外幣應(yīng)收賬款的的折算、分析應(yīng)收賬款明細(xì)賬余額。而應(yīng)付賬款除了函證之外，還要對應(yīng)付賬款的借方余額進(jìn)行重分類調(diào)整，并根據(jù)預(yù)付賬款的明細(xì)賬的余額進(jìn)行分析歸類，檢查應(yīng)付賬款長期掛賬的原因。
存貨的審計過程，由于存貨的內(nèi)容比較多，有委托代銷商品、分期收款發(fā)出商品等，因此在審計的時候，除了先核對明細(xì)賬之外，還要對不同的類別的存貨進(jìn)行進(jìn)行檢查。然后根據(jù)原材料明細(xì)賬復(fù)核計算材料成本差異率、檢查存貨的跌價準(zhǔn)備，對存貨的盤盈、盤虧、報廢情況進(jìn)行檢查，最后完成存貨的審定表。固定資產(chǎn)的審計則跟存貨的審計過程相類似，先對固定資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備進(jìn)行檢查，然后檢查固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧、報廢情況，根據(jù)之前的兩個步驟以及相關(guān)的明細(xì)賬填列固定資產(chǎn)及累計折舊審定表，最后完成固定資產(chǎn)審計程序表。管理費(fèi)用的審定過程比較簡單，但是管理費(fèi)用所涉及的內(nèi)容比較繁雜，因此審計的過程也比較麻煩，容易出現(xiàn)很多小問題。在審計過程中，需要先根據(jù)管理費(fèi)用的明細(xì)賬和憑證完成管理費(fèi)用檢查情況表，然后完成審定表。
主營業(yè)務(wù)收入的審定要根據(jù)主營業(yè)務(wù)收入的明細(xì)賬填列主營業(yè)務(wù)收入檢查情況表，并檢查相應(yīng)的原始憑證以及是否過入總賬，還有收入的確認(rèn)時間是否正確。最后完成主營業(yè)務(wù)收入的審定表，調(diào)整金額并列出調(diào)整分錄，完成主營業(yè)務(wù)收入審計程序表。
主營業(yè)務(wù)成本的審計過程基本與主營業(yè)務(wù)收入的審計程序相同，需要檢查的原始憑證也都幾乎一致。要根據(jù)銷售合同等確認(rèn)主營業(yè)務(wù)成本的確認(rèn)時間，對錯誤的處理進(jìn)行調(diào)整，并完成相應(yīng)的審定表，再根據(jù)實(shí)際檢查的情況完成主營業(yè)務(wù)成本審計程序表。營業(yè)稅金及附加的審計與所得稅的審計，主要根據(jù)之前所做的營業(yè)收入等科目的審定結(jié)果進(jìn)行調(diào)整，需要聯(lián)系之前所做的審計過程，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，如:對虛增的銷售業(yè)務(wù)的調(diào)整，對退貨有關(guān)的稅金的調(diào)整，對于補(bǔ)提折舊造成所得稅差異的調(diào)整等。最后根據(jù)實(shí)際檢查審定的情況完成所得稅審定表。
四、實(shí)習(xí)心得。
經(jīng)過一周的實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)，讓我真正體會到審計是一項(xiàng)龐大而復(fù)雜的系統(tǒng)工作，可以說，審計是對一個人的耐力與細(xì)心的高度考驗(yàn)，從報表中審出問題，在對問題進(jìn)行調(diào)整分析，最后寫寫出審計報告，每一個過程都是那么的復(fù)雜與繁瑣，讓我認(rèn)識到審計工作的重要性和謹(jǐn)慎性。從大一到現(xiàn)在做了很多的上機(jī)實(shí)習(xí)課，每一次都有不一樣的體會，不僅因?yàn)閷?shí)習(xí)的課程不同了，也因?yàn)殡S著年歲的增長，看到的東西也有所不同了，通過這次審計的上機(jī)實(shí)習(xí)課我也學(xué)到了不少的東西。
其次，要加強(qiáng)實(shí)踐能力，改變自己的思維方式。由于之前一直學(xué)習(xí)的是會計的知識，在很多方面，我們會過分的強(qiáng)調(diào)會計分錄的重要性，然而在不同的環(huán)境下，所注重的重點(diǎn)必將有所不同。從這次上機(jī)實(shí)習(xí)課中，我看到了自己定式思維模式的嚴(yán)重性，不懂得變通，發(fā)現(xiàn)問題是解決問題的前提，希望在以后的實(shí)踐中自己的思維方式能更加的活躍、變通。正所謂“窮則變，變則通，通則達(dá)”，很多時候我們是被自己的思維方式所禁錮的，而不是環(huán)境禁錮了我們的行動。
