每個人都曾試圖在平淡的學習、工作和生活中寫一篇文章。寫作是培養(yǎng)人的觀察、聯(lián)想、想象、思維和記憶的重要手段。那么我們該如何寫一篇較為完美的范文呢？下面是小編為大家收集的優(yōu)秀范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
違反信貸政策篇一
2012年01月19日 13:54 來源： 金融界網站 【字體：大 中 小】 網友評論
隨著當前經濟社會的快速發(fā)展，金融機構之間的競爭日趨激烈，新型金融產品層出不窮，銀行的信貸業(yè)務不斷快速發(fā)展，某種程度上，信貸風險難以全面控制。銀行作為一個社會經濟體第一要務是發(fā)展，面對各種信貸風險，我們要堅持科學發(fā)展觀，看待金融中信貸風險與發(fā)展的矛盾，要樹立全面、協(xié)調、可持續(xù)的發(fā)展觀，確保銀行在整個國民經濟中保持全面協(xié)調可持續(xù)發(fā)展。
辦理各項信貸業(yè)務的流程中，主要的信貸風險表現(xiàn)在：貸前調查內容不深入、不真實；客戶信用評級報告內容不真實、不全面；貸款條件不落實或逆程序放款。貸款資金用途未得到有效監(jiān)管；擔?；虻盅何镌u估不合規(guī)，有的抵押物估值過高，抵押率偏高，部分貸款未辦理抵押登記手續(xù)；貸后檢查頻率不夠、質量不高，檢查報告流于形式，不能及時反映借款人的動態(tài)情況。
當前信貸制度執(zhí)行力建設方面存在的突出問題：
一是管理重心偏移，制度執(zhí)行力不足。目前，我行各類業(yè)務規(guī)章制度眾多，行業(yè)政策隨社會環(huán)境的變化頻繁，客戶經理在熟識最新政策與制度上有所不足。部分行處或多或少存在重業(yè)務發(fā)展、輕內控管理的傾向，只關注業(yè)務指標和應對上級績效考核，員工培訓大而化之，只是偶爾開個大會念念文件，導致規(guī)章制度傳導層層衰減，導致客戶經理在工作中無法及時掌握最新信貸業(yè)務政策及操作流程。由于管理層面防范風險的意識相對薄弱，日常管理主要依靠員工的自覺行為，使部分員工未能形成良好的職業(yè)操守，認為偶爾出現(xiàn)一些小的信貸違規(guī)問題無關大局，其結果必然是執(zhí)行制度打折扣。
二是信貸授信檢查流于形式，過程缺乏有效監(jiān)控。部分行處對于信貸業(yè)務的合規(guī)監(jiān)督重形式輕內容，未能形成規(guī)范嚴謹?shù)男刨J業(yè)務檢查機制，只是例行公事地組織一般性檢查，基層行處的客戶經理找不準主要風險點，特別是對企業(yè)的授信管理行為。各銀行間的授信管理信息無法統(tǒng)一查詢，缺乏信息溝通，各家銀行無法單獨實施對企業(yè)貸款風險的總量控制，在一定程度上削弱了授信管理的作用。
三是輕視第一還款來源，貸款過分依賴擔保。在目前的信貸管理中，一些客戶經理在辦理業(yè)務中普遍認為只要有貸款保證、有抵押或質押，還款來源就有保障，因此出現(xiàn)了貸款發(fā)放過分依賴擔保的傾向，錯誤地將貸款擔保作為衡量貸款風險高低、決定是否發(fā)放貸款的主要依據(jù)，而忽視對借款人償債能力的審查，更不注意對借款人貸后經營狀況、貸款使用情況等方面的情況進行跟蹤管理，信貸風險未能及時規(guī)避，一旦擔保出現(xiàn)了問題，第一還款來源也將喪失。
四是內控聯(lián)動不足，整改力度不夠。有些行處不善于舉一反三，只是就事論事糾正檢查發(fā)現(xiàn)的信貸條線具體違章操作問題，不做延伸挖掘，結果往往是這個問題整改了，那個問題又冒出來。有的客戶經理在信貸業(yè)務的整改上行動遲緩或漫不經心，監(jiān)管部門提出整改要求后，打幾個電話、編一些數(shù)字就形成整改報告，在實際操作中的突出問題得不到有效糾改，不能客觀評價客戶信貸風險成因，容易發(fā)生信貸經營風險。
徹底防范化解信貸風險，需進一步加強信貸制度執(zhí)行力的建設。按照全面、協(xié)調、可持續(xù)發(fā)展的科學發(fā)展觀的要求，必須要從實際出發(fā)，按照標本兼治的原則認真加以治理。
一是提高管理人員的重視程度，切實加強基礎管理工作。防范風險從領導做起，這已達成共識。只有各級領導重視屢查屢犯問題的治理，把內控基礎管理工作切實落實到位，因此在加強對信貸人員的培訓的基礎上，要強化對管理人員的教育和培訓，樹立合規(guī)經營、全員合規(guī)和合規(guī)從領導做起的基本理念；要積極倡導科學發(fā)展觀、正確的政績觀、依法合規(guī)經營和審慎穩(wěn)健發(fā)展的理念，大力培育風險控制優(yōu)先、制度高于一切的觀念，使每一名管理人員都能真正牢固掌握和了解這些觀點與理念的內涵，貫徹到決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋等各個經營管理環(huán)節(jié)中。
