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公務(wù)卡管理制度現(xiàn)金 事業(yè)單位公務(wù)卡管理制度篇一
第二條公務(wù)卡的性質(zhì)和辦理范圍
(一)本辦法所稱公務(wù)卡,是指學(xué)校教職工持有的、以個人名義開立的貸記卡。公務(wù)卡由學(xué)校教職工個人持有、保管和使用,主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù),也可用于個人消費(fèi),公務(wù)卡實(shí)行'一人一卡'實(shí)名制。教職工個人為持卡人并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。公務(wù)卡具有一定的透支額度和25-55天的透支免息期;
(二)公務(wù)卡辦理的范圍為學(xué)校在編在崗的正式教職工;
(三)我校使用的公務(wù)卡發(fā)卡行為中國農(nóng)業(yè)銀行。
第三條公務(wù)卡開立的基本程序
(一)個人如實(shí)填寫有關(guān)申請表,交學(xué)校財務(wù)室;
(二)財務(wù)室對申請開卡教職工的相關(guān)資料進(jìn)行確認(rèn)并集中送發(fā)卡行,發(fā)卡行按規(guī)定程序?qū)徍寺毠ど暾堎Y料并辦理公務(wù)卡;
(三)發(fā)卡行將公務(wù)卡和必要的相關(guān)資料寄給教職工。
第四條公務(wù)卡的使用和管理
(一)公務(wù)卡及密碼由個人保管,限本人使用。
教職工可根據(jù)自身情況進(jìn)行額度申請,通常情況下不超過年收入的三分之一;
(二)公務(wù)卡用于單位公務(wù)支出的結(jié)算,持卡人在辦理報銷手續(xù)之前,無論是公務(wù)消費(fèi)還是個人消費(fèi)均屬個人行為,個人承擔(dān)由此導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)、法律等全部責(zé)任。
第五條公務(wù)卡結(jié)算的范圍
根據(jù)陽財庫[20xx]14號和陽財庫[20xx]28號文件規(guī)定,凡屬xx市市直預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄規(guī)定的公務(wù)支出項(xiàng)目,應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算(或通過銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算),原則上不再使用現(xiàn)金結(jié)算,具體如下:
序號公務(wù)卡結(jié)算項(xiàng)目注釋
1辦公費(fèi)指單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志支出。
2印刷費(fèi)指單位的印刷費(fèi)支出。
3咨詢費(fèi)指單位咨詢方面的支出。
4手續(xù)費(fèi)指單位支付的手續(xù)費(fèi)支出。
5水電費(fèi)指單位支付的水電費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
6郵電費(fèi)指單位開支的電話費(fèi)、電報費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等支出。
7物業(yè)管理費(fèi)指單位開支的辦公用房、職工及離退休人員宿舍等牧業(yè)管理費(fèi),包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
8差旅費(fèi)指單位工作人員因出差支付的住宿費(fèi)、購買機(jī)票支出等。
9維修(護(hù))費(fèi)指單位日常開支的固定資產(chǎn)(不包括車船等交通工具)修理和維護(hù)費(fèi)用,網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用。
10租賃費(fèi)指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費(fèi)用。
11會議費(fèi)指會議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的印刷費(fèi)、會議場地租用費(fèi)等。
12培訓(xùn)費(fèi)指各類培訓(xùn)支出。
13公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)費(fèi)用。
14專用材料費(fèi)指單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材,農(nóng)用材料,獸醫(yī)用品,實(shí)驗(yàn)室用品。專用服裝,消耗性體育用品,專用工具和儀器,藝術(shù)部門專用材料和用品,廣播電視臺發(fā)射機(jī)的電力、材料等方面的支出。
15公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)指公務(wù)車的燃料費(fèi)、維修維護(hù)費(fèi)、保險費(fèi)、租用費(fèi)等支出。
16其他交通工具費(fèi)用指單位除公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等。
屬下列情況的,經(jīng)學(xué)校總務(wù)處審核、主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算:
1、在縣級以下(不包括縣級)地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的支出;