第三，做事之前要先了解“游戲規(guī)則”，磨刀不誤砍柴工。第一節(jié)課的時候老師有要求我們先看看企業(yè)的會計制度和審計約定書的內(nèi)容，但是我們太急功近利了，直接就開始做練習(xí)。然而在做到后面的折舊的計提、壞賬準(zhǔn)備的提取時，對于一些數(shù)字的出現(xiàn)就不懂得是怎么來的，但是這一些在企業(yè)的會計制度中都有涉及到。其實(shí)每一件事情都有它自己的運(yùn)行規(guī)則，只有我們了解了它的運(yùn)行規(guī)則才會事半功倍，處理起來也更加得心應(yīng)手。
五、實(shí)習(xí)建議。
經(jīng)過這次上機(jī)實(shí)習(xí)，讓我對審計工作有了新的理解，也讓我學(xué)習(xí)到了很多課堂上學(xué)習(xí)不到的實(shí)踐操作能力。由于是第一次接觸這個操作系統(tǒng)，我們對這個實(shí)訓(xùn)操作系統(tǒng)不了解，自己打字的速度不快，學(xué)校上網(wǎng)電腦網(wǎng)速不夠快，有時會出現(xiàn)突然死機(jī)的情況，導(dǎo)致我們在實(shí)際操作的時候出現(xiàn)一些問題耽擱了實(shí)訓(xùn)的進(jìn)度。這次實(shí)習(xí)采用的是模擬系統(tǒng)和實(shí)習(xí)資料相結(jié)合的方式，這讓我們在學(xué)習(xí)理論知識的同時通過上機(jī)操作部分對審計工作有了更深一層的理解。通過實(shí)際寫出管理建議書，審計業(yè)務(wù)約定書等審計文件，以及在模擬系統(tǒng)中學(xué)習(xí)后，利用實(shí)習(xí)資料案例進(jìn)行練習(xí)，能很好的學(xué)以致用，希望以后能繼續(xù)采用這種實(shí)習(xí)方式?？傊?，在這次的實(shí)訓(xùn)暴露出自己的很多問題，在以后的工作和學(xué)習(xí)中，我會不斷的警示自己，并改善自己的，以便在以后工作中能夠勝任會計這個崗位，提高自己的職業(yè)能力水平。
審計迎審工作匯報篇十五
公司領(lǐng)導(dǎo)：
您們好，在匯報工作之前首先感謝公司領(lǐng)導(dǎo)給了我這次提升自己的機(jī)會（到咱們xxxx制造公司審計部負(fù)責(zé)）。雖我從事審計工作已十來年了，但一直沒有做過負(fù)責(zé)人。有幸得到集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的信任，將xx汽車的審計工作交由我來負(fù)責(zé)，故不敢松懈，本著“既不影響公司發(fā)展大局又要為公司負(fù)責(zé)”的審計監(jiān)督原則，帶領(lǐng)和激勵著我們審計部所有員工努力干好每項(xiàng)工作。
在xx汽車工作已有一段時間了，初來時手忙腳亂在公司領(lǐng)導(dǎo)的指點(diǎn)下和各位同事的配合幫助下，已梳理得有條不紊。為明確責(zé)任，提高審計效率，6月初剛到審計部我就指定專人在電腦上設(shè)立“審計項(xiàng)目登記”臺賬，要求登記上需審計的事項(xiàng)、提請審計的部門和時間、審計責(zé)任人及審計完成時間等項(xiàng)目，以便及時掌握和督促審計事項(xiàng)，堅決杜絕因?qū)徲嫸绊懶实氖虑榘l(fā)生。但在車間用工具采買的問題上，由于車間無“需要用”的工具資料致使申請的工具無法具體化（比方是電動工具還是汽動工具、所要工具的品牌、產(chǎn)地、具體使用用途等），增強(qiáng)了采買部門的難度，加之采買部門在市場上找不到需要采購的工具時也不及時和使用部門溝通，致使申請單在采購部門積壓時間長。審計參與后，每次在工具供應(yīng)商確定不了是啥工具時，積極和使用部門聯(lián)系有時甚至讓工具供應(yīng)商直接與使用部門溝通，盡可能地服務(wù)好公司各經(jīng)營部門，努力做到單子只要傳遞到審計法務(wù)部，一兩個工作日內(nèi)爭取完成對單子的大額事前審計。