二是加大規(guī)章制度和專業(yè)技能的培訓力度，強化信貸制度執(zhí)行意識。制度是需要不斷完善和調整的，針對不同層面需求實施信貸條線專業(yè)培訓，尤其是關系到銀行資產安全的信貸制度，尤其要重視對一線網點員工特別是新員工的規(guī)章制度、專業(yè)知識和操作技能培訓。另外通過組織信貸人員深入學習總、分行出臺的一系列信貸管理制度，強化員工制度執(zhí)行意識，教育和引導員工把制度執(zhí)行作為增強一級法人意識的素養(yǎng)來追求；把制度執(zhí)行作為雷厲風行、令行禁止的高效作風來提倡；把制度執(zhí)行作為提高團隊戰(zhàn)斗力、凝聚力和競爭力的必由路徑來創(chuàng)造。建立培訓考核機制，進一步促進員工自覺加強執(zhí)行力鍛煉，強化制度執(zhí)行意識，引導激勵各層級員工消除不愿學習懶得鉆研，工作不圖精只求過得去的惰性，由讓我學轉變?yōu)槲乙獙W。使員工清楚應該怎樣做，不這樣做會有什么風險；哪些不能做，如若違規(guī)行事會有何種后果，打消小的違規(guī)問題無關緊要、不會出案件的僥幸心理，改變不規(guī)范的操作習慣，從而降低操作風險發(fā)生的概率。
三是增強責任意識，提高規(guī)章制度執(zhí)行力。責任心和執(zhí)行力是企業(yè)核心競爭力的關鍵，各項規(guī)章制度貫徹落實的效果如何，關鍵在人，在人的責任心和執(zhí)行力。只有加強員工責任心和執(zhí)行力的教育和培養(yǎng)，不斷提高全體員工對違規(guī)操作后果的認識，增強風險意識和合規(guī)意識，以責任心、執(zhí)行力作為履職的標準，養(yǎng)成良好的工作習慣。在嚴格執(zhí)行現(xiàn)有信貸制度基礎上，信貸從業(yè)人員應與時俱進，根據(jù)不同的客戶需求與業(yè)務發(fā)展，及時向相關領導與部門反饋信貸業(yè)務辦理信息，并提出創(chuàng)新業(yè)務辦理的方法和手段；并在辦理流程中積累和反思中完善自己的信貸行為，增強個人責任意識，同時適應不斷變化的信貸業(yè)務需求和信貸風險防范需要。
四是規(guī)范客戶授信行為，強調第一還款來源的重要性。信貸人員應在工作中全面分析和解讀最新的信貸政策，區(qū)別客戶類型、客戶規(guī)模，嚴格規(guī)范和完善對客戶的授信額度審批程序，并對授信企業(yè)的資金使用情況進行不間斷跟蹤監(jiān)控，同時確保第一還款來源的有效落實，這就體現(xiàn)在貸款管理的經營上。信貸人員在具體辦理業(yè)務中，應將重點放在對第一還款來源的關注上，著重測算客戶歷史、現(xiàn)實與未來的現(xiàn)金流量及經營性現(xiàn)金流量，對借款人第一還款來源、行業(yè)優(yōu)勢和發(fā)展前景作出合理判斷，對影響還款的不利因素進行分析，特別是預測在客戶出現(xiàn)極端情況下，確認借款人的償債能力與銀行的收益程度，將擔保償債能力指標放在補充替償?shù)匚?。這才是保障貸款安全、提高信貸資產質量的關鍵所在。
五是規(guī)范業(yè)務監(jiān)督檢查，重視整改落實工作。為防范信貸風險，對信貸業(yè)務的檢查監(jiān)督形式要多樣化、制度化，同時要做到檢查有計劃、有安排、有方案、有總結、有分析，有跟蹤整改措施，確保信貸業(yè)務檢查監(jiān)督的連貫性。另外，檢查監(jiān)督的內容要格式化和規(guī)范化，形成檢查手冊，供檢查人員使用，提高信貸業(yè)務素質和監(jiān)督水平，以達到信貸業(yè)務監(jiān)督增強的效果。同時，落實信貸檢查監(jiān)督的責任追究。對在各項信貸檢查監(jiān)督工作中，本應發(fā)現(xiàn)問題卻未能及時發(fā)現(xiàn)的責任人，應受到不同程度的責任追究。同時，針對各項檢查發(fā)現(xiàn)問題，要逐項逐條落實責任部門和責任人、限時整改，對整改工作不到位的責任人從嚴處理，確保我行信貸資產質量。（文/黃文婷）
作者單位：中國建設銀行（601939）股份有限公司長沙天心支行
違反信貸政策篇二
個人信息泄露成因及其對策
1、現(xiàn)象描述
近幾年，越來越多的個人信息泄露問題被曝光，引起了社會各界的廣泛關注和廣大民眾的擔憂。買了新車的朋友經常接到電話推銷保險；孕婦也經常接到孕嬰產品銷售商的問候電話；買了新房鑰匙還沒到手，裝修公司就電話詢問是否需要裝修。中國青年報社會調查中心有一份調查顯示，86.5%的人表示自己有因為個人信息泄露而遭遇困擾的經歷。盡管3年前，刑法修正案
（七）就特別增加了打擊個人信息違法行為的條款，為打擊此類犯罪活動提供了明確的法律依據(jù)。但是，時至今日還沒有周密細致的法律規(guī)定足以執(zhí)法，盜用個人信息泛濫的現(xiàn)象就難以遏止。那些泄露個人信息嚴重的部門，又該承擔何種責任呢？看來中國對于個人信息的保護問題還有很長的一段路要走。
1、個人信息泄露的主要原因
1.1行業(yè)監(jiān)管不力，部分工作人員謀私利
在信息高度發(fā)達的現(xiàn)代社會，一個人不可能與世隔絕，人們頻繁地與外界交往，造成某些個人信息時刻處于被泄露的狀態(tài)。汽車銷售商、房產中介、醫(yī)院等行業(yè)及其從業(yè)人員往往有機會接觸到大量的公民個人信息，這些行業(yè)雖均有系統(tǒng)內部出臺的關于個人信息的保護意見和規(guī)定，但由于部分從業(yè)人員法律意識不強，且內部執(zhí)行不到位等情況，部分工作人員謀取私利，造成這些行業(yè)成為個人信息泄露的“重災區(qū)”。
生活在分工細致、彼此關聯(lián)性極強的現(xiàn)代社會，不知道要留多少次身份證號碼、手機號碼和家庭住址等個人信息，設想如果當人們將信息留給商家或公共服務部門時，某些工作人員為了蠅頭小利，出賣了顧客的信息，帶來的也許是一系列的連鎖反應，那么后果將是無法預計的。
1.2缺少強有力的法律保護
