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違反信貸政策篇一
2012年01月19日 13:54 來(lái)源： 金融界網(wǎng)站 【字體：大 中 小】 網(wǎng)友評(píng)論
隨著當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，新型金融產(chǎn)品層出不窮，銀行的信貸業(yè)務(wù)不斷快速發(fā)展，某種程度上，信貸風(fēng)險(xiǎn)難以全面控制。銀行作為一個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)體第一要?jiǎng)?wù)是發(fā)展，面對(duì)各種信貸風(fēng)險(xiǎn)，我們要堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，看待金融中信貸風(fēng)險(xiǎn)與發(fā)展的矛盾，要樹(shù)立全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的發(fā)展觀，確保銀行在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中保持全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。
辦理各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)的流程中，主要的信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在：貸前調(diào)查內(nèi)容不深入、不真實(shí)；客戶信用評(píng)級(jí)報(bào)告內(nèi)容不真實(shí)、不全面；貸款條件不落實(shí)或逆程序放款。貸款資金用途未得到有效監(jiān)管；擔(dān)?；虻盅何镌u(píng)估不合規(guī)，有的抵押物估值過(guò)高，抵押率偏高，部分貸款未辦理抵押登記手續(xù)；貸后檢查頻率不夠、質(zhì)量不高，檢查報(bào)告流于形式，不能及時(shí)反映借款人的動(dòng)態(tài)情況。
當(dāng)前信貸制度執(zhí)行力建設(shè)方面存在的突出問(wèn)題：
一是管理重心偏移，制度執(zhí)行力不足。目前，我行各類業(yè)務(wù)規(guī)章制度眾多，行業(yè)政策隨社會(huì)環(huán)境的變化頻繁，客戶經(jīng)理在熟識(shí)最新政策與制度上有所不足。部分行處或多或少存在重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕內(nèi)控管理的傾向，只關(guān)注業(yè)務(wù)指標(biāo)和應(yīng)對(duì)上級(jí)績(jī)效考核，員工培訓(xùn)大而化之，只是偶爾開(kāi)個(gè)大會(huì)念念文件，導(dǎo)致規(guī)章制度傳導(dǎo)層層衰減，導(dǎo)致客戶經(jīng)理在工作中無(wú)法及時(shí)掌握最新信貸業(yè)務(wù)政策及操作流程。由于管理層面防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)相對(duì)薄弱，日常管理主要依靠員工的自覺(jué)行為，使部分員工未能形成良好的職業(yè)操守，認(rèn)為偶爾出現(xiàn)一些小的信貸違規(guī)問(wèn)題無(wú)關(guān)大局，其結(jié)果必然是執(zhí)行制度打折扣。
二是信貸授信檢查流于形式，過(guò)程缺乏有效監(jiān)控。部分行處對(duì)于信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)監(jiān)督重形式輕內(nèi)容，未能形成規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男刨J業(yè)務(wù)檢查機(jī)制，只是例行公事地組織一般性檢查，基層行處的客戶經(jīng)理找不準(zhǔn)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，特別是對(duì)企業(yè)的授信管理行為。各銀行間的授信管理信息無(wú)法統(tǒng)一查詢，缺乏信息溝通，各家銀行無(wú)法單獨(dú)實(shí)施對(duì)企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的總量控制，在一定程度上削弱了授信管理的作用。
三是輕視第一還款來(lái)源，貸款過(guò)分依賴擔(dān)保。在目前的信貸管理中，一些客戶經(jīng)理在辦理業(yè)務(wù)中普遍認(rèn)為只要有貸款保證、有抵押或質(zhì)押，還款來(lái)源就有保障，因此出現(xiàn)了貸款發(fā)放過(guò)分依賴擔(dān)保的傾向，錯(cuò)誤地將貸款擔(dān)保作為衡量貸款風(fēng)險(xiǎn)高低、決定是否發(fā)放貸款的主要依據(jù)，而忽視對(duì)借款人償債能力的審查，更不注意對(duì)借款人貸后經(jīng)營(yíng)狀況、貸款使用情況等方面的情況進(jìn)行跟蹤管理，信貸風(fēng)險(xiǎn)未能及時(shí)規(guī)避，一旦擔(dān)保出現(xiàn)了問(wèn)題，第一還款來(lái)源也將喪失。
四是內(nèi)控聯(lián)動(dòng)不足，整改力度不夠。有些行處不善于舉一反三，只是就事論事糾正檢查發(fā)現(xiàn)的信貸條線具體違章操作問(wèn)題，不做延伸挖掘，結(jié)果往往是這個(gè)問(wèn)題整改了，那個(gè)問(wèn)題又冒出來(lái)。有的客戶經(jīng)理在信貸業(yè)務(wù)的整改上行動(dòng)遲緩或漫不經(jīng)心，監(jiān)管部門(mén)提出整改要求后，打幾個(gè)電話、編一些數(shù)字就形成整改報(bào)告，在實(shí)際操作中的突出問(wèn)題得不到有效糾改，不能客觀評(píng)價(jià)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)成因，容易發(fā)生信貸經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
徹底防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，需進(jìn)一步加強(qiáng)信貸制度執(zhí)行力的建設(shè)。按照全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的科學(xué)發(fā)展觀的要求，必須要從實(shí)際出發(fā)，按照標(biāo)本兼治的原則認(rèn)真加以治理。
一是提高管理人員的重視程度，切實(shí)加強(qiáng)基礎(chǔ)管理工作。防范風(fēng)險(xiǎn)從領(lǐng)導(dǎo)做起，這已達(dá)成共識(shí)。只有各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)重視屢查屢犯問(wèn)題的治理，把內(nèi)控基礎(chǔ)管理工作切實(shí)落實(shí)到位，因此在加強(qiáng)對(duì)信貸人員的培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，要強(qiáng)化對(duì)管理人員的教育和培訓(xùn)，樹(shù)立合規(guī)經(jīng)營(yíng)、全員合規(guī)和合規(guī)從領(lǐng)導(dǎo)做起的基本理念；要積極倡導(dǎo)科學(xué)發(fā)展觀、正確的政績(jī)觀、依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)和審慎穩(wěn)健發(fā)展的理念，大力培育風(fēng)險(xiǎn)控制優(yōu)先、制度高于一切的觀念，使每一名管理人員都能真正牢固掌握和了解這些觀點(diǎn)與理念的內(nèi)涵，貫徹到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋等各個(gè)經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節(jié)中。