工程審計，因現(xiàn)階段處于工程收尾和決算驗(yàn)收階段（大部分工程已經(jīng)過預(yù)算審計或固定單價合同約定）。我要求工程審計師對每項(xiàng)工程有合同的結(jié)合合同、無合同的按照國家規(guī)定結(jié)合實(shí)際，都要深入現(xiàn)場實(shí)際測量，對工程部門或施工方的預(yù)算、決算等進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致地審核。僅總裝車間安裝工程決算一項(xiàng)，施工方?jīng)Q算價xx.x萬元，就審減了xxx萬元之多，審減率近xx%，出具有專項(xiàng)審計報告且得到施工方簽字確認(rèn)；2#和4#公寓樓裝飾工程，工程部門組織了兩家施工單位招標(biāo)，審計根據(jù)報價較低和較合理的xx施工單位預(yù)算，發(fā)現(xiàn)裝飾工程里面的幾大項(xiàng)都是經(jīng)xx施工隊(duì)分包出去找專業(yè)的施工隊(duì)來完成。因?yàn)榇嬖谵D(zhuǎn)包，施工隊(duì)的報價就會相對高，困此我們建議工程部門能考慮根據(jù)各大項(xiàng)進(jìn)行分包，由公司對分包的各施工隊(duì)實(shí)施直接管理和監(jiān)督，工程成本就會大幅下降。僅2號和4號公寓樓裝飾工程預(yù)算價就由xx.x萬元核減到xx.x萬元，就可核減金額xx.x萬元，核減率近xx%。該項(xiàng)預(yù)算審計也出具有專項(xiàng)審計報告（9月16日出具），但至今已過去近一個月了尚未實(shí)施；淋雨室工程，8月7日接到后勤x科長請對預(yù)算進(jìn)行審計的批示，該預(yù)算為施工方xx設(shè)備安裝總公司提供，預(yù)算價共計xx.x萬元其中土建xx.x萬元、安裝xx.x萬元。因x院出具的土建圖紙被我方人員用鉛筆作了變更但未經(jīng)工程科正式確認(rèn)，土建圖紙無法確認(rèn)，施工隊(duì)的xx.x萬元預(yù)算是大致估算的沒有依據(jù)（按正常程序，施工方的預(yù)算應(yīng)先經(jīng)工程科的預(yù)算師審核之后，才由審計人員對工程科的工作進(jìn)行審計監(jiān)督的）。安裝預(yù)算經(jīng)審計后，于8月13日已出具預(yù)算審計書，將施工方的xx.x萬元審減為xx.x萬元。安裝審?fù)旰蠊こ虒徲媥x將土建圖紙不確定的問題及時向后勤xx科長做了溝通，但直至8月末都沒有得到如何解決和處理的答復(fù)。為此于9月3日將審核好的安裝預(yù)算返回至xx科，并有xx科長書面簽收。淋雨室整個審計過程就是上述所說，類似工程量預(yù)算審計一般不會超過七天。就四大車間、鍋爐房等全廠的裝飾工程量，我們也僅用了兩個星期且施工方好多次當(dāng)著我的面表揚(yáng)xx辦事效率高呢？據(jù)工程審計師不完全統(tǒng)計，僅去年工程審計核減金額在兩千萬元左右呢。
汽車配套審計，6月初我來后就著手成立了配套審計組，目前有x人組成，都為專業(yè)的懂機(jī)械會預(yù)算的配套審計師。結(jié)合公司實(shí)際，遵循集團(tuán)審計近期出臺的《關(guān)于原材料和汽車配套件審計》制度，實(shí)施“過程式參與”審計模式，原則是不許過度參與和影響經(jīng)營但還得預(yù)防成本過高，已根據(jù)公司各車型建立了各配套件組成和供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。待公司量產(chǎn)后，以方便實(shí)施對汽車成本控制的審計工作。
財務(wù)審計，按審計原則至少應(yīng)由兩人組成，方能實(shí)施對經(jīng)營單位進(jìn)行審計。目前，審計部僅有一名專職財務(wù)審計人員，雖安排了一次對我xx汽車09年前半年的財務(wù)審計，但因人員有限審計效果不是很好。另集團(tuán)審計已招聘了兩名專職財務(wù)審計人員，個人認(rèn)為應(yīng)該將財務(wù)審計工作統(tǒng)一放到集團(tuán)審計來搞，比較妥當(dāng)?？梢约辛α吭鰪?qiáng)審計力度，更利于對集團(tuán)所轄的各經(jīng)營單位的財務(wù)審計工作進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和安排。
我相信，在集團(tuán)董事會和集團(tuán)審計以及各位領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，審計部必將緊跟集團(tuán)大發(fā)展的步伐，最快地最大程度地履行保駕護(hù)航的使命，為公司地高效良性健康發(fā)展貢獻(xiàn)一份力。
審計迎審工作匯報篇十六
個人工作總結(jié)就是把一個時間段的個人工作情況進(jìn)行一次全面系統(tǒng)的總檢查、總分析，分析成績、不足、經(jīng)驗(yàn)等，是對已經(jīng)做過的工作進(jìn)行理性的思考。下面就是小編給大家?guī)淼膶徲媯€人總結(jié)，希望能幫助到大家!