根據(jù)罪刑法定的原則，只有非法泄露和販賣信息的，才有判刑入罪之虞，最近幾年已經有類似案例。但對于疏于管理而導致員工泄露信息的，還沒有有效的法律制約。比如對責任人的處罰，以及對受害人的賠償?shù)鹊龋@也成為這種信息泄露現(xiàn)象屢禁不止且愈演愈烈的原因之一。在一個誠信狀況不理想、責任感普遍缺失的社會，僅僅依靠人們道德自律，恐怕遠遠不夠，再加上缺少強有力的法律手段來保護，人們即使發(fā)現(xiàn)了自己的信息被泄露，也會因為擔心維權的結果不盡人意而最終放棄維護自己的合法權益。
1.3個人的信息保護意識不強
其中因素很多：
1、無法確定哪些機構泄露了客戶的信息。比如購車者的信息是駕校還是汽車銷售商還是交管部門，這是一個比較難以確定的問題，造成不知道以誰為對象提起訴訟。
2、中國人的潛意識里不愿意輕易述諸法律。原因在于中國歷史文化的影響、訴訟的成本相對過高、訴訟程序繁瑣。
3、中國人目前普遍自我保護意識不夠。雖然近幾年隨著社會文明程度的提高，中國人的自我保護意識得到很大的提高，但是還遠遠未達到國外發(fā)達國家公民的自我保護法律意識。
應當說，這些因素和現(xiàn)行個人信息法律保護規(guī)定存在缺陷有著比較大的關系。使用的名片、在網站上注冊的郵箱和電話號碼、淘寶購物所用的信息、街頭填寫的問卷調查表等等。在不經意中,你的信息也許已經泄露,被有心人加以利用。現(xiàn)在人們普遍開始對個人信息保護有了一定的認識，但保護意識還是相對薄弱。
2、解決建議
2.1健全完善法律法規(guī)，嚴厲打擊不法行為
2.2與企業(yè)信用掛鉤，加強企業(yè)內部控制制度
2.3提高個人信息保護等級
2.4互聯(lián)網高速發(fā)展嚴重影響個人信息保護
2.5信息保護的立法不能阻礙信息的流通
2.6加強行業(yè)監(jiān)督和輿論監(jiān)督，提高個人保護意識
違反信貸政策篇三
鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債成因及對策
目前，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)不同程度地陷入負債運轉的困難境地，鄉(xiāng)集體負債日益嚴重，且久拖難解，已成為農村經濟社會生活中諸多矛盾的焦點，到了非解決不可的地步。
一、鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債的成因
鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債種類較多，歸納起來主要是欠銀行等金融部門的各種貸款、施工單位或個人的工程款、各項達標檢查投入的資金及上級來人招待費、應付干
部的工資款、財政周轉金等，究其原因有鄉(xiāng)鎮(zhèn)經濟結構不合理、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經濟效益下滑等經濟方面的原因，也有收入分配體制尚不完善、分配秩序混亂的體制上的矛盾，還有機構膨脹、冗員過多以及預算執(zhí)行與監(jiān)督乏力等管理方面的原因，具體如下：
１、政企不分，盲目上項目，導致鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債累累。政府職能未能及時轉變，仍然過多地插手微觀經濟活動，即當運動員，又當裁判員，極個別的地方，打著壯大集體經濟的幌子，盲目上項目、貸資金、辦企業(yè)、搞開發(fā)，“戶戶冒煙、村村開花”，違背了市場運行法則，沒有科學規(guī)劃，加之管理不善、責任不明、監(jiān)督不力，最終虧損倒閉，致使鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府背上了沉重的債務。
2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部政績考核不全面，急功近利的政績工程，導致鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債日增。鄉(xiāng)村工作的不穩(wěn)定性及復雜性決定了干部考核的艱巨性。當前由于對鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作缺乏行之有效、切實可行的考核機制，鄉(xiāng)干部政績考核往往只靠年初簽定的目標責任書，考核方法單一，內容簡單，難以操作，對一些隱績及長遠利益難以兼顧，加之基層干部“走讀”現(xiàn)象日趨嚴重，變動頻繁，造成工作中的不穩(wěn)定性加大，加劇了鄉(xiāng)級干部決策行為的短期化。部分基層干部為了出政績，不惜大量舉債，大搞形象工程，標新立異、以求突出政績，取悅上級，結果是個人發(fā)跡，集體虧損，集體資產大量流失，甚至是一人的政績，幾代人的包袱，導致鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務日益加重。