二是加大規(guī)章制度和專業(yè)技能的培訓(xùn)力度，強(qiáng)化信貸制度執(zhí)行意識(shí)。制度是需要不斷完善和調(diào)整的，針對(duì)不同層面需求實(shí)施信貸條線專業(yè)培訓(xùn)，尤其是關(guān)系到銀行資產(chǎn)安全的信貸制度，尤其要重視對(duì)一線網(wǎng)點(diǎn)員工特別是新員工的規(guī)章制度、專業(yè)知識(shí)和操作技能培訓(xùn)。另外通過(guò)組織信貸人員深入學(xué)習(xí)總、分行出臺(tái)的一系列信貸管理制度，強(qiáng)化員工制度執(zhí)行意識(shí)，教育和引導(dǎo)員工把制度執(zhí)行作為增強(qiáng)一級(jí)法人意識(shí)的素養(yǎng)來(lái)追求；把制度執(zhí)行作為雷厲風(fēng)行、令行禁止的高效作風(fēng)來(lái)提倡；把制度執(zhí)行作為提高團(tuán)隊(duì)?wèi)?zhàn)斗力、凝聚力和競(jìng)爭(zhēng)力的必由路徑來(lái)創(chuàng)造。建立培訓(xùn)考核機(jī)制，進(jìn)一步促進(jìn)員工自覺(jué)加強(qiáng)執(zhí)行力鍛煉，強(qiáng)化制度執(zhí)行意識(shí)，引導(dǎo)激勵(lì)各層級(jí)員工消除不愿學(xué)習(xí)懶得鉆研，工作不圖精只求過(guò)得去的惰性，由讓我學(xué)轉(zhuǎn)變?yōu)槲乙獙W(xué)。使員工清楚應(yīng)該怎樣做，不這樣做會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)；哪些不能做，如若違規(guī)行事會(huì)有何種后果，打消小的違規(guī)問(wèn)題無(wú)關(guān)緊要、不會(huì)出案件的僥幸心理，改變不規(guī)范的操作習(xí)慣，從而降低操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。
三是增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，提高規(guī)章制度執(zhí)行力。責(zé)任心和執(zhí)行力是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵，各項(xiàng)規(guī)章制度貫徹落實(shí)的效果如何，關(guān)鍵在人，在人的責(zé)任心和執(zhí)行力。只有加強(qiáng)員工責(zé)任心和執(zhí)行力的教育和培養(yǎng)，不斷提高全體員工對(duì)違規(guī)操作后果的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和合規(guī)意識(shí)，以責(zé)任心、執(zhí)行力作為履職的標(biāo)準(zhǔn)，養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣。在嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)有信貸制度基礎(chǔ)上，信貸從業(yè)人員應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，根據(jù)不同的客戶需求與業(yè)務(wù)發(fā)展，及時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)與部門(mén)反饋信貸業(yè)務(wù)辦理信息，并提出創(chuàng)新業(yè)務(wù)辦理的方法和手段；并在辦理流程中積累和反思中完善自己的信貸行為，增強(qiáng)個(gè)人責(zé)任意識(shí)，同時(shí)適應(yīng)不斷變化的信貸業(yè)務(wù)需求和信貸風(fēng)險(xiǎn)防范需要。
四是規(guī)范客戶授信行為，強(qiáng)調(diào)第一還款來(lái)源的重要性。信貸人員應(yīng)在工作中全面分析和解讀最新的信貸政策，區(qū)別客戶類型、客戶規(guī)模，嚴(yán)格規(guī)范和完善對(duì)客戶的授信額度審批程序，并對(duì)授信企業(yè)的資金使用情況進(jìn)行不間斷跟蹤監(jiān)控，同時(shí)確保第一還款來(lái)源的有效落實(shí)，這就體現(xiàn)在貸款管理的經(jīng)營(yíng)上。信貸人員在具體辦理業(yè)務(wù)中，應(yīng)將重點(diǎn)放在對(duì)第一還款來(lái)源的關(guān)注上，著重測(cè)算客戶歷史、現(xiàn)實(shí)與未來(lái)的現(xiàn)金流量及經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量，對(duì)借款人第一還款來(lái)源、行業(yè)優(yōu)勢(shì)和發(fā)展前景作出合理判斷，對(duì)影響還款的不利因素進(jìn)行分析，特別是預(yù)測(cè)在客戶出現(xiàn)極端情況下，確認(rèn)借款人的償債能力與銀行的收益程度，將擔(dān)保償債能力指標(biāo)放在補(bǔ)充替償?shù)匚?。這才是保障貸款安全、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵所在。
五是規(guī)范業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查，重視整改落實(shí)工作。為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)督形式要多樣化、制度化，同時(shí)要做到檢查有計(jì)劃、有安排、有方案、有總結(jié)、有分析，有跟蹤整改措施，確保信貸業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督的連貫性。另外，檢查監(jiān)督的內(nèi)容要格式化和規(guī)范化，形成檢查手冊(cè)，供檢查人員使用，提高信貸業(yè)務(wù)素質(zhì)和監(jiān)督水平，以達(dá)到信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督增強(qiáng)的效果。同時(shí)，落實(shí)信貸檢查監(jiān)督的責(zé)任追究。對(duì)在各項(xiàng)信貸檢查監(jiān)督工作中，本應(yīng)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題卻未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)的責(zé)任人，應(yīng)受到不同程度的責(zé)任追究。同時(shí)，針對(duì)各項(xiàng)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，要逐項(xiàng)逐條落實(shí)責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人、限時(shí)整改，對(duì)整改工作不到位的責(zé)任人從嚴(yán)處理，確保我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。（文/黃文婷）
作者單位：中國(guó)建設(shè)銀行（601939）股份有限公司長(zhǎng)沙天心支行
違反信貸政策篇二
個(gè)人信息泄露成因及其對(duì)策
1、現(xiàn)象描述
近幾年，越來(lái)越多的個(gè)人信息泄露問(wèn)題被曝光，引起了社會(huì)各界的廣泛關(guān)注和廣大民眾的擔(dān)憂。買(mǎi)了新車(chē)的朋友經(jīng)常接到電話推銷保險(xiǎn)；孕婦也經(jīng)常接到孕嬰產(chǎn)品銷售商的問(wèn)候電話；買(mǎi)了新房鑰匙還沒(méi)到手，裝修公司就電話詢問(wèn)是否需要裝修。中國(guó)青年報(bào)社會(huì)調(diào)查中心有一份調(diào)查顯示，86.5%的人表示自己有因?yàn)閭€(gè)人信息泄露而遭遇困擾的經(jīng)歷。盡管3年前，刑法修正案
（七）就特別增加了打擊個(gè)人信息違法行為的條款，為打擊此類犯罪活動(dòng)提供了明確的法律依據(jù)。但是，時(shí)至今日還沒(méi)有周密細(xì)致的法律規(guī)定足以執(zhí)法，盜用個(gè)人信息泛濫的現(xiàn)象就難以遏止。那些泄露個(gè)人信息嚴(yán)重的部門(mén)，又該承擔(dān)何種責(zé)任呢？看來(lái)中國(guó)對(duì)于個(gè)人信息的保護(hù)問(wèn)題還有很長(zhǎng)的一段路要走。
1、個(gè)人信息泄露的主要原因
1.1行業(yè)監(jiān)管不力，部分工作人員謀私利