一年來，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級審計部門的正確指導(dǎo)下，緊緊圍繞市委、政府各項(xiàng)工作重心，以促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展為審計監(jiān)督的第一要務(wù)，牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀和服務(wù)意識，堅持廉潔從審。在全體審計干部的共同努力下，圓滿完成了今年市委、政府和上級審計部門交辦的各項(xiàng)審計工作任務(wù)?，F(xiàn)將一年來的思想、工作、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況報告如下：
一、增強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)。
為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強(qiáng)貫徹落實(shí)黨的方針、政策的自覺性、堅定性，一年來，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“三個代表”主要思想、黨的十7大黨精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會市委擴(kuò)大會議精神以及市委、市政府年初確定的各項(xiàng)重點(diǎn)工作。通過學(xué)習(xí)，增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦，用***理論指導(dǎo)審計工作實(shí)踐的水平;進(jìn)一步堅定社會主義、***主義信念，時刻牢記“八榮八恥”，堅持一切從人民利益出發(fā)，堅決貫徹、模范踐行“三個代表”主要思想的要求，自覺抑制不正之風(fēng)和***現(xiàn)象的侵襲，正確行使手中的權(quán)力。同時，還注重審計業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)，除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外，還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計算機(jī)ao審計系統(tǒng)、財政改革有關(guān)知識、專項(xiàng)審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容，特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。
二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。
范文九九網(wǎng)審計工作;在工作聯(lián)系處理上，比較留心把握自己的角色定位，自覺地維護(hù)大局，維護(hù)團(tuán)結(jié)。
三、依法審計，求真務(wù)實(shí)。
資料;同時，能夠積極配合局長做好各項(xiàng)審計工作，大力弘揚(yáng)“依法、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。
另外，對負(fù)責(zé)的婦委會工作也可以夠盡心盡力，我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位，因此，我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節(jié)日，一定會盡力安排。
四、廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計工作者，能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機(jī)關(guān)的生命線，并深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《黨章》、《中國***黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》、《中國***紀(jì)律處分條例》等精神，始終對自己高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，切實(shí)增強(qiáng)自己的品德修養(yǎng)，能夠自覺地增強(qiáng)黨性、黨風(fēng)、黨紀(jì)和廉政方面的學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)世界觀、人生觀、價值觀的改造，堅持立黨為公、執(zhí)政為民，做到權(quán)為民所用，情為民所系;堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，恪守審計的職業(yè)道德，時時刻刻用一個***員的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范自己的言行。留心做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則，時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計工作和反腐倡廉工作，進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反***的道德防線。
五、今后努力的方向。
在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為高速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經(jīng)濟(jì)一體化”、“知識經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”、“生物技能”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn)，要深刻意識到知識更新之快，要有不學(xué)習(xí)就要落后、不學(xué)習(xí)就趕不上時代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。因此，增強(qiáng)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高審計技能要領(lǐng)和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計工作的技能含量和技能水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、處理問題的能力，不斷提高審計質(zhì)量，把審計工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題，提出科學(xué)可行的審計建議，推動經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐，為我市經(jīng)濟(jì)持續(xù)、高速、健康發(fā)展保駕護(hù)航，充分發(fā)揮審計在構(gòu)建社會主義***社會中的作用。