2、在縣級及縣級以上地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的單筆消費(fèi)在1000元以下的`公務(wù)支出;
3、按照《現(xiàn)金管理暫行條例》等有關(guān)規(guī)定支付給個人少于1000元的現(xiàn)金支出;
4、簽證費(fèi)、快遞費(fèi)、過橋路費(fèi)、出租車費(fèi)用等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出。
第六條公務(wù)卡結(jié)算的報銷原則
(一)使用公務(wù)卡結(jié)算,不改變單位現(xiàn)行財務(wù)管理制度和報銷審批程序。
(二)持卡人因公務(wù)活動使用公務(wù)卡消費(fèi)時,應(yīng)取得本人簽名的公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條(pos機(jī)小票)和相應(yīng)的原始發(fā)票作為將來報銷依據(jù)。
(三)有下列情形之一的,所產(chǎn)生費(fèi)用由持卡人個人承擔(dān),不予報銷:
1.使用公務(wù)卡用于個人消費(fèi)的部分;
2.報銷費(fèi)用與提供的報銷憑證、公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條(pos機(jī)小票)不符的;
3.持卡人透支提取現(xiàn)金所產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)、利息等;
4.因持卡人個人原因,未能在公務(wù)卡免息期內(nèi)申請報銷,所造成的罰息和滯納金等;
5.因持卡人個人保管不慎或遺失等原因,導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷所形成的支出和損失;
6.其他不符合財務(wù)管理規(guī)定和要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費(fèi)。
第七條公務(wù)卡結(jié)算的報銷程序
(一)對于目錄規(guī)定的公務(wù)支出,使用公務(wù)卡結(jié)算的,應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi),先通過公務(wù)卡結(jié)算,并取得發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條(pos機(jī)小票)。
(二)持卡人在公務(wù)消費(fèi)后應(yīng)盡快辦理財務(wù)報銷手續(xù),最遲應(yīng)于到期還款日前10天整理所有公務(wù)消費(fèi)合規(guī)的原始發(fā)票和經(jīng)本人簽名的公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條(pos機(jī)小票),按財務(wù)報銷審批程序進(jìn)行報銷。必要時,報銷人還需提供購物明細(xì)或消費(fèi)清單。
(三)持卡人因出差在外或其它特殊原因,確實(shí)無法在規(guī)定的免息還款期內(nèi)辦理財務(wù)報銷手續(xù)的,可通過傳真等書面方式委托本單位其他人員填制正式借款單,并提供持卡人姓名、卡號、消費(fèi)時間和每筆消費(fèi)金額的明細(xì)信息,經(jīng)財務(wù)人員審核后先辦理借款手續(xù),日后按正常報銷手續(xù)沖賬報銷;
(四)會計人員對持卡人簽字確認(rèn)的公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條(pos機(jī)小票)及報銷憑證等進(jìn)行審核后,根據(jù)持卡人提供的卡號、交易日期和消費(fèi)金額等信息,登陸國庫集中支付系統(tǒng)公務(wù)卡管理菜單,錄入消費(fèi)交易憑條(經(jīng)簽名的pos機(jī)小票)的相關(guān)信息,提取相應(yīng)的公務(wù)消費(fèi)信息,下載相關(guān)的數(shù)據(jù),查詢核對公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性,核實(shí)后確定可報銷金額予以報銷,生成支付憑證,通過國庫集中支付資金清算系統(tǒng)或非零余額賬戶向公務(wù)卡賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算,完成報銷程序。
第八條持卡人要嚴(yán)格遵守國
家關(guān)于銀行卡使用管理的有關(guān)規(guī)定,規(guī)范使用公務(wù)卡。對惡意透支、拖欠還款等所產(chǎn)生的后果,由持卡人負(fù)責(zé),學(xué)校不承擔(dān)由此引發(fā)的任何責(zé)任。
第九條本辦法由總務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。
公務(wù)卡管理制度現(xiàn)金 事業(yè)單位公務(wù)卡管理制度篇二
第一條為進(jìn)一步深化和完善國庫集中支付制度改革，促進(jìn)銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，加強(qiáng)財政監(jiān)督，方便預(yù)算單位用款，根據(jù)《******財政國庫管理制度改革實(shí)施方案》（*****）、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》（銀發(fā)[1999]17號）和《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》（財庫[20xx]63號）等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條本辦法所稱公務(wù)卡，是指經(jīng)***醫(yī)院審核同意，以單位工作人員個人名義開立、持有，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的銀行信用卡。工作人員是指在編職工，不含離退休、長期病退和臨時人員。