在信息高度發(fā)達(dá)的現(xiàn)代社會(huì)，一個(gè)人不可能與世隔絕，人們頻繁地與外界交往，造成某些個(gè)人信息時(shí)刻處于被泄露的狀態(tài)。汽車(chē)銷售商、房產(chǎn)中介、醫(yī)院等行業(yè)及其從業(yè)人員往往有機(jī)會(huì)接觸到大量的公民個(gè)人信息，這些行業(yè)雖均有系統(tǒng)內(nèi)部出臺(tái)的關(guān)于個(gè)人信息的保護(hù)意見(jiàn)和規(guī)定，但由于部分從業(yè)人員法律意識(shí)不強(qiáng)，且內(nèi)部執(zhí)行不到位等情況，部分工作人員謀取私利，造成這些行業(yè)成為個(gè)人信息泄露的“重災(zāi)區(qū)”。
生活在分工細(xì)致、彼此關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)的現(xiàn)代社會(huì)，不知道要留多少次身份證號(hào)碼、手機(jī)號(hào)碼和家庭住址等個(gè)人信息，設(shè)想如果當(dāng)人們將信息留給商家或公共服務(wù)部門(mén)時(shí)，某些工作人員為了蠅頭小利，出賣(mài)了顧客的信息，帶來(lái)的也許是一系列的連鎖反應(yīng)，那么后果將是無(wú)法預(yù)計(jì)的。
1.2缺少?gòu)?qiáng)有力的法律保護(hù)
根據(jù)罪刑法定的原則，只有非法泄露和販賣(mài)信息的，才有判刑入罪之虞，最近幾年已經(jīng)有類似案例。但對(duì)于疏于管理而導(dǎo)致員工泄露信息的，還沒(méi)有有效的法律制約。比如對(duì)責(zé)任人的處罰，以及對(duì)受害人的賠償?shù)鹊?，這也成為這種信息泄露現(xiàn)象屢禁不止且愈演愈烈的原因之一。在一個(gè)誠(chéng)信狀況不理想、責(zé)任感普遍缺失的社會(huì)，僅僅依靠人們道德自律，恐怕遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，再加上缺少?gòu)?qiáng)有力的法律手段來(lái)保護(hù)，人們即使發(fā)現(xiàn)了自己的信息被泄露，也會(huì)因?yàn)閾?dān)心維權(quán)的結(jié)果不盡人意而最終放棄維護(hù)自己的合法權(quán)益。
1.3個(gè)人的信息保護(hù)意識(shí)不強(qiáng)
其中因素很多：
1、無(wú)法確定哪些機(jī)構(gòu)泄露了客戶的信息。比如購(gòu)車(chē)者的信息是駕校還是汽車(chē)銷售商還是交管部門(mén)，這是一個(gè)比較難以確定的問(wèn)題，造成不知道以誰(shuí)為對(duì)象提起訴訟。
2、中國(guó)人的潛意識(shí)里不愿意輕易述諸法律。原因在于中國(guó)歷史文化的影響、訴訟的成本相對(duì)過(guò)高、訴訟程序繁瑣。
3、中國(guó)人目前普遍自我保護(hù)意識(shí)不夠。雖然近幾年隨著社會(huì)文明程度的提高，中國(guó)人的自我保護(hù)意識(shí)得到很大的提高，但是還遠(yuǎn)遠(yuǎn)未達(dá)到國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家公民的自我保護(hù)法律意識(shí)。
應(yīng)當(dāng)說(shuō)，這些因素和現(xiàn)行個(gè)人信息法律保護(hù)規(guī)定存在缺陷有著比較大的關(guān)系。使用的名片、在網(wǎng)站上注冊(cè)的郵箱和電話號(hào)碼、淘寶購(gòu)物所用的信息、街頭填寫(xiě)的問(wèn)卷調(diào)查表等等。在不經(jīng)意中,你的信息也許已經(jīng)泄露,被有心人加以利用?，F(xiàn)在人們普遍開(kāi)始對(duì)個(gè)人信息保護(hù)有了一定的認(rèn)識(shí)，但保護(hù)意識(shí)還是相對(duì)薄弱。
2、解決建議
2.1健全完善法律法規(guī)，嚴(yán)厲打擊不法行為
2.2與企業(yè)信用掛鉤，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制制度
2.3提高個(gè)人信息保護(hù)等級(jí)
2.4互聯(lián)網(wǎng)高速發(fā)展嚴(yán)重影響個(gè)人信息保護(hù)
2.5信息保護(hù)的立法不能阻礙信息的流通
2.6加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)督和輿論監(jiān)督，提高個(gè)人保護(hù)意識(shí)
違反信貸政策篇三
鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)債成因及對(duì)策
目前，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)不同程度地陷入負(fù)債運(yùn)轉(zhuǎn)的困難境地，鄉(xiāng)集體負(fù)債日益嚴(yán)重，且久拖難解，已成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)生活中諸多矛盾的焦點(diǎn)，到了非解決不可的地步。
一、鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)債的成因
鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)債種類較多，歸納起來(lái)主要是欠銀行等金融部門(mén)的各種貸款、施工單位或個(gè)人的工程款、各項(xiàng)達(dá)標(biāo)檢查投入的資金及上級(jí)來(lái)人招待費(fèi)、應(yīng)付干
部的工資款、財(cái)政周轉(zhuǎn)金等，究其原因有鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下滑等經(jīng)濟(jì)方面的原因，也有收入分配體制尚不完善、分配秩序混亂的體制上的矛盾，還有機(jī)構(gòu)膨脹、冗員過(guò)多以及預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)督乏力等管理方面的原因，具體如下：
１、政企不分，盲目上項(xiàng)目，導(dǎo)致鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)債累累。政府職能未能及時(shí)轉(zhuǎn)變，仍然過(guò)多地插手微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，即當(dāng)運(yùn)動(dòng)員，又當(dāng)裁判員，極個(gè)別的地方，打著壯大集體經(jīng)濟(jì)的幌子，盲目上項(xiàng)目、貸資金、辦企業(yè)、搞開(kāi)發(fā)，“戶戶冒煙、村村開(kāi)花”，違背了市場(chǎng)運(yùn)行法則，沒(méi)有科學(xué)規(guī)劃，加之管理不善、責(zé)任不明、監(jiān)督不力，最終虧損倒閉，致使鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府背上了沉重的債務(wù)。
2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部政績(jī)考核不全面，急功近利的政績(jī)工程，導(dǎo)致鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)債日增。鄉(xiāng)村工作的不穩(wěn)定性及復(fù)雜性決定了干部考核的艱巨性。當(dāng)前由于對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作缺乏行之有效、切實(shí)可行的考核機(jī)制，鄉(xiāng)干部政績(jī)考核往往只靠年初簽定的目標(biāo)責(zé)任書(shū)，考核方法單一，內(nèi)容簡(jiǎn)單，難以操作，對(duì)一些隱績(jī)及長(zhǎng)遠(yuǎn)利益難以兼顧，加之基層干部“走讀”現(xiàn)象日趨嚴(yán)重，變動(dòng)頻繁，造成工作中的不穩(wěn)定性加大，加劇了鄉(xiāng)級(jí)干部決策行為的短期化。部分基層干部為了出政績(jī)，不惜大量舉債，大搞形象工程，標(biāo)新立異、以求突出政績(jī)，取悅上級(jí)，結(jié)果是個(gè)人發(fā)跡，集體虧損，集體資產(chǎn)大量流失，甚至是一人的政績(jī)，幾代人的包袱，導(dǎo)致鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)日益加重。