在我大學(xué)畢業(yè)之后，我就正式走上了工作崗位。在經(jīng)過幾個月的社會捶打之后，我感受到了社會的殘酷，工作不順心，前程不光明，使我感受到了社會的不確定性。痛定思痛，我決定通過自己的努力考取國家公務(wù)員，果然皇天不負(fù)有心人，我終于成功的成為一名公務(wù)員。之后我被分配到了審計局工作，成為一名審計局工作人員，這一晃工作就是幾年過去了。一年來，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級審計部門的正確指導(dǎo)下，緊緊圍繞市委、政府各項(xiàng)工作重心，以促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展為審計監(jiān)督的第一要務(wù)，牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀和服務(wù)意識，堅持廉潔從審。在全體審計干部的共同努力下，圓滿完成了今年市委、政府和上級審計部門交辦的各項(xiàng)審計工作任務(wù)?，F(xiàn)將一年來的思想、工作、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況報告如下：
一、廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計工作者，能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機(jī)關(guān)的生命線，并深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《黨章》、《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》、《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等精神，始終對自己高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，切實(shí)加強(qiáng)自己的品德修養(yǎng)，能夠自覺地加強(qiáng)黨性、黨風(fēng)、黨紀(jì)和廉政方面的學(xué)習(xí)，不斷加強(qiáng)世界觀、人生觀、價值觀的改造，堅持立黨為公、執(zhí)政為民，做到權(quán)為民所用，情為民所系;堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，恪守審計的職業(yè)道德，時時刻刻用一個共產(chǎn)黨員的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范自己的言行。注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則，時刻做到自重、自盛自警、自勵。堅持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計工作和反腐倡廉工作，進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反腐敗的道德防線。
二、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)。
系統(tǒng)、財政改革相關(guān)知識、專項(xiàng)審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容，特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。
三、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。
自覺遵守“審計人員工作紀(jì)律”，以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng)，牢記“兩個務(wù)必”，自覺地與市委、政府保持高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅持誠實(shí)做人，踏實(shí)做事。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護(hù)大局，維護(hù)團(tuán)結(jié)。
四、依法審計，求真務(wù)實(shí)。
在審計工作中，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針，始終能夠做到：科學(xué)審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。一是能夠深入審計一線，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長;二是，對一些熱點(diǎn)、難點(diǎn)、事關(guān)百姓切身利益的審計項(xiàng)目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調(diào)研、了解，掌握第一手資料;同時，能夠積極配合局長做好各項(xiàng)審計工作，大力弘揚(yáng)“依法、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。另外，對負(fù)責(zé)的婦委會工作也能夠盡心盡力，我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位，因此，我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節(jié)日，一定會盡力安排。
五、今后努力的方向。
在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經(jīng)濟(jì)一體化”、“知識經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn)，要深刻意識到知識更新之快，要有不學(xué)習(xí)就要落后、不學(xué)習(xí)就趕不上時代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。因此，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力，不斷提高審計質(zhì)量，把審計工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題，提出科學(xué)可行的解決方法。
自大學(xué)畢業(yè)，在社會摸爬滾打數(shù)十年，在各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心的支持下，我榮幸的成為了一名審計工作人員，近一年的工作中，在局領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)和關(guān)心下，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，注重創(chuàng)新，工作作風(fēng)務(wù)實(shí)，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，勤勤懇懇，兢兢業(yè)業(yè)，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，受到領(lǐng)導(dǎo)和同事的一致肯定。具體情況如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。
