2023年審計(jì)的工作計(jì)劃(熱門13篇)

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2023年審計(jì)的工作計(jì)劃(熱門13篇)
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一個明確的計(jì)劃可以幫助我們有條不紊地進(jìn)行工作,提高執(zhí)行力。在制定計(jì)劃時,要考慮自己的優(yōu)勢和限制,合理分配和利用資源。以下是小編為大家收集的計(jì)劃范例,供大家參考和借鑒。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇一

全面貫徹落實(shí)審計(jì)署、省審計(jì)廳和市審計(jì)局關(guān)于開展政策跟蹤審計(jì)的有關(guān)部署和要求,持續(xù)開展重大政策措施和宏觀調(diào)控部署落實(shí)情況跟蹤審計(jì),推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,推動國家、省、市、區(qū)重大決策部署落實(shí)到位。著重關(guān)注重點(diǎn)任務(wù)完成情況、重要政策執(zhí)行情況、重大建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)展情況、重點(diǎn)資金落實(shí)和使用情況等。將交通基礎(chǔ)設(shè)施重大建設(shè)項(xiàng)目、存量資金盤活情況等納入跟蹤審計(jì)范疇,與本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、績效審計(jì)項(xiàng)目合并實(shí)施,扎實(shí)推動重大政策措施落實(shí)到位。

以保障公共資金安全高效使用、增強(qiáng)財(cái)政政策的有效性為目標(biāo),對政府全口徑預(yù)算進(jìn)行審計(jì),監(jiān)督檢查公共財(cái)政資金預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算的完整性和執(zhí)行的規(guī)范性。重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政資金的存量和增量、財(cái)政支出結(jié)構(gòu)和投向情況、財(cái)政國庫管理、重點(diǎn)專項(xiàng)資金管理使用、預(yù)算績效管理等情況。積極探索區(qū)本級決算草案審計(jì),促進(jìn)財(cái)政決算草案編報(bào)規(guī)范。擴(kuò)大部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)覆蓋面,扎實(shí)開展國土資金收支情況審計(jì)和稅收征管情況審計(jì),檢查重大政策措施的執(zhí)行情況和實(shí)際效果,促進(jìn)厲行節(jié)約、規(guī)范管理、提高績效。

堅(jiān)持績效審計(jì)方向,將問效、問績、問責(zé)貫穿審計(jì)始終,客觀度量財(cái)政資金使用效果效益,促進(jìn)公共資金安全高效使用。圍繞區(qū)委區(qū)政府中心工作,聚焦東部創(chuàng)新中心、科教高地、民生幸福城區(qū)等重點(diǎn)工作和民生實(shí)事,加大對社區(qū)文體中心管理使用、公共機(jī)構(gòu)節(jié)能改造等領(lǐng)域?qū)m?xiàng)資金和重點(diǎn)項(xiàng)目的績效審計(jì)力度。健全完善績效審計(jì)項(xiàng)目庫,將重點(diǎn)項(xiàng)目、民生實(shí)事納入績效審計(jì)范疇,使績效審計(jì)內(nèi)容體現(xiàn)在各類型審計(jì)項(xiàng)目中,形成常態(tài)化的績效審計(jì)問責(zé)態(tài)勢。

以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部守法、守紀(jì)、守規(guī)、盡責(zé)為目標(biāo),圍繞權(quán)力運(yùn)行與責(zé)任落實(shí),突出審計(jì)重點(diǎn),提高領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)效果。加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方式方法創(chuàng)新力度,按照《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定實(shí)施細(xì)則》有關(guān)規(guī)定,探索制定經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對象分類管理辦法,根據(jù)分類情況確定審計(jì)重點(diǎn)。堅(jiān)持任中審計(jì)與離任審計(jì)相結(jié)合,逐步建立以任中審計(jì)為主、對主要領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期內(nèi)輪審的工作機(jī)制。探索實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì),促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部切實(shí)履行自然資源資產(chǎn)管理和環(huán)境保護(hù)責(zé)任。

貫徹落實(shí)市委市政府“強(qiáng)區(qū)放權(quán)”政策和市審計(jì)局《關(guān)于深化和改進(jìn)政府投資項(xiàng)目審計(jì)工作的通知》要求,簡化工程標(biāo)底審計(jì),推動加快政府投資項(xiàng)目建設(shè)。對1億元以上或1億元以下關(guān)系國計(jì)民生的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目開展全過程跟蹤審計(jì),把好工程造價關(guān)和建設(shè)程序關(guān)。依法推進(jìn)竣工決(結(jié))算審計(jì),核實(shí)工程造價,防止財(cái)政建設(shè)資金流失,揭露在工程立項(xiàng)、計(jì)劃管理、招標(biāo)投標(biāo)、結(jié)算、設(shè)計(jì)變更等方面的問題,提出加強(qiáng)工程項(xiàng)目管理的建議,促進(jìn)合理使用建設(shè)資金。

將國有資產(chǎn)管理使用情況作為區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)或其他專項(xiàng)審計(jì)的內(nèi)容。加強(qiáng)對國有企業(yè)資金、收入分配、權(quán)力和責(zé)任的審計(jì),揭示國有企業(yè)在管理、內(nèi)控、產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型以及約束企業(yè)發(fā)展的體制機(jī)制等方面存在的問題,推動國有企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式,促進(jìn)落實(shí)宏觀政策、加強(qiáng)經(jīng)營管理、健全國有資本經(jīng)營預(yù)算制度、防控重大風(fēng)險、創(chuàng)新機(jī)制制度和推進(jìn)反腐倡廉,切實(shí)維護(hù)國有資產(chǎn)安全,促進(jìn)提高國有資產(chǎn)運(yùn)營績效。

對地鐵10號線、深圳市外環(huán)高速公路等重大征收補(bǔ)償項(xiàng)目實(shí)施全過程跟蹤審計(jì),對符合條件的項(xiàng)目實(shí)施階段性審計(jì)和結(jié)算審計(jì)。認(rèn)真實(shí)施征收補(bǔ)償資金審計(jì)實(shí)施辦法,通過審查資金的撥付和管理使用情況,揭示征收程序不規(guī)范、補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)不嚴(yán)格、擠占挪用征收資金等問題,提出完善制度、改進(jìn)管理的意見和建議,促進(jìn)專項(xiàng)資金規(guī)范運(yùn)作,防范征收補(bǔ)償資金風(fēng)險,推動重大建設(shè)項(xiàng)目順利實(shí)施。

加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量全過程控制,探索實(shí)施審計(jì)實(shí)施方案備案制,規(guī)范審計(jì)現(xiàn)場管理,促進(jìn)提高審計(jì)效率。完善審計(jì)法治工作和審理工作,提高審計(jì)定性準(zhǔn)確性、審計(jì)處理處罰適當(dāng)性和審計(jì)建議針對性與操作性,進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為。繼續(xù)緊緊依靠人大、紀(jì)檢監(jiān)察、督查等部門,深化政府主導(dǎo)、部門聯(lián)動、審計(jì)跟進(jìn)的整改機(jī)制,強(qiáng)化監(jiān)督合力。研究解決審計(jì)整改工作重點(diǎn)、難點(diǎn),明確整改期限,落實(shí)整改責(zé)任,形成分工明確、銜接有序、監(jiān)督有力的聯(lián)動工作機(jī)制。

堅(jiān)持審計(jì)“一盤棋”,緊緊圍繞中心大局,積極落實(shí)《**省關(guān)于完善審計(jì)制度若干重大問題的實(shí)施意見》及相關(guān)配套文件,深入學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會、嚴(yán)格落實(shí),嚴(yán)守改革期間的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩,嚴(yán)守組織紀(jì)律、廉潔紀(jì)律、工作紀(jì)律、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、和保密紀(jì)律,扎實(shí)穩(wěn)妥處理好改革、發(fā)展、穩(wěn)定關(guān)系,切實(shí)保障各項(xiàng)改革措施順利推進(jìn),各項(xiàng)審計(jì)工作平穩(wěn)順利開展,確保政令暢通、人心不散、秩序不亂、工作不斷。

根據(jù)學(xué)校本年度工作安排,2011年審計(jì)工作的總體思路是:堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),以《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》為指南,以創(chuàng)造一流審計(jì)機(jī)構(gòu)為......