3、達(dá)標(biāo)評(píng)比項(xiàng)目繁多，相互攀比，進(jìn)一步加重了鄉(xiāng)財(cái)政負(fù)擔(dān)。各種檢查評(píng)比達(dá)標(biāo)成災(zāi)成害，有些部門(mén)把各種達(dá)標(biāo)評(píng)比當(dāng)作推動(dòng)完成基層各項(xiàng)工作任務(wù)的唯一手段，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)大搞各種評(píng)比達(dá)標(biāo)活動(dòng)，這雖可對(duì)一些工作起到暫時(shí)促進(jìn)作用，但各項(xiàng)達(dá)標(biāo)評(píng)比工作如果多濫，加之不切合實(shí)際地強(qiáng)調(diào)高標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范化，既要干事，又無(wú)必要的配套資金，其結(jié)果不僅牽制了基層干部大量的精力，使之疲于應(yīng)付，同時(shí)也誘導(dǎo)基層干部為了評(píng)比而評(píng)比，為了博得領(lǐng)導(dǎo)的印象分、重視分，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)不得不傾其所有，相互攀比，不惜靠舉債去應(yīng)付上級(jí)安排的各項(xiàng)不切合實(shí)際的評(píng)比，甚至負(fù)債招待。
4、鄉(xiāng)鎮(zhèn)自身發(fā)展能力差，為了維持工作正常進(jìn)行，不得不借債運(yùn)行。由于自身環(huán)境、資源、信息等原因限制，加之當(dāng)前經(jīng)濟(jì)大環(huán)境不景氣，導(dǎo)致農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)盈利減少，虧損增加，鄉(xiāng)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，而當(dāng)前基層鄉(xiāng)村各項(xiàng)公益事業(yè)均需大量投入，鄉(xiāng)鎮(zhèn)自身財(cái)務(wù)收入與日益增長(zhǎng)的物質(zhì)文化生活的需要支出不相適應(yīng)，支出遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于收入，為了確保鄉(xiāng)村工作的正常開(kāi)展，鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)只能靠拿政府的信譽(yù)來(lái)四處借債，鄉(xiāng)債務(wù)日益增加也就不可避免。同時(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)費(fèi)九牛二虎之力爭(zhēng)取來(lái)項(xiàng)目時(shí)，許多部門(mén)要求下面必須配套資金，為了上項(xiàng)目鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)四處籌款，最后只能負(fù)債運(yùn)行，歷任累計(jì)，就成了巨大的包袱。
5、鄉(xiāng)財(cái)務(wù)管理職能弱化，財(cái)務(wù)混亂加重財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。在多種經(jīng)營(yíng)形式并存的格局下，財(cái)務(wù)管理出現(xiàn)了一些新問(wèn)題、新情況。農(nóng)村已改變了過(guò)去那種統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)、核算、分配的舊模式，農(nóng)牧民生產(chǎn)、收入不過(guò)多地依賴于集體經(jīng)濟(jì)，人們逐漸淡化了集體財(cái)務(wù)的管理職能。正因?yàn)槿绱?，?dǎo)致部分鄉(xiāng)既未延用過(guò)去老一套的財(cái)務(wù)管理辦法，也未建立健全新的財(cái)務(wù)管理制度，形成了財(cái)務(wù)管理死角，造成了部分地區(qū)鄉(xiāng)財(cái)政職能不健全，財(cái)務(wù)制度不完善，管理極度混亂。由于管理手段弱化，難以對(duì)不交“三提五統(tǒng)”的“釘子戶”采取有效的強(qiáng)制措施，致使農(nóng)村群眾“三提五統(tǒng)”尾欠逐年增大，造成惡性循環(huán)，同時(shí)有些鄉(xiāng)干部爭(zhēng)相做人情批條子，集體資產(chǎn)流失嚴(yán)重，各種債務(wù)無(wú)人承擔(dān)，債權(quán)無(wú)人追繳，屆屆累積，負(fù)債急增。
6、“三亂”導(dǎo)致鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)加大。鄉(xiāng)級(jí)以上的各級(jí)、個(gè)部門(mén)都可強(qiáng)制向鄉(xiāng)級(jí)推銷各種報(bào)刊、雜志、宣傳品等，向鄉(xiāng)級(jí)攤派各種費(fèi)用，甚至連發(fā)的獎(jiǎng)牌都需自己掏錢(qián)，每項(xiàng)看似不多，各單位都伸手，就加重了鄉(xiāng)級(jí)的負(fù)擔(dān)。
7、吃喝玩樂(lè)，負(fù)債拉關(guān)系。吃喝風(fēng)和拉關(guān)系請(qǐng)送也是鄉(xiāng)級(jí)負(fù)債的一個(gè)重要原因。不僅要在鄉(xiāng)鎮(zhèn)大吃海喝，招待各路神仙，而且為了能從上面爭(zhēng)取到資金，還要在縣城等地請(qǐng)吃、請(qǐng)喝，請(qǐng)送，有些不僅要自己吃，而且有些被逼無(wú)奈還要陪著手中有權(quán)、有錢(qián)的人吃，為此，有些鄉(xiāng)鎮(zhèn)把周?chē)娘埖瓿钥辶?，把黨委政府的形象吃沒(méi)了，把黨風(fēng)吃壞了，把信譽(yù)吃光了。
8、部分領(lǐng)導(dǎo)貪污腐化，加重鄉(xiāng)鎮(zhèn)的債務(wù)負(fù)擔(dān)。為了?！肮佟辈幌Ю檬种械臋?quán)利賣(mài)官、買(mǎi)官，鄉(xiāng)干部貪污腐敗，玩忽職守，損公肥私雖然是極個(gè)別現(xiàn)象，但影響極為惡劣，也是導(dǎo)致鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)債的一個(gè)重要原因。
二、采取的措施
鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)債導(dǎo)致農(nóng)村統(tǒng)分結(jié)合的雙層經(jīng)營(yíng)體制中“統(tǒng)”的功能?chē)?yán)重弱化，無(wú)能力為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，制約了農(nóng)村集約化經(jīng)營(yíng)、社會(huì)化服務(wù)和產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，影響到了基層組織的號(hào)召力、凝聚力、戰(zhàn)斗力，影響到農(nóng)村社會(huì)的穩(wěn)定和農(nóng)村基層政權(quán)鞏固。為了從根本上解決鄉(xiāng)村債務(wù)問(wèn)題，確保農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展，須做好一下幾項(xiàng)工作：
第一，清理債權(quán)債務(wù)，嚴(yán)肅工作紀(jì)律。把完善約束機(jī)制，化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)不良債務(wù)作為一項(xiàng)硬任務(wù)，列入干部任期目標(biāo)和工作目標(biāo)中，采
取先清查后處理的辦法，全面清查、清欠鄉(xiāng)級(jí)債權(quán)債務(wù)。注重研究化解債務(wù)矛盾的有效措施，抓兩頭，帶中間，實(shí)行黨員干部帶頭還款的辦法，帶動(dòng)群眾，教育群眾。對(duì)于鄉(xiāng)干部中出現(xiàn)的貪污、挪用公款、負(fù)債數(shù)額較大構(gòu)成犯罪的，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)有關(guān)部門(mén)追究刑事責(zé)任，對(duì)于夠不成犯罪的、工作瀆職失職的，應(yīng)給予必要的黨、政紀(jì)律處分；對(duì)于鄉(xiāng)帳目屢清屢亂的，對(duì)負(fù)有責(zé)任的鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)給予應(yīng)有的處罰，就地免職或及時(shí)調(diào)離工作崗位。對(duì)于堅(jiān)持財(cái)務(wù)制度的單位及領(lǐng)導(dǎo)，應(yīng)通過(guò)各種方式予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)，做到獎(jiǎng)懲分明。具體工作中要盡快建立干部待崗培訓(xùn)機(jī)制，就是對(duì)于犯錯(cuò)誤的干部或是不適合財(cái)務(wù)工作的干部采取待崗培訓(xùn)的辦法，統(tǒng)一由上級(jí)部門(mén)進(jìn)行培訓(xùn)教育，合格后再予以安排，而對(duì)于那些屢教不改的害群之馬，則應(yīng)及時(shí)清理出干部隊(duì)伍，以達(dá)到純潔肌體、教育干部的目的。