加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，樹立自尊、自信、自立、自強(qiáng)的意識，在實(shí)際工作中端正思想，堅定信念，牢固樹立政治觀念、大局觀念和群眾觀念，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事，為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛，規(guī)范自己的言行，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的新時代審計人員。
二、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能，創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績。
自身綜合素質(zhì)的同時，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位臵，以身作則，從自身做起，把理論知識與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行，不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，提高綜合素質(zhì)，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識，還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì)，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力，爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。20xx年9月，我參加了南京審計學(xué)院組織的固定資產(chǎn)投資審計培訓(xùn)班學(xué)習(xí)，取得了良好的學(xué)習(xí)效果，20xx年8月我參加貴州省建設(shè)廳組織的全國造價員考試并取得了全國造價員資格證書。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
評審，全縣18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法所建設(shè)工程竣工結(jié)算審計，縣行政中心休閑廣場預(yù)算評審，縣第四期廉租房預(yù)算評審等審計任務(wù)。出具審計報告10篇，審計核減金額1000多萬元。并針工程管理等方面存在的問題提出合理化建議20條。
(一)完善制度建設(shè)。
府投資項(xiàng)目建設(shè)必須向政府投資主管部門和縣固定資產(chǎn)投資審計評審中心報送工程概預(yù)算。二是對于實(shí)行工程量清單計價的工程，其施工招標(biāo)不得超過批準(zhǔn)的概預(yù)算，這些制度的建立，將有效的加強(qiáng)縣各有關(guān)部門在固定資產(chǎn)投資過程中的協(xié)調(diào)配合，提高國家資金使用效益、規(guī)范固定資產(chǎn)投資市場，使固定資產(chǎn)投資審計工作逐步納入制度化、規(guī)范化的軌道。
(二)開拓思路，積極探索。
1、牢固樹立“精品工程”意識。工作中嚴(yán)格依照法定的審計程序，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)審計規(guī)范和準(zhǔn)則，嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理。在確保程序、規(guī)避風(fēng)險的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新工作思路，探索工作方法，有步驟有計劃有重點(diǎn)的開展工作。從審計方案的制訂、審計實(shí)施過程的操作、審計證據(jù)的取得、審計報告的編寫、審計結(jié)論文書的草擬到審計決定的執(zhí)行落實(shí)等都再三把關(guān)，并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報審計進(jìn)展情況，并與上級及同事實(shí)現(xiàn)信息資源共享，確保高效率、高質(zhì)量的完成審計任務(wù)。
2、規(guī)避風(fēng)險、確保質(zhì)量，著重控制審計環(huán)節(jié)。
總體規(guī)劃。為實(shí)現(xiàn)局提出為全縣固定資產(chǎn)投資規(guī)范化管理，為政府提出切實(shí)可行的參考依據(jù)，是政府固定資產(chǎn)投資更合理和有效的審計目標(biāo)目標(biāo)，探索固定資產(chǎn)投資審計的新路子、新方法，我對審前準(zhǔn)備、編制審計實(shí)施方案、出具審計報告、檢查審計結(jié)論等審計工作每個環(huán)節(jié)逐一進(jìn)行了細(xì)化和明確。
出實(shí)事求是、客觀公正的評價。評價時，依照審計規(guī)范評價準(zhǔn)則和國家政府投資項(xiàng)目審計管理辦法內(nèi)容做出評價建議，提出審計意見。不對審計過程中未涉及的事項(xiàng)，不對證據(jù)不足、評價依據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)不明確的事項(xiàng)進(jìn)行評價。
(三)注重審計調(diào)查研究。
通過審計調(diào)查，揭示問題，分析原因，提出在體制改革，完善制度，加強(qiáng)管理，健全機(jī)制等方面的建議，為政府領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策服務(wù)。
(四)努力學(xué)習(xí)、鉆研業(yè)務(wù)，做好領(lǐng)導(dǎo)助手。
在審計局工作的日子里，我深刻認(rèn)識到審計工作性質(zhì)的重要性，都同樣需要認(rèn)真、細(xì)致、精確及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。注重把好廉政關(guān)，把廉政作為對自己的基本要求,堅決執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，遵守中央關(guān)于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的規(guī)定，筑牢拒腐防變思想防線。平時能夠虛心向身邊的同事及前輩請教，做到多看、多問、多思考，努力使自己在最短的時間內(nèi)勝任各種工作環(huán)境和內(nèi)容。對工作積極主動，嚴(yán)格把關(guān)，一絲不茍，努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的每一項(xiàng)工作。在繁多的工作中，分清主次科學(xué)安排，按時、按質(zhì)、按量完成任務(wù)，同時配合其他科室做好各項(xiàng)文字寫作和文件、信息報送工作。
四、存在的問題及明年發(fā)展方向。