二o一一年內(nèi)部一、指導(dǎo)思想:認(rèn)真貫徹落實(shí)十七大精神,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,牢固樹立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,切實(shí)履......

根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會議精神,結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計(jì)制度及具體情況,制定2011年內(nèi)部,具體如下:一、指導(dǎo)思想:認(rèn)真貫......

審計(jì)的工作計(jì)劃篇二

20xx年已經(jīng)離去,20xx年已經(jīng)到來了,為了財(cái)政審計(jì)處的工作更好地開展,現(xiàn)將財(cái)政審計(jì)處工作計(jì)劃如下:

1、做好財(cái)務(wù)內(nèi)審的掃尾工作。撰寫審計(jì)報(bào)告,審計(jì)結(jié)果反饋各縣(市)局,并提出整改措施,抓緊落實(shí)。

2、做好迎接省局財(cái)務(wù)內(nèi)審前的各項(xiàng)工作。及時總結(jié)我局的內(nèi)審工作,結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié),編制有關(guān)報(bào)表,迎接省局內(nèi)審。

3、加強(qiáng)預(yù)算管理,嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算,注重預(yù)算執(zhí)行情況分析,繼續(xù)樹立過緊日子的思想。

4、進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的管理監(jiān)督,繼續(xù)做好縣(市)局憑證日常審核工作,及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。

5、認(rèn)真貫徹落實(shí)省局會議精神,扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落實(shí)到實(shí)處。

6、在完善財(cái)務(wù)管理制度基礎(chǔ)上,進(jìn)一步抓好崗責(zé)體系建設(shè)。

7、做好二季度,三季度經(jīng)費(fèi)收支的分析工作。

8、想辦法出注意,提出增收節(jié)支措施。

9、按照市局統(tǒng)一部署,繼續(xù)做好機(jī)關(guān)效能建設(shè)的組織實(shí)施階段工作,不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率,不斷提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平,圓滿全年完成任務(wù)。

10、做好年終結(jié)賬的準(zhǔn)備工作,所有經(jīng)費(fèi)收入,支出按所屬年度入賬,調(diào)整各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的余額。

11、局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。市局財(cái)務(wù)審計(jì)處。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇三

上海城投公路投資(集團(tuán))有限公司220166年內(nèi)審工作計(jì)劃((討論稿))為貫徹上海城投集團(tuán)有限公司(以下簡稱“城投集團(tuán)”)企業(yè)管控的有關(guān)精神,落實(shí)上海城投公路投資(集團(tuán))有限公司(以下簡稱“集團(tuán)公司”)內(nèi)部審計(jì)的有關(guān)管理辦法,現(xiàn)計(jì)劃對集團(tuán)公司2016年度的內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行總體部署,具體如下:

作記錄,存檔備案。

二、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1、被審計(jì)單位2016年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的主體初步定為上海市市政工程建設(shè)發(fā)展有限公司和上海合流工程監(jiān)理咨詢有限公司兩家經(jīng)營性公司。

2、工作安排嚴(yán)格按照集團(tuán)公司《內(nèi)部審計(jì)管理辦法(試行)》中的有關(guān)要求,由集團(tuán)公司董事會下設(shè)機(jī)構(gòu)審計(jì)委員會統(tǒng)一組織部署,委托中介審計(jì)機(jī)構(gòu)對被審計(jì)公司進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);由負(fù)責(zé)內(nèi)審工作的人員在審計(jì)工作開始前7個工作日向被審計(jì)單位發(fā)出內(nèi)審?fù)ㄖ獣?。審?jì)工作人員主要負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、溝通工作,內(nèi)審工作主要以抽樣、復(fù)合、詢問等方法開展,審閱包括但不限于經(jīng)營、財(cái)務(wù)等方面的計(jì)劃材料,監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況,財(cái)務(wù)決算,會計(jì)報(bào)表和其他文件資料,審查有關(guān)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和電子數(shù)據(jù),檢查資金和財(cái)產(chǎn)情況;對可能轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄的會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報(bào)表以及與經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的資料、資產(chǎn),有權(quán)予以暫時封存,并及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

在審計(jì)報(bào)告出具前,可以征求被審計(jì)公司的意見和異議。被審計(jì)公司存在意見或異議的,應(yīng)在接收審計(jì)報(bào)告初稿起的7個工作日內(nèi)提出書面意見,若內(nèi)審工作人員沒有接收到書面意見則視為無異議。對于被審計(jì)公司提出的書面異議,審計(jì)工作人員應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)或說明,形成進(jìn)一步核實(shí)意見。

內(nèi)審工作人員將內(nèi)審報(bào)告、被審計(jì)公司的書面意見(若有),進(jìn)一步核實(shí)意見一并上報(bào)審計(jì)委員會,由審計(jì)委員會報(bào)集團(tuán)公司董事會簽發(fā)。審計(jì)委員會根據(jù)簽發(fā)的內(nèi)審報(bào)告做出審計(jì)決定,要求被審計(jì)公司在規(guī)定期限內(nèi)整改,并由內(nèi)審工作人員監(jiān)督、回復(fù)審計(jì)委員會。

三、

財(cái)務(wù)盡職調(diào)查根據(jù)上級領(lǐng)導(dǎo)的有關(guān)指示,集團(tuán)公司擬收購上海復(fù)興隧道建設(shè)發(fā)展有限公司和上海外環(huán)隧道建設(shè)發(fā)展有限公司。目前已經(jīng)委托上海錦天城律師事務(wù)所對收購事項(xiàng)的法律問題開展盡職調(diào)查,下一步將開展財(cái)務(wù)盡職調(diào)查工作。

四、歷史遺留問題1、市政建設(shè)公司對外投資清理根據(jù)集團(tuán)公司成立之前有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對《上海市市政工程建設(shè)發(fā)展有限公司、上海市市政工程建設(shè)處總經(jīng)理張鶴任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)整改方案》等有關(guān)文件的批示,對市政建設(shè)公司的部分投資和資產(chǎn)進(jìn)行了全面的梳理,對不符合發(fā)展主業(yè)的進(jìn)行清理。目前清理工作仍在進(jìn)行之中,具體的待處理事項(xiàng)和責(zé)任部門見下表:

5云南華域建設(shè)發(fā)展股份有限公司壞帳處理資金財(cái)務(wù)部6上海市市政工程建設(shè)處科技咨詢開發(fā)部固定資產(chǎn)處置,清算注銷資金財(cái)務(wù)部市政建設(shè)資產(chǎn)中心企業(yè)發(fā)展部7上海達(dá)靈建材經(jīng)營公司處置對外投資企業(yè)發(fā)展部資產(chǎn)中心8上海申鶴構(gòu)件有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓,帳目處理資產(chǎn)中心企業(yè)發(fā)展部9上海方靈市政培訓(xùn)中心房產(chǎn)處置,清算注銷市政建設(shè)資產(chǎn)中心企業(yè)發(fā)展部10上海文廣廣告有限公司清算注銷文廣廣告11上海明正房地產(chǎn)有限公司催款,司法解決企業(yè)發(fā)展部法律顧問市政建設(shè)12吳縣胥口湖鮮酒店資產(chǎn)梳理,帳目處理資產(chǎn)中心13天目路房產(chǎn)處理房產(chǎn)評估資產(chǎn)中心145套房產(chǎn)處置專家評審,備案,拍賣資產(chǎn)中心企業(yè)發(fā)展部2、資產(chǎn)中心廣告未收款項(xiàng)事項(xiàng)根據(jù)之前市委巡視組對集團(tuán)公司的審計(jì)報(bào)告,資產(chǎn)管理中心2013年有一筆未能按時收回的30萬元應(yīng)收款,涉及廣東警視文化傳播有限公司。按《城投集團(tuán)黨委落實(shí)市委巡視組反饋意見整改計(jì)劃》中的有關(guān)安排,集團(tuán)公司結(jié)合實(shí)際情況,制訂了詳細(xì)的整改計(jì)劃,成立了整改領(lǐng)導(dǎo)小組和若干整改工作小組,對整改工作做了相應(yīng)的布置和安排,明確資產(chǎn)管理中心為責(zé)任主體。

一季度完成訴訟材料報(bào)送法院的工作。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇四

1、做好財(cái)務(wù)內(nèi)審的掃尾工作,撰寫審計(jì)報(bào)告,審計(jì)結(jié)果反饋各縣(市)局,并提出整改措施,抓緊落實(shí)。

2、做好迎接省局財(cái)務(wù)內(nèi)審前的各項(xiàng)工作,及時總結(jié)我局的內(nèi)審工作,結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié),編制有關(guān)報(bào)表,迎接省局內(nèi)審。

3、加強(qiáng)預(yù)算管理,嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算,注重預(yù)算執(zhí)行情況分析,繼續(xù)樹立過緊日子的思想。

4、進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的管理監(jiān)督,繼續(xù)做好縣(市)局憑證日常審核工作,及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。

5、認(rèn)真貫徹落實(shí)省局會議精神,扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落實(shí)到實(shí)處。

6、在完善財(cái)務(wù)管理制度基礎(chǔ)上,進(jìn)一步抓好崗責(zé)體系建設(shè)。

7、做好二季度,三季度經(jīng)費(fèi)收支的分析工作。

8、想辦法出注意,提出增收節(jié)支措施。

9、按照市局統(tǒng)一部署,繼續(xù)做好機(jī)關(guān)效能建設(shè)的組織實(shí)施階段工作,不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率,不斷提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平,*全年完成任務(wù)。

10、做好年終結(jié)賬的準(zhǔn)備工作,所有經(jīng)費(fèi)收入,支出按所屬年度入賬,調(diào)整各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的余額。

11、局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。市局財(cái)務(wù)審計(jì)處。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇五

1、20xx年,我處共審計(jì)基建修繕項(xiàng)目128個,涉及送審金額1.27億元,其中包括:在審項(xiàng)目21個,涉及送審金額約1,978.47萬元;已審結(jié)并出具審計(jì)報(bào)告的項(xiàng)目107個,涉及送審金額10,674.88萬元,最終審定金額8,732.10萬元,直接核減額1,942.78萬元,平均核減率18.20%。

2、20xx年,我處共參與包括田徑場在內(nèi)的基建工程項(xiàng)目招投標(biāo)54次,涉及金額8700多萬元;參與設(shè)備招投標(biāo)334余次,涉及金額5000余萬元。

3、20xx年,我處共完成合同項(xiàng)目審計(jì)108個,涉及金額2,077.96萬元。

4、20xx年,我處繼續(xù)有序開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作,完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目12項(xiàng),涉及審計(jì)金額9.01億元。

5、20xx年,學(xué)校新一輪中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作啟動,我處接受組織部委托對7個職能處室和6個學(xué)院的正職領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),提出相應(yīng)整改意見45條。

6、完成或部分完成上級部門要求整改的項(xiàng)目16個。

7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《上海理工大學(xué)建設(shè)工程項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法》、《上海理工大學(xué)審計(jì)整改工作實(shí)施辦法》,修訂《上海理工大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作相關(guān)文件選編》(第二版)。

1、加強(qiáng)審計(jì)宣傳。召開了全校性的“審計(jì)工作會議”、完成了全校性審計(jì)制度宣講,宣揚(yáng)了內(nèi)部審計(jì)的職能與作用,強(qiáng)化了各方的審計(jì)意識、營造了更多領(lǐng)導(dǎo)、老師關(guān)注審計(jì)、重視審計(jì)的.校園氛圍。

2、建立長效機(jī)制。加強(qiáng)了基礎(chǔ)性工作和制度建設(shè)及長效機(jī)制建設(shè),建立并不斷完善“審計(jì)聯(lián)絡(luò)員隊(duì)伍”、完成了《上海理工大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作相關(guān)文件選編(第二版)》的修訂和編印。

3、承擔(dān)審計(jì)責(zé)任。通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,向校領(lǐng)導(dǎo)提出了管理建議若干條,承擔(dān)了審計(jì)處應(yīng)該承擔(dān)的職責(zé)。

2、依法高質(zhì)量完成日常審計(jì)工作(基建、修繕、財(cái)務(wù)、專項(xiàng)、合同等);

3、完善中層干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作;

4、進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)整改工作,研究并逐步建立審計(jì)結(jié)果公開制度。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇六

隨著公司從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念,以及公司管理創(chuàng)新工作的啟動,注定20xx年將成為公司改革和發(fā)展過程中的里程碑式的一年。公司審計(jì)部將圍繞公司發(fā)展和改革的大局,“保穩(wěn)定、促發(fā)展”,依法履行審計(jì)監(jiān)督、評價、控制和服務(wù)職能,促進(jìn)各有關(guān)方面不斷提升內(nèi)部控制和風(fēng)險管理水平,為實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)目標(biāo)有效地發(fā)揮增值的作用。為此,現(xiàn)明確20xx年的審計(jì)師工作計(jì)劃和思路。

牢固樹立“以審計(jì)促進(jìn)公司治理”的審計(jì)理念,堅(jiān)持“服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”的工作方針,寓服務(wù)于監(jiān)督,寓幫助于促進(jìn),充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)對經(jīng)濟(jì)安全、健康運(yùn)行的“免疫”功能,促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)、高效發(fā)展。

緊緊圍繞公司提出的20xx年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo),認(rèn)真履行公司賦予的職責(zé),全面監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益,突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金和重點(diǎn)環(huán)節(jié),更新觀念,創(chuàng)新機(jī)制,加大力度,在審查重大違法違規(guī)問題的同時,更加注重將內(nèi)部審計(jì)的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制,“以監(jiān)督促進(jìn)過程”,從治理、機(jī)制和制度層面揭示問題,提出建議,改善企業(yè)經(jīng)營管理,提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。

審計(jì)的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與公司的總體戰(zhàn)略保持一致性,并能夠按照公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源,以保證在公司戰(zhàn)略框架下的資源的最優(yōu)化配置。在其中,審計(jì)應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能,并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫,有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性,以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于公司戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為,是否存在不合規(guī)的占用資源,是否存在資源的閑置、浪費(fèi)等,諸如此類,均應(yīng)該通過合法的審計(jì)監(jiān)督予以揭示,促進(jìn)公司資源的更優(yōu)化分配。