第二，發(fā)展鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)民收入。解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)債問(wèn)題的最直接、最根本的出路在于大力發(fā)展鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)，切實(shí)有效地增加農(nóng)民收入，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)繁榮，壯大集體經(jīng)濟(jì)，增強(qiáng)鄉(xiāng)集體自身的造血機(jī)能。壯大集體經(jīng)濟(jì)絕非是簡(jiǎn)單的鄉(xiāng)村集體貸款辦企業(yè)，而是要穩(wěn)妥地將集體財(cái)產(chǎn)以公開(kāi)招租的辦法，穩(wěn)定地獲取收入，這需要基層干部及群眾長(zhǎng)期的共同努力，需要幾屆領(lǐng)導(dǎo)班子的共同奮斗，只有鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展了，群眾生活有了進(jìn)一步的改善，集體收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，才能為農(nóng)村提供更多、更好的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，才能促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，增加農(nóng)民收入，促使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)全面健康持續(xù)發(fā)展，形成良性循環(huán)，從根本上徹底解決鄉(xiāng)負(fù)債問(wèn)題。
第三、精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)，理順站所關(guān)系，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作職責(zé)。鄉(xiāng)村工作紛繁復(fù)雜，各級(jí)駐鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位強(qiáng)調(diào)條條管理，互不隸屬，增加了基層的工作量及工作運(yùn)行過(guò)程中的阻力，為了進(jìn)一步提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作效率，應(yīng)盡快打破門(mén)戶之見(jiàn)，切實(shí)理順鄉(xiāng)鎮(zhèn)各站所關(guān)系，建立相互監(jiān)督、相互促進(jìn)的管理機(jī)制，實(shí)行工作考核以塊塊為主，監(jiān)督檢查以條條為主的管理辦法，以實(shí)現(xiàn)最優(yōu)配置，減少行政運(yùn)行成本，同時(shí)要規(guī)范鄉(xiāng)級(jí)工作職責(zé)，不直接介入微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，做到市場(chǎng)能辦的決不插手，需要政府服務(wù)的也絕不退縮，盡量不干預(yù)農(nóng)民的自主經(jīng)營(yíng)權(quán)，增強(qiáng)政府角色意識(shí)，規(guī)范行政行為，加大宏觀管理力度，實(shí)施全方位服務(wù)，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)繁榮、社會(huì)發(fā)展提供最佳服務(wù)，奠定良好的組織基礎(chǔ)。
第四，加大民主化管理力度，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)支出。
一是要做到公開(kāi)的程序規(guī)范、內(nèi)容規(guī)范、時(shí)間規(guī)范、形式規(guī)范、管理規(guī)范，保證公開(kāi)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、經(jīng)常性，將鄉(xiāng)村財(cái)務(wù)、政務(wù)公開(kāi)切實(shí)落實(shí)到實(shí)處，并做好相關(guān)配套工作，嚴(yán)格依法處理“公開(kāi)”出來(lái)的各種違法違紀(jì)的人和事，切實(shí)維護(hù)村民的合法權(quán)益，通過(guò)公開(kāi)來(lái)化解干群矛盾，融洽干群關(guān)系，達(dá)到“給群眾一個(gè)明白，還干部一個(gè)清白”目的。
二是要規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)接待標(biāo)準(zhǔn)，關(guān)鍵在于管住領(lǐng)導(dǎo)者自己的嘴?！捌渖碚涣疃小?，目前基層具體工作中，對(duì)大吃大喝放任不管與“一毛不拔”都是不正確的，都會(huì)給基層具體工作帶來(lái)難以克服的困難。應(yīng)因地制宜地制定出切實(shí)可行的招待辦法，進(jìn)村吃派飯或吃工作餐，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)采取飯菜“一碗端”的辦法，既可以為鄉(xiāng)鎮(zhèn)節(jié)約有限的資金，又可以避免鄉(xiāng)鎮(zhèn)相互攀比，利用吃喝搞不正之風(fēng)，同時(shí)還可以緩解干群矛盾，融洽干群關(guān)系，增進(jìn)干群感情。
三是要健全財(cái)務(wù)管理機(jī)制，提高基層財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)。對(duì)于鄉(xiāng)村管理的資金要進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督職能，嚴(yán)格進(jìn)行內(nèi)部控制，明確干部在財(cái)務(wù)上的職責(zé)，淘汰不合格人員，采取會(huì)計(jì)委派制，采取“村帳鄉(xiāng)管、縣站審計(jì)、互不挪用、互相監(jiān)督”辦法，以保證有限的資金發(fā)揮出應(yīng)有的作用。
四是加強(qiáng)集體資產(chǎn)管理，限制非生產(chǎn)性支出。具體要建立健全以下幾項(xiàng)制度，即建立健全集體資產(chǎn)投資使用制度，做到科學(xué)使用，做到不盲目決策投資辦企業(yè)，不盲目學(xué)習(xí)外地經(jīng)驗(yàn)，不脫離本地實(shí)際情況高達(dá)標(biāo)升級(jí)活動(dòng)；建立健全集體資產(chǎn)清查核實(shí)制度，包括貨幣資產(chǎn)、實(shí)物資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)納入帳內(nèi)管理；建立健全資產(chǎn)評(píng)估制度，確保集體資產(chǎn)穩(wěn)值增值減少流失；建立健全拍賣(mài)、租賃公開(kāi)招標(biāo)制度；建立健全回收資金管理制度；建立健全村、站、所定期審計(jì)制度，確保集體資產(chǎn)出售后，資金合理使用，確保鄉(xiāng)村資產(chǎn)保值增殖。
五是規(guī)范農(nóng)村稅費(fèi)收繳工作，及早實(shí)施費(fèi)改稅和農(nóng)稅送交制。在“三提五統(tǒng)”等各項(xiàng)稅費(fèi)收繳中，要嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定，嚴(yán)禁不合理收費(fèi)，同時(shí)對(duì)于極個(gè)別只要權(quán)利，不履行義務(wù)，有償還能力而不還款的人，通過(guò)法律途徑限期依法清欠，形成“熱爐效應(yīng)”，以弘揚(yáng)農(nóng)村正氣。