第三條公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名制管理，公務(wù)卡持有人（以下統(tǒng)稱持卡人）自行保管公務(wù)卡卡片和密碼。規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。
第四條我院財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、招待費(fèi)等有關(guān)商品和服務(wù)的零星購買支出應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。
第五條公務(wù)卡實(shí)行免費(fèi)開卡、免收年費(fèi)、免費(fèi)短信提示、免擔(dān)保和到期免費(fèi)換卡，具有一般銀行貸記卡的其他功能，享受發(fā)卡銀行與銀聯(lián)的各項(xiàng)優(yōu)惠活動。
第六條實(shí)行公務(wù)卡制度不改變我院先行財務(wù)管理制度和財務(wù)報賬規(guī)定。
第七條我院公務(wù)卡發(fā)卡銀行為***銀行，實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算后，原則上不再使用現(xiàn)金結(jié)算。
第八條持有公務(wù)卡的職工，應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。
第九條公務(wù)卡密碼和安全均由持卡人負(fù)責(zé)保管，遺失造成經(jīng)濟(jì)損失，按照持卡人于發(fā)卡銀行的領(lǐng)用合約或服務(wù)協(xié)議的相關(guān)規(guī)定處理。
第十條各科室在工作人員新增或調(diào)動、退休時，應(yīng)當(dāng)及時組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)。涉及公務(wù)卡的增減及賬號、信用額度等信息變動時，財務(wù)處應(yīng)當(dāng)及時通知***銀行維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。
第十一條公務(wù)卡涉及到的有關(guān)信息維護(hù)、財務(wù)報銷、銀行劃款和動態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，通過***銀行提供的公務(wù)卡支持系統(tǒng)輔助辦理。財務(wù)科應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡支持系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報銷事項(xiàng)。對于批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定時間，辦理向公務(wù)卡的資金還款手續(xù)。
第十二條公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)；公務(wù)卡也可用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財務(wù)報銷手續(xù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。
第十三條公務(wù)卡的信用額度由醫(yī)院根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元、不少于2萬元，調(diào)增信用額度須事前征得醫(yī)院財務(wù)部門同意。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。
第十四條持卡人對公務(wù)消費(fèi)支出發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。
第十五條對于辦公費(fèi)、印刷費(fèi)以及差旅、會議、購買等公務(wù)支出，使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)，先通過公務(wù)卡刷卡支付，并須取得發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和有關(guān)公務(wù)卡刷卡憑證（即pos機(jī)簽購單，下同）。持卡人對于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。
第十六條特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時，持卡人可通過單位財務(wù)部門提前向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項(xiàng)，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十七條持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金。確有特殊需要，應(yīng)先經(jīng)單位財務(wù)部門批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。
第十八條持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報銷時，必須提供有關(guān)財務(wù)報銷憑證（發(fā)票等）及公務(wù)卡刷卡憑證，報銷程序按醫(yī)院內(nèi)部財務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行。因報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，屬于個人原因的，由持卡人承擔(dān)。