20xx年,公司審計(jì)部將在常規(guī)審計(jì)工作開展的基礎(chǔ)上,有針對性的、有重點(diǎn)的開展以下幾方面的專項(xiàng)審計(jì)工作,并希望達(dá)到兩方面目標(biāo):一是通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題,提高企業(yè)管理水平,促進(jìn)企業(yè)的自我完善;二是總結(jié)最佳實(shí)踐,以便有效推廣利用。

1、管理流程審計(jì)。管理流程的合理、科學(xué)、健全和規(guī)范,決定了一個企業(yè)的運(yùn)作是否順暢和有效率,也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險。比如,完善的財(cái)務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險,完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險,完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險。對管理流程進(jìn)行審計(jì),重點(diǎn)是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范,特別是要檢查各項(xiàng)重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序,就是守規(guī)則,只有守規(guī)則,才能最大限度地控制風(fēng)險的發(fā)生。

2、投資效益審計(jì)。投資擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式,也是公司目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時,投資失誤也有可能給企業(yè)帶來顛覆性危機(jī),因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中最大的風(fēng)險所在。對投資效益進(jìn)行審計(jì),就是要對投資活動進(jìn)行全方位的事后跟蹤,從投資并購項(xiàng)目的發(fā)現(xiàn)和選擇,到評估論證,審批決策、建設(shè)投產(chǎn)、或者重組整合,以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異,差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計(jì)的著眼點(diǎn)不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題,還要重視總結(jié)和推廣最佳實(shí)踐,使公司投資管理的豐富實(shí)踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。

3、采購供應(yīng)鏈審計(jì)。采購供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié),也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié),還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié)。采購供應(yīng)鏈管理水平高低,會直接影響企業(yè)經(jīng)營的成本效益。而采購管理的缺失,則會給企業(yè)帶來重大損失,甚至導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險。因此,重視和加強(qiáng)采購供應(yīng)鏈的管理,是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。對采購供應(yīng)鏈管理進(jìn)行審計(jì),目的在于推動企業(yè)完善采購供應(yīng)鏈的管理制度,規(guī)范采購人員的行為準(zhǔn)則,健全采購供應(yīng)活動的文檔記錄,使采購供應(yīng)管理更加有效率和效益性。

公司審計(jì)部要求每個審計(jì)人員在開展審計(jì)過程中,應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計(jì)理念,要與時俱進(jìn),加強(qiáng)審計(jì)理論研究和審計(jì)方法創(chuàng)新,推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變,把服務(wù)企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內(nèi)容。一是通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)評價,幫助各企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)險意識,及時識別潛在風(fēng)險,有效防范風(fēng)險發(fā)生,建立健全風(fēng)險控制機(jī)制;二是通過審計(jì)測試,幫助各企業(yè)增強(qiáng)流程再造意識,及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題,提高流程運(yùn)行效益;三是通過審計(jì)總結(jié)最佳實(shí)踐,幫助各企業(yè)在項(xiàng)目運(yùn)作方面少走彎路,減少機(jī)會成本的投入。

隨著一系列審計(jì)制度的出臺,公司審計(jì)工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路,通過制度的建立明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和糾錯機(jī)制,一是通過制度指導(dǎo)審計(jì)執(zhí)業(yè),提高審計(jì)效率,保證審計(jì)質(zhì)量;二是以制度管理審計(jì)行為和結(jié)果,明確責(zé)任,真抓實(shí)干,保證審計(jì)結(jié)果的落實(shí)和審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化。20xx年,公司審計(jì)部將進(jìn)一步梳理審計(jì)業(yè)務(wù)流程,以控制和風(fēng)險為導(dǎo)向,在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣,在預(yù)防環(huán)節(jié)下功夫,不斷完善審計(jì)在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則,以提高審計(jì)效果。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇七

20xx年自控股集團(tuán)開始組建運(yùn)行后,審計(jì)監(jiān)察部承擔(dān)了集團(tuán)建設(shè)工程的結(jié)算審計(jì)、合同評審等工作。我于20xx年6月份進(jìn)入集團(tuán)工作,通過半年來的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)切身體會到,作為集團(tuán)的服務(wù)性部門,確實(shí)有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標(biāo)準(zhǔn)。

20xx年,做為集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部的員工,我將繼續(xù)在集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下,按照集團(tuán)的制定的計(jì)劃和審計(jì)監(jiān)察部的部門工作目標(biāo)努力完成好本職工作,為創(chuàng)一流工作制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn),并認(rèn)真、嚴(yán)格執(zhí)行。力爭在20xx年?duì)巹?chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn),我的具體工作職責(zé)與標(biāo)準(zhǔn)如下:

目前,集團(tuán)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭,預(yù)計(jì)20xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達(dá)10個多億,審計(jì)監(jiān)察部承擔(dān)著房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的工程造價過程控制和審計(jì)結(jié)算的管理工作,在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標(biāo)準(zhǔn)為集團(tuán)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)服務(wù)好,服從集團(tuán)大局,響應(yīng)集團(tuán)的各項(xiàng)號召;源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項(xiàng)目、兩河片區(qū)熱源廠項(xiàng)目、兩河片區(qū)污水處理廠項(xiàng)目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項(xiàng)目已大部分建設(shè)完畢即將進(jìn)入工程結(jié)算審計(jì)階段,審計(jì)監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔(dān)子,怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計(jì)工作做好,如何解決工程結(jié)算審計(jì)過程中的大量糾紛,如何使審計(jì)結(jié)果有利于集團(tuán),這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的成敗。因此,在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作,使自己的工作能夠達(dá)到一流工作標(biāo)準(zhǔn)。

合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié),雖然這項(xiàng)工作表面上看起來很瑣碎,但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團(tuán)造成難以估計(jì)的損失,因此在爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的過程中我必須本著上述原則來完成這項(xiàng)工作,優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作,不能讓集團(tuán)簽訂的合同中留有敗筆。同樣,資金支付審核工作也是審計(jì)監(jiān)察部日常的重要工作之一,如果不能夠?qū)瘓F(tuán)支付的每一筆資金進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)和審核,那可能會給集團(tuán)帶來潛在的巨大損失,為此,日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)來嚴(yán)格要求自己。

及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時任務(wù)。做到任務(wù)到手不推托,做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”。

繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí),尤其是工程結(jié)算審計(jì)的專業(yè)知識學(xué)習(xí)并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料,提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達(dá)到創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn),作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊(yùn)的積淀。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇八

20xx年度,審計(jì)處將在學(xué)?!耙苑?wù)發(fā)展為宗旨,以改革創(chuàng)新為動力,以提升質(zhì)量為核心,以強(qiáng)化特色為重點(diǎn),以隊(duì)伍建設(shè)為關(guān)鍵,全面提高學(xué)校內(nèi)涵建設(shè)水平”的思想指導(dǎo)下,緊緊圍繞學(xué)校“建設(shè)高水平、特色化、創(chuàng)新型高職名校”這一中心任務(wù)和推進(jìn)“專業(yè)建設(shè)工程、五導(dǎo)向素質(zhì)提升工程、招生就業(yè)、大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育、智慧校園建設(shè)”等五項(xiàng)重點(diǎn)工作,在院黨委、院行政的'領(lǐng)導(dǎo)下,扎實(shí)開展工作,以“完善管理制度、審計(jì)整改落實(shí)、深化審計(jì)監(jiān)督、保障重大項(xiàng)目建設(shè)”為基本思想,充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的功能,保障學(xué)院事業(yè)健康發(fā)展。

積極配合主管部門委托的審計(jì)組開展學(xué)校財(cái)務(wù)收支年度審計(jì),對于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,組織落實(shí)整改工作,并逐步行成規(guī)范的工作機(jī)制。

