保險(xiǎn)制度論文（通用24篇）

在人生的道路上，我們會(huì)面臨許多選擇和抉擇。在總結(jié)中適當(dāng)運(yùn)用修辭手法提升作品的文采。下面是一些總結(jié)的例子，希望能夠?yàn)榇蠹姨峁┮恍?xiě)作靈感。

保險(xiǎn)制度論文篇一

制度模式鑒于上述問(wèn)題，在國(guó)家機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的新形勢(shì)下，人民銀行的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制改革已經(jīng)刻不容緩。我們認(rèn)為人民銀行應(yīng)該繼續(xù)堅(jiān)持系統(tǒng)統(tǒng)籌、建立央行自主運(yùn)營(yíng)的職業(yè)年金，同時(shí)鼓勵(lì)職工參加各類商業(yè)保險(xiǎn)，建立一套具有央行特色的多層次、多形式的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，實(shí)現(xiàn)人民銀行系統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展。

（一）第一層次為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)在養(yǎng)老保障體系中處于基礎(chǔ)位置，也是主要位置，其特點(diǎn)是保障范圍較大、覆蓋面廣，但其保障水平較低，是離退休人員的基本生活保障。基本養(yǎng)老金包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金（“中人”再加“過(guò)渡性養(yǎng)老金”），改革后基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的繳納辦法與基本養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)辦法，應(yīng)與城鎮(zhèn)企業(yè)職工的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)一樣，不宜搞特殊化。

（二）第二層次為職業(yè)年金。

在現(xiàn)有系統(tǒng)統(tǒng)籌的基礎(chǔ)上，為職工建立央行自主運(yùn)營(yíng)管理的職業(yè)年金，職業(yè)年金屬于單位補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，可作為退休職工改善性需求的經(jīng)濟(jì)來(lái)源，職工退休后一次性或按月領(lǐng)取的職業(yè)年金，可以彌補(bǔ)社會(huì)統(tǒng)籌退休金計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)改變?cè)斐傻拇鱿陆档娜笨?保證退休職工待遇的總體水平不下降。職業(yè)年金繳費(fèi)由單位和職工個(gè)人共同繳納，合理確定繳費(fèi)比率并動(dòng)態(tài)調(diào)整，實(shí)行基金完全積累，采用個(gè)人賬戶方式進(jìn)行管理。人民銀行系統(tǒng)統(tǒng)籌運(yùn)行多年，已有成熟的收支體系和管理模式，可實(shí)現(xiàn)低成本上線。運(yùn)行職業(yè)年金也應(yīng)充分考慮其運(yùn)行維護(hù)狀況，針對(duì)老、中、新三個(gè)不同層次的人群制訂相應(yīng)完善的制度，充分考慮人員結(jié)構(gòu)老齡化預(yù)期下，職業(yè)年金的可持續(xù)性發(fā)展。

（三）第三層次為個(gè)人購(gòu)買(mǎi)的商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)。

隨著公眾生活水平的不斷提高，僅僅依靠基本養(yǎng)老保險(xiǎn)有限的保障水平，已經(jīng)無(wú)法滿足退休人員越來(lái)越豐富的養(yǎng)老需求。作為基本養(yǎng)老金的有益補(bǔ)充，可以鼓勵(lì)職工按照自愿原則盡早購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)公司的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，為個(gè)人退休生活能夠更加殷實(shí)提早準(zhǔn)備、提早積累。

（一）做好各類人員過(guò)渡和待遇銜接工作。

推行養(yǎng)老保險(xiǎn)改革面臨的問(wèn)題之一是如何保障“老人”、“中人”和“新人”的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇過(guò)渡和銜接問(wèn)題。按照合理銜接、平穩(wěn)過(guò)渡的原則，堅(jiān)持“老人老辦法、新人新辦法、中人過(guò)渡辦法”的.原則。改革后“，老人”即改革前已經(jīng)退休的人員，仍按原標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給基本養(yǎng)老金，并隨改革后基本養(yǎng)老金調(diào)整而增加養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。“新人”即改革實(shí)施后參加工作的參保人員，按照國(guó)家和地區(qū)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)規(guī)定按月繳費(fèi)，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金?！爸腥恕奔锤母飳?shí)施前參加工作、改革實(shí)施后退休且繳費(fèi)年限達(dá)到國(guó)家規(guī)定的人員，由于上述人員改革前個(gè)人賬戶積累很少，可實(shí)行過(guò)渡期政策，即參加工作到改革時(shí)的時(shí)間段作為社保視同繳納的階段，認(rèn)可這一繳費(fèi)工齡。按照改革后的規(guī)定，養(yǎng)老金減少的不減發(fā)，增加的逐步增加，以保證他們的待遇水平不下降，且能有所提高。

（二）做好人民銀行現(xiàn)有賬戶銜接工作。

1.在改革日前已經(jīng)退休人員的“老人”已不再繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，其退休金主要來(lái)源為統(tǒng)籌基金支付。對(duì)于個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額還未扣減完的“老人”，我們可將個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額剩余部分“一次性”支付給本人。

2.在職人員是養(yǎng)老統(tǒng)籌繳費(fèi)的主要力量，此次改革“中人”的系統(tǒng)統(tǒng)籌個(gè)人賬戶的銜接問(wèn)題顯得尤為重要。由于現(xiàn)有系統(tǒng)統(tǒng)籌的繳費(fèi)比例與改革后規(guī)定的繳費(fèi)比例存在較大差距，為了高效、簡(jiǎn)便、順利地實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)統(tǒng)籌現(xiàn)有賬戶的銜接，可以將參加人民銀行統(tǒng)籌的“中人”的參加工作時(shí)間至20xx年10月1日之間的繳費(fèi)年限作為“視同繳費(fèi)年限”來(lái)處理，而這段時(shí)間繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)部分可以做“一次性支付”處理或是納入職業(yè)年金管理，待退休后一次性或按月退還本人。3.對(duì)于20xx年10月1日以后參加系統(tǒng)統(tǒng)籌的“新人”可以按照改革后繳費(fèi)比例的規(guī)定補(bǔ)繳個(gè)人和單位的繳費(fèi)。

（三）妥善解決調(diào)動(dòng)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問(wèn)題。

截至目前，絕大多數(shù)調(diào)出人民銀行系統(tǒng)干部的養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系和個(gè)人賬戶都未實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移，在一定程度上影響了調(diào)出人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)年限和退休后待遇水平?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行屬地化管理后，這一問(wèn)題便可在很大程度上得到解決。但是對(duì)于曾經(jīng)參加過(guò)人民銀行系統(tǒng)統(tǒng)籌，已經(jīng)調(diào)往未參保的機(jī)關(guān)事業(yè)單位的人員，我們建議實(shí)行“一次性”支付處理，即將個(gè)人繳費(fèi)部分及利息退還給本人，這樣既保障了原有參保人員的個(gè)人利益，也解決了很多歷史遺留問(wèn)題。另外，對(duì)于劃轉(zhuǎn)銀監(jiān)局的人員，建議總行與銀監(jiān)會(huì)協(xié)商一致后，盡快實(shí)現(xiàn)整體劃轉(zhuǎn)。

保險(xiǎn)制度論文篇二

:在日益增長(zhǎng)的醫(yī)療消費(fèi)需求與基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度及其保障能力之間的矛盾日益突出的背景下，本文通過(guò)分析比較用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的運(yùn)作模式，提出補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)框架的構(gòu)建模式，并對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的籌集渠道及費(fèi)用支付的制約機(jī)制進(jìn)行了全面的分析，旨在促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度的建立。

近年醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革過(guò)程中暴露出很多問(wèn)題。首先，由于基本醫(yī)療保險(xiǎn)中“雙線”（起付線、封頂線）的存在，引起群眾不安全感。其次，目前我國(guó)基本醫(yī)療保險(xiǎn)存在“三個(gè)目錄”，即基本病種目錄、基本治療方法目錄、基本藥品目錄，防止資金濫用的同時(shí)也限制了人們的醫(yī)療消費(fèi)水平。因此，在建立基本醫(yī)療保障體系外，推進(jìn)建立用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度顯得尤為迫切。

（一）企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。

這是由企業(yè)或行業(yè)舉辦的自愿性職工互助保險(xiǎn)。隨著社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的改革，職工互助保障又在各地被大力倡導(dǎo)與推廣，形成了不同層次、不同覆蓋面的職工互助保障形式，企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)主要由工會(huì)組織出面舉辦，其具體運(yùn)作本著互助救濟(jì)的宗旨，著眼于減輕職工的醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。目前我國(guó)很多地區(qū)都實(shí)行這種模式的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。例如《蘭州市城鎮(zhèn)企業(yè)職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)暫行辦法》中就規(guī)定：企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)由企業(yè)自行管理，設(shè)立專戶，?？顚Ｓ谩Ｆ髽I(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在醫(yī)療保險(xiǎn)改革中起到了緩解職工高額醫(yī)療費(fèi)用的作用。但是，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)放在企業(yè)或行業(yè)內(nèi)部，各自為政，不符合保險(xiǎn)的大數(shù)法則，其分散風(fēng)險(xiǎn)、互助共濟(jì)的能力必然減弱。而且，企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)由工會(huì)自行組織，其公平性以及保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)控制能力，尚存在很大爭(zhēng)議。

（二）社會(huì)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)模式。

這種模式由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金統(tǒng)一管理，具有以下優(yōu)勢(shì)：第一，從資金籌集角度講，一方面，保險(xiǎn)基金集中起來(lái)交由社保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，符合大數(shù)法則；另一方面，保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余的部分可以轉(zhuǎn)入下一年合并使用，這樣廣集基金，充分發(fā)揮了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的作用，更加適應(yīng)市場(chǎng)化需求；第二，從成本角度講，社保機(jī)構(gòu)管理保險(xiǎn)基金，在監(jiān)管基本醫(yī)療保險(xiǎn)的同時(shí)，對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金同步監(jiān)管，避免機(jī)構(gòu)重復(fù)設(shè)置，且工作量不會(huì)明顯增加。同時(shí)各地社保機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員經(jīng)費(fèi)和事業(yè)經(jīng)費(fèi)不再?gòu)谋ｋU(xiǎn)費(fèi)中提取，因此大大地節(jié)省成本；第三，從風(fēng)險(xiǎn)角度講，社保機(jī)構(gòu)擁有一支既懂醫(yī)又懂醫(yī)療保險(xiǎn)政策的專業(yè)隊(duì)伍，保險(xiǎn)基金安全系數(shù)相對(duì)較高，企業(yè)和職工都可以放心。

（三）商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。

這種模式由用人單位根據(jù)自愿原則向商業(yè)保險(xiǎn)公司直接投保，將補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)完全市場(chǎng)化，因此商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)公司將承擔(dān)巨大風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)來(lái)自北京市的統(tǒng)計(jì)資料顯示，20xx年全市各家商業(yè)保險(xiǎn)公司所承擔(dān)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的平均賠付率在120%-150%之間，有的甚至超過(guò)了200%。造成這種結(jié)果的最直接的原因是商業(yè)保險(xiǎn)公司缺乏對(duì)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)足夠的風(fēng)險(xiǎn)控制手段。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)走市場(chǎng)化道路本身不是錯(cuò)誤的選擇，但就目前我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)不健全的條件而言，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)采用這種商業(yè)化模式并不明智。

（四）社會(huì)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)相結(jié)合。

在實(shí)踐中還有一種補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)兼顧社會(huì)性和商業(yè)性兩種模式，典型代表是廈門(mén)市。具體做法是，社保機(jī)構(gòu)從參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的職工保費(fèi)中，提取一定的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，作為一個(gè)集體，以投保人的身份向商業(yè)保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)。與單純的商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)相比，這種由社保機(jī)構(gòu)集體投保的方式分散了風(fēng)險(xiǎn)。但這種做法中，保險(xiǎn)費(fèi)從基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金中提取的，凡是參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的都要從中提取部分補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)保費(fèi)，把補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)從自愿性變成了簡(jiǎn)單的“一刀切”。這一做法變相削弱了基本醫(yī)療保險(xiǎn)的保費(fèi)規(guī)模及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力；同時(shí)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的當(dāng)年結(jié)余部分不予以結(jié)轉(zhuǎn)，也就是說(shuō)這種模式下大量的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金成為了年度性的，大筆基金因無(wú)法累積而流失，不能真正起到防患于未然的目的。目前我國(guó)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的定位是自愿性的，但是如果一味地放任不管將會(huì)導(dǎo)致其出現(xiàn)混亂局面，因此有必要構(gòu)建一個(gè)基本框架，在這一框架下任企業(yè)自愿選擇。即是否投保由企業(yè)自主選擇，但一旦選擇投保就必須按照規(guī)定的模式進(jìn)行。通過(guò)上述分析比較，社會(huì)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)模式更符合我國(guó)現(xiàn)狀，且補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的重要補(bǔ)充，其性質(zhì)應(yīng)當(dāng)屬于“社會(huì)性”，因此，保險(xiǎn)基金由社保機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理是符合補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)的。