3、達標評比項目繁多，相互攀比，進一步加重了鄉(xiāng)財政負擔。各種檢查評比達標成災成害，有些部門把各種達標評比當作推動完成基層各項工作任務的唯一手段，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)大搞各種評比達標活動，這雖可對一些工作起到暫時促進作用，但各項達標評比工作如果多濫，加之不切合實際地強調高標準，規(guī)范化，既要干事，又無必要的配套資金，其結果不僅牽制了基層干部大量的精力，使之疲于應付，同時也誘導基層干部為了評比而評比，為了博得領導的印象分、重視分，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)不得不傾其所有，相互攀比，不惜靠舉債去應付上級安排的各項不切合實際的評比，甚至負債招待。
4、鄉(xiāng)鎮(zhèn)自身發(fā)展能力差，為了維持工作正常進行，不得不借債運行。由于自身環(huán)境、資源、信息等原因限制，加之當前經濟大環(huán)境不景氣，導致農村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)盈利減少，虧損增加，鄉(xiāng)集體經濟發(fā)展緩慢，而當前基層鄉(xiāng)村各項公益事業(yè)均需大量投入，鄉(xiāng)鎮(zhèn)自身財務收入與日益增長的物質文化生活的需要支出不相適應，支出遠遠大于收入，為了確保鄉(xiāng)村工作的正常開展，鄉(xiāng)領導只能靠拿政府的信譽來四處借債，鄉(xiāng)債務日益增加也就不可避免。同時鄉(xiāng)鎮(zhèn)費九牛二虎之力爭取來項目時，許多部門要求下面必須配套資金，為了上項目鄉(xiāng)鎮(zhèn)領導四處籌款，最后只能負債運行，歷任累計，就成了巨大的包袱。
5、鄉(xiāng)財務管理職能弱化，財務混亂加重財務負擔。在多種經營形式并存的格局下，財務管理出現(xiàn)了一些新問題、新情況。農村已改變了過去那種統(tǒng)一經營、核算、分配的舊模式，農牧民生產、收入不過多地依賴于集體經濟，人們逐漸淡化了集體財務的管理職能。正因為如此，導致部分鄉(xiāng)既未延用過去老一套的財務管理辦法，也未建立健全新的財務管理制度，形成了財務管理死角，造成了部分地區(qū)鄉(xiāng)財政職能不健全，財務制度不完善，管理極度混亂。由于管理手段弱化，難以對不交“三提五統(tǒng)”的“釘子戶”采取有效的強制措施，致使農村群眾“三提五統(tǒng)”尾欠逐年增大，造成惡性循環(huán)，同時有些鄉(xiāng)干部爭相做人情批條子，集體資產流失嚴重，各種債務無人承擔，債權無人追繳，屆屆累積，負債急增。
6、“三亂”導致鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務加大。鄉(xiāng)級以上的各級、個部門都可強制向鄉(xiāng)級推銷各種報刊、雜志、宣傳品等，向鄉(xiāng)級攤派各種費用，甚至連發(fā)的獎牌都需自己掏錢，每項看似不多，各單位都伸手，就加重了鄉(xiāng)級的負擔。
7、吃喝玩樂，負債拉關系。吃喝風和拉關系請送也是鄉(xiāng)級負債的一個重要原因。不僅要在鄉(xiāng)鎮(zhèn)大吃海喝，招待各路神仙，而且為了能從上面爭取到資金，還要在縣城等地請吃、請喝，請送，有些不僅要自己吃，而且有些被逼無奈還要陪著手中有權、有錢的人吃，為此，有些鄉(xiāng)鎮(zhèn)把周圍的飯店吃垮了，把黨委政府的形象吃沒了，把黨風吃壞了，把信譽吃光了。
8、部分領導貪污腐化，加重鄉(xiāng)鎮(zhèn)的債務負擔。為了?！肮佟辈幌Ю檬种械臋嗬u官、買官，鄉(xiāng)干部貪污腐敗，玩忽職守，損公肥私雖然是極個別現(xiàn)象，但影響極為惡劣，也是導致鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債的一個重要原因。
二、采取的措施
鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債導致農村統(tǒng)分結合的雙層經營體制中“統(tǒng)”的功能嚴重弱化，無能力為農村經濟發(fā)展提供產前、產中、產后服務，制約了農村集約化經營、社會化服務和產業(yè)化的發(fā)展，影響到了基層組織的號召力、凝聚力、戰(zhàn)斗力，影響到農村社會的穩(wěn)定和農村基層政權鞏固。為了從根本上解決鄉(xiāng)村債務問題，確保農村經濟健康快速發(fā)展，須做好一下幾項工作：
第一，清理債權債務，嚴肅工作紀律。把完善約束機制，化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)不良債務作為一項硬任務，列入干部任期目標和工作目標中，采
取先清查后處理的辦法，全面清查、清欠鄉(xiāng)級債權債務。注重研究化解債務矛盾的有效措施，抓兩頭，帶中間，實行黨員干部帶頭還款的辦法，帶動群眾，教育群眾。對于鄉(xiāng)干部中出現(xiàn)的貪污、挪用公款、負債數(shù)額較大構成犯罪的，應及時報請有關部門追究刑事責任，對于夠不成犯罪的、工作瀆職失職的，應給予必要的黨、政紀律處分；對于鄉(xiāng)帳目屢清屢亂的，對負有責任的鄉(xiāng)領導及財務人員應及時給予應有的處罰，就地免職或及時調離工作崗位。對于堅持財務制度的單位及領導，應通過各種方式予以表彰獎勵，做到獎懲分明。具體工作中要盡快建立干部待崗培訓機制，就是對于犯錯誤的干部或是不適合財務工作的干部采取待崗培訓的辦法，統(tǒng)一由上級部門進行培訓教育，合格后再予以安排，而對于那些屢教不改的害群之馬，則應及時清理出干部隊伍，以達到純潔肌體、教育干部的目的。