的審核與決算的審計(jì)工作,加強(qiáng)對維修工程項(xiàng)目的監(jiān)督。

重點(diǎn)組織開展青年教師周轉(zhuǎn)公寓工程跟蹤審計(jì)工作和學(xué)生宿舍改造工程的審計(jì)工作。

組織開展院系等二級單位經(jīng)費(fèi)收支審計(jì);學(xué)院投入經(jīng)費(fèi)在拾萬元以上的各類項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì),其中,10萬元以上項(xiàng)目中,抽取一至兩個項(xiàng)目進(jìn)行全面審計(jì)。學(xué)院所屬產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟(jì)實(shí)體的經(jīng)營收支及其資產(chǎn)、負(fù)債與經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。針對審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題,督促被審計(jì)單位、部門限期整改落實(shí),并促使相關(guān)部門建立建全配套制度,規(guī)范工作。強(qiáng)化二級單位經(jīng)費(fèi)使用的監(jiān)督管理。

組織開展學(xué)校各單位與部門的預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì),年中向?qū)W校報(bào)告專項(xiàng)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況,以保障按計(jì)劃完成全年預(yù)算指標(biāo)。對校屬產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟(jì)實(shí)體的經(jīng)營收支及其資產(chǎn)、負(fù)債與經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計(jì);對院內(nèi)維修、小型工程項(xiàng)目預(yù)算、工程結(jié)算、各類合同進(jìn)行審計(jì)。

上半年要完成體育館竣工決算審計(jì),并啟動體育館的結(jié)算二次審計(jì)、財(cái)務(wù)決算審計(jì),以便盡

快將體育館工程轉(zhuǎn)入固

定資產(chǎn)。同時,做好院內(nèi)其他零星工程及修繕工程的結(jié)算審計(jì)工作。

針對20xx年省財(cái)政廳及經(jīng)信委委托的財(cái)務(wù)審計(jì)及學(xué)院內(nèi)部審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的一些問題,及時組織安排相關(guān)單位和部門落實(shí)整改。對已安排整改的,進(jìn)一步核查落實(shí)情況。

在上年度完成修訂主要審計(jì)制度的基礎(chǔ)上,根據(jù)新修訂制度的規(guī)定,結(jié)合學(xué)?,F(xiàn)有的規(guī)章制度,修訂科研經(jīng)費(fèi)、教學(xué)建設(shè)項(xiàng)目等審計(jì)辦法,增加建設(shè)工程項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)等辦法,逐步將制度體系化,以加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制。

本年度結(jié)合市審計(jì)工作信息化成果展示活動,進(jìn)一步完善審計(jì)處部門網(wǎng)頁,使審計(jì)信息管理更趨于規(guī)范、透明。

審計(jì)中既要嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)的法律法規(guī)和制度,又要做好

溝通交流工作,積極主動地爭取相關(guān)部門的配合,努力提高工作效率。

深入院系部開展調(diào)研工作,認(rèn)真聽取教職員工的意見和建議,切實(shí)改進(jìn)工作作風(fēng),強(qiáng)化服務(wù)意識,提高服務(wù)效能。

審計(jì)處 20xx年3月

附:審計(jì)處20xx年度工作行事歷

審計(jì)處20xx年度工作行事歷

審計(jì)的工作計(jì)劃篇九

為把握發(fā)展大局,突出審計(jì)重點(diǎn),2012年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排的總體要求是:"一深化、兩加強(qiáng)"。即:深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì),加強(qiáng)政府投資審計(jì),加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。具體審計(jì)和審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目包括以下七個方面:

一、縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)。安排對縣財(cái)政局、地稅局、科技局、城建局、教育局、民政局、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、畜牧局、水利局、勞動和社會保障局、國土資源局、礦產(chǎn)資源局、煤管局、衛(wèi)生局、"合醫(yī)"辦、衛(wèi)生監(jiān)督所、殘聯(lián)、煤運(yùn)公司等19個單位2011年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì),共涉及22個項(xiàng)目。審計(jì)中要采取預(yù)算執(zhí)行與專項(xiàng)資金審計(jì)相結(jié)合,與固定資產(chǎn)投資審計(jì)相結(jié)合和"一次進(jìn)點(diǎn)、分項(xiàng)審計(jì)、多項(xiàng)成果"的方法,努力從體制、機(jī)制、制度上揭擺問題、剖析原因、提出科學(xué)合理的審計(jì)建議,加強(qiáng)整改,促進(jìn)我縣財(cái)政體制的不斷完善和有序運(yùn)行。

二、政府投資審計(jì)。對縣城建局2011年度xx項(xiàng)工程投資進(jìn)行審計(jì);對縣教育局2011年度高級文體中心和縣民政局2011年度水上生態(tài)苑兩個項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。重點(diǎn)檢查以計(jì)劃、籌資和執(zhí)行招投標(biāo)制度為主的投資程序,資金使用的合法合規(guī)性,核實(shí)工程造價的真實(shí)性,揭露盲目建設(shè)、損失浪費(fèi)和嚴(yán)重超投資等重大問題,注意發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂案件線索并給予查處,對投資項(xiàng)目提出規(guī)范項(xiàng)目管理、提高投資效益的合理化建議。

三、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。重點(diǎn)加大任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)力度,安排對縣科技局、統(tǒng)計(jì)局、農(nóng)機(jī)公司、x鎮(zhèn)和x鎮(zhèn)等5個單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。領(lǐng)導(dǎo)干部的離任審計(jì),按照縣委組織部的安排及時組織實(shí)施。審計(jì)中,一方面要把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)結(jié)合起來,減少重復(fù)進(jìn)點(diǎn),實(shí)現(xiàn)審計(jì)資源的綜合利用;另一方面,對被審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況作出客觀評價,為加強(qiáng)干部監(jiān)督管理,積極發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督作用。

四、民生審計(jì)。重點(diǎn)對社保、低保、救濟(jì)、救災(zāi)以及教育衛(wèi)生等事關(guān)群眾生活的基金、資金的管理、使用情況進(jìn)行審計(jì),涉及民政局、勞動和社會保障局、教育局、衛(wèi)生局等5個單位。在揭露和查出違規(guī)違紀(jì)問題的同時,提出加強(qiáng)管理、完善制度、深化改革的建議。

五、"涉農(nóng)"專項(xiàng)資金審計(jì)。一是圍繞新農(nóng)村建設(shè),對重點(diǎn)村、推進(jìn)村使用財(cái)政資金情況進(jìn)行效益審計(jì);二是全面對農(nóng)村轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)行審計(jì)調(diào)查,重點(diǎn)對x鎮(zhèn)、x鎮(zhèn)、x鎮(zhèn)、x鄉(xiāng)等4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)村轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)行審計(jì);三是開展對農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、水利局、畜牧局等4個單位惠民政策資金落實(shí)情況進(jìn)行項(xiàng)目跟蹤審計(jì),促進(jìn)惠農(nóng)政策真正落到實(shí)處,使農(nóng)民真正得到實(shí)惠。

六、企業(yè)審計(jì)。一是對x煤業(yè)公司、x煤礦、x煤礦3個煤炭企業(yè)2011年度稅收、基金上交和財(cái)務(wù)收支真實(shí)性進(jìn)行審計(jì);二是對商業(yè)總會所屬商貿(mào)公司的財(cái)務(wù)收支和國有資產(chǎn)保值增值情況進(jìn)行審計(jì)和審計(jì)調(diào)查,防止國有資產(chǎn)流失。