通過近兩年工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)。回顧幾年來的工作成績，是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是同志共同努力的結(jié)果，在總結(jié)成績的同時，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中，我會誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發(fā)揚(yáng)成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
自××年×月?lián)问袑徲嬀志珠L以來，面對全新的工作崗位，我加強(qiáng)學(xué)習(xí)，扎實(shí)工作，廉潔自律，當(dāng)好表率，較好地完成了各項(xiàng)審計工作任務(wù)，取得了顯著成績。按照市委組織部要求，現(xiàn)將四年來的履職情況總結(jié)如下。
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，熟悉工作，不斷提高領(lǐng)導(dǎo)審計工作的能力和水平。
實(shí)施條例、國家審計準(zhǔn)則、××省審計條例等審計法律法規(guī)，認(rèn)真研讀了審計干部審計知識讀本、法律知識讀本、經(jīng)濟(jì)知識讀本，全程參加省審計廳組織的新任審計局長培訓(xùn)班，凝心聚神地聽取專家教授們的講課，不斷豐富自己的審計業(yè)務(wù)知識，盡可能快地適應(yīng)本職崗位的需要。平時，經(jīng)常聽取班子成員和各處室負(fù)責(zé)人的工作匯報，組織和帶領(lǐng)相關(guān)人員到先進(jìn)地區(qū)學(xué)習(xí)好的經(jīng)驗(yàn)和做法，經(jīng)常深入到市(區(qū))審計機(jī)關(guān)、審計現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研，盡可能多的掌握第一手資料，不斷提高自己領(lǐng)導(dǎo)審計工作的水平。
在搞好個人學(xué)習(xí)的同時，我堅持中心組學(xué)習(xí)制度，平時結(jié)合工作實(shí)際，經(jīng)常組織領(lǐng)導(dǎo)班子和全局干部進(jìn)行專題的政治理論或業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，利用各種會議和培訓(xùn)班，就學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，貫徹落實(shí)黨的十七大精神，加強(qiáng)對權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督，審計信息化建設(shè)、績效審計的難點(diǎn)和思路等，進(jìn)行發(fā)言和動員，努力把自己的學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為指導(dǎo)審計工作的思路和方法，推動全市審計事業(yè)的科學(xué)發(fā)展。
二、圍繞中心、突出重點(diǎn)，依法履行崗位職責(zé)。
下幾個重點(diǎn)工作：
一是突出抓好審計信息化建設(shè)。針對審計信息化工作起步較晚的實(shí)際，我從基礎(chǔ)工作做起，首先，主抓了機(jī)構(gòu)的建立和人員的到位工作。其次，抓好審計信息化的規(guī)劃、建設(shè)。20xx年底，建成了全市審計機(jī)關(guān)一體的審計管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)場審計實(shí)施系統(tǒng)與審計管理系統(tǒng)的交互應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)了無紙化辦公。再次，強(qiáng)化計算機(jī)審計技術(shù)的應(yīng)用。每年召開專題會議部署全市審計信息化工作，對審計信息化工作進(jìn)行專項(xiàng)考核。經(jīng)過四年的不懈努力，我市審計信息化建設(shè)取得長足進(jìn)展，我局審計信息化建設(shè)在全省名列前茅。目前開展的數(shù)字化審計平臺建設(shè)，將為我市審計工作實(shí)現(xiàn)事前監(jiān)督、實(shí)時監(jiān)督的目標(biāo)提供技術(shù)支撐。
二是逐年深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。四年來，圍繞落實(shí)中央和省、市關(guān)于推進(jìn)財政體制改革的有關(guān)政策，著力構(gòu)建財政審計大格局，把財政預(yù)算執(zhí)行審計逐年推向深入。如積極支持拓展報告的內(nèi)容，將固定資產(chǎn)投資審計、專項(xiàng)資金審計、部門預(yù)算執(zhí)行審計情況納入報告內(nèi)容，改革報告結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)審計整改督查。我們的做法和效果得到了市人大常委會和市政府領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
導(dǎo)的高度重視，促進(jìn)了資金管理更加規(guī)范，使用效果進(jìn)一步提升。
四是積極推進(jìn)“三責(zé)聯(lián)審”。積極探索地方黨政領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計，注意加強(qiáng)與組織部、紀(jì)委、編辦等部門的溝通，及時反映有關(guān)的工作信息和動態(tài)，合力推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作水平的提升。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計整改工作，與紀(jì)委、組織部聯(lián)合建立整改督查制度，提升了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作效果。
五是不斷加強(qiáng)審計管理。建立了審計例會制度，每月定期交流審計工作，排查工作中困難和問題，研究解決的辦法和措施。不斷完善全市審計機(jī)關(guān)綜合考核辦法和優(yōu)秀審計項(xiàng)目評選辦法，考核內(nèi)容更加科學(xué)。在加強(qiáng)對外聘中介機(jī)構(gòu)審計工作管理和考核的基礎(chǔ)上，制定《固定資產(chǎn)投資審計獨(dú)立復(fù)核辦法》，進(jìn)一步提高投資審計質(zhì)量和水平，降低了審計風(fēng)險。根據(jù)審計工作需要，出臺了《審計項(xiàng)目審計工作辦法》、《審計報告審定辦法》、《審計整改工作督查辦法》等，促進(jìn)了審計工作規(guī)范化、制度化。
六是注重發(fā)揮審計建設(shè)性作用。在市領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，市政府出臺了《關(guān)于明確審計工作有關(guān)事項(xiàng)的意見》，為更好地發(fā)揮審計監(jiān)督的職能用提供制度保障。建立了審計信息專報制度，重要的審計情況及時向市領(lǐng)導(dǎo)專報。四年累計向市委市政府報送信息專報52期，絕大多數(shù)專報信息得到市領(lǐng)導(dǎo)的批示，審計的建設(shè)性作用得到了充分發(fā)揮。