第二，發(fā)展鄉(xiāng)村經濟，增加農民收入。解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)負債問題的最直接、最根本的出路在于大力發(fā)展鄉(xiāng)村經濟，切實有效地增加農民收入，促進農村經濟繁榮，壯大集體經濟，增強鄉(xiāng)集體自身的造血機能。壯大集體經濟絕非是簡單的鄉(xiāng)村集體貸款辦企業(yè)，而是要穩(wěn)妥地將集體財產以公開招租的辦法，穩(wěn)定地獲取收入，這需要基層干部及群眾長期的共同努力，需要幾屆領導班子的共同奮斗，只有鄉(xiāng)鎮(zhèn)經濟發(fā)展了，群眾生活有了進一步的改善，集體收入穩(wěn)定增長，才能為農村提供更多、更好的優(yōu)質服務，才能促進農業(yè)生產，增加農民收入，促使農村經濟全面健康持續(xù)發(fā)展，形成良性循環(huán)，從根本上徹底解決鄉(xiāng)負債問題。
第三、精簡機構，理順站所關系，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作職責。鄉(xiāng)村工作紛繁復雜，各級駐鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位強調條條管理，互不隸屬，增加了基層的工作量及工作運行過程中的阻力，為了進一步提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作效率，應盡快打破門戶之見，切實理順鄉(xiāng)鎮(zhèn)各站所關系，建立相互監(jiān)督、相互促進的管理機制，實行工作考核以塊塊為主，監(jiān)督檢查以條條為主的管理辦法，以實現(xiàn)最優(yōu)配置，減少行政運行成本，同時要規(guī)范鄉(xiāng)級工作職責，不直接介入微觀經濟活動，做到市場能辦的決不插手，需要政府服務的也絕不退縮，盡量不干預農民的自主經營權，增強政府角色意識，規(guī)范行政行為，加大宏觀管理力度，實施全方位服務，為農村經濟繁榮、社會發(fā)展提供最佳服務，奠定良好的組織基礎。
第四，加大民主化管理力度，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務支出。
一是要做到公開的程序規(guī)范、內容規(guī)范、時間規(guī)范、形式規(guī)范、管理規(guī)范，保證公開的及時性、準確性、真實性、經常性，將鄉(xiāng)村財務、政務公開切實落實到實處，并做好相關配套工作，嚴格依法處理“公開”出來的各種違法違紀的人和事，切實維護村民的合法權益，通過公開來化解干群矛盾，融洽干群關系，達到“給群眾一個明白，還干部一個清白”目的。
二是要規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)接待標準，關鍵在于管住領導者自己的嘴。“其身正，不令而行”，目前基層具體工作中，對大吃大喝放任不管與“一毛不拔”都是不正確的，都會給基層具體工作帶來難以克服的困難。應因地制宜地制定出切實可行的招待辦法，進村吃派飯或吃工作餐，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級采取飯菜“一碗端”的辦法，既可以為鄉(xiāng)鎮(zhèn)節(jié)約有限的資金，又可以避免鄉(xiāng)鎮(zhèn)相互攀比，利用吃喝搞不正之風，同時還可以緩解干群矛盾，融洽干群關系，增進干群感情。
三是要健全財務管理機制，提高基層財務人員的素質。對于鄉(xiāng)村管理的資金要進一步加強內部監(jiān)督職能，嚴格進行內部控制，明確干部在財務上的職責，淘汰不合格人員，采取會計委派制，采取“村帳鄉(xiāng)管、縣站審計、互不挪用、互相監(jiān)督”辦法，以保證有限的資金發(fā)揮出應有的作用。
四是加強集體資產管理，限制非生產性支出。具體要建立健全以下幾項制度，即建立健全集體資產投資使用制度，做到科學使用，做到不盲目決策投資辦企業(yè)，不盲目學習外地經驗，不脫離本地實際情況高達標升級活動；建立健全集體資產清查核實制度，包括貨幣資產、實物資產、經營性資產和非經營性資產納入帳內管理；建立健全資產評估制度，確保集體資產穩(wěn)值增值減少流失；建立健全拍賣、租賃公開招標制度；建立健全回收資金管理制度；建立健全村、站、所定期審計制度，確保集體資產出售后，資金合理使用，確保鄉(xiāng)村資產保值增殖。
五是規(guī)范農村稅費收繳工作，及早實施費改稅和農稅送交制。在“三提五統(tǒng)”等各項稅費收繳中，要嚴格按照國家規(guī)定，嚴禁不合理收費，同時對于極個別只要權利，不履行義務，有償還能力而不還款的人，通過法律途徑限期依法清欠，形成“熱爐效應”，以弘揚農村正氣。