七、效益審計(jì)。對林業(yè)局承擔(dān)的退耕還林項(xiàng)目和農(nóng)業(yè)局承擔(dān)的農(nóng)村沼氣項(xiàng)目的效益情況進(jìn)行審計(jì),要審計(jì)調(diào)查到戶,調(diào)查面不低于30%。

本計(jì)劃為年初審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。我們將根據(jù)市審計(jì)局的授權(quán)和縣委、縣政府的工作安排,對審計(jì)項(xiàng)目適時進(jìn)行調(diào)整和補(bǔ)充。

根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會議精神,結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計(jì)制度及具體情況,制定xx年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,具體如下:

一、指導(dǎo)思想:

認(rèn)真貫徹落實(shí)xx大精神,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,牢固樹立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé),發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點(diǎn)

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》,做到凡“離”必審。同時加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),使審計(jì)關(guān)口前移,變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為,嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動力,在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的'基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì),努力深化審計(jì)內(nèi)容,不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計(jì),逐步規(guī)范核算行為,提高資金使用效益。

(三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程,搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

三、主要措施

1.堅(jiān)持以人為本,以法治審的原則工作計(jì)劃。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),提高審計(jì)人員的素質(zhì),努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《會計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識,繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。

2.貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針,做到認(rèn)識到位;強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任,成果到位。開展文明審計(jì)樹立公開、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。

3.堅(jiān)持求真務(wù)實(shí),講求實(shí)效的要求,堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā),實(shí)事求是,以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇十

為進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理,發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)職能,根據(jù)集團(tuán)公司審計(jì)工作的部署,結(jié)合×××公司工作重點(diǎn),以風(fēng)險評估為基礎(chǔ),制定20xx年度跟蹤審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。 總體審計(jì)思路:

一、要明確自己的職責(zé),服務(wù)范圍

跟蹤審計(jì)的根本是審計(jì)監(jiān)督,審計(jì)的本質(zhì)是監(jiān)督。審計(jì)服務(wù)職能是建立在監(jiān)督基礎(chǔ)之上的。在跟蹤過程中,審計(jì)人員更多的是要對建設(shè)項(xiàng)目過程中出現(xiàn)的工程管理不規(guī)范、內(nèi)控制度不健全等情況提出建設(shè)性審計(jì)建議,要求被審計(jì)單位整改。跟蹤審計(jì)不參與項(xiàng)目決策與管理,始終站在審計(jì)監(jiān)督的位置上,提出審計(jì)建議或提供專業(yè)咨詢服務(wù)。跟蹤審計(jì)帶有服務(wù)功能,對相關(guān)單位在法律法規(guī)或造價管理上的疑問,提供政策上的專業(yè)咨詢服務(wù),但不能以服務(wù)代替監(jiān)督。我們在工作中要預(yù)防被審計(jì)單位事事都來咨詢審計(jì)人員,要求審計(jì)人員參與項(xiàng)目決策管理。

二、要從思想上、行動上、專業(yè)技能上積極主動的參與項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)

(1)由于平常被審計(jì)單位與我們一般是委托與被委托關(guān)系,受經(jīng)營業(yè)務(wù)量及經(jīng)濟(jì)利益影響,大家一般比較聽從于被審計(jì)單位意見。導(dǎo)致我們?nèi)狈徲?jì)監(jiān)督觀念,不能將自己放到一個審計(jì)監(jiān)督的地位,比較遷就被審計(jì)單位,審計(jì)工作容易受到外來干擾和影響,不能保證審計(jì)工作的獨(dú)立性。

(2)另外一些審計(jì)程序不到位給我們帶來的風(fēng)險,如未書面取證、未編制工作底稿、缺乏三方會審程序等,這就要求我們簽證資料工作一定要及時準(zhǔn)確客觀地完成。如果我們跟蹤審計(jì)人員工作不主動、責(zé)任心不強(qiáng),造成審計(jì)成果質(zhì)量低下,審計(jì)風(fēng)險加大。這就要求我們一定要注重查勘現(xiàn)場,僅對被審計(jì)單位的送審資料進(jìn)行核對,其結(jié)論勢必與實(shí)際情況不相符。

(3)我們跟蹤審計(jì)人員一定要恪守基本職業(yè)道德,加強(qiáng)自身思想廉潔建設(shè),做到清清白白做人,實(shí)實(shí)在在做事。

三、提高審計(jì)人員素質(zhì),保證跟蹤審計(jì)質(zhì)量。

我們蹤審計(jì)人員專業(yè)水平不一,技能水平層次不一,工程審計(jì)專業(yè)性強(qiáng),作為跟蹤審計(jì)的我們不僅要具備一定的工程技術(shù)、工程管理理論和相關(guān)經(jīng)濟(jì)理論水平,還要具備其他審計(jì)人員一般具備的專業(yè)知識,如項(xiàng)目竣工決算財(cái)務(wù)知識。其次工作經(jīng)驗(yàn)豐富程度直接影響我們的快速合理的工作。缺乏工作經(jīng)驗(yàn)容易帶來審計(jì)結(jié)果的片面性,工程審計(jì)尤其需要長期的經(jīng)驗(yàn)積累。如對項(xiàng)目造價超標(biāo)是否正常的判斷、對設(shè)計(jì)變更是否必要的判斷等都離不開審計(jì)人員長期經(jīng)驗(yàn)的積累。這就要求我們要不斷地加強(qiáng)專業(yè)技能學(xué)習(xí),只有在學(xué)習(xí)中才能積累經(jīng)驗(yàn),提高自身素質(zhì),在工作中才能得放開手腳,大膽的干。

四、要從政策上、合同上、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)內(nèi)容上把握項(xiàng)目跟蹤審計(jì)

(1)、重視合同條款審查。簽定合同遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則,我們跟蹤審計(jì)人員要以此原則為依據(jù),對合同條款進(jìn)行詳細(xì)審核,特別要檢查工程結(jié)算等實(shí)質(zhì)性條款是否與招標(biāo)文件、投標(biāo)文件保持一致。施工合同的簽訂要以招標(biāo)文件為依據(jù),要與招標(biāo)文件保持一致,要把招標(biāo)文件的有關(guān)約定和要求在合同中明確,尤其要明確發(fā)生設(shè)計(jì)變更和簽證時的結(jié)算辦法。在合同中還要明確違約責(zé)任、索賠條件等條款。要特別重視工程量變更后的價格結(jié)算方式調(diào)整和措施費(fèi)結(jié)算方式的調(diào)整。

合同中應(yīng)明確變更工程量的價格結(jié)算方式,對于無合同價套用或參考的變更工程量結(jié)算價格,其直接成本可按定額確定或按實(shí)測定(須有簽證),管理費(fèi)和利潤則應(yīng)參照投標(biāo)報(bào)價的費(fèi)率水平來確定。有些施工單位通常在投標(biāo)說明中加有一條:結(jié)算時如遇招標(biāo)清單漏項(xiàng)的項(xiàng)目或新增加的項(xiàng)目,其單價直接費(fèi)按定額規(guī)則計(jì)算,管理費(fèi)、利潤按費(fèi)用定額相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,規(guī)費(fèi)、稅金按規(guī)定計(jì)算。這是不合理的,也是違背清單計(jì)價基本精神的。

(2)重視隱蔽工程、臨時工程和交叉工程的工程量核實(shí),做好現(xiàn)場記錄和取證工作,對關(guān)鍵部位需拍下照片作為證據(jù)。資料和證據(jù)要整理清楚,以備事后核查。