擺在首位，切實(shí)抓好班子的思想作風(fēng)建設(shè)，規(guī)范和完善了中心組學(xué)習(xí)制度、民主集中制度和調(diào)查研究制度。四年來，我能夠按規(guī)定召開民主生活會，定期召開黨組會、局長辦公會以及業(yè)務(wù)審定會。按照重大事項(xiàng)集體決策、具體工作分工負(fù)責(zé)的原則，對全局的重要審計事項(xiàng)、大額經(jīng)費(fèi)開支、重大行政決議、干部任免工作和辦法、制度的出臺等，都能充分聽取班子成員的意見和建議，嚴(yán)格按照決策程序辦事;對班子每個成員，我都能以誠相待，信任支持他們大膽開展工作。在工作中，經(jīng)常與他們談心交心，注意從思想修養(yǎng)、作風(fēng)形象、業(yè)務(wù)工作等方面與班子成員共勉，積極維護(hù)和保持了班子的團(tuán)結(jié)、和諧，也較好地調(diào)動了他們的工作積極性。作為班長，我能以身作則，要求下屬做到的，自己首先做到;要求下屬不做的，自己堅決不做，努力在思想修養(yǎng)、作風(fēng)形象等方面發(fā)揮自己的表率作用。
勵的情況制作成光榮榜，印發(fā)到全體審計人員手中，以表揚(yáng)先進(jìn)，激發(fā)活力。召開全市審計機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)會議，在全系統(tǒng)大力倡導(dǎo)“團(tuán)結(jié)、緊張、嚴(yán)肅、活潑”的優(yōu)良作風(fēng)，要求全市審計機(jī)關(guān)和人員強(qiáng)化大局意識、責(zé)任意識、服務(wù)意識。在全系統(tǒng)深入開展精神文明創(chuàng)建活動，著力樹立新時期審計干部的良好形象。聘請10名行風(fēng)監(jiān)督員，定期召開座談會，廣泛征求對審計工作的意見，自覺接受社會監(jiān)督。
四、嚴(yán)于律己，加強(qiáng)監(jiān)督，著力保持審計機(jī)關(guān)良好形象。
規(guī)定，以身作則，依法行政，廉潔從政，筑好思想道德防線，提高拒腐防變能力，管好自己、管好家屬子女和身邊工作人員。
回顧四年來的工作，對照上級的工作要求和黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的標(biāo)準(zhǔn)，也有一些不足和差距，特別是在審計工作任務(wù)越來越重，社會各界對審計工作的要求越來越高，審計機(jī)關(guān)自身壓力越來越大的新形勢下，本人組織審計工作的方式還有待改進(jìn)，整合審計資源的手段有待提高，調(diào)查研究還缺乏深度，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)做得還不夠，等等，需要在今后的工作中加以克服和改進(jìn)。
我于1998年調(diào)入****審計局工作，這些年來，憑著敬業(yè)、務(wù)實(shí)、勤奮的精神，兢兢業(yè)業(yè)，扎實(shí)工作，取得了較好成績，20xx年度被評為優(yōu)秀黨員、人事局評為優(yōu)秀公務(wù)員，20xx年度我主持綜合法規(guī)股的工作，被局里評為先進(jìn)個人和優(yōu)秀科室，得到單位領(lǐng)導(dǎo)和同事們的一致好評，現(xiàn)將多年來在思想、工作、學(xué)習(xí)等方面情況作如下小結(jié)。
一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高理論水平。
為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強(qiáng)貫徹落實(shí)黨的方針、政策的自覺性、堅定性，多年來，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“三個代表”重要思想、及黨的十七大會議精神，通過學(xué)習(xí)，增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦，用鄧小平理論指導(dǎo)審計工作實(shí)踐的水平;進(jìn)一步堅定社會主義、共產(chǎn)主義信念。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅定。
二、求真務(wù)實(shí)，認(rèn)真履行工作職責(zé)。
和退縮，虛心向同事請教，向主審學(xué)習(xí)，向書本學(xué)習(xí)，通過一段時間的學(xué)習(xí)，我很快進(jìn)入了角色，本文來自文秘114，轉(zhuǎn)載請保留此標(biāo)記。并能夠獨(dú)擋一面，成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手，多年來，我先后參加專項(xiàng)資金審計、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、財政收支審計、財務(wù)收支審計、建設(shè)項(xiàng)目審計，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問題，能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準(zhǔn)確定性，我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并能圓滿完成了局里交辦的各項(xiàng)任務(wù)。多年來所寫的信息，曾被市局采用，被省廳采用，一篇被《****審計》采用。多次配合紀(jì)檢等部門處理上訪等事件，并取得較好的效果，維護(hù)了社會穩(wěn)定。
三、虛心進(jìn)取，努力更新工作思路。
多年來，我始終把學(xué)習(xí)放在首位，多次參加了****市審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)，還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計算機(jī)ao和oa審計系統(tǒng)等知識，參加了全國計算機(jī)模塊考試，并取得了資格證書。通過一次次的學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)了自己的理論知識和專業(yè)知識，使自己對審計業(yè)務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握，審計工作思路更加開闊。
經(jīng)過多年來的鍛煉，我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高，雖然取得了一點(diǎn)成績，但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，離審計工作的需要還相差甚遠(yuǎn)，我要在以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應(yīng)對更多的挑戰(zhàn)。
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