第五，進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，引入公共財政模式。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務管理工作不僅關系到農村各項事業(yè)的健康穩(wěn)步發(fā)展，而且關系到農村經濟體制改革的成敗，關系到基層政權在人民群眾中的威望和凝聚力，要按照分稅制財政體制的總體要求，加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制的改革步伐，科學合理地確定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，從傳統(tǒng)的生產性財政模式轉向與市場經濟體制相適應的公共財政模式。在兼顧縣鄉(xiāng)利益的基層上，充分考慮到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收入的增長潛力及財政承受能力，合理劃分鄉(xiāng)鎮(zhèn)收支范圍，按事權與財權相統(tǒng)一的原則，因地制宜，區(qū)別對待，確定收支基數(shù)，保證鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府行使基本職能的財力需要和可持續(xù)發(fā)展的能力。要逐步建立起規(guī)范的轉移支付制度，按《預算法》的要求，逐步恢復鄉(xiāng)級國庫。上級財政部門及有關單位應集中部分財力，拿出一定的資金，對困難鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行轉移支付，確保困難鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府能依法行政的基本財力需要。
第六，完善基層干部考核辦法。完善干部政績考核制度，對干部政績的考察要結合其自身所處的大環(huán)境，考核干部政績從全局出發(fā)，不囿于一個地方，孤立、片面地進行考察，政績應是群眾公認的、經得起歷史檢驗的真實的，不僅要看基層干部上了多少項目，投入了多少資金，做了那些看得見的政績，同時要對干部工作中的干群關系、負債情況、項目的三大效益（經濟、社會、生態(tài)）等潛績方面進行全面的評價，并將考核意見與干部使用培養(yǎng)相結合，避免少數(shù)人為了個人的政績而不顧實際地去鋪攤子、增投入，增加鄉(xiāng)村債務負擔。
違反信貸政策篇四
信貸人員違規(guī)行為經濟處罰辦法
第一章總則
第一條為強化信用社信貸管理，規(guī)范貸款操作規(guī)程，嚴肅信貸紀律，嚴格控制信貸違規(guī)行為的發(fā)生，促進信用社合規(guī)經營，現(xiàn)根據(jù)上級行有關文件精神，特制定本辦法
第二條本辦法是針對信貸操作過程中，信貸人員有過錯或違規(guī)行為所進行的經濟處罰。
第三條本辦法中信貸人員是指基層信用社主任和信貸員。
第四條對信貸人員的處罰意見由信貸營銷部和監(jiān)察審計部共同提出（不重復處罰），人事教育部組織實施。
第二章處罰范圍、標準
第五條信貸人員有下列違規(guī)行為之一的，按違規(guī)金額的0.5%但不低于500元的標準進行經濟處罰：
（一）信用社員工對外提供保證貸款；
（二）向關系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放貸款條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件；
（三）借款人、擔保人主體不合法；
（四）按《擔保法》有關規(guī)定，擔保人不具備擔保資格或擔保能力；
（五）超授權授信發(fā)放貸款；
（六）用法律規(guī)定不得抵押的財產抵押；
（七）用聯(lián)社規(guī)定的質押范圍以外的財產或權利憑證進行質押；
（八）質押貸款質押物不足額或未按規(guī)定打折，無止付、出質手續(xù)；
（九）借款人、擔保人未在相關合同、憑證上親自簽章；
（十）無雙簽手續(xù)發(fā)放貸款；
（十一）違反規(guī)定以貸還貸、以貸收息、以貸發(fā)工資、以貸繳稅等貸款用途不合規(guī)行為(落實處理往年呆滯貸款等特殊情況除外）；
（十二）違反規(guī)定發(fā)放《貸款通則》中明文規(guī)定不得發(fā)放的貸款；
（十三）貸款擅自展期或未按《貸款通則》規(guī)定的期限展期的；
（十四）違反利率政策，擅自降低貸款利率標準和不按規(guī)定計收利息、加罰息的；
（十五）違反《建昌縣農村信用社抵貸資產管理實施細則》中的規(guī)定，擅自或逆程序接收、處置抵貸資產。
第六條信貸人員有下列違規(guī)行為之一的，按違規(guī)金額的1%但不低于500元的標準進行經濟處罰：
（一）因調查不實，對不符合貸款條件的借款人發(fā)放高風險貸款；
（二）逆程序或缺程序發(fā)放貸款，包括先放貸后審批；
（三）自貸自保、自貸自批、一戶多貸、化整為零、以農放工、冒名貸款；
（四）跨區(qū)域發(fā)放貸款（自然人以戶口所在地為準，企業(yè)法人以注冊所在地為準，歷史原因除外）；
（五）不依法簽訂借款合同或合同有缺陷造成貸款無效或擔保無效的；
（六）無合同發(fā)放貸款；
（七）擅自處理抵、質押物或因管理不當造成抵、質押物損失。
第七條非信貸人員簽章發(fā)放貸款的，對簽章人員按違規(guī)金額的0.5%但不低于500元的標準進行經濟處罰。
第八條對一筆違規(guī)貸款違反多項規(guī)定的，可根據(jù)實際情況選擇一項從重處罰（在處罰范圍內）；對發(fā)放多筆違規(guī)貸款的信貸人員，應在處罰范圍內累計處罰。
第九條對因上述違規(guī)行為被查處的信貸人員，查處后又發(fā)生新的違規(guī)行為的，將對照相關條款加倍處罰。
第三章附則