(3)重視設(shè)計(jì)變更必要性和真實(shí)性審核,參與簽證手續(xù)審核。首先要杜絕人為主觀傾向性的設(shè)計(jì)變更,嚴(yán)格按批復(fù)的設(shè)計(jì)圖紙施工,嚴(yán)禁擅自提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)禁計(jì)劃外開工項(xiàng)目;其次要對設(shè)計(jì)變更的必要性進(jìn)行認(rèn)真的論證,在充分論證后認(rèn)為仍有必要的,按規(guī)定程序進(jìn)行設(shè)計(jì)變更。還要加強(qiáng)對設(shè)計(jì)變更工程量及內(nèi)容的審核監(jiān)督。對于變更中的內(nèi)容及工程量增減,審計(jì)人員應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場踏勘,現(xiàn)場丈量工程量,現(xiàn)場對照竣工圖一一核對變更工程量,以保證變更內(nèi)容的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

(4)規(guī)范簽證手續(xù)。首先要嚴(yán)把簽證關(guān),對不具備簽證條件的簽證,不合理或不規(guī)范的簽證要堅(jiān)決予以否定。如由于施工單位自身原因造成的返工損失、施工單位自行改變施工方案增加的費(fèi)用、施工單位投標(biāo)時漏算的費(fèi)用等。其次,檢查簽證內(nèi)容描述是否清楚。特別是對于隱蔽工程的簽證最好配以影象資料,繪制詳細(xì)的圖紙,標(biāo)注詳細(xì)尺寸,列出工程量計(jì)算式,計(jì)算出結(jié)果,以防多簽證造成損失。第三、檢查是否按規(guī)定程序及時簽證。對簽證手續(xù)不全、數(shù)量不清、記載不詳、不及時簽證、事后的簽證結(jié)算時一概不予認(rèn)可。

(5)嚴(yán)把結(jié)算審核關(guān)。重點(diǎn)關(guān)注設(shè)計(jì)變更單、施工聯(lián)系單的審查;關(guān)注結(jié)算計(jì)量、計(jì)價口徑與合同口徑的一致性審查;關(guān)注工程量的真實(shí)性審查。審查實(shí)際工程量是否與設(shè)計(jì)圖紙工程量一致,審查相關(guān)程序是否到位。對不實(shí)的工程量簽證、不實(shí)的價格簽證、不符合招標(biāo)文件精神和合同精神的費(fèi)用簽證一概不予認(rèn)可,切實(shí)把好工程結(jié)算審核關(guān)。

五、大家工作中遇到問題、難題,自己難以解決時應(yīng)及時和部門負(fù)責(zé)人溝通交流,切不可擅自自行處里。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇十一

20xx年自控股集團(tuán)開始組建運(yùn)行后,審計(jì)監(jiān)察部承擔(dān)了集團(tuán)建設(shè)工程的結(jié)算審計(jì)、合同評審等工作。我于20xx年6月份進(jìn)入集團(tuán)工作,通過半年來的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)切身體會到,作為集團(tuán)的服務(wù)性部門,確實(shí)有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標(biāo)準(zhǔn)。

20xx年,做為集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部的員工,我將繼續(xù)在集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下,按照集團(tuán)的制定的計(jì)劃和審計(jì)監(jiān)察部的部門工作目標(biāo)努力完成好本職工作,為創(chuàng)一流工作制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn),并認(rèn)真、嚴(yán)格執(zhí)行。力爭在20xx年?duì)巹?chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn),我的具體工作職責(zé)與標(biāo)準(zhǔn)如下:

目前,集團(tuán)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭,預(yù)計(jì)20xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達(dá)10個多億,審計(jì)監(jiān)察部承擔(dān)著房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的工程造價過程控制和審計(jì)結(jié)算的管理工作,在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標(biāo)準(zhǔn)為集團(tuán)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)服務(wù)好,服從集團(tuán)大局,響應(yīng)集團(tuán)的各項(xiàng)號召;源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項(xiàng)目、兩河片區(qū)熱源廠項(xiàng)目、兩河片區(qū)污水處理廠項(xiàng)目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項(xiàng)目已大部分建設(shè)完畢即將進(jìn)入工程結(jié)算審計(jì)階段,審計(jì)監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔(dān)子,怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計(jì)工作做好,如何解決工程結(jié)算審計(jì)過程中的大量糾紛,如何使審計(jì)結(jié)果有利于集團(tuán),這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的成敗。因此,在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作,使自己的工作能夠達(dá)到一流工作標(biāo)準(zhǔn)。

合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié),雖然這項(xiàng)工作表面上看起來很瑣碎,但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團(tuán)造成難以估計(jì)的損失,因此在爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的過程中我必須本著上述原則來完成這項(xiàng)工作,壓濾機(jī)濾布優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作,不能讓集團(tuán)簽訂的合同中留有敗筆。同樣,資金支付審核工作也是審計(jì)監(jiān)察部日常的重要工作之一,如果不能夠?qū)瘓F(tuán)支付的每一筆資金進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)和審核,那可能會給集團(tuán)帶來潛在的巨大損失,為此,日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)來嚴(yán)格要求自己。

總之,在新一年的工作中,以完成本職工作為目標(biāo)、以創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)為努力方向,以“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”為創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn),督促自己、鞭策自己,為集團(tuán)發(fā)展做出自己最大努力。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇十二

201x年內(nèi)部審計(jì)工作將緊密圍繞集團(tuán)公司發(fā)展目標(biāo),樹立科學(xué)的審計(jì)理念,堅(jiān)持“圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針,即圍繞增強(qiáng)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益這個中心,重點(diǎn)對集團(tuán)公司的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),同時還要及時對重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,求真務(wù)實(shí)即是審計(jì)工作要合理地分析評價事項(xiàng),辯證地做出評價結(jié)論。努力構(gòu)建與集團(tuán)公司發(fā)展態(tài)勢相適應(yīng)的審計(jì)監(jiān)督模式和審計(jì)服務(wù)體系,著力提升審計(jì)服務(wù)質(zhì)量,切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能,為集團(tuán)公司的發(fā)展提供保障。

緊緊圍繞著201x年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo),依據(jù)各項(xiàng)法律、法規(guī)、制度,認(rèn)真履行公司賦予監(jiān)察審計(jì)部門的各項(xiàng)職責(zé),全面的監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益性,突出重點(diǎn)領(lǐng)域、項(xiàng)目、資金和環(huán)節(jié),在加大常規(guī)監(jiān)察審計(jì)力度的同時,更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制,以監(jiān)督促過程,從治理機(jī)制和完善制度的層面揭示問題,提出建議,改善公司經(jīng)營,提高可持續(xù)發(fā)展的能力。

(一)進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,建立并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊》。

加強(qiáng)審計(jì)制度的建設(shè),通過審計(jì)制度的建立和完善,明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和糾錯機(jī)制,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作的科學(xué)化、制度化和規(guī)范化。

(二)加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),進(jìn)一步提升審計(jì)工作質(zhì)量,力爭審計(jì)報(bào)告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀)達(dá)30%以上。

加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍綜合素質(zhì)能力建設(shè),滿足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程度、提高內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量。

(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》,對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評價。

審計(jì)評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性,對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險、控制活動等進(jìn)行評估和測試。

(20xx年5月22日,財(cái)政部會同證監(jiān)會、審計(jì)署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財(cái)會[20xx]7號,以下簡稱《基本規(guī)范》)。

擇機(jī)在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時,鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。

中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設(shè)與實(shí)施,一是加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求,對原有制度進(jìn)行修改、完善和提升;構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力,促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。)。

(四)以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),開展對所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)一次。