第五，進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，引入公共財(cái)政模式。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理工作不僅關(guān)系到農(nóng)村各項(xiàng)事業(yè)的健康穩(wěn)步發(fā)展，而且關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革的成敗，關(guān)系到基層政權(quán)在人民群眾中的威望和凝聚力，要按照分稅制財(cái)政體制的總體要求，加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制的改革步伐，科學(xué)合理地確定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，從傳統(tǒng)的生產(chǎn)性財(cái)政模式轉(zhuǎn)向與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的公共財(cái)政模式。在兼顧縣鄉(xiāng)利益的基層上，充分考慮到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收入的增長(zhǎng)潛力及財(cái)政承受能力，合理劃分鄉(xiāng)鎮(zhèn)收支范圍，按事權(quán)與財(cái)權(quán)相統(tǒng)一的原則，因地制宜，區(qū)別對(duì)待，確定收支基數(shù)，保證鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府行使基本職能的財(cái)力需要和可持續(xù)發(fā)展的能力。要逐步建立起規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付制度，按《預(yù)算法》的要求，逐步恢復(fù)鄉(xiāng)級(jí)國(guó)庫(kù)。上級(jí)財(cái)政部門(mén)及有關(guān)單位應(yīng)集中部分財(cái)力，拿出一定的資金，對(duì)困難鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付，確保困難鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府能依法行政的基本財(cái)力需要。
第六，完善基層干部考核辦法。完善干部政績(jī)考核制度，對(duì)干部政績(jī)的考察要結(jié)合其自身所處的大環(huán)境，考核干部政績(jī)從全局出發(fā)，不囿于一個(gè)地方，孤立、片面地進(jìn)行考察，政績(jī)應(yīng)是群眾公認(rèn)的、經(jīng)得起歷史檢驗(yàn)的真實(shí)的，不僅要看基層干部上了多少項(xiàng)目，投入了多少資金，做了那些看得見(jiàn)的政績(jī)，同時(shí)要對(duì)干部工作中的干群關(guān)系、負(fù)債情況、項(xiàng)目的三大效益（經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)）等潛績(jī)方面進(jìn)行全面的評(píng)價(jià)，并將考核意見(jiàn)與干部使用培養(yǎng)相結(jié)合，避免少數(shù)人為了個(gè)人的政績(jī)而不顧實(shí)際地去鋪攤子、增投入，增加鄉(xiāng)村債務(wù)負(fù)擔(dān)。
違反信貸政策篇四
信貸人員違規(guī)行為經(jīng)濟(jì)處罰辦法
第一章總則
第一條為強(qiáng)化信用社信貸管理，規(guī)范貸款操作規(guī)程，嚴(yán)肅信貸紀(jì)律，嚴(yán)格控制信貸違規(guī)行為的發(fā)生，促進(jìn)信用社合規(guī)經(jīng)營(yíng)，現(xiàn)根據(jù)上級(jí)行有關(guān)文件精神，特制定本辦法
第二條本辦法是針對(duì)信貸操作過(guò)程中，信貸人員有過(guò)錯(cuò)或違規(guī)行為所進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)處罰。
第三條本辦法中信貸人員是指基層信用社主任和信貸員。
第四條對(duì)信貸人員的處罰意見(jiàn)由信貸營(yíng)銷部和監(jiān)察審計(jì)部共同提出（不重復(fù)處罰），人事教育部組織實(shí)施。
第二章處罰范圍、標(biāo)準(zhǔn)
第五條信貸人員有下列違規(guī)行為之一的，按違規(guī)金額的0.5%但不低于500元的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰：
（一）信用社員工對(duì)外提供保證貸款；
（二）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放貸款條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件；
（三）借款人、擔(dān)保人主體不合法；
（四）按《擔(dān)保法》有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保人不具備擔(dān)保資格或擔(dān)保能力；
（五）超授權(quán)授信發(fā)放貸款；
（六）用法律規(guī)定不得抵押的財(cái)產(chǎn)抵押；
（七）用聯(lián)社規(guī)定的質(zhì)押范圍以外的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利憑證進(jìn)行質(zhì)押；
（八）質(zhì)押貸款質(zhì)押物不足額或未按規(guī)定打折，無(wú)止付、出質(zhì)手續(xù)；
（九）借款人、擔(dān)保人未在相關(guān)合同、憑證上親自簽章；
（十）無(wú)雙簽手續(xù)發(fā)放貸款；
（十一）違反規(guī)定以貸還貸、以貸收息、以貸發(fā)工資、以貸繳稅等貸款用途不合規(guī)行為(落實(shí)處理往年呆滯貸款等特殊情況除外）；
（十二）違反規(guī)定發(fā)放《貸款通則》中明文規(guī)定不得發(fā)放的貸款；
（十三）貸款擅自展期或未按《貸款通則》規(guī)定的期限展期的；
（十四）違反利率政策，擅自降低貸款利率標(biāo)準(zhǔn)和不按規(guī)定計(jì)收利息、加罰息的；
（十五）違反《建昌縣農(nóng)村信用社抵貸資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則》中的規(guī)定，擅自或逆程序接收、處置抵貸資產(chǎn)。
第六條信貸人員有下列違規(guī)行為之一的，按違規(guī)金額的1%但不低于500元的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰：
（一）因調(diào)查不實(shí)，對(duì)不符合貸款條件的借款人發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)貸款；
（二）逆程序或缺程序發(fā)放貸款，包括先放貸后審批；
（三）自貸自保、自貸自批、一戶多貸、化整為零、以農(nóng)放工、冒名貸款；
（四）跨區(qū)域發(fā)放貸款（自然人以戶口所在地為準(zhǔn)，企業(yè)法人以注冊(cè)所在地為準(zhǔn)，歷史原因除外）；
（五）不依法簽訂借款合同或合同有缺陷造成貸款無(wú)效或擔(dān)保無(wú)效的；
（六）無(wú)合同發(fā)放貸款；
（七）擅自處理抵、質(zhì)押物或因管理不當(dāng)造成抵、質(zhì)押物損失。
第七條非信貸人員簽章發(fā)放貸款的，對(duì)簽章人員按違規(guī)金額的0.5%但不低于500元的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。
第八條對(duì)一筆違規(guī)貸款違反多項(xiàng)規(guī)定的，可根據(jù)實(shí)際情況選擇一項(xiàng)從重處罰（在處罰范圍內(nèi)）；對(duì)發(fā)放多筆違規(guī)貸款的信貸人員，應(yīng)在處罰范圍內(nèi)累計(jì)處罰。
第九條對(duì)因上述違規(guī)行為被查處的信貸人員，查處后又發(fā)生新的違規(guī)行為的，將對(duì)照相關(guān)條款加倍處罰。
第三章附則
第十條本辦法只是違規(guī)行為的經(jīng)濟(jì)處罰，所有違規(guī)行為除進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰外，還必須按《建昌縣農(nóng)村信用社信貸人員違規(guī)處罰規(guī)定》進(jìn)行處罰整改，限期內(nèi)不能整改到位的實(shí)行下崗清收，按期清收到位恢復(fù)上崗，否則視其造成經(jīng)濟(jì)損失情況，按《勞動(dòng)合同書(shū)》有關(guān)規(guī)定處理。