醫(yī)療保險(xiǎn)基金的籌集遵循政府、用人單位和個(gè)人三方合理分擔(dān)的原則，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度作為醫(yī)療保險(xiǎn)制度的有機(jī)組成部分，亦應(yīng)遵循此原則。三方合理分擔(dān)原則，對(duì)于政府而言，通過(guò)進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼，有利于政府對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行宏觀調(diào)控和微觀指導(dǎo)，保證其醫(yī)療保險(xiǎn)政策得到有效的貫徹執(zhí)行；對(duì)于用人單位而言，為其職工支付醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)有利于增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的凝聚力，同時(shí)通過(guò)交費(fèi)，用人單位把一部分原本屬于自己承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任轉(zhuǎn)交給社會(huì)，減輕了自身的負(fù)擔(dān)；對(duì)于個(gè)人而言，有利于增強(qiáng)個(gè)人自我保障的意識(shí)，體現(xiàn)了權(quán)利與義務(wù)對(duì)等的原則，避免醫(yī)療資源的浪費(fèi)。

（一）基金來(lái)源及繳費(fèi)辦法。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的基金來(lái)源應(yīng)包括幾個(gè)方面，一是由用人單位按照一定比例提?。欢怯蓞⒈Ｂ毠し?jǐn)傄欢ū壤幕饠?shù)額；三是補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的利息或投資所得；四是由政府補(bǔ)貼；五是其他應(yīng)當(dāng)納入補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的資金，例如社會(huì)捐助。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的前兩項(xiàng)來(lái)源會(huì)遇到如何繳費(fèi)的問(wèn)題。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金既然由社保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，那么我們認(rèn)為最妥善的繳費(fèi)辦法就是補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)同時(shí)收費(fèi)。若用人單位不愿參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)提前提出申請(qǐng)，社保機(jī)構(gòu)只收基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，否則視為同意參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。這種做法既符合補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)自愿參保的原則，又利于擴(kuò)大補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋面。

（二）政府補(bǔ)貼及優(yōu)惠政策。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度建立的根本意義在于彌補(bǔ)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度之不足，屬于政策性很強(qiáng)的集體福利性社會(huì)保障制度，應(yīng)該享受國(guó)家財(cái)政、稅收等方面的優(yōu)惠。政府補(bǔ)貼應(yīng)當(dāng)包括事前補(bǔ)和事后補(bǔ)兩部分。事前補(bǔ)是指政府每年按一定標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金，例如可以按照每年每人30-40元的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)補(bǔ)貼，保證補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)有充足的基金來(lái)源，確保醫(yī)療保險(xiǎn)制度能順利進(jìn)行。但是醫(yī)療保險(xiǎn)具有很強(qiáng)的不可預(yù)測(cè)性，因此補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)出現(xiàn)入不敷出的現(xiàn)象也是很正常的，如果不足部分由下一年順延報(bào)銷，僅靠企業(yè)的力量來(lái)支撐補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，這會(huì)打擊企業(yè)投保的積極性，不利于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)工作的展開(kāi)，因此政府對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的不足部分進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼是很重要的，這就是所謂的事后補(bǔ)。至于補(bǔ)多少可以由政府根據(jù)財(cái)政情況和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的支出情況具體確定。為激發(fā)用人單位和個(gè)人參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的積極性，政府可以對(duì)參保的用人單位和個(gè)人實(shí)行優(yōu)惠政策。對(duì)用人單位來(lái)講，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)在一定額度內(nèi)（如工資總額的4%）可以列入成本或予以稅前列支；對(duì)個(gè)人繳納的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)部分不征收個(gè)人所得稅。

（一）基金支付范圍。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)支付范圍應(yīng)包括起付線以下部分和封頂線以上部分，具體來(lái)講包括以下幾個(gè)方面：住院起付線以下部分、住院最高支付額以上部分、門(mén)診起付線以下部分以及門(mén)診最高支付限額以上部分。即凡是基本醫(yī)療保險(xiǎn)不支付的部分補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)都可以報(bào)銷。參照基本醫(yī)療保險(xiǎn)存在三個(gè)目錄，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的范圍也應(yīng)包含三項(xiàng)：（1）超封頂線以上的.基本檢查、治療、用藥和服務(wù)的醫(yī)療費(fèi)用；（2）超基本用藥目錄的藥品費(fèi)用；（3）超基本診療項(xiàng)目的診療費(fèi)用。

（二）基金支付制約機(jī)制。

為預(yù)防形成新的超前醫(yī)療險(xiǎn)費(fèi)，建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的費(fèi)用制約機(jī)制尤為重要。主要有以下幾種辦法可以參考：第一，明確補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金與個(gè)人自付的比例，采用分段計(jì)算、累加支付的辦法。隨著醫(yī)療費(fèi)用上升，個(gè)人自付比例逐步加大，但應(yīng)始終控制在20%-30%之間，對(duì)職工形成有效的約束的同時(shí)緩解職工繳費(fèi)壓力；第二，像基本醫(yī)療保險(xiǎn)一樣，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)應(yīng)根據(jù)當(dāng)前醫(yī)療消費(fèi)水平設(shè)置一道支付最高限額，促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的合理公平的利用；第三，在基本醫(yī)療保險(xiǎn)的三個(gè)目錄之外可以再確定三個(gè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的目錄，適當(dāng)擴(kuò)大補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)藥品、診療項(xiàng)目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施的范圍，防止濫用。

（三）與大病醫(yī)療保險(xiǎn)相結(jié)合。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度并非大包大攬，對(duì)一般病種來(lái)講，人們合理的醫(yī)療消費(fèi)都會(huì)控制在報(bào)銷上限范圍之內(nèi)。但是，一旦碰到特殊的大病，需要采取特殊的、先進(jìn)的治療方法，或者需要長(zhǎng)期治療，就很可能會(huì)突破封頂線，再次成為人們的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。因此，有必要實(shí)現(xiàn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與大病醫(yī)療保險(xiǎn)制度的結(jié)合是十分必要的，具體是指大病醫(yī)療保險(xiǎn)作為補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的一種特殊方式存在，大病醫(yī)療保險(xiǎn)可以直接利用補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的基金，而無(wú)需另外籌集，也不必另設(shè)帳戶進(jìn)行管理。衛(wèi)生行政主管部門(mén)可以根據(jù)實(shí)際情況確定大病的目錄，這些特殊病的門(mén)診或住院費(fèi)用由基本醫(yī)療保險(xiǎn)按比例支付后個(gè)人負(fù)擔(dān)比例部分，從補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金中再支付，支付比例也同于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，不同的是其年內(nèi)累計(jì)最高支付額可以不封頂。用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)作為基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的一種補(bǔ)充形式，滿足條件的用人單位要積極采取相應(yīng)措施，完善補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的實(shí)施及管理制度。社會(huì)保險(xiǎn)部門(mén)也要與相關(guān)部門(mén)加強(qiáng)合作，為用人單位建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)提供強(qiáng)有力的支撐，切實(shí)促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的建立。

保險(xiǎn)制度論文篇三

（一）金融體系穩(wěn)健、健康的發(fā)展為存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)提供了平臺(tái)在一系列政策指導(dǎo)下，金融機(jī)構(gòu)盈利實(shí)力和償債能力增強(qiáng)，市場(chǎng)約束機(jī)制加強(qiáng)，對(duì)金融市場(chǎng)的信心大幅提升，金融體系的穩(wěn)定、安全性為制度的出臺(tái)創(chuàng)造了條件。

（二）我國(guó)形成了相對(duì)穩(wěn)定的銀行系統(tǒng)初步形成了以國(guó)有商業(yè)銀行為主體和多元化經(jīng)營(yíng)的中小型銀行為主要市場(chǎng)力量的銀行體系，這給存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)提供了有利的保障。

（三）金融體系法制建設(shè)不斷完善、審慎性監(jiān)管水平不斷提高、銀行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則國(guó)際化金融監(jiān)管有了法律的規(guī)范，為存款保險(xiǎn)制度奠定了法律基礎(chǔ)。中國(guó)特色的銀行監(jiān)管架構(gòu)，銀行業(yè)監(jiān)管取得非凡的成就和準(zhǔn)確、完全、規(guī)范、透明的銀行會(huì)計(jì)信息披露為存款保險(xiǎn)制度提供可持續(xù)的發(fā)展環(huán)境。

（一）存款保險(xiǎn)制度央行不再控制存款利率為防止銀行間競(jìng)爭(zhēng)，確保盈利，為此央行控制存款利率，但該制度出臺(tái)后會(huì)使銀行自身承擔(dān)盈虧，這是銀行業(yè)進(jìn)一步開(kāi)放的關(guān)鍵所在，央行放開(kāi)存款利率，預(yù)測(cè)平均存款利率可能上升百分之一，而這百分之一的上升的利息收入相當(dāng)于gdp的0.8%，這部分的增長(zhǎng)轉(zhuǎn)移到儲(chǔ)戶中去，促進(jìn)消費(fèi)、拉動(dòng)內(nèi)需。

（二）存款保險(xiǎn)只承包存款類資金，不承保投資、理財(cái)類資金存款保險(xiǎn)最高賠付額為50萬(wàn)元人民幣，覆蓋99.63%的儲(chǔ)戶提供保障，不超過(guò)50萬(wàn)元人民幣全額賠付，超過(guò)部分優(yōu)先索取銀行清算財(cái)產(chǎn)，這樣會(huì)降低金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)儲(chǔ)戶利益。

（三）保險(xiǎn)費(fèi)率由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)發(fā)展?fàn)顩r實(shí)行基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率按照不同的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)水平以及風(fēng)險(xiǎn)程度有差別對(duì)銀行收取保費(fèi)。涉及國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行、城商行和農(nóng)村信用社，針對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)強(qiáng)、盈利能力好的大型商業(yè)銀行按照基準(zhǔn)費(fèi)率收取保險(xiǎn)費(fèi)納入存款保險(xiǎn)基金。參考資本充足率、不良貸款率和存款規(guī)模差別收取保費(fèi)，使商業(yè)銀行注重于風(fēng)險(xiǎn)管控和產(chǎn)品定價(jià)。

（一）對(duì)于銀行股和保險(xiǎn)股來(lái)說(shuō)并非是利好消息對(duì)于整個(gè)股市來(lái)說(shuō)是利好，該制度推出對(duì)于非銀行金融機(jī)構(gòu)是有利的，部分銀行存款轉(zhuǎn)而流入保險(xiǎn)、券商等非銀行機(jī)構(gòu)，大儲(chǔ)戶將部分資金配置理財(cái)產(chǎn)品，有利于增量資金進(jìn)入股市。該制度的.出臺(tái)沒(méi)有改善銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，大戶對(duì)存款限額賠付的擔(dān)憂抬高了小行負(fù)債成本，銀行負(fù)債端成本競(jìng)爭(zhēng)加劇導(dǎo)致息差收窄。存款保險(xiǎn)制度要求銀行繳納保費(fèi)，對(duì)銀行利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)會(huì)產(chǎn)生反向沖擊。

（二）政府將不再為金融機(jī)構(gòu)兜底存款機(jī)構(gòu)不能再盲目貸款，貸款審核將會(huì)更加嚴(yán)格，存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，銀行要繳納保費(fèi)，短期內(nèi)銀行的運(yùn)營(yíng)成本增加，如果從長(zhǎng)期來(lái)看，銀行利潤(rùn)的減少，成本的增加將會(huì)從下調(diào)存款利率中得到補(bǔ)償，美國(guó)一年期定期存款利率只有1%左右。