第十條本辦法只是違規(guī)行為的經濟處罰，所有違規(guī)行為除進行經濟處罰外，還必須按《建昌縣農村信用社信貸人員違規(guī)處罰規(guī)定》進行處罰整改，限期內不能整改到位的實行下崗清收，按期清收到位恢復上崗，否則視其造成經濟損失情況，按《勞動合同書》有關規(guī)定處理。
第十一條信貸、審計部門工作人員在檢查中一經發(fā)現(xiàn)，當即簽單，對信用社主任及經辦信貸員一并處罰，月底統(tǒng)一交由人聯(lián)社考核辦直接在當月下劃系數(shù)工資中扣除，當月不夠扣除部份在下月依次扣除。處罰單一式三份，被處罰人、處罰部門和考核辦各一份。第十二條被處罰信貸人員認為檢查人員在檢查中的認定有偏差或有其他特殊情況，可在檢查人員開出罰單后15日內，向聯(lián)社審計或信貸部門申請復議。
違反信貸政策篇五
淺議信貸違規(guī)行為成因及對策
隨著農村信用社改革的不斷深入，各項業(yè)務迅猛發(fā)展，特別是信貸業(yè)務領域不斷拓寬，信貸規(guī)模不斷擴大，信貸風險日益凸顯，嚴重影響農村信用社健康穩(wěn)定發(fā)展。筆者結合審計工作實際，就日前農村信用社信貸違規(guī)行為產生的原因及防范的對策略作探討，以起到拋磚引玉的作用。
一、導致信貸違規(guī)的主要行為及表現(xiàn)形式
（一）執(zhí)行能力弱化，導致信貸制度難以落實
省聯(lián)社成立以來，在信貸管理方面的確下了不少功夫，制訂了一系列的信貸管理制度，指導全轄農信社信貸業(yè)務，并幾經修改完善，逐步形成了現(xiàn)有的信貸管理模式。然而執(zhí)行力度不強，措施不力，導致信貸制度難以落實，并誘發(fā)一些信貸風險。其主要表現(xiàn)在：一是政令不暢。由于農村信用社實行三級管理模式，政策傳導鏈過長，有的傳達遲緩，甚至不作安排；有的轉發(fā)上級有關規(guī)定、文件嚴重滯后，有的分支機構甚至將文件、規(guī)定、規(guī)章束之高閣，沒有及時傳達貫徹到全體員工。形成了一段信息傳導“真空”制度執(zhí)行大打折扣。二是令行不止。農村信用社在信貸管理過程中，因自身發(fā)展需要，往往漠視規(guī)章制度，我行我素，明知違規(guī)而后行，完全將制度法規(guī)拋之腦后，同一違規(guī)行為屢禁不止。三是投機鉆營。部分信貸管理人員往往認為制度是死的，人是活的，只要不出大的違規(guī)問題，踩踩紅線，打打擦邊球的行為是可以寬恕的。然而正是這種鉆政策的空子、抱著僥幸態(tài)度經營信貸的人們，不僅削弱了信貸管理執(zhí)行力度，而且增強了信貸風險。
（二）授權（信）管理不科學，導致超權限發(fā)放貸款。
近些年來，農村信用社采取了信貸差別化管理，但仍有一些信用社出現(xiàn)貸款權限“用不完”和“不夠用”的現(xiàn)象。在授信管理中，由于農村信用社的主要客戶是個私企業(yè)以及廣大的農戶，這些信貸對象財務核算不規(guī)范、信息反映不對稱，即使少數(shù)有規(guī)模的企業(yè)，也無法提供真實有效的財務信息，農村信用社難以使用量化評估模型和方法對客戶風險程度進行科學測算，因此一些信用社以借款人某一時點的貸款余額作為授信限額，把科學的授信管理變成了簡單的余額控制。而企業(yè)在生產經營過程中的資金需求并不是一塵不變的，基層信用社又無法根據(jù)貸款對象的要求適時調整授信額度，為滿足客戶的貸款需求，個別農村信用社直接或變相超越信用額度發(fā)放了貸款。其主要表現(xiàn)在：一是化整為零、壘大戶發(fā)放貸款；二是采取私貸公用、借名或冒名形式發(fā)放貸款；三是跨區(qū)域發(fā)放貸款等等。這些違規(guī)發(fā)放貸款的農村信用社自認為權限不夠用，無法滿足客戶的資金需求，“不得已”而為之。
（三）道德風險缺失，導致“亂貸”現(xiàn)象嚴重
近年來，一些農村信用社過分強調信貸責任控制，制定了詳細的考核辦法和嚴厲的處罰辦法措施，特別是對新增貸款實行“收回率”控制和不良貸款責任追究制度等舉措，但部分信用社因道德風險控制不力，導致亂放貸款情況嚴重，特別是一些基層信用社在施行農戶貸款“四包一掛”責任制時，片面地強調經濟手段對信貸人員的約束作用，認為只要對農金員加強貸款責任考核就能保證貸款質量，從而放松了對信貸人員操作程序的審查和監(jiān)督，全權下放審批和發(fā)放貸款的權限，客觀上為基層信貸人員隨意發(fā)放貸款提供了操作空間。從近年來農村信用社沉淀的不良貸款來看，主要原因是對農戶小額信用貸款管理缺乏有效制約機制從而引發(fā)信貸人員道德風險的釋放。其主要表現(xiàn)在：一些信用社在發(fā)放農小額信用貸款時，沒有嚴格按照普查篩選、評級公示、評級授信、頒發(fā)貸款證、憑證放貸、貸后管理等程序開展工作，往往存在邊放貸邊授信、一戶多證、評級授信隨意性較強、自批自貸、冒名貸款等問題。特別是“三查”制度落實上，有的貸款檔案中根本沒有“三查”必要的一些資料，在貸款審批上更是象征性的簽署個人意見，對借款人的相關情況、貸款的風險程度高低、是否能夠按期收回等沒有認真審核把關。
（四）經營考核失重，導致貸款形態(tài)失真。