第十九條持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照財務(wù)處規(guī)定的報銷審核制度填寫報銷審批單和公務(wù)卡報銷憑證，并附有發(fā)票、明細(xì)清單、銀行刷卡pos單等有關(guān)財務(wù)報銷憑證，按照醫(yī)院內(nèi)部審核程序報請審批。
第二十條單位財務(wù)人員登陸財政國庫集中支付公務(wù)卡支持系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的卡號、交易日期和消費(fèi)金額等信息，查詢核對公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后批準(zhǔn)報銷；對不符合報銷條件的，有權(quán)全部或部分不予報銷，對不予報銷的部分由持卡人自行償還。
第二十一條醫(yī)院財務(wù)人員對批準(zhǔn)報銷的公務(wù)支出，按以下程序在公務(wù)卡支持系統(tǒng)中辦理報銷還款手續(xù)：
（一）醫(yī)院錄入“報銷金額”、“支出經(jīng)濟(jì)分類科目”、“支付摘要”等信息，選擇對應(yīng)的用款計劃，匯總生成《財政授權(quán)支付憑證》，以電子文檔形式提交發(fā)卡行。
（二）醫(yī)院通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)，編制“還款明細(xì)表”，并以電子文檔形式將“還款明細(xì)表”提交發(fā)卡行。
（三）醫(yī)院簽發(fā)銀行支付憑證（支票等），附加蓋單位財務(wù)公章的“還款明細(xì)表”，通知發(fā)卡行向指定的公務(wù)卡還款。預(yù)算單位簽發(fā)授權(quán)支付指令時，支付憑證的收款人要素填寫公務(wù)卡代理銀行提供的還款賬戶。
第二十二條“還款明細(xì)表”電子信息與紙質(zhì)信息必須確保一致。醫(yī)院提交發(fā)卡行的“還款明細(xì)表”必須從公務(wù)卡支持系統(tǒng)直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款明細(xì)表”。
第二十三條代理銀行根據(jù)醫(yī)院簽發(fā)的支付指令和“還款明細(xì)表”等信息，于收到支付指令的當(dāng)日，將資金分解到公務(wù)卡賬戶。
第二十四條發(fā)卡行應(yīng)以紙質(zhì)或電子形式按月向預(yù)算單位提供公務(wù)卡報銷信息對賬單。對賬單格式區(qū)分預(yù)算科目（功能分類），按日期、姓名、卡號、報銷金額、退回金額等內(nèi)容編制。
第二十五條因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)款項(xiàng)退回所在單位財務(wù)部門，并由單位財務(wù)部門及時退回零余額賬戶。持卡人退款的財務(wù)審核手續(xù)按所在單位內(nèi)部財務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。
第二十六條持卡人對于應(yīng)由單位報銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)到單位財務(wù)部門報銷。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；因單位報銷不及時造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。
第二十七條有以下情形之一的，所產(chǎn)生的費(fèi)用由持卡人個人承擔(dān)，不予報銷：一、使用公務(wù)卡用于個人消費(fèi)部分；二、報銷費(fèi)用與提供的報銷憑證、公務(wù)卡消費(fèi)刷卡機(jī)（pos機(jī)）小票不符的；三、持卡人透支消費(fèi)所產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)、利息等；四、因個人原因，持卡人未能在公務(wù)卡免息還款日前申報報銷所產(chǎn)生的罰息和滯納金等；五、因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜所刷的支出和損失；六、其他不符合財務(wù)管理規(guī)定和要求或超出消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的消費(fèi)。
第二十八條公務(wù)卡報銷時限
第二十九條確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員向單位財務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)財務(wù)部門審核批準(zhǔn)，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按****個工作日內(nèi)補(bǔ)辦報銷手續(xù)。
第三十條為避免因特殊原因，公務(wù)卡還款不及時，給持卡人產(chǎn)生透支利息，滯納金以及個人不良信用記錄等，建議持卡人將本人工資卡（屬借記卡，不能透支）作為公務(wù)卡制定自動轉(zhuǎn)款還款賬戶，實(shí)在不能及時報銷還款時，授權(quán)發(fā)卡行在到期還款日當(dāng)天，從個人工資卡自動扣劃公務(wù)卡的應(yīng)還金額（到期還款日當(dāng)天，工資卡應(yīng)有足夠余額），事后再按正常報銷程序辦理報銷領(lǐng)款手續(xù)。