（三）存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)有利于p2p(互聯(lián)網(wǎng)金融點(diǎn)對(duì)點(diǎn)借貸平臺(tái))行業(yè)發(fā)展該制度的出臺(tái)釋放出銀行倒閉的可能性，為安全保險(xiǎn)起見(jiàn)，投資人會(huì)分散投資，p2p12%的年收益率將會(huì)吸引更多投資者的加入，存款保險(xiǎn)制度是市場(chǎng)利率化的前奏，伴隨著金融市場(chǎng)利率化，p2p平臺(tái)20%的長(zhǎng)期理財(cái)高收益將無(wú)法繼續(xù)，10%左右的中長(zhǎng)期年化投資收益是一個(gè)比較合理的水平，p2p理財(cái)產(chǎn)品將回歸正常值，網(wǎng)貸利率會(huì)隨著p2p理財(cái)收益下降而下降，吸引更多的小微企業(yè)進(jìn)行網(wǎng)貸融資。

1.能夠穩(wěn)定我國(guó)金融體系安全，防范金融危機(jī)的發(fā)生金融市場(chǎng)化不斷發(fā)展，國(guó)際化成為趨勢(shì)，創(chuàng)新性金融產(chǎn)品日益增多，中小型商業(yè)銀行如雨后春筍般成立，“影子銀行”也應(yīng)運(yùn)而生，在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全會(huì)導(dǎo)致自身風(fēng)險(xiǎn)在逐漸增加。經(jīng)驗(yàn)表明，存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行性選擇之一。

2.會(huì)提升對(duì)銀行的信心，最大限度保護(hù)儲(chǔ)戶利益由于銀行吸收存款作為對(duì)儲(chǔ)戶的負(fù)債，高風(fēng)險(xiǎn)性和不確定性是銀行的基本特征，銀行經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致不能如期清償債務(wù)時(shí)，會(huì)引發(fā)儲(chǔ)戶對(duì)銀行的信用危機(jī)，我國(guó)目前金融市場(chǎng)發(fā)展不完善，在金融監(jiān)管水平不高的情況下強(qiáng)制實(shí)行存款保險(xiǎn)制度是儲(chǔ)戶對(duì)銀行充滿信心的保障。

3.提高大眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，能夠減輕央行的負(fù)擔(dān)在社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)制度下，企業(yè)破產(chǎn)慢慢為大眾所接受，銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的機(jī)構(gòu)，破產(chǎn)也納入正常的發(fā)展途徑中，這就要求儲(chǔ)戶要有很高的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，改變以往政府兜底的傳統(tǒng)意識(shí)。存款制度的出臺(tái)，政府不再為銀行的破產(chǎn)買(mǎi)單，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督，定期檢查銀行財(cái)務(wù)狀況，這減輕了央行監(jiān)管的負(fù)擔(dān)，幫助存在危機(jī)的銀行渡過(guò)危機(jī)，實(shí)現(xiàn)央行的政策意圖。

1.存款保險(xiǎn)制度的落實(shí)會(huì)造成儲(chǔ)戶和銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)，由于賠付額的保障，降低了儲(chǔ)戶甄別銀行風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，往往在存款時(shí)忽視銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)水平，把資金存放在高利率、經(jīng)營(yíng)不完善的銀行，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的銀行得不到存款。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，存款保險(xiǎn)制度弱化了銀行風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，銀行為應(yīng)對(duì)“高息攬存”壓力，可能會(huì)減少資本金和流動(dòng)性資金儲(chǔ)備，內(nèi)部管控松懈，引發(fā)銀行“道德風(fēng)險(xiǎn)”，銀行會(huì)將大量信貸資金投入到高風(fēng)險(xiǎn)、高收益項(xiàng)目中去。

2.基準(zhǔn)費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)差別利率的實(shí)施會(huì)使銀行業(yè)出現(xiàn)“馬太效應(yīng)”的局面由于大銀行經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，發(fā)生信用危機(jī)的概率比較小，因此，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)對(duì)大銀行的保費(fèi)收取較少，況且保費(fèi)對(duì)大銀行來(lái)講只是資金的九牛一毛，但是對(duì)于那些中小型銀行來(lái)說(shuō)，會(huì)收取高的風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，高費(fèi)率保費(fèi)對(duì)中小型銀行來(lái)說(shuō)是一筆不小的開(kāi)支，這樣一來(lái)會(huì)出現(xiàn)“強(qiáng)者愈強(qiáng)”的局面。

3.一旦銀行發(fā)生危機(jī)，實(shí)際的救助作用不是很強(qiáng)作為保險(xiǎn)中的一員，同樣遵循大數(shù)定律，我國(guó)銀行相對(duì)集中，與業(yè)務(wù)要分散、相互獨(dú)立性高的風(fēng)險(xiǎn)分散原則相違背，一旦發(fā)生大銀行危機(jī)事件，僅僅憑借保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)保費(fèi)，很可能造成償付不足，導(dǎo)致保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)，也就發(fā)揮不了很好的救助作用，效果將大打折扣！

保險(xiǎn)制度論文篇四

隨著改革開(kāi)放和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的確立和發(fā)展，與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的弊端日益暴露，成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的障礙。因此，改革養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，建立具有中國(guó)特色的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度已經(jīng)勢(shì)在必行。本文從我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的現(xiàn)況入手，分析轉(zhuǎn)型期我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度創(chuàng)新的必要性，并就如何發(fā)展和完善我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度提出些許建議。

養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,轉(zhuǎn)型期,中國(guó)

十四屆三中全會(huì)以來(lái)，我國(guó)社會(huì)保障事業(yè)取得了較快發(fā)展，社會(huì)保障基本框架已建立，進(jìn)行了多方面的改革和建設(shè)，取得了實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革取得了顯著的成果，但也存在不少的問(wèn)題。

個(gè)人賬戶空賬運(yùn)行。我國(guó)雖然早就確立了社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的模式，但是，為了能夠保證當(dāng)期養(yǎng)老金的正常支付，統(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶基金一直混賬運(yùn)行，統(tǒng)籌部分透支了個(gè)人賬戶資金，并未形成實(shí)際上的基金積累，“空賬”規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，到2006年底，養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶全國(guó)“空賬”已達(dá)9000多億元。

立法滯后。養(yǎng)老保險(xiǎn)牽涉到廣大國(guó)民的根本利益，應(yīng)當(dāng)通過(guò)立法來(lái)調(diào)整和規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)利益關(guān)系和權(quán)利義務(wù)。但是，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)立法存在立法不健全、立法層次低且缺乏較高的法律效力和必要的法律責(zé)任制度、法律實(shí)施機(jī)制較為薄弱等問(wèn)題。另外，社會(huì)保障監(jiān)督機(jī)構(gòu)方面，沒(méi)有與管理機(jī)構(gòu)嚴(yán)格劃分開(kāi)來(lái)，缺乏對(duì)欠繳社會(huì)保險(xiǎn)的行為和拖欠離退休人員、失業(yè)人員保險(xiǎn)金行為的法律制裁措施；非法挪用、擠占保險(xiǎn)金的違法甚至犯罪行為得不到及時(shí)懲處，保險(xiǎn)金的運(yùn)營(yíng)處于不

安全

覆蓋范圍窄。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋的是城鎮(zhèn)企業(yè)職工，而不包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位，這樣就有了兩種不同的退休制度。如此使得我國(guó)城鎮(zhèn)居民的退休收入差距過(guò)大，改革后的企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)替代率大約為社會(huì)平均工資的60%，而機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員的退休金替代率接近100%，由此以來(lái)，同一人員在不同單位退休所獲得的退休金相差接近一半，這樣勢(shì)必會(huì)引起部分人的不滿情緒，阻礙了人力資源在機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位的正常流動(dòng)。多種退休制度并存，使待遇低的群體勢(shì)必攀比待遇高的群體，財(cái)政支出不斷攀高，為中央財(cái)政帶來(lái)壓力。另外還有政府權(quán)責(zé)不明確、管理體制混亂，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的保值增值步履艱難等一系列問(wèn)題。

1.養(yǎng)老保險(xiǎn)制度創(chuàng)新是經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等因素變化的要求

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的改革，傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)的制度基礎(chǔ)被動(dòng)搖。我國(guó)1978年開(kāi)始的改革開(kāi)放包含兩方面的內(nèi)容：計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變和農(nóng)業(yè)社會(huì)向工業(yè)社會(huì)轉(zhuǎn)變。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)是完全獨(dú)立的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者，是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。企業(yè)面對(duì)市場(chǎng)殘酷競(jìng)爭(zhēng)的壓力，企業(yè)間通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勝劣汰，因此，以單位為支撐的傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不再擁有穩(wěn)定的組織基礎(chǔ)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)制度創(chuàng)新是政治體制改革的要求。隨著改革的深入發(fā)展，我國(guó)在政治上拋開(kāi)了左的思想，開(kāi)始“聚精會(huì)神搞建設(shè)，一心一意謀發(fā)展”。政府對(duì)包括養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在內(nèi)的社會(huì)保障制度開(kāi)始重新探討，并給予高度重視。轉(zhuǎn)變政府職能是政治體制改革的一個(gè)重要方面，使政府職能公共化。政府成為國(guó)家事務(wù)的管理者和服務(wù)者，而不再是以往的直接參與者，政府改變對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)事務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)方式，因此，國(guó)家對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事務(wù)的管理方式也隨之改變，要求建立新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與政治體制改革相適應(yīng)。

社會(huì)結(jié)構(gòu)的重大變革要求養(yǎng)老保險(xiǎn)制度創(chuàng)新。社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制在我國(guó)的確立以及政治體制的改革，城鄉(xiāng)分割的二元社會(huì)結(jié)構(gòu)逐步被打破，要求實(shí)行統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，我國(guó)社會(huì)結(jié)構(gòu)開(kāi)始向工業(yè)社會(huì)的一元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。就在社會(huì)轉(zhuǎn)型過(guò)程中我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域出現(xiàn)了新的問(wèn)題，而傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度卻無(wú)力解決，如轉(zhuǎn)型中出現(xiàn)的新對(duì)象很難被僵化、封閉的城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系接納，傳統(tǒng)的農(nóng)村養(yǎng)老體系陷入困境，這些問(wèn)題都是社會(huì)不穩(wěn)定的重要因素，阻礙社會(huì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，因此，社會(huì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變要求必須調(diào)整和改革我國(guó)傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

2.我國(guó)傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度弊端日益凸顯，要求必須進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的創(chuàng)新

傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度效率缺失。在我國(guó)傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中,各個(gè)單位只對(duì)本單位職工負(fù)責(zé)，這種封閉式運(yùn)行將直接導(dǎo)致職工隊(duì)伍的老化與單位老化。在我國(guó)傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制條件下，企業(yè)保障每個(gè)勞動(dòng)者的就業(yè)崗位，勞動(dòng)者終身就業(yè)，把勞動(dòng)者與所在單位結(jié)合成一個(gè)不可分割的整體，致使勞動(dòng)者的流動(dòng)性極其弱化。因此,造成的最直接后果就是企業(yè)組織時(shí)間越長(zhǎng)，職工越老化，養(yǎng)老保險(xiǎn)負(fù)擔(dān)也就越重。所以，企業(yè)要想改變職工隊(duì)伍的老化與單位自身老化的結(jié)構(gòu),就只能不斷吸收年輕人加入企業(yè)的職工隊(duì)伍，使職工隊(duì)伍持續(xù)性膨脹。因此，在改革開(kāi)放前，普遍存在效率低下的問(wèn)題,無(wú)疑傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度大大損害了效率。

傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度公平缺失。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)一種能覆蓋全社會(huì)勞動(dòng)者。而我國(guó)傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由于受蘇聯(lián)的影響，早已深深打上計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的烙印，在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制內(nèi)，由于戶籍制度、城鎮(zhèn)統(tǒng)包統(tǒng)配的就業(yè)制度及強(qiáng)制的`政治約束所構(gòu)成的城鄉(xiāng)壁壘，實(shí)際上已經(jīng)將農(nóng)村居民人為地排除在了社會(huì)保險(xiǎn)體系所覆蓋的范圍之外.具體來(lái)講就是我國(guó)傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度只覆蓋了國(guó)民經(jīng)濟(jì)很少一部分勞動(dòng)者,即全民所有制的國(guó)有企業(yè)、事業(yè)單位和國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員。“據(jù)統(tǒng)計(jì)大約有75%的老年人未受到現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的保障，而美國(guó)和日本的養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率分別為95%和100%”我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在巨大的城鄉(xiāng)差別?！霸缭?978年，我國(guó)城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率就達(dá)93%，而農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率是零，到1991年，經(jīng)過(guò)十多年努力，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率也只不過(guò)提高到2.32%，城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率仍維持在92%的高水平?！鞭r(nóng)村人口占我國(guó)人口總數(shù)的絕大多數(shù)，而這絕大多數(shù)人卻被排斥在養(yǎng)老保險(xiǎn)的體系之外，他們的