第十一條信貸、審計(jì)部門(mén)工作人員在檢查中一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，當(dāng)即簽單，對(duì)信用社主任及經(jīng)辦信貸員一并處罰，月底統(tǒng)一交由人聯(lián)社考核辦直接在當(dāng)月下劃系數(shù)工資中扣除，當(dāng)月不夠扣除部份在下月依次扣除。處罰單一式三份，被處罰人、處罰部門(mén)和考核辦各一份。第十二條被處罰信貸人員認(rèn)為檢查人員在檢查中的認(rèn)定有偏差或有其他特殊情況，可在檢查人員開(kāi)出罰單后15日內(nèi)，向聯(lián)社審計(jì)或信貸部門(mén)申請(qǐng)復(fù)議。
違反信貸政策篇五
淺議信貸違規(guī)行為成因及對(duì)策
隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入，各項(xiàng)業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展，特別是信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷拓寬，信貸規(guī)模不斷擴(kuò)大，信貸風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯，嚴(yán)重影響農(nóng)村信用社健康穩(wěn)定發(fā)展。筆者結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，就日前農(nóng)村信用社信貸違規(guī)行為產(chǎn)生的原因及防范的對(duì)策略作探討，以起到拋磚引玉的作用。
一、導(dǎo)致信貸違規(guī)的主要行為及表現(xiàn)形式
（一）執(zhí)行能力弱化，導(dǎo)致信貸制度難以落實(shí)
省聯(lián)社成立以來(lái)，在信貸管理方面的確下了不少功夫，制訂了一系列的信貸管理制度，指導(dǎo)全轄農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)，并幾經(jīng)修改完善，逐步形成了現(xiàn)有的信貸管理模式。然而執(zhí)行力度不強(qiáng)，措施不力，導(dǎo)致信貸制度難以落實(shí)，并誘發(fā)一些信貸風(fēng)險(xiǎn)。其主要表現(xiàn)在：一是政令不暢。由于農(nóng)村信用社實(shí)行三級(jí)管理模式，政策傳導(dǎo)鏈過(guò)長(zhǎng)，有的傳達(dá)遲緩，甚至不作安排；有的轉(zhuǎn)發(fā)上級(jí)有關(guān)規(guī)定、文件嚴(yán)重滯后，有的分支機(jī)構(gòu)甚至將文件、規(guī)定、規(guī)章束之高閣，沒(méi)有及時(shí)傳達(dá)貫徹到全體員工。形成了一段信息傳導(dǎo)“真空”制度執(zhí)行大打折扣。二是令行不止。農(nóng)村信用社在信貸管理過(guò)程中，因自身發(fā)展需要，往往漠視規(guī)章制度，我行我素，明知違規(guī)而后行，完全將制度法規(guī)拋之腦后，同一違規(guī)行為屢禁不止。三是投機(jī)鉆營(yíng)。部分信貸管理人員往往認(rèn)為制度是死的，人是活的，只要不出大的違規(guī)問(wèn)題，踩踩紅線，打打擦邊球的行為是可以寬恕的。然而正是這種鉆政策的空子、抱著僥幸態(tài)度經(jīng)營(yíng)信貸的人們，不僅削弱了信貸管理執(zhí)行力度，而且增強(qiáng)了信貸風(fēng)險(xiǎn)。
（二）授權(quán)（信）管理不科學(xué)，導(dǎo)致超權(quán)限發(fā)放貸款。
近些年來(lái)，農(nóng)村信用社采取了信貸差別化管理，但仍有一些信用社出現(xiàn)貸款權(quán)限“用不完”和“不夠用”的現(xiàn)象。在授信管理中，由于農(nóng)村信用社的主要客戶是個(gè)私企業(yè)以及廣大的農(nóng)戶，這些信貸對(duì)象財(cái)務(wù)核算不規(guī)范、信息反映不對(duì)稱，即使少數(shù)有規(guī)模的企業(yè)，也無(wú)法提供真實(shí)有效的財(cái)務(wù)信息，農(nóng)村信用社難以使用量化評(píng)估模型和方法對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行科學(xué)測(cè)算，因此一些信用社以借款人某一時(shí)點(diǎn)的貸款余額作為授信限額，把科學(xué)的授信管理變成了簡(jiǎn)單的余額控制。而企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的資金需求并不是一塵不變的，基層信用社又無(wú)法根據(jù)貸款對(duì)象的要求適時(shí)調(diào)整授信額度，為滿足客戶的貸款需求，個(gè)別農(nóng)村信用社直接或變相超越信用額度發(fā)放了貸款。其主要表現(xiàn)在：一是化整為零、壘大戶發(fā)放貸款；二是采取私貸公用、借名或冒名形式發(fā)放貸款；三是跨區(qū)域發(fā)放貸款等等。這些違規(guī)發(fā)放貸款的農(nóng)村信用社自認(rèn)為權(quán)限不夠用，無(wú)法滿足客戶的資金需求，“不得已”而為之。
（三）道德風(fēng)險(xiǎn)缺失，導(dǎo)致“亂貸”現(xiàn)象嚴(yán)重
近年來(lái)，一些農(nóng)村信用社過(guò)分強(qiáng)調(diào)信貸責(zé)任控制，制定了詳細(xì)的考核辦法和嚴(yán)厲的處罰辦法措施，特別是對(duì)新增貸款實(shí)行“收回率”控制和不良貸款責(zé)任追究制度等舉措，但部分信用社因道德風(fēng)險(xiǎn)控制不力，導(dǎo)致亂放貸款情況嚴(yán)重，特別是一些基層信用社在施行農(nóng)戶貸款“四包一掛”責(zé)任制時(shí)，片面地強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)手段對(duì)信貸人員的約束作用，認(rèn)為只要對(duì)農(nóng)金員加強(qiáng)貸款責(zé)任考核就能保證貸款質(zhì)量，從而放松了對(duì)信貸人員操作程序的審查和監(jiān)督，全權(quán)下放審批和發(fā)放貸款的權(quán)限，客觀上為基層信貸人員隨意發(fā)放貸款提供了操作空間。從近年來(lái)農(nóng)村信用社沉淀的不良貸款來(lái)看，主要原因是對(duì)農(nóng)戶小額信用貸款管理缺乏有效制約機(jī)制從而引發(fā)信貸人員道德風(fēng)險(xiǎn)的釋放。其主要表現(xiàn)在：一些信用社在發(fā)放農(nóng)小額信用貸款時(shí)，沒(méi)有嚴(yán)格按照普查篩選、評(píng)級(jí)公示、評(píng)級(jí)授信、頒發(fā)貸款證、憑證放貸、貸后管理等程序開(kāi)展工作，往往存在邊放貸邊授信、一戶多證、評(píng)級(jí)授信隨意性較強(qiáng)、自批自貸、冒名貸款等問(wèn)題。特別是“三查”制度落實(shí)上，有的貸款檔案中根本沒(méi)有“三查”必要的一些資料，在貸款審批上更是象征性的簽署個(gè)人意見(jiàn)，對(duì)借款人的相關(guān)情況、貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度高低、是否能夠按期收回等沒(méi)有認(rèn)真審核把關(guān)。
（四）經(jīng)營(yíng)考核失重，導(dǎo)致貸款形態(tài)失真。
農(nóng)村信用社對(duì)不良貸款清降考核力度不斷加大，在制定考核指標(biāo)時(shí)，往往要求基層信用社存在不良貸款零增長(zhǎng)和增貸量貸款零風(fēng)險(xiǎn)，而且與基層機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的工作業(yè)績(jī)、信貸人員收入指標(biāo)掛鉤，但是金融本身就是風(fēng)險(xiǎn)性行業(yè)，由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化和經(jīng)營(yíng)管理不善等客觀原因，一些貸款難免存在風(fēng)險(xiǎn)性，并可能轉(zhuǎn)化為不良貸款。面對(duì)目標(biāo)考核的壓力，一些信用社在反映貸款形態(tài)時(shí)打擦邊球，故意掩蓋隱瞞不良貸款，有的甚至違反金融管理的有關(guān)規(guī)定，人為調(diào)整貸款形態(tài)，不僅造成貸款形態(tài)失真，而且直接加劇了信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。其主要表現(xiàn)在：一些基層農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量反映不實(shí)，如對(duì)一些借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已不正?；騼H能收回利息的貸款，仍然放在正常貸款中反映，有的對(duì)借款人根本無(wú)法還本付息或僅能還息的貸款，采取以貸收貸、幫助借款人墊付資金還貸等手段人為掩蓋不良貸款，造成貸款形態(tài)反映不真實(shí)。