第三十一條預(yù)算單位辦理公務(wù)卡報銷和資金退回等業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，按現(xiàn)行會計處理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。銀行簽章返回的“還款明細(xì)單”等應(yīng)作為原始憑證隨報銷憑證裝訂歸檔。
第三十二條財務(wù)部門主要管理職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)公務(wù)卡支付系統(tǒng)日常維護(hù)，及時向人事科了解在編人員新增、調(diào)動退休或賬戶信息發(fā)生變動等信息；
（二）審核持卡人提請報銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時辦理公務(wù)卡報銷還款業(yè)務(wù)，做好財務(wù)處理，并按月與發(fā)卡行就公務(wù)卡報銷還款情況進(jìn)行對賬；
（三）保證符合公務(wù)卡報銷規(guī)定的資金全額打入持卡人公務(wù)卡，協(xié)助發(fā)卡行催告公務(wù)卡持卡人還款工作，不承擔(dān)公務(wù)卡還款資金不足等情況造成的對賬或其他責(zé)任；
（四）特殊情況下，持卡人公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)卡支付需求時，經(jīng)財政部門和分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度；
（五）協(xié)助辦理公務(wù)卡新卡和補(bǔ)卡工作；
（六）配合上級財政部門做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等工作；
（七）配合發(fā)卡行做好公務(wù)卡相關(guān)知識宣傳和培訓(xùn)工作；
（八）嚴(yán)禁將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍，違規(guī)辦公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)或查詢、泄露持卡人的私人交易信息。
第三十三條公務(wù)卡持卡人的職責(zé)：
（一）公務(wù)卡實(shí)質(zhì)上是個人在銀行辦理的貸記卡，涉及個人信譽(yù)資質(zhì)高低，要本著誠實(shí)守信和對自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，保管使用好信用卡；
（二）須妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個人保管不善等原因引起的一切損失；
（三）公務(wù)卡消費(fèi)時要保留好個人簽名的消費(fèi)交易憑條（pos機(jī)小票）和相應(yīng)發(fā)票等原始憑證，以備報銷使用；
（四）因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款日前若無法完成報銷還款流程，由持卡人自行還款，承擔(dān)不及時和不完全還款的全部責(zé)任；
（五）因調(diào)離、退休、辭職等原因離開本單位，要向財務(wù)科報告，及時清理并妥善處理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)；
（六）對消費(fèi)交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行規(guī)定向發(fā)卡行提出交易查詢；
（七）嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意支付或?qū)⒎枪珓?wù)支持用于公務(wù)報銷，由此產(chǎn)生的一切后果由本人負(fù)責(zé)；
（八）遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理規(guī)定的法律法規(guī)和單位規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。
第三十四條持卡人所在部門負(fù)責(zé)人管理職責(zé)：
（一）審核本部門持卡人公務(wù)支出的真實(shí)性，并負(fù)責(zé)審批；
（二）督促本部門持卡人及時辦理公務(wù)卡公務(wù)消費(fèi)支出的財務(wù)報銷手續(xù)。
第三十五條發(fā)卡行主要職責(zé)
（一）兌現(xiàn)中標(biāo)方案中的條款，結(jié)合醫(yī)院年公務(wù)卡的管理使用要求，制定與之對接的申報、使用、結(jié)算流程，并提供相應(yīng)的技術(shù)服務(wù)；
（二）在符合規(guī)定的范圍內(nèi)為醫(yī)院提供優(yōu)惠服務(wù)，及時公布和兌現(xiàn)承諾的公務(wù)卡服務(wù)優(yōu)惠措施，做好公務(wù)卡相關(guān)知識宣傳工作，并及時解決公務(wù)卡使用中出現(xiàn)的問題；
（三）根據(jù)醫(yī)院的用卡環(huán)境要求，積極擴(kuò)大銀行卡機(jī)具布設(shè)范圍，及時提供財務(wù)報銷相關(guān)的銀行卡消費(fèi)數(shù)據(jù)信息，注意保密；
（四）為醫(yī)院職工辦理公務(wù)卡；為公務(wù)卡報銷、審核與支付還款業(yè)務(wù)提供及時、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的服務(wù)；
（五）辦卡、開卡、掛失、補(bǔ)卡和換卡均免費(fèi)，免收年費(fèi)、免擔(dān)保；
（六）與醫(yī)院協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時向持卡人反饋資金還款情況。
第三十六條本制度由財務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。