生活

傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不利于解決人口老齡化問(wèn)題?，F(xiàn)收現(xiàn)付制是指先對(duì)當(dāng)年或近一二年內(nèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)所需支付的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)測(cè)，然后按相同的比例來(lái)提取，分?jǐn)偟絽⒓羽B(yǎng)老保險(xiǎn)的單位和個(gè)人，當(dāng)年提取當(dāng)年支付。其優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)便易行，缺點(diǎn)是缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃。在這種制度下，社會(huì)保障管理部門(mén)利用現(xiàn)有勞動(dòng)人口創(chuàng)造的收入來(lái)支付退休人口退休金，實(shí)際上是一種代際收入轉(zhuǎn)移。這種制度已經(jīng)面臨人口老齡化的挑戰(zhàn)。我國(guó)現(xiàn)在進(jìn)入老齡社會(huì)，2040年我國(guó)人口老齡化為峰值年份，2002年中國(guó)人口學(xué)家鄔滄萍教授作出預(yù)測(cè)，在未來(lái)的20到40年里65歲以上人口占人口的總比重增加到19%左右。隨著人口老齡化情況的加劇,龐大的老年人口群體的存在要求改變單一的現(xiàn)收現(xiàn)付制，急需加快擴(kuò)大社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面，加快養(yǎng)老保險(xiǎn)金的積累，這一切都需要社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度作出及時(shí)的回應(yīng)。

1.逐步做實(shí)個(gè)人賬戶。做實(shí)個(gè)人賬戶是建立可持續(xù)發(fā)展的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的必然選擇，應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的主要內(nèi)容。賬戶做實(shí)后，企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率將會(huì)明顯下降，我國(guó)將建立嶄新的真正意義上的統(tǒng)賬結(jié)合的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度制度。要改變我國(guó)的個(gè)人賬戶“空帳”現(xiàn)狀，把個(gè)人賬戶做實(shí)，關(guān)鍵在于個(gè)人賬戶的管理與投資。目前，我國(guó)已經(jīng)具備做實(shí)個(gè)人賬戶的基本條件。個(gè)人賬戶做實(shí)后，個(gè)人繳費(fèi)將推出當(dāng)前支付，當(dāng)期收支隨之會(huì)出現(xiàn)大缺口，各級(jí)政府應(yīng)保持賬戶做實(shí)前對(duì)地方養(yǎng)老保險(xiǎn)收支缺口的補(bǔ)助不變，還需要對(duì)做實(shí)賬戶后新增加的缺口補(bǔ)助不變，這是做實(shí)個(gè)人賬戶必須的成本。對(duì)此，有關(guān)專家學(xué)者提出了一些建議：一是由中央財(cái)政負(fù)擔(dān)“轉(zhuǎn)制成本”，提供適度補(bǔ)償；二是地方財(cái)政調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，以確保配套資金；三是加強(qiáng)廣范圍的征繳工作，挖掘基金增收潛力。

2.加快養(yǎng)老保障立法的步伐。隨著我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的政府全包型逐步向基金型過(guò)渡，十幾年來(lái)，中央政府頒發(fā)了一系列的相關(guān)規(guī)定或條例，這些政府文件對(duì)我國(guó)養(yǎng)老保障事業(yè)的健康發(fā)展起到了強(qiáng)有力的支撐和保障作用。目前，由于我國(guó)的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)都處于一個(gè)艱難的轉(zhuǎn)型期，保費(fèi)的收繳、欠債的清償以及資金的管理和運(yùn)營(yíng)涉及各級(jí)政府職能部門(mén)和

其他

3.建立健全養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)督體系

養(yǎng)老保險(xiǎn)的監(jiān)督體系是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的重要組成部分。養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)督體系分為四部分：一是基金監(jiān)督制度。即一方面制定社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的管理規(guī)則，規(guī)范社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的管理行為；另一方面制定社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金監(jiān)督制度，規(guī)范監(jiān)督范圍、監(jiān)督形式、監(jiān)督程序，以及監(jiān)督機(jī)構(gòu)、監(jiān)督人員的行為等。二是行政監(jiān)督。即由政府的專門(mén)職能部門(mén)代表國(guó)家對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作進(jìn)行全程監(jiān)督，主要監(jiān)督養(yǎng)老保險(xiǎn)立法的貫徹執(zhí)行，且接受重大養(yǎng)老保險(xiǎn)違法案件的投訴與處理，并對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收入、支出、投資等過(guò)程進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督。三是審計(jì)監(jiān)督。即依法由國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)定期對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支及管理進(jìn)行審計(jì)，并向社會(huì)大眾公布其審計(jì)結(jié)果，從而以杜絕和減少違紀(jì)行為發(fā)生。四是社會(huì)監(jiān)督。即由國(guó)家、用人單位、勞動(dòng)者、公民等各方代表組成新的社會(huì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作實(shí)行全面監(jiān)督，并充分發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督的職能。

4.擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋范圍。在新制度實(shí)施以后，養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋范圍從國(guó)有企業(yè)擴(kuò)大到了非國(guó)有企業(yè)，參加保險(xiǎn)的人數(shù)也有了大幅度的提高，但是，從全國(guó)范圍來(lái)看，養(yǎng)老保險(xiǎn)在非國(guó)有企業(yè)尤其是非公有企業(yè)中覆蓋范圍仍然很小，至2005年底，我國(guó)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)約1.7億，主要是行政事業(yè)和企業(yè)單位職工，而大部分個(gè)體工商戶及自由從業(yè)人員并未參加。養(yǎng)老保險(xiǎn)金的增加，需要有更多的人參加養(yǎng)老保險(xiǎn)才能夠籌集到比較充足的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。在經(jīng)濟(jì)成分多元化、非公有企業(yè)不斷增加的情況下，如果養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面過(guò)小，將會(huì)制約勞動(dòng)力的市場(chǎng)的形成。所以，在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革中，三資企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶以及城鎮(zhèn)小集體企業(yè)職工應(yīng)逐步納入基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中來(lái)，在條件成熟時(shí)，積極構(gòu)建農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)制。

4.發(fā)展多樣化的養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃，建立適合我國(guó)國(guó)情的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理模式。在我國(guó)，不同所有制、規(guī)模、性質(zhì)、退休人員負(fù)擔(dān)程度的企業(yè)的養(yǎng)老需求存在巨大差異，只有提供多樣化的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品才能充分滿足社會(huì)需求，我們應(yīng)當(dāng)出臺(tái)企業(yè)年金計(jì)劃，統(tǒng)一規(guī)范團(tuán)體年金產(chǎn)品，提升養(yǎng)老保險(xiǎn)供給能力。

1 于學(xué)軍.中國(guó)人口老化研究[m].北京:中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社.第128頁(yè).1995.

2 勞動(dòng)部.中國(guó)勞動(dòng)統(tǒng)計(jì)年鑒[g].北京:中國(guó)勞動(dòng)出版社.1992.統(tǒng)計(jì)局.中國(guó)社會(huì)統(tǒng)計(jì)資料[g].北京:中國(guó)統(tǒng)計(jì)出版社,1987.

3 田雪原.大國(guó)之難一一當(dāng)代中國(guó)的人口問(wèn)題[m].北京:中國(guó)今日出版社.第56頁(yè).1997.

保險(xiǎn)制度論文篇五

：隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，我國(guó)社會(huì)正處于轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵時(shí)期，人口老齡化的趨勢(shì)愈加明顯，致使城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老問(wèn)題越發(fā)突出，引起社會(huì)各界人士的關(guān)注。為了解決這一問(wèn)題，國(guó)家推出城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，旨在緩和社會(huì)矛盾沖突，縮小城鄉(xiāng)差距，保障人們的安居樂(lè)業(yè)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)的和諧穩(wěn)定發(fā)展。文章通過(guò)分析城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問(wèn)題，試探性提出幾點(diǎn)完善對(duì)策，希望能給相關(guān)研究者啟示。

：城鄉(xiāng)居民；養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；問(wèn)題；對(duì)策。

隨著“新農(nóng)?！敝贫鹊慕⑴c完善，有些地區(qū)立足實(shí)際，構(gòu)建統(tǒng)一的、全覆蓋的城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，很好地打破了呈現(xiàn)二元化界限，有利于城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)的一體化轉(zhuǎn)變，推動(dòng)社會(huì)的公平發(fā)展。當(dāng)前如何從制度層面推進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，已經(jīng)成為制度大規(guī)模推廣中亟待解決的問(wèn)題。

（一）制度政策宣傳效果不佳。

隨著“城居?！焙汀靶罗r(nóng)保”的不斷合并，進(jìn)一步擴(kuò)大了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的覆蓋范圍，但也還存在一些問(wèn)題，如部分居民不能自愿參保投保，因此制度的覆蓋規(guī)模有待擴(kuò)大。由于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中的補(bǔ)貼和保障力度不高，對(duì)居民的吸引力不強(qiáng)，如養(yǎng)老金支付標(biāo)準(zhǔn)低，部分老年人的養(yǎng)老金不能支付其日常的開(kāi)銷。同時(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的覆蓋范圍、宣傳廣度和力度不高，城鄉(xiāng)居民不能全面了解養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，缺乏較高的參保積極性。

（二）經(jīng)辦能力不足。

參保人員繳納保費(fèi)時(shí)，由于繳費(fèi)環(huán)節(jié)眾多且業(yè)務(wù)量大，選擇商業(yè)金融機(jī)構(gòu)養(yǎng)老金、代收保費(fèi)是最為便捷的路徑；但基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)工作對(duì)人員具有較高要求，需要專業(yè)人員嚴(yán)格按照國(guó)家的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，做到服務(wù)一生、記錄一生，以免出現(xiàn)大問(wèn)題。然而部分地區(qū)的經(jīng)辦單位沒(méi)有明確規(guī)定繳費(fèi)各環(huán)節(jié)的截止日期，有些經(jīng)辦人員不能對(duì)參保人員的繳費(fèi)時(shí)間進(jìn)行及時(shí)記錄，導(dǎo)致基金增值保值能力受限，影響城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的科學(xué)性及完善性。

（三）資金管理投資水平不高。

對(duì)于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金而言，其在具體運(yùn)作管理中，由于窄小的投資渠道和過(guò)低的基金管理層次等因素的制約，導(dǎo)致基金的保值增值面臨較大的壓力。目前管理參保人員所繳納的保費(fèi)時(shí)，基本是由縣級(jí)進(jìn)行管理，但縣級(jí)經(jīng)辦單位在人員和管理等方面有所不足，如投資管理人員的專業(yè)性不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)管控體系不完善等，加上基金的投資方式為國(guó)債與銀行存款，導(dǎo)致投資渠道相對(duì)單一，不利于分散基金投資風(fēng)險(xiǎn)?？梢?jiàn)，風(fēng)控體系不完善、管理運(yùn)營(yíng)層次過(guò)低、基金投資渠道狹窄等問(wèn)題在很大程度上制約著城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度完善的必要性具體表現(xiàn)為以下幾點(diǎn)。1.擴(kuò)大內(nèi)需，發(fā)展經(jīng)濟(jì)。我國(guó)經(jīng)濟(jì)在實(shí)際發(fā)展過(guò)程中，基本立足點(diǎn)就是擴(kuò)大內(nèi)需，這也是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要內(nèi)容，必須要優(yōu)化調(diào)整居民的消費(fèi)結(jié)構(gòu)，提高消費(fèi)水平，發(fā)揮出消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用。而城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立與完善，能夠穩(wěn)定居民的消費(fèi)預(yù)期，減少對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)保障不確定性而導(dǎo)致的壓力，改善群眾的生活質(zhì)量，使儲(chǔ)蓄向消費(fèi)與投資轉(zhuǎn)變，形成持久而強(qiáng)大的拉動(dòng)作用，確保國(guó)民經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。2.促進(jìn)制度公平。國(guó)家了一系列的文件與決定，在長(zhǎng)期實(shí)踐發(fā)展中得以完善，例如，為保障農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的順利實(shí)施，確定“新農(nóng)保”試點(diǎn)的相關(guān)內(nèi)容，如基本原則、資金管理、制度架構(gòu)、籌資形式等；為實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的目標(biāo)，優(yōu)化整合社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，縮小城鄉(xiāng)差距，進(jìn)一步緩和社會(huì)矛盾。3.緩解養(yǎng)老壓力?，F(xiàn)代社會(huì)的必然發(fā)展趨勢(shì)就是人口老齡化，這也是全世界共同關(guān)注的問(wèn)題?，F(xiàn)階段，我國(guó)人口的高齡化、老齡化趨勢(shì)不斷加深，導(dǎo)致代際養(yǎng)老壓力增加，加上社會(huì)婚育理念的變化，人均壽命增長(zhǎng)且獨(dú)生子女增多，家庭結(jié)構(gòu)出現(xiàn)明顯的變化，致使傳統(tǒng)家庭的養(yǎng)老功能有所削弱，這就需要通過(guò)制度化的安排來(lái)解決城鄉(xiāng)居民老年生活保障的問(wèn)題。