財(cái)務(wù)收支審計(jì)是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有效措施,是開展各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。定期對所屬公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實(shí)性、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行的監(jiān)督和評價,是建立領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督約束機(jī)制,促進(jìn)各級領(lǐng)導(dǎo)干部的增強(qiáng)大局意識、責(zé)任意識、績效意識的重要手段。

(五)建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,加強(qiáng)對審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤,審計(jì)意見落實(shí)率達(dá)90%以上。

建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度。對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的單位,及時進(jìn)行回訪,監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí),使公司存在的問題逐漸減少,同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊》,計(jì)劃于20xx年6月完成。

(二)計(jì)劃安排對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行二次(每個人一次)脫產(chǎn)審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)(為期一周),計(jì)劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內(nèi)審師資格考試,不斷豐富業(yè)務(wù)知識,提高審計(jì)人員自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。

(三)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容,對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評價。計(jì)劃于201x年11月完成。

(四)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)行審計(jì)(必要時延伸至以前年度)。計(jì)劃于20xx年10月完成。

(五)建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,計(jì)劃于201x年2月完成。同時,加強(qiáng)對審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤。

(六)結(jié)合效能監(jiān)察,重點(diǎn)開展活動項(xiàng)目、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟(jì)合同事前審計(jì)工作,充分發(fā)揮事前審計(jì)的預(yù)防作用。

(七)開展重要領(lǐng)域、重點(diǎn)活動項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)。

(八)開展各項(xiàng)常規(guī)規(guī)性審計(jì)工作。主要審計(jì)內(nèi)容包括:財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)往來的'真實(shí)性、合法性;各經(jīng)營單位的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì);經(jīng)營管理人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);檢查國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查等。

(九)對物資采購管理進(jìn)行審。

計(jì),特別是對印刷采購、投遞費(fèi)采購管理、辦公用品、設(shè)備、項(xiàng)目活動物資等采購管理活動進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊》。

(二)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容,對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評價。

(三)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)行審計(jì)。

201x審計(jì)室將保持現(xiàn)有組織架構(gòu)及人員配置不變,通過提高工。

作效率和工作質(zhì)量,來保證各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的完成。

審計(jì)的工作計(jì)劃篇十三

根據(jù)自治區(qū)、吳忠市民政工作會議精神,為進(jìn)一步加大民政專項(xiàng)資金的管理力度,確保救災(zāi)、救助資金專款專用,安全運(yùn)行,市民政局安排在20xx年5月初和11月中旬各審計(jì)檢查一次,對8個鎮(zhèn)、2個農(nóng)林場、1個街道辦事處20xx-20xx年度民政專項(xiàng)資金的管理、使用情況進(jìn)行一次全面檢查。特制定以下實(shí)施方案。

這次開展的民政專項(xiàng)資金檢查的目的,旨在強(qiáng)化對民政專項(xiàng)資金的`監(jiān)管,確保民政專項(xiàng)資金做到專款專用,及時足額發(fā)放到位,發(fā)現(xiàn)和糾正款物分配使用和管理中存在的問題,提高民政專項(xiàng)資金的使用效率和救助效果。

1、查記錄、文件。查鎮(zhèn)村兩級有無研究分配救災(zāi)款物的會議記錄、文件、公示照片。

2、查名冊、手續(xù)。查鎮(zhèn)村兩級發(fā)放救災(zāi)款物的名冊和相關(guān)身份戶口資料。

3、查款物相符。入戶查看救災(zāi)款物是否發(fā)放到災(zāi)民手中。

4、救災(zāi)資金收支節(jié)余情況。包括冬令春荒生活救助資金,重點(diǎn)查看資金使用,并對其效果進(jìn)行評估。

1、查檔案。查鎮(zhèn)是否為每個五保對象建立檔案。

2、查資料。查每個五保對象是否簽有供養(yǎng)協(xié)議并有明確的監(jiān)護(hù)人。

3、查經(jīng)費(fèi)發(fā)放。查五保供養(yǎng)是否按時(每季度發(fā)放一次)按標(biāo)準(zhǔn)(每人每季度660元)發(fā)放。

4、查五保安全過冬采取的措施。查安全過冬相關(guān)資料。

5、入戶調(diào)查。詢問五保對象供養(yǎng)費(fèi)領(lǐng)取及安全過冬情況。

6、五保供養(yǎng)收支節(jié)余情況。重點(diǎn)放在安全過冬給五保戶購買煤、糧等,解決個別五保戶生活困難的情況。

1、查三聯(lián)單。查看三聯(lián)單填寫是否規(guī)范,對所救助對象是否匯總為臨時救助花名冊。

2、入戶抽查。查看救助對象是否準(zhǔn)確,所救助金額是否花名冊一致。

3、臨時救濟(jì)資金收支節(jié)余情況。

1、查名冊。查看優(yōu)待金發(fā)放花名冊。

2、查三聯(lián)單。查看優(yōu)撫對象臨時救助情況。

1、查程序。查鄉(xiāng)村兩級有無研究20xx年度納入低保救助的人員的會議記錄、公示照片。查申報(bào)審批資料是否齊備,有無違規(guī)辦理的問題。

3、查證卡。入戶抽查低保證、取款折是否發(fā)放到對象本人手中,有無截留、冒領(lǐng)現(xiàn)象。

此次專項(xiàng)檢查采取查看資料同入戶調(diào)查相結(jié)合的方式,分三個階段實(shí)施。

(一)自查自糾(5月1日至5月15日或11月1日至11月15日)。各鎮(zhèn)(街道、場)接到通知后要迅速對照此次專項(xiàng)資金檢查內(nèi)容,逐項(xiàng)、逐村認(rèn)真開展自查工作,對發(fā)現(xiàn)的問題要及時糾正。

(二)重點(diǎn)檢查(5月16日至5月30日或11月16日至11月30日)。檢查組將深入鎮(zhèn)、村,查看檔案資料、核對財(cái)務(wù)臺賬,重點(diǎn)是入戶調(diào)查核實(shí)具體情況。

(三)整改落實(shí)。(5月1日至5月31日或11月1日至11月31日)整改落實(shí)工作與自查自糾、重點(diǎn)檢查工作同步進(jìn)行,對查出的問題,要認(rèn)真梳理、分析原因、及時整改。對于違紀(jì)嚴(yán)重拒不整改的單位和個人,將提交紀(jì)檢監(jiān)察及司法機(jī)關(guān)嚴(yán)肅處理。

(一)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),提高認(rèn)識。各鎮(zhèn)(街道、場)要高度重視,充分認(rèn)識開展民政專項(xiàng)資金檢查的重要性和必要性,要把這項(xiàng)工作作為當(dāng)前一件大事,擺在突出位臵,統(tǒng)籌安排,精心組織。要指定專人負(fù)責(zé),認(rèn)真開展自查自糾,并主動配合檢查人員做好相關(guān)工作,提供相應(yīng)的文件資料。

(二)嚴(yán)肅紀(jì)律,確保質(zhì)量。一是自查工作要全面徹底,不留死角,不縮小范圍,確保自查面達(dá)到100%。二是組織重點(diǎn)檢查要認(rèn)真仔細(xì),深入透徹,嚴(yán)禁浮于表面,流于形式。三是對檢查情況要全面如實(shí)的報(bào)告,不許弄虛作假、瞞報(bào)漏報(bào)等問題。

(三)糾防并舉,建章立制。通過監(jiān)督檢查,要進(jìn)一步建立和完善各項(xiàng)民政資金監(jiān)管制度,規(guī)范行xxx力運(yùn)行,研究制定推動民政資金規(guī)范管理使用的配套措施,要完善資金的管理和使用制度,不斷提高資金的使用效益。

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