第三十七條本辦法由發(fā)行之日起開始執(zhí)行。
公務(wù)卡管理制度現(xiàn)金 事業(yè)單位公務(wù)卡管理制度篇三
為進(jìn)一步加強(qiáng)本局財務(wù)管理,減少現(xiàn)金支付結(jié)算,提高公務(wù)支出透明度,強(qiáng)化資金安全,根據(jù)《xx市預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》(xx號)、《xx市公務(wù)卡制度改革暫行規(guī)定》(xx號)的相關(guān)規(guī)定,結(jié)合單位實(shí)際,制定本制度。
公務(wù)卡的公務(wù)支出,主要是指本單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出,包括差旅費(fèi)、會議費(fèi)、招待費(fèi)和零星購買支出等。
1、公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名管理。公務(wù)卡由局財務(wù)室統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦;對新增工作人員,應(yīng)及時辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)手續(xù);對調(diào)離本單位的人員,局財務(wù)室及時通知持卡人辦理相關(guān)變更或注銷手續(xù),還請卡內(nèi)債務(wù)。
2、公務(wù)卡只限本人使用。目前公務(wù)消費(fèi)實(shí)行公務(wù)卡和現(xiàn)金支付并行,具備刷卡條件的,必須用公務(wù)卡刷卡支付;工作人員出差應(yīng)在具備刷卡功能的酒店住宿,并用公務(wù)卡刷卡結(jié)算;出差乘坐飛機(jī)的工作人員,購機(jī)票必須使用公務(wù)卡刷卡或轉(zhuǎn)賬支付。
3、公務(wù)卡用于本局公務(wù)支出的結(jié)算。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息期內(nèi)先消費(fèi)、后還款,持卡人在未按規(guī)定辦理報銷手續(xù)之前,無論是公務(wù)消費(fèi)還是個人消費(fèi)均屬個人行為,個人承擔(dān)由此導(dǎo)致的全部責(zé)任。
1、持卡人因公務(wù)活動使用公務(wù)卡消費(fèi)時,應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi),先通過公務(wù)卡結(jié)算,取得發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證,按單位規(guī)定的財務(wù)報銷審批程序報請審批。
2、持卡人在公務(wù)消費(fèi)后,應(yīng)于15個工作日內(nèi)將發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證,按財務(wù)報銷審批程序辦理財務(wù)報銷手續(xù)。
3、若遺失公務(wù)卡消費(fèi)交易憑證的,持卡人可通過發(fā)卡行網(wǎng)點(diǎn)、電話銀行、網(wǎng)上銀行等途徑查詢,并將獲取的“交易時間”、“交易金額”、“交易地點(diǎn)”等信息在財務(wù)報銷憑證背面證明。 4、確因出差在外或其它特殊原因,確實(shí)無法在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的,可通過傳真等方式委托本局其他人員填制借款單,并提供持卡人姓名、卡號、消費(fèi)時間和每筆消費(fèi)金額的明細(xì)信息,經(jīng)財務(wù)人員審核后先辦理借款手續(xù),于免息還款期前先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡,待持卡人回單位后及時補(bǔ)辦報銷手續(xù)并沖銷其借款。
5、超過還款日還款的責(zé)任:因持卡人報銷不及時引起的,由持卡人承擔(dān)相應(yīng)的利息、滯納金等;因單位歸還款項(xiàng)不及時引起的,由單位承擔(dān)利息等費(fèi)用。
6、對確實(shí)不能采用銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算和公務(wù)卡刷卡結(jié)算的公務(wù)消費(fèi)支出報銷審批程序:對確實(shí)不能使用公務(wù)卡的公務(wù)支出,經(jīng)辦人應(yīng)寫《未使用公務(wù)卡結(jié)算審批報告》,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審查證實(shí)后報主要領(lǐng)導(dǎo)審批,經(jīng)辦人將審批后的《未使用公務(wù)卡結(jié)算審批報告》和原始發(fā)票,及時到財務(wù)室辦理報銷手續(xù)。
7、有下列情形之一所產(chǎn)生費(fèi)用不予報銷:
(1)使用公務(wù)卡消費(fèi)按有關(guān)財務(wù)管理程序應(yīng)事先報批而未報批的;
(2)報銷費(fèi)用與提供的發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證的內(nèi)容不符的;
(3)持卡人通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金的手續(xù)費(fèi);
(4)因持卡人個人保管不慎或遺失等原因,導(dǎo)致公務(wù)卡被盜所形成的支出和損失;
(5)其他不符合本局財務(wù)管理規(guī)定要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費(fèi)。
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