（一）加大政策宣傳力度。

只有做好政策的宣傳工作，使居民了解養(yǎng)老制度的重要性，增強(qiáng)參保意識(shí)，才能擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)的規(guī)模，建立健全城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，讓更多的居民受惠，感受到社會(huì)的公平正義。在具體宣傳工作中要綜合利用各種傳播工具，如報(bào)刊、互聯(lián)網(wǎng)、電視廣播等，或者是發(fā)放宣傳單、組織宣傳講座等，宣傳講解養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義，吸引城鄉(xiāng)居民自主參保。當(dāng)然各地政府可以應(yīng)該立足實(shí)際，對(duì)本地的居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的'情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)化公示，保證參保與領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)執(zhí)行情況的透明度，歡迎群眾的監(jiān)督、投訴和咨詢等。

（二）加強(qiáng)經(jīng)辦能力與財(cái)政投入。

對(duì)于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平低的問(wèn)題，各級(jí)政府應(yīng)該加強(qiáng)財(cái)政投入，加大財(cái)政轉(zhuǎn)移支付的能力，完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，增加社會(huì)保障公共服務(wù)供給，為參保居民提供便捷優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。同時(shí)政府也要從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀態(tài)出發(fā)，構(gòu)建與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的養(yǎng)老金待遇的長(zhǎng)效機(jī)制，有機(jī)結(jié)合家庭養(yǎng)老補(bǔ)充保障與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，城鄉(xiāng)居民共享社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展成果，解決居民老有所依、老有所養(yǎng)的問(wèn)題。

（三）適當(dāng)拓寬基金投資渠道。

要想實(shí)現(xiàn)基金的增值保值，必須要從國(guó)內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)出發(fā)，對(duì)收益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行權(quán)衡，確保基金安全的前提下拓寬基金的投資方式及渠道，如：制定切實(shí)可行的投資管理方法、構(gòu)建系統(tǒng)的基金風(fēng)控體系、強(qiáng)化基金運(yùn)作管理的監(jiān)管力度等，從而實(shí)現(xiàn)多元化的投資方式，達(dá)到基金增值保值的目的。值得注意的是，對(duì)鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)行多元化投資時(shí)，應(yīng)該結(jié)合以下方式進(jìn)行：1.選用收益和風(fēng)險(xiǎn)處于中間水平的投資渠道，如金融債券、基金等；2.選用高收益和高風(fēng)險(xiǎn)的投資渠道，如境外投資、期權(quán)期貨、股票、企業(yè)債券等；3.選用低收益和低風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)投資渠道，如中央銀行票據(jù)、國(guó)債、銀行存款等。

（四）完善制度建設(shè)。

國(guó)家可以構(gòu)建基礎(chǔ)養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制，以政府可承受的范圍為基礎(chǔ)，按照不同的繳費(fèi)檔次進(jìn)行差別給付，使其與繳費(fèi)檔次呈正相關(guān)的關(guān)系；或者是適當(dāng)提高繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，讓收入層次不同的居民都能參與養(yǎng)老保險(xiǎn)，激發(fā)居民的參保意識(shí)，鼓勵(lì)居民早參保、多得益。此外，隨著城市化的快速發(fā)展，“新農(nóng)?！焙统青l(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)不斷合并，這就要求制定科學(xué)的銜接轉(zhuǎn)移辦法，對(duì)制度的轉(zhuǎn)移性及可攜帶性進(jìn)行綜合考慮，彰顯居民個(gè)人賬戶與非繳費(fèi)型賬戶的即得受益權(quán)。例如：在局部養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇銜接方面，采用的待遇銜接政策為“累計(jì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益+分別計(jì)算待遇+累積繳費(fèi)年限”。

（五）加快信息化服務(wù)平臺(tái)建設(shè)。

首先，科學(xué)調(diào)整金融代辦機(jī)構(gòu)，實(shí)施代扣代繳，以便群眾的繳款取款，確?；鶎泳W(wǎng)點(diǎn)布局的科學(xué)性。其次，積極構(gòu)建經(jīng)辦管理人員隊(duì)伍，加強(qiáng)人員的培訓(xùn)教育力度，使其具備較高的服務(wù)意識(shí)、服務(wù)水平、專業(yè)素質(zhì)，為城鄉(xiāng)居民提供更為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。最后，積極推行社會(huì)保障卡，成立信息化的共享平臺(tái)，采用信息化的經(jīng)辦管理方式，借助計(jì)算機(jī)智能化操作來(lái)取代手動(dòng)錄入繳費(fèi)等程序，實(shí)現(xiàn)繳付方法、繳付標(biāo)準(zhǔn)、領(lǐng)取人數(shù)、參保人員等信息的共享，實(shí)現(xiàn)社保手續(xù)的跨省轉(zhuǎn)移接續(xù)。

綜上所述，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施過(guò)程中還存在諸多問(wèn)題，如制度政策宣傳效果不佳、經(jīng)辦人員能力不足、資金管理投資水平不高等，嚴(yán)重影響?zhàn)B老保險(xiǎn)制度的實(shí)施效果。針對(duì)這種情況，各級(jí)政府應(yīng)該從實(shí)際情況出發(fā)，加大政策宣傳力度，加強(qiáng)經(jīng)辦能力與財(cái)政投入，適當(dāng)拓寬基金投資渠道，完善制度建設(shè)，加快信息化服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，從而充分發(fā)揮出養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，緩解養(yǎng)老壓力和社會(huì)矛盾，進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)差距，實(shí)現(xiàn)社會(huì)的公平。

[1]王偉俊.城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施存在的問(wèn)題及對(duì)策———以安化縣為例[j].湖南行政學(xué)院學(xué)報(bào),20xx(02).

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保險(xiǎn)制度論文篇六

對(duì)于存款保險(xiǎn)制度的建立是利還是弊，學(xué)術(shù)界一直爭(zhēng)論不休。支持者(fama,diamond,dybvig)認(rèn)為，存款保險(xiǎn)制度可以有效降低金融危機(jī)期間銀行擠兌的“不良傳播”，進(jìn)而保護(hù)眾多小儲(chǔ)戶的利益；而反對(duì)者(dowd,park,kunt＆sobaci)則認(rèn)為，其會(huì)引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，造成金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩，嚴(yán)重打擊整個(gè)銀行體系，并給出證據(jù)表明，存款保險(xiǎn)制度與銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露水平、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率呈現(xiàn)顯著的正向關(guān)。然而，越來(lái)越多的證據(jù)在偏向支持方。karelsmcclatchey(1999)研究了20世紀(jì)70年代美國(guó)信用卡聯(lián)盟的數(shù)據(jù)，支持了存款保險(xiǎn)制度的引入能夠降低銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的壓力的說(shuō)法；而gropp和vesala在20xx年通過(guò)歐洲銀行的數(shù)據(jù)再次證明了顯性的存款保險(xiǎn)制度對(duì)于降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露有加強(qiáng)作用。近年來(lái)，我國(guó)對(duì)于是否建立存款保險(xiǎn)制度的討論也越來(lái)越激烈，但總體還是偏向以顯性存款保險(xiǎn)制度代替隱性擔(dān)保制度。李鵬和蔡慶豐(20xx)認(rèn)為，存款保險(xiǎn)制度的建立與降低銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有必然聯(lián)系。而李濤(20xx)則支持我國(guó)適時(shí)推出顯性存款保險(xiǎn)制度，并以118個(gè)國(guó)家（地區(qū)）的商業(yè)銀行監(jiān)管模式為據(jù)。姚志勇（20xx）認(rèn)為存款保險(xiǎn)制度能夠削減政府和納稅人的負(fù)擔(dān)，同時(shí)推動(dòng)中小銀行的發(fā)展，從而為銀行間的公平競(jìng)爭(zhēng)創(chuàng)造條件，并為中小企業(yè)解決籌資難的問(wèn)題。劉衛(wèi)（20xx）認(rèn)為，盡管存款保險(xiǎn)制度會(huì)導(dǎo)致銀行運(yùn)營(yíng)激進(jìn)、產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)、提高社會(huì)融資成本等短期效應(yīng)，但在長(zhǎng)期機(jī)制上是有利于穩(wěn)定金融體系的。它有助于“去地方政府高杠桿化”，削弱了房地產(chǎn)泡沫等金融風(fēng)險(xiǎn)，防范了金融危機(jī)的連鎖反應(yīng)，因此有利于我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)與金融市場(chǎng)的健康發(fā)展。

存款保險(xiǎn)制度的風(fēng)險(xiǎn)防范與激勵(lì)民營(yíng)銀行是一對(duì)矛盾關(guān)系。存款保險(xiǎn)制度的最基本作用是防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定金融市場(chǎng)，規(guī)范和促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，并為民營(yíng)銀行提供一個(gè)相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境；但是，民營(yíng)銀行的出現(xiàn)會(huì)在固有的系統(tǒng)存量風(fēng)險(xiǎn)上形成增量風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)金融環(huán)境產(chǎn)生十分不利的影響。前文談到了民營(yíng)銀行對(duì)于我國(guó)中小企業(yè)乃至整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)的重要作用，政府在設(shè)計(jì)存款保險(xiǎn)制度時(shí)有必要考慮能否在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，適當(dāng)?shù)丶?lì)民營(yíng)銀行，促進(jìn)宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

(一)存款保險(xiǎn)制度對(duì)民營(yíng)銀行的正向激勵(lì)作用。

提高民營(yíng)銀行信用等級(jí)，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)公平性。民營(yíng)銀行在人財(cái)物方面不如大型銀行成熟，信譽(yù)度低，備受冷落。存款保險(xiǎn)制度的建立，猶如撐起了一把無(wú)形的保護(hù)傘，同時(shí)囊括了大型國(guó)有銀行和民營(yíng)銀行，有效地保護(hù)了儲(chǔ)戶的存款。同時(shí)，通過(guò)監(jiān)督等手段對(duì)民營(yíng)銀行的行為形成一種有效約束，提升其風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)能力，有助于民營(yíng)銀行的信用等級(jí)逐漸回升。保障利率市場(chǎng)化的推進(jìn)，提高民營(yíng)銀行競(jìng)爭(zhēng)力。14年11月21日，央行宣布降息，將金融機(jī)構(gòu)的存款利率浮動(dòng)區(qū)間上限由存款基準(zhǔn)利率的1.1倍調(diào)至1.2倍，市場(chǎng)利率化近在眼前。然而，倘若完全放開(kāi)利率管制，道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇會(huì)更加嚴(yán)重。銀行還會(huì)有高息攬存的動(dòng)機(jī)，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)升高。因此，利率市場(chǎng)化需要存款保險(xiǎn)制度和銀行退出機(jī)制的保駕護(hù)航。市場(chǎng)利率化還可使民營(yíng)銀行競(jìng)爭(zhēng)的靈活度提高，通過(guò)差異化獲得更多的市場(chǎng)份額，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。

(二)存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)中風(fēng)險(xiǎn)防范與激勵(lì)民營(yíng)銀行的矛盾問(wèn)題。