農村信用社對不良貸款清降考核力度不斷加大，在制定考核指標時，往往要求基層信用社存在不良貸款零增長和增貸量貸款零風險，而且與基層機構主要負責人的工作業(yè)績、信貸人員收入指標掛鉤，但是金融本身就是風險性行業(yè)，由于經濟形勢變化和經營管理不善等客觀原因，一些貸款難免存在風險性，并可能轉化為不良貸款。面對目標考核的壓力，一些信用社在反映貸款形態(tài)時打擦邊球，故意掩蓋隱瞞不良貸款，有的甚至違反金融管理的有關規(guī)定，人為調整貸款形態(tài)，不僅造成貸款形態(tài)失真，而且直接加劇了信貸資產風險。其主要表現(xiàn)在：一些基層農村信用社貸款質量反映不實，如對一些借款人生產經營已不正常或僅能收回利息的貸款，仍然放在正常貸款中反映，有的對借款人根本無法還本付息或僅能還息的貸款，采取以貸收貸、幫助借款人墊付資金還貸等手段人為掩蓋不良貸款，造成貸款形態(tài)反映不真實。
（五）合規(guī)意識缺乏，違規(guī)保證貸款嚴重
近年來，農村信用社為防貸款風險、強化還款制約，不斷加強信貸資產保全措施，但是一些信用社過分依賴貸款抵押或擔保措施，一味強調形式上的風險防范，而放松了對借款人本身還款能力的審查，片面地以有無擔保作為是否放貸的判斷依據(jù)，以擔保能力高低作為評價貸款風險大小的衡量標準，甚至以違規(guī)擔保（抵押）掩蓋貸款風險，這無疑是本末倒置。從定義看，第一還款來源是合同履約的主要來源，而第二還款來源是指當借款人無法償還貸款時，通過處理貸款擔保，即處置抵押物、質押物或對擔保人進行追索得到的款項，因此第二還款來源是第一還款來源的補充和保障。如果第一還款來源出現(xiàn)了問題，需要通過第二還款來源歸還貸款，甚至進入處理貸款擔保的程序，這就表明借款合同不能正常履行、信貸資金不能正常流動，借款人已經喪失還款能力，而且一旦擔保處置失當，信貸資金滾動性和安全性將會出現(xiàn)嚴重問題。其主要表現(xiàn)在：借款企業(yè)或關聯(lián)企業(yè)之間相互擔保，如：母公司為子公司擔保、同一法人代表人的不同企業(yè)之間相互擔保；同一家庭成員之間相互擔保；一個企業(yè)（個人）為另一個企業(yè)或多個企業(yè)（個人）提供擔保，擔保人或有負債高于其償還能力或無法提供足夠證明保證實力的有效資料，擔保人不具備保證資格等。同時在抵押貸款中也存在重復抵押、虛假抵押和超值抵押等問題，這些貸款有“形”無“實”，當借款人出現(xiàn)還款困難時，保證人或抵押物缺乏充分的保障和補償作用。
二、遏制信貸違規(guī)行為的主要對策或建議
（一）加強學習教育，提高信貸隊伍整體水平。一是要加強全員培訓，通過在崗培訓，引導信貸人員學制度、學業(yè)務、學政策、學法律，提高信貸人員的政策觀念、業(yè)務素質和理論水平。二是要重點培養(yǎng)，根據(jù)新業(yè)務發(fā)展需要，對主要崗位目前急需的專業(yè)人才，選派業(yè)務骨干重點培養(yǎng)。三是要鼓勵信貸人員參加各類學歷教育或資格考試，對未取得大專以上文憑的，限期取得。四是要建立信貸人員等級化管理的考核評價體系，實行工效、績效掛鉤，充分調動廣大信貸人員工作的主動性、積極性、創(chuàng)造性，為信貸業(yè)務的健康發(fā)展提供強有力的人才支撐。
（二）完善內控制度，規(guī)范信貸業(yè)務操作流程。一是細化信貸業(yè)務操作流程。建立一套系統(tǒng)性的、全面、完整、規(guī)范、實用性強的信貸業(yè)務操作流程，從每一類信貸業(yè)務的基本程序、調查內容、審查要點、合同文本使用、到期或展期處理等方面做出具體規(guī)定，并作為辦理信貸業(yè)務的指南，指導全轄系統(tǒng)性地開展信貸業(yè)務，規(guī)范業(yè)務運行，進一步提高信貸業(yè)務的規(guī)范化、標準化程度。二是完善信貸議事規(guī)則。從工作職責、審議范圍、組織機構、人員組成、權利和義務、工作程序、責任承擔、檔案管理等方面做出具體規(guī)定，增強其貸款審批責任意識，進一步提高審議水平和決策水平，杜絕違規(guī)貸款的產生，從源頭上預防不良貸款的發(fā)生。三是進一步規(guī)范貸后管理。要進一步明確各級信貸部門貸后管理職責，對貸后檢查的時間和內容、監(jiān)管的重點、客戶檔案管理、風險預警及管理責任的認定、責任移交和責任追究等方面內容做出具體規(guī)定，杜絕貸后檢查不到位、流于形式等違規(guī)行為，使貸后管理逐步走向制度化、規(guī)范化、程序化，有效防范和化解信貸風險。
（三）狠抓執(zhí)行力度，強力推進信貸合規(guī)建設。農村信用社目前的信貸管理制度是比較多、比較全、比較完善的，有了好制度，不執(zhí)行、簡單執(zhí)行、遞減式執(zhí)行、抵觸式執(zhí)行、表面化執(zhí)行和選擇性執(zhí)行都是不可取的。因此，加強制度執(zhí)行力度是勢在必行，是推進信貸合規(guī)文化建設的必然舉措。一要正確理解規(guī)章制度。理解理解不準不全，就不能有效提高執(zhí)行力。二要分解規(guī)章制度。根據(jù)實際情況將規(guī)章制度分解到各個部門、各個環(huán)節(jié)、各個崗位，使每個員工知道哪些是不應該做的，哪些是應該做的，哪些是必須堅持的，哪些是應當拒絕做的。三要跟蹤檢查執(zhí)行情況，不斷為提高制度的執(zhí)行力供氧加力，防止松懈。四要加大處罰力度。古人云：立法設禁，而無以刑待之，則雖令不從。不追責、不處罰，或處罰不到位，再嚴的禁令、再好的制度，也會失去效力，流于形式。因此，今后對信貸違規(guī)問題要嚴字當頭，嚴肅、嚴格、嚴厲、嚴查徹處，不能失之于寬、失之于軟、失之于情。
【本文地址：http://www.aiweibaby.com/zuowen/1093013.html】