（五）合規(guī)意識(shí)缺乏，違規(guī)保證貸款嚴(yán)重
近年來(lái)，農(nóng)村信用社為防貸款風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化還款制約，不斷加強(qiáng)信貸資產(chǎn)保全措施，但是一些信用社過(guò)分依賴貸款抵押或擔(dān)保措施，一味強(qiáng)調(diào)形式上的風(fēng)險(xiǎn)防范，而放松了對(duì)借款人本身還款能力的審查，片面地以有無(wú)擔(dān)保作為是否放貸的判斷依據(jù)，以擔(dān)保能力高低作為評(píng)價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)大小的衡量標(biāo)準(zhǔn)，甚至以違規(guī)擔(dān)保（抵押）掩蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)，這無(wú)疑是本末倒置。從定義看，第一還款來(lái)源是合同履約的主要來(lái)源，而第二還款來(lái)源是指當(dāng)借款人無(wú)法償還貸款時(shí)，通過(guò)處理貸款擔(dān)保，即處置抵押物、質(zhì)押物或?qū)?dān)保人進(jìn)行追索得到的款項(xiàng)，因此第二還款來(lái)源是第一還款來(lái)源的補(bǔ)充和保障。如果第一還款來(lái)源出現(xiàn)了問(wèn)題，需要通過(guò)第二還款來(lái)源歸還貸款，甚至進(jìn)入處理貸款擔(dān)保的程序，這就表明借款合同不能正常履行、信貸資金不能正常流動(dòng)，借款人已經(jīng)喪失還款能力，而且一旦擔(dān)保處置失當(dāng)，信貸資金滾動(dòng)性和安全性將會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題。其主要表現(xiàn)在：借款企業(yè)或關(guān)聯(lián)企業(yè)之間相互擔(dān)保，如：母公司為子公司擔(dān)保、同一法人代表人的不同企業(yè)之間相互擔(dān)保；同一家庭成員之間相互擔(dān)保；一個(gè)企業(yè)（個(gè)人）為另一個(gè)企業(yè)或多個(gè)企業(yè)（個(gè)人）提供擔(dān)保，擔(dān)保人或有負(fù)債高于其償還能力或無(wú)法提供足夠證明保證實(shí)力的有效資料，擔(dān)保人不具備保證資格等。同時(shí)在抵押貸款中也存在重復(fù)抵押、虛假抵押和超值抵押等問(wèn)題，這些貸款有“形”無(wú)“實(shí)”，當(dāng)借款人出現(xiàn)還款困難時(shí)，保證人或抵押物缺乏充分的保障和補(bǔ)償作用。
二、遏制信貸違規(guī)行為的主要對(duì)策或建議
（一）加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育，提高信貸隊(duì)伍整體水平。一是要加強(qiáng)全員培訓(xùn)，通過(guò)在崗培訓(xùn)，引導(dǎo)信貸人員學(xué)制度、學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)政策、學(xué)法律，提高信貸人員的政策觀念、業(yè)務(wù)素質(zhì)和理論水平。二是要重點(diǎn)培養(yǎng)，根據(jù)新業(yè)務(wù)發(fā)展需要，對(duì)主要崗位目前急需的專業(yè)人才，選派業(yè)務(wù)骨干重點(diǎn)培養(yǎng)。三是要鼓勵(lì)信貸人員參加各類學(xué)歷教育或資格考試，對(duì)未取得大專以上文憑的，限期取得。四是要建立信貸人員等級(jí)化管理的考核評(píng)價(jià)體系，實(shí)行工效、績(jī)效掛鉤，充分調(diào)動(dòng)廣大信貸人員工作的主動(dòng)性、積極性、創(chuàng)造性，為信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展提供強(qiáng)有力的人才支撐。
（二）完善內(nèi)控制度，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作流程。一是細(xì)化信貸業(yè)務(wù)操作流程。建立一套系統(tǒng)性的、全面、完整、規(guī)范、實(shí)用性強(qiáng)的信貸業(yè)務(wù)操作流程，從每一類信貸業(yè)務(wù)的基本程序、調(diào)查內(nèi)容、審查要點(diǎn)、合同文本使用、到期或展期處理等方面做出具體規(guī)定，并作為辦理信貸業(yè)務(wù)的指南，指導(dǎo)全轄系統(tǒng)性地開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)，規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)行，進(jìn)一步提高信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化程度。二是完善信貸議事規(guī)則。從工作職責(zé)、審議范圍、組織機(jī)構(gòu)、人員組成、權(quán)利和義務(wù)、工作程序、責(zé)任承擔(dān)、檔案管理等方面做出具體規(guī)定，增強(qiáng)其貸款審批責(zé)任意識(shí)，進(jìn)一步提高審議水平和決策水平，杜絕違規(guī)貸款的產(chǎn)生，從源頭上預(yù)防不良貸款的發(fā)生。三是進(jìn)一步規(guī)范貸后管理。要進(jìn)一步明確各級(jí)信貸部門(mén)貸后管理職責(zé)，對(duì)貸后檢查的時(shí)間和內(nèi)容、監(jiān)管的重點(diǎn)、客戶檔案管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及管理責(zé)任的認(rèn)定、責(zé)任移交和責(zé)任追究等方面內(nèi)容做出具體規(guī)定，杜絕貸后檢查不到位、流于形式等違規(guī)行為，使貸后管理逐步走向制度化、規(guī)范化、程序化，有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。
（三）狠抓執(zhí)行力度，強(qiáng)力推進(jìn)信貸合規(guī)建設(shè)。農(nóng)村信用社目前的信貸管理制度是比較多、比較全、比較完善的，有了好制度，不執(zhí)行、簡(jiǎn)單執(zhí)行、遞減式執(zhí)行、抵觸式執(zhí)行、表面化執(zhí)行和選擇性執(zhí)行都是不可取的。因此，加強(qiáng)制度執(zhí)行力度是勢(shì)在必行，是推進(jìn)信貸合規(guī)文化建設(shè)的必然舉措。一要正確理解規(guī)章制度。理解理解不準(zhǔn)不全，就不能有效提高執(zhí)行力。二要分解規(guī)章制度。根據(jù)實(shí)際情況將規(guī)章制度分解到各個(gè)部門(mén)、各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)崗位，使每個(gè)員工知道哪些是不應(yīng)該做的，哪些是應(yīng)該做的，哪些是必須堅(jiān)持的，哪些是應(yīng)當(dāng)拒絕做的。三要跟蹤檢查執(zhí)行情況，不斷為提高制度的執(zhí)行力供氧加力，防止松懈。四要加大處罰力度。古人云：立法設(shè)禁，而無(wú)以刑待之，則雖令不從。不追責(zé)、不處罰，或處罰不到位，再嚴(yán)的禁令、再好的制度，也會(huì)失去效力，流于形式。因此，今后對(duì)信貸違規(guī)問(wèn)題要嚴(yán)字當(dāng)頭，嚴(yán)肅、嚴(yán)格、嚴(yán)厲、嚴(yán)查徹處，不能失之于寬、失之于軟、失之于情。
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