1、存量風(fēng)險(xiǎn)巨大要求設(shè)計(jì)以防范風(fēng)險(xiǎn)為重。

98年央行關(guān)閉了海南發(fā)展銀行，這是至今我國(guó)唯一一次銀行破產(chǎn)事件。雖源于自身的風(fēng)險(xiǎn)失控但賠償責(zé)任卻全部落在央行身上。我國(guó)實(shí)行的隱性存保制幾乎涵蓋所有銀行，一旦銀行破產(chǎn)，央行都推脫不了善后的責(zé)任。隱性的存保制會(huì)產(chǎn)生更大的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。一方面，由于有央行兜底，銀行會(huì)有更多從事風(fēng)險(xiǎn)行為的動(dòng)機(jī)；另一方面，存款人也不怕銀行違背承諾金額而傾向高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，銀行因此失去了存款人的.約束將產(chǎn)生更多的風(fēng)險(xiǎn)行為。同時(shí)激勵(lì)兩方過(guò)度冒險(xiǎn)，又沒(méi)有一定的風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)積聚便會(huì)越來(lái)越嚴(yán)重。而當(dāng)前，我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下滑，存量風(fēng)險(xiǎn)巨大。經(jīng)濟(jì)減速期尤為注意的是房地產(chǎn)價(jià)格的下降伴隨著的價(jià)格泡沫的風(fēng)險(xiǎn)。而08年以來(lái)過(guò)度膨脹的影子銀行體系規(guī)模已擴(kuò)張至27萬(wàn)億左右，占gdp的47.5%，其中很大一部分資金流向了房地產(chǎn)相關(guān)的或是以房地產(chǎn)作為抵押物的項(xiàng)目，而隨著房地產(chǎn)市場(chǎng)冷卻，部分中型房地產(chǎn)企業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)資金鏈問(wèn)題，其風(fēng)險(xiǎn)最終將傳導(dǎo)到銀行體系。雖然整個(gè)銀行體系目前不良貸款率只有1.04%，但考慮風(fēng)險(xiǎn)的滯后性和其是通過(guò)表外形式出現(xiàn)逃脫監(jiān)管，有理由相信我國(guó)存在著不小的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)正在錯(cuò)過(guò)最合適的存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)的窗口期，存款保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的苗頭前推出，才能發(fā)揮其防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。

2、設(shè)計(jì)中保險(xiǎn)監(jiān)察、額度、費(fèi)率與激勵(lì)民營(yíng)銀行的矛盾問(wèn)題。

防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)要求強(qiáng)化保險(xiǎn)監(jiān)察的職能。當(dāng)前我國(guó)金融市場(chǎng)有爆發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能，存款保險(xiǎn)制度的建立更應(yīng)該把事前監(jiān)控放在極為重要的位置上。我國(guó)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)該有能力識(shí)別有問(wèn)題的銀行，并對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)提出相對(duì)應(yīng)的要求。然而如果一味強(qiáng)調(diào)降低風(fēng)險(xiǎn)，又會(huì)打擊銀行的積極性。具體來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)監(jiān)察的約束會(huì)規(guī)范銀行的業(yè)務(wù)開(kāi)展，抑制其高風(fēng)險(xiǎn)高收益活動(dòng)。同時(shí)，配合監(jiān)察活動(dòng)的調(diào)查實(shí)施會(huì)增加銀行的經(jīng)營(yíng)成本。這種規(guī)模效應(yīng)對(duì)于后進(jìn)入的民營(yíng)銀行來(lái)說(shuō)十分不利，削弱激勵(lì)作用，不利于其發(fā)展。存款保險(xiǎn)制度中保險(xiǎn)額度和超額保險(xiǎn)比例尤為重要，過(guò)小會(huì)使存款保險(xiǎn)制度形同虛設(shè)，過(guò)大又會(huì)加重道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。而由于民營(yíng)銀行的特殊性質(zhì)和不利地位，其往往是最可能產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)和利用保險(xiǎn)的，對(duì)于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定很有可能產(chǎn)生引狼入室的效果。當(dāng)前，我國(guó)預(yù)計(jì)將保額定在50萬(wàn)，而有關(guān)超額保險(xiǎn)的內(nèi)容仍不得而知。繳納差別保費(fèi)能有效約束銀行的高風(fēng)險(xiǎn)行為，但也增加其運(yùn)營(yíng)成本。特別是如今經(jīng)濟(jì)下行，按照13年的行業(yè)數(shù)據(jù)，即便是實(shí)行國(guó)際上很低的0.04%~0.05%的保費(fèi)率，也將使得銀行的利潤(rùn)增速下降2%~3%，影響是比較顯著的。而若實(shí)行國(guó)際平均的0.08%的保費(fèi)率，影響更突出。對(duì)于新進(jìn)入的民營(yíng)銀行來(lái)說(shuō)，這種影響更大。繳納保費(fèi)占用了銀行資產(chǎn)，在增加負(fù)債成本的同時(shí)又使銀行的信貸縮小，從而大大降低利潤(rùn)率，挫傷積極性。從現(xiàn)在透露的消息來(lái)說(shuō)，央行意在建立風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率機(jī)制，這也是金融機(jī)構(gòu)的普遍呼聲，單一費(fèi)率不僅僅是不公平的，也將誘發(fā)極大的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。但民營(yíng)銀行風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)高，又沒(méi)有充足的資金，因此差別費(fèi)率的不利影響在其身上具有放大作用，從而將民營(yíng)銀行制于一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)當(dāng)中的不利地位，削弱激勵(lì)作用。

存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)應(yīng)以防范風(fēng)險(xiǎn)為重?？紤]到民營(yíng)銀行的特殊性，國(guó)家應(yīng)實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)察力度，既防范風(fēng)險(xiǎn)，又不打擊積極性。在設(shè)定保額時(shí)應(yīng)給予一些適當(dāng)?shù)幕蚴怯袟l件的優(yōu)惠政策，減少民營(yíng)銀行資金的流失，促進(jìn)形成科學(xué)的資金結(jié)構(gòu)，同時(shí)也會(huì)提升公眾的保險(xiǎn)意識(shí)。應(yīng)當(dāng)在最大限度地保障存款人利益和有效防范道德風(fēng)險(xiǎn)之間確定保費(fèi)的平衡點(diǎn)，實(shí)行較低的費(fèi)率和較小的差別，靈活定費(fèi)，再輔之以及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)糾正措施，促進(jìn)形成有效競(jìng)爭(zhēng)和可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)配套明確的退出機(jī)制。實(shí)行存款保險(xiǎn)制度后，央行將卸下其對(duì)各銀行的保護(hù)責(zé)任，市場(chǎng)化的競(jìng)爭(zhēng)會(huì)使得大大小小的銀行都面臨著破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。這就亟待一個(gè)包含著債務(wù)清償順序、資產(chǎn)處置、破產(chǎn)接管等項(xiàng)目的清晰明確的退出機(jī)制與之配套，削弱銀行業(yè)恐慌，以盡可能少的影響到其他金融機(jī)構(gòu)，減輕其對(duì)整個(gè)金融市場(chǎng)的沖擊，避免系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。并加強(qiáng)公眾思想教育。一，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。國(guó)家信用一直根深蒂固于國(guó)民的觀念里，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。如果存款人沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，銀行也就減少了一個(gè)追逐風(fēng)險(xiǎn)的重要約束力，存款保險(xiǎn)制度設(shè)立的意義也就喪失了一半。二，樹(shù)立正確的限額保護(hù)概念。只有讓民眾真正理解了限額保護(hù)的意義，才會(huì)削弱其偏愛(ài)大型銀行的傾向，為民營(yíng)銀行的引入和發(fā)展?fàn)I造環(huán)境。四、結(jié)束語(yǔ)存款保險(xiǎn)制度的建立和施行是我國(guó)金融改革中極具意義的一步，對(duì)于防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、推進(jìn)利率市場(chǎng)化等有著深遠(yuǎn)的影響。民營(yíng)銀行的引入和壯大也是未來(lái)銀行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，并帶動(dòng)小微企業(yè)的快速發(fā)展。因此，應(yīng)將這兩者緊密結(jié)合起來(lái)健全存款保險(xiǎn)制度，最大程度地激勵(lì)和發(fā)揮民營(yíng)銀行的作用，降低其風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)制度論文篇七

兩年前的“莫兆軍事件”曾在我國(guó)司法界引起強(qiáng)烈震動(dòng)。9月，廣東省四會(huì)市法院法官莫兆軍開(kāi)庭審理李兆興告張坤石夫婦等4人借款1萬(wàn)元經(jīng)濟(jì)糾紛案，當(dāng)時(shí)李持有張夫婦等人寫(xiě)的借條，雖張辯稱借條是由李等人持刀威逼所寫(xiě)，但未能提供相應(yīng)證據(jù)。莫兆軍經(jīng)過(guò)審理，認(rèn)為無(wú)證據(jù)證明借條是在威逼的情況下寫(xiě)的，于是認(rèn)為借條有效，遂判處被告應(yīng)予還錢(qián)。同年11月，張坤石夫婦在四會(huì)市法院外喝農(nóng)藥自殺身亡。事發(fā)后，經(jīng)公安查證老夫婦所述確實(shí)，莫兆軍以涉嫌玩忽職守罪被捕受審。消息傳出，輿論一片嘩然。沿襲“死人為大”陳舊習(xí)俗，各媒體充斥對(duì)莫兆軍的譴責(zé)，《葫蘆僧判斷葫蘆案現(xiàn)代版》等火藥味十足的文章和標(biāo)題隨處可見(jiàn)。盡管如此，肇慶市中級(jí)人民法院卻對(duì)莫兆軍作出了無(wú)罪的判決；今年夏天廣東省高級(jí)人民法院駁回檢察院的抗訴意見(jiàn)，維持一審的無(wú)罪判決。這一起令社會(huì)、尤其是司法界關(guān)注的案件終于塵埃落定，但是這起案件讓人們得到一些啟示。

作為一名公證員，我自然聯(lián)想起這些年來(lái)那些因采信虛假或不實(shí)證據(jù)造成公證文書(shū)發(fā)生錯(cuò)誤而被媒體曝光的事件，這些事件中的經(jīng)辦公證員無(wú)一幸免，悉數(shù)卷入旋渦，并均以被處分、包括受刑事處分作為結(jié)局。從“問(wèn)題”的嚴(yán)重程度看，當(dāng)屬莫兆軍為過(guò)：公證員采信虛假證據(jù)，證件材料在形式上無(wú)疑義，也無(wú)人提出異議，但莫兆軍采信證據(jù)時(shí)，則有當(dāng)事人當(dāng)庭提出異議，此為一；其次，當(dāng)事人提出李等人“持刀威逼”的行為屬刑事犯罪，按有些人的說(shuō)法“莫兆軍理應(yīng)引起重視”，公證員則無(wú)此“麻木”問(wèn)題；第三，莫兆軍采信錯(cuò)誤證據(jù)的結(jié)果是造成兩名當(dāng)事人死亡，而公證文書(shū)尚未造成致人死亡這樣嚴(yán)重的后果。但處理的結(jié)果又為何如此的迥然不同，究其原因，法院對(duì)莫兆軍作出無(wú)罪判決，依據(jù)的是我國(guó)民事訴訟證據(jù)規(guī)則。我國(guó)民事訴訟證據(jù)規(guī)則明確民事訴訟活動(dòng)“誰(shuí)主張誰(shuí)舉證”的原則，任何一方無(wú)法舉證證明自己的主張就必須承擔(dān)舉證不能的敗訴結(jié)果。據(jù)此，莫兆軍在被告未就其主張的借據(jù)是受原告脅迫而寫(xiě)提出相應(yīng)的證據(jù)的情況下，作出不利于被告的判決是符合民事法律證據(jù)規(guī)則要求的。此外，根據(jù)最高人民法院規(guī)定，“出現(xiàn)新證據(jù)而改變裁判”的.情形不屬于追究錯(cuò)案責(zé)任的范圍。因此，雖然事后證實(shí)莫兆軍所作的判決結(jié)果與客觀事實(shí)不符，新聞媒體、檢察機(jī)關(guān)甚至部分法官在事后提出了大量不無(wú)道理的“應(yīng)當(dāng)”，但這一切均不能成為莫兆軍有罪的理由。反觀公證，我們發(fā)現(xiàn)公證竟然沒(méi)有證據(jù)規(guī)則！由于沒(méi)有證據(jù)規(guī)則可援引，更沒(méi)有免責(zé)規(guī)定可依照，公證員采信的證據(jù)如有問(wèn)題，他難以自證其已盡責(zé)，即使社會(huì)有認(rèn)為他已盡責(zé)的意見(jiàn)和應(yīng)當(dāng)免責(zé)的呼聲，也不足以與那些“應(yīng)當(dāng)”的理由相抗衡，他得根據(jù)由公證文書(shū)造成的后果和那“應(yīng)當(dāng)”呼聲的強(qiáng)烈程度承擔(dān)“應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任”。這在社會(huì)信用程度不高的今天，公證員無(wú)疑成了一種風(fēng)險(xiǎn)極高的職業(yè)，安全根本得不到保障。因?yàn)檫@種風(fēng)險(xiǎn)是公證員依自身謹(jǐn)慎、努力所無(wú)法克服。難怪有公證員作出這樣的“總結(jié)”：現(xiàn)在每多辦一件公證，就是往自己身上多安裝上一顆定時(shí)炸彈。

當(dāng)然，沒(méi)有證據(jù)規(guī)則，遠(yuǎn)不只是公證員的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題?！吨腥A人民共和國(guó)公證暫行條例》（下稱《條例》）規(guī)定，公證得證明法律行為、有法律意義的文書(shū)和事實(shí)的真實(shí)性和合法性。公證要實(shí)現(xiàn)這一任務(wù)，必須有一定的程序作保障；而要保證公證事項(xiàng)的真實(shí)性，嚴(yán)格的證據(jù)規(guī)則則是必不可少的。沒(méi)有證據(jù)規(guī)則，證據(jù)采信標(biāo)準(zhǔn)不確定，勢(shì)必造成公證員各自根據(jù)其知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、能力甚至是性格來(lái)決定如何取證和采證的局面，公證事項(xiàng)的真實(shí)性當(dāng)然得不到保證，公證文書(shū)也就無(wú)法擔(dān)當(dāng)民訴法規(guī)定的“人民法院應(yīng)當(dāng)作為認(rèn)定事實(shí)的根據(jù)”，從而公證就失去存在的必要，我國(guó)年輕的公證制度生命危殆！這才是問(wèn)題嚴(yán)重性之所在。

二、我國(guó)公證證據(jù)制度現(xiàn)狀。

（一）我國(guó)公證遠(yuǎn)未形成證據(jù)規(guī)則，有的只是少量、零星的關(guān)于證據(jù)收集、審查的原則性要求。

1、我國(guó)公證法規(guī)、規(guī)章有關(guān)公證證據(jù)規(guī)定的內(nèi)容。

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保險(xiǎn)制度論文篇八

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)年鑒，我國(guó)從20xx-2010年共發(fā)生環(huán)境污染和破壞事故18762起，這也意味著環(huán)境污染事故平均每天有4起發(fā)生，這些環(huán)境污染事故的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)4億元。巨額的經(jīng)濟(jì)損失，大部分受害者僅能得到少得可憐的賠款，嚴(yán)重阻礙了社會(huì)的協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。此時(shí)，推行具有“分散風(fēng)險(xiǎn)功能”的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)有重要意義。環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)是由公眾責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展而來(lái)，20世紀(jì)60年代以后，隨著西方發(fā)達(dá)工業(yè)國(guó)家對(duì)環(huán)境保護(hù)的不斷重視，各國(guó)的環(huán)保法紛紛出臺(tái)，環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)迅速發(fā)展起來(lái)。我國(guó)的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展始于20世紀(jì)90年代，整體處于起初階段，存在環(huán)保法律法規(guī)小健全、險(xiǎn)種少、費(fèi)率高、賠付率低等問(wèn)題。本文通過(guò)介紹國(guó)際上環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的概況，對(duì)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度較成熟的美國(guó)進(jìn)行分析，提出了關(guān)于完善我國(guó)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的構(gòu)想。

環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)是指承保被保險(xiǎn)人因污染包括大氣、水、土地等環(huán)境而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償或治理責(zé)任的責(zé)任保險(xiǎn)。其中，責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指法人或公民因侵權(quán)行為或違約行為損害他人財(cái)產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)依法應(yīng)對(duì)受害人承擔(dān)的民事賠償責(zé)任的可能性。在我國(guó)，20xx年7月1日施行的《侵權(quán)責(zé)任法》明確對(duì)于環(huán)境污染，實(shí)行無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則。無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任是一種法定責(zé)任，是指即使沒(méi)有過(guò)失也必須承擔(dān)賠償責(zé)任。由于我國(guó)立法機(jī)關(guān)尚未建立相應(yīng)的社會(huì)化承擔(dān)機(jī)制，無(wú)過(guò)失責(zé)任原則使企業(yè)面臨較大的賠償風(fēng)險(xiǎn)。

在實(shí)踐中，環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)主要有三種模式:強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度，任意責(zé)任保險(xiǎn)為主、強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)為輔的制度，強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)與財(cái)務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合的制度。分別以美國(guó)和瑞典為代表，以法國(guó)為代表，以德國(guó)為代表。

對(duì)于承保機(jī)構(gòu)，主要有:一是以美國(guó)為代表的專門(mén)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保方式，二是以意大利為代表的聯(lián)合承保方式，三是以英國(guó)為代表的由現(xiàn)有產(chǎn)險(xiǎn)公司自愿承保的方式。

對(duì)于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)保單的承保方式，主要有兩種:事故發(fā)生制和賠款發(fā)生制。事故發(fā)生制是指承保的損害事故必須在保險(xiǎn)期限內(nèi)發(fā)生，而索賠可以在以后的任何時(shí)候提出;賠款發(fā)生制是以索賠時(shí)問(wèn)為準(zhǔn)，索賠必須在保險(xiǎn)期問(wèn)或后續(xù)的擴(kuò)展報(bào)告期內(nèi)提出，事故則可在保險(xiǎn)期問(wèn)或之前的追溯期發(fā)生。

針對(duì)承保范圍，保險(xiǎn)人一般只承保突發(fā)的、非故意的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、意外事故及小可抗力導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害，對(duì)于污染性企業(yè)正常、積累性的排污造成的損害可特別承保。

20世紀(jì)60年代以前，由于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)小突出，環(huán)境責(zé)任案件較少，由公眾責(zé)任保險(xiǎn)直接承保環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)。隨著工業(yè)化進(jìn)程,20世紀(jì)70年代，美國(guó)政府為了遏制日益嚴(yán)重的環(huán)境污染，加大立法強(qiáng)度，相繼頒布《清潔水法》、《清潔空氣法》、《有毒物質(zhì)控制法令》、《自然資源保護(hù)和恢復(fù)法案》,((1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》等一系列法律法規(guī)，對(duì)污染者采取嚴(yán)厲的貨幣賠償和刑事制裁。巨額賠款和高額罰金使一些非故意污染企業(yè)面臨破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，由此環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)受到重視并不斷發(fā)展。

美國(guó)實(shí)行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度。危險(xiǎn)物質(zhì)，即經(jīng)鑒別有危險(xiǎn)特性的固體、液態(tài)廢物、《清潔空氣法》列舉的危險(xiǎn)空氣污染物，以及任何有毒污染物和高度危險(xiǎn)的化學(xué)物質(zhì)為環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)主要涉及對(duì)象。由1988年成立的專門(mén)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)環(huán)境保護(hù)保險(xiǎn)公司進(jìn)行承保。

美國(guó)的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)主要分為兩類:一是以約定的限額下，被保險(xiǎn)人污染環(huán)境而造成鄰近土地上任何第三者財(cái)產(chǎn)損失或人身?yè)p害的賠償責(zé)任為標(biāo)的的環(huán)境損害責(zé)任保險(xiǎn);二是以約定的限額，承擔(dān)被保險(xiǎn)人因污染自有或使用的場(chǎng)地而依法支出的治理費(fèi)用的自有場(chǎng)地治理責(zé)任保險(xiǎn)。由于環(huán)境污染事故的發(fā)生不確定并且危害較大，保險(xiǎn)公司一般只針對(duì)突發(fā)性的、非故意的'事故承保，但企業(yè)正常的、累積的污染損害也可特約承保。

針對(duì)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的賠償限額，美國(guó)采取有限賠償制，通常約定的賠償限額有4種:每次事故賠償限額、每次事故每人賠償限額、累積最高賠償限額、被保險(xiǎn)人的自行承擔(dān)的賠償額。以特定場(chǎng)所環(huán)境損害責(zé)任保險(xiǎn)單為例，它適用賠款發(fā)生制，并規(guī)定一次污染事故的所有索賠當(dāng)成一次損失事件，適用一次賠償限額，只扣除一次免賠額。同時(shí)，由于環(huán)境污染有長(zhǎng)尾效應(yīng)，為明確保險(xiǎn)責(zé)任，往往在保單中使用“日落條款”，即約定被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人索賠的最長(zhǎng)期限為自保險(xiǎn)單失效之日起最長(zhǎng)30年。

此外，美國(guó)也通過(guò)社會(huì)力量保障環(huán)境安全，設(shè)置了為防比廢棄物污染的舒坡兒基金，并在《1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》中規(guī)定由該基金支付尚待責(zé)任人歸還的清理費(fèi)用。

我國(guó)環(huán)境污染的法律法規(guī)小健全，現(xiàn)有的法律規(guī)定了污染企業(yè)的民事責(zé)任和行政責(zé)任，民事責(zé)任主要針對(duì)損害賠償和治理污染費(fèi)用，但都是原則性的規(guī)定，缺乏實(shí)踐操作性，加之污染企業(yè)往往是當(dāng)?shù)丶{稅大戶，地方政府處理事故糾紛時(shí)多有偏袒。法律的完善與執(zhí)行是環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)，我國(guó)應(yīng)建立《環(huán)境責(zé)任法》，明確環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度，并具體制定相關(guān)的賠償、懲治措施，完善立法，嚴(yán)格執(zhí)法。

3.1環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)應(yīng)采取強(qiáng)制保險(xiǎn)為主、任意保險(xiǎn)為輔的模式。

目前我國(guó)公民環(huán)保意識(shí)小高，企業(yè)相比環(huán)境保護(hù)更注重經(jīng)濟(jì)效益，所以在沒(méi)有外力約束的情況下，他們小會(huì)主動(dòng)將環(huán)境污染的成本內(nèi)部化，也就是說(shuō)，完全任意責(zé)任保險(xiǎn)在我國(guó)無(wú)法實(shí)行?？稍诤巳剂仙a(chǎn)、火力發(fā)電、采礦、石油化工、印染等高風(fēng)險(xiǎn)、高污染的行業(yè)實(shí)行強(qiáng)制環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)，在商業(yè)、公共事業(yè)等低風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)由政府進(jìn)行引導(dǎo)，鼓勵(lì)投保環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)。

3.2實(shí)行保險(xiǎn)公司聯(lián)合承保的方式。

由于我國(guó)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)小成熟，環(huán)境污染造成的損害巨大，單一保險(xiǎn)公司往往無(wú)法承擔(dān)如此大的風(fēng)險(xiǎn);而如果效仿美國(guó)成立專門(mén)的保險(xiǎn)公司進(jìn)行承保，政府的負(fù)擔(dān)過(guò)重，也是對(duì)現(xiàn)有保險(xiǎn)公司的一種資源浪費(fèi)。因此，可由政府提供政策支持和資金支持，在現(xiàn)有的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司中遴選合格的保險(xiǎn)公司進(jìn)行聯(lián)合承保，同時(shí)進(jìn)行再保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)制度論文篇九

摘要：保險(xiǎn)制度的基本功能在于轉(zhuǎn)移、分散事故造成的損失，保險(xiǎn)法對(duì)侵權(quán)行為法的影響，在侵權(quán)行為法內(nèi)部主要表現(xiàn)在責(zé)任保險(xiǎn)的功能作用的發(fā)揮上。

關(guān)鍵詞：責(zé)任保險(xiǎn)侵權(quán)行為救濟(jì)無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則功能互動(dòng)共存。

侵權(quán)行為法的發(fā)展，在某種意義上說(shuō)，就是侵權(quán)行為法歸責(zé)原則的發(fā)展。

侵權(quán)行為法的歸責(zé)原則，從過(guò)錯(cuò)歸責(zé)原則到過(guò)錯(cuò)原則、無(wú)過(guò)錯(cuò)原則、公平原則并存，可以視為是一種新的制度取代另一種制度的過(guò)程。

此一過(guò)程，標(biāo)志著一種合理性的危機(jī)，也預(yù)示另一種合理性的誕生。

無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任制度是與保險(xiǎn)制度密切相連的，保險(xiǎn)制度的基本功能在于轉(zhuǎn)移、分散事故造成的損失。

無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則在保險(xiǎn)責(zé)任中的普遍應(yīng)用，已經(jīng)對(duì)侵權(quán)行為法產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。

一、侵權(quán)行為法的賠償功能的局限性。

傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法制度奉行過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則，侵權(quán)行為人有無(wú)過(guò)錯(cuò)是是否承擔(dān)侵權(quán)行為責(zé)任的首要前提。

這導(dǎo)致侵權(quán)行為法的賠償功能存在一定的局限性。

1、在訴訟中的局限性。

在訴訟過(guò)程中，法官和陪審團(tuán)要確認(rèn)的首要要件是原告與被告究竟誰(shuí)有過(guò)錯(cuò)，以及過(guò)錯(cuò)的程度及范圍。

在通常情況下，認(rèn)定事故并不難，但要認(rèn)定過(guò)失及其相關(guān)問(wèn)題通常是令人困惑的。

侵權(quán)行為法的功能之一是對(duì)受害人予以賠償，如果賠償依附于圍繞過(guò)錯(cuò)而進(jìn)行的相互譴責(zé)的最后結(jié)果的話，那么，受害人則完全有可能成為競(jìng)爭(zhēng)的失敗者而不能獲得法律上的保護(hù)和救濟(jì)。

2、侵權(quán)行為歸責(zé)發(fā)展的局限性。

無(wú)論侵權(quán)行為法的歸責(zé)原則如何發(fā)展，歸結(jié)到一點(diǎn)它并不能使受害人獲得確定的賠償。

造成這種問(wèn)題的根源在于侵權(quán)行為責(zé)任是一種追究個(gè)人責(zé)任的機(jī)制：受害人和加害人之間的兩極格局，使得受害人補(bǔ)償要求受制于加害人的賠償能力;侵權(quán)行為賠償以成立侵權(quán)行為為前提，他首先關(guān)注的是加害人的責(zé)任。

隨著社會(huì)的發(fā)展和事故的加劇，侵權(quán)行為法已經(jīng)難以承擔(dān)補(bǔ)償大量的、嚴(yán)重人身傷亡事故的任務(wù)，只有突破個(gè)人責(zé)任的傳統(tǒng)教義，采取社會(huì)化的方式，由此更加便捷、更有保障的給受害人提供賠償救濟(jì)。

3、過(guò)錯(cuò)原則自身救濟(jì)的局限。

在侵權(quán)行為法領(lǐng)域，引入無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任的首要目的，在于對(duì)過(guò)錯(cuò)責(zé)任的不足予以救濟(jì);對(duì)受害人利益予以保護(hù)，滿足受害人的需求。

但是，在過(guò)錯(cuò)原則下，由于訴訟的拖延和訴訟行政成本的高昂，使得受害人的需求并不能到保障。

可見(jiàn)，無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任的引入，并沒(méi)有從根本上解決損害賠償存在的問(wèn)題：其一，不可能在所有領(lǐng)域都引入無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任，這是違背侵權(quán)行為的基本原則的;再者，即使我們假定在所有案件中都可以適用無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任，由于侵權(quán)行為人控制資源的有限性，必然使許多受害人得不到賠償。

這樣，在法律結(jié)果上任何人都可以得到侵害賠償，但實(shí)際上，人們卻得不到賠償?shù)氖聦?shí)。

二、保險(xiǎn)制度——侵權(quán)行為責(zé)任的救濟(jì)。

侵權(quán)行為責(zé)任的擴(kuò)張，只是從救濟(jì)原則上的不足，轉(zhuǎn)換到實(shí)施救濟(jì)履行不能的不足。

對(duì)侵權(quán)行為法的發(fā)展自身來(lái)說(shuō)，如此替代是形式上的，而不是實(shí)質(zhì)性的、根本的、徹底的。

1、侵權(quán)行為發(fā)展過(guò)程中的新現(xiàn)象。

侵權(quán)行為法自身演進(jìn)的趨勢(shì)隨著社會(huì)的變遷是顯見(jiàn)和必然的。

這種進(jìn)化在侵權(quán)行為法內(nèi)部表現(xiàn)為，責(zé)任保險(xiǎn)已經(jīng)接管了侵權(quán)行為責(zé)任提供賠償?shù)拇蟛糠止δ堋?/p>

這是因?yàn)樨?zé)任保險(xiǎn)比侵權(quán)行為責(zé)任更適用于履行此種功能。

投保人通過(guò)繳納保險(xiǎn)費(fèi)的方法，在自己受到損害時(shí)，得到責(zé)任保險(xiǎn)的救濟(jì)取代相對(duì)較大的、偶爾出現(xiàn)的損害賠償?shù)姆椒?，是可行的?/p>

這樣，在逐漸縮小過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則的適用范圍的同時(shí)，在損害賠償領(lǐng)域引入無(wú)事故領(lǐng)域、環(huán)境事故侵害領(lǐng)域造成的人身?yè)p害中，實(shí)行社會(huì)賠償，而不再主張哪一方應(yīng)該承擔(dān)責(zé)任，而一律由受害人的機(jī)動(dòng)車事故保險(xiǎn)公司和醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)公司支付受害人經(jīng)濟(jì)損失，即使受害人完全無(wú)辜，也由其保險(xiǎn)公司承擔(dān)完全的賠償責(zé)任。

2、對(duì)侵權(quán)行為法功能學(xué)說(shuō)的思考。

在現(xiàn)代法律制度中，保險(xiǎn)制度為無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任、嚴(yán)格責(zé)任的落實(shí)提供了制度保障。

把保險(xiǎn)制度與侵權(quán)行為法聯(lián)系在一起的是侵權(quán)行為法的功能學(xué)說(shuō)。

很多學(xué)者將補(bǔ)償作為侵權(quán)行為法的首要目的。

依照普通法學(xué)家jean等人的理解，在民事責(zé)任領(lǐng)域，主要是補(bǔ)償問(wèn)題。

不僅如此，還有一種道義補(bǔ)償，認(rèn)為正義要求不法行為的受害者獲得補(bǔ)償。

如果以過(guò)錯(cuò)作為侵害賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)，不僅因?yàn)榍謾?quán)行為人無(wú)過(guò)錯(cuò)而免除了賠償責(zé)任，而且因?yàn)槭芎θ瞬荒芘e證證明侵權(quán)行為人有過(guò)錯(cuò)而不能得到賠償。

此種舉證責(zé)任對(duì)于受害的原告來(lái)說(shuō)十分困難，即使舉證成功，侵權(quán)行為人仍可以提出抗辯事由。

基于此，有人認(rèn)為過(guò)錯(cuò)責(zé)任體現(xiàn)的道德價(jià)值值得懷疑，

由于保險(xiǎn)制度對(duì)侵權(quán)行為法的影響如此之大，以至于現(xiàn)代法學(xué)家普遍認(rèn)為，“離開(kāi)對(duì)保險(xiǎn)事實(shí)和程度的關(guān)注，就難以理解侵權(quán)行為法的運(yùn)作”。

在實(shí)踐中，多數(shù)案件都僅僅是因?yàn)楸桓嬉呀?jīng)加入了保險(xiǎn)這一事實(shí)，才使得案件值得提起訴訟。

同樣，許多企業(yè)之所以加入保險(xiǎn)，也是由于擔(dān)心他們遇到自己的資源無(wú)力償付權(quán)利請(qǐng)求。

一個(gè)基本問(wèn)題就此擺在面前，這就是在保險(xiǎn)制度涉入事故的賠償領(lǐng)域之后，侵權(quán)行為法已經(jīng)發(fā)生了潛在的變遷，這些變化既有侵權(quán)行為法自身的，也有與訴訟程序相關(guān)的。

有鑒于此，現(xiàn)代西方國(guó)家，普遍采用保險(xiǎn)制度填補(bǔ)侵權(quán)行為法賠償功能的缺憾。

在民法傳統(tǒng)國(guó)家，出現(xiàn)了保險(xiǎn)立法;在普通法傳統(tǒng)國(guó)家，則通過(guò)先例制度，確立了多種賠償制度共存的賠償機(jī)制。

保險(xiǎn)制度對(duì)侵權(quán)行為法的侵入，在侵權(quán)行為法內(nèi)部主要表現(xiàn)在責(zé)任保險(xiǎn)的功能作用的發(fā)揮上。

在法理意義上，一個(gè)保險(xiǎn)單就是一個(gè)契約，他僅在當(dāng)事人之間產(chǎn)生權(quán)利義務(wù)。

侵權(quán)行為法所關(guān)注的是在契約法之外對(duì)他人造成的非法侵害的法律救濟(jì)。

合同法與侵權(quán)行為法是民法中兩種根本不同的制度，然而，在責(zé)任保險(xiǎn)領(lǐng)域，通過(guò)民事責(zé)任這一紐帶，兩者實(shí)現(xiàn)了某種關(guān)聯(lián)，侵權(quán)行為法介入了契約法。

1、責(zé)任保險(xiǎn)與侵權(quán)行為法的關(guān)聯(lián)。

責(zé)任保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人承包被保險(xiǎn)人因疏忽或過(guò)失造成第三者人身傷亡或者財(cái)產(chǎn)損失而依法應(yīng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任。

作為一種合同，責(zé)任保險(xiǎn)的標(biāo)的是無(wú)法確定民事?lián)p害賠償責(zé)任的。

此種責(zé)任的成立，完全取決于原則，即侵權(quán)行為法上的責(zé)任制度是責(zé)任保險(xiǎn)制度存在的制度前提，沒(méi)有侵權(quán)行為責(zé)任的存在，也就沒(méi)有基于侵權(quán)行為之上的責(zé)任保險(xiǎn)。

但是責(zé)任保險(xiǎn)制度與侵權(quán)行為法畢竟是現(xiàn)代賠償制度中兩種性質(zhì)不同的制度。

就責(zé)任保險(xiǎn)而言，一方面它以侵權(quán)行為責(zé)任為前提，另一方面，它又以保險(xiǎn)合同的存在為前提。

這在責(zé)任保險(xiǎn)的法理中兩個(gè)方面都是缺一不可的。

但是，在責(zé)任保險(xiǎn)制度下，所有的賠償都是以保險(xiǎn)單的存在為依據(jù)，而責(zé)任保險(xiǎn)的保險(xiǎn)單的標(biāo)的就是侵權(quán)行為責(zé)任，沒(méi)有侵權(quán)行為法上的責(zé)任存在，也就沒(méi)有責(zé)任保險(xiǎn)的存在。

在不斷增加的對(duì)侵權(quán)行為法的討論中，美國(guó)的johnfleming和德國(guó)的moller等著名學(xué)者曾建議用保險(xiǎn)取代侵權(quán)行為法，以便實(shí)現(xiàn)侵權(quán)行為法的變革。

同樣，由于責(zé)任保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，它在法國(guó)一出現(xiàn)，很快就得到他國(guó)的仿效。

現(xiàn)在保險(xiǎn)公司為大多數(shù)人身傷害和死亡侵害案件提供賠償是一個(gè)眾所周知的事實(shí)。

責(zé)任保險(xiǎn)給侵權(quán)行為法確實(shí)帶來(lái)極大影響。

1)歸責(zé)原則。

保險(xiǎn)是被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人之間的私人契約，由保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)，在危險(xiǎn)發(fā)生時(shí)給予被保險(xiǎn)人或受益人經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

侵權(quán)行為責(zé)任主要關(guān)注的是加害人的行為是否造成了侵害，根據(jù)法定條件，加害人是否應(yīng)對(duì)受害人的損害負(fù)責(zé)。

在保險(xiǎn)制度介入侵害賠償領(lǐng)域之后，過(guò)錯(cuò)在賠償中的功能發(fā)生了潛在的變化。

責(zé)任保險(xiǎn)制度下，侵權(quán)行為不再由造成侵害的侵權(quán)行為人承擔(dān)，而是由保險(xiǎn)公司承擔(dān)賠償責(zé)任，而保險(xiǎn)公司是沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的，它之所以承擔(dān)此種賠償責(zé)任，其法律依據(jù)不再是取決于侵權(quán)行為法所確認(rèn)的過(guò)錯(cuò)，也不是特定條件下的無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任，而是受害人已經(jīng)加入了此種責(zé)任保險(xiǎn)的事實(shí)。

在與無(wú)過(guò)錯(cuò)原則相關(guān)聯(lián)的責(zé)任保險(xiǎn)領(lǐng)域，比如機(jī)動(dòng)車法定責(zé)任保險(xiǎn)領(lǐng)域，司法推理已經(jīng)不再是侵權(quán)行為法上的推理了，而是責(zé)任保險(xiǎn)制度上的了。

在這里強(qiáng)調(diào)的中心不再是因果關(guān)系，而是造成侵害這一事實(shí)。

現(xiàn)代有些國(guó)家所采用的機(jī)動(dòng)車意外事故賠償計(jì)劃，其立法理念同侵權(quán)行為法相去就更遠(yuǎn)了。

2)直接訴訟。

根據(jù)契約相對(duì)性原則，在侵權(quán)行為訴訟中，原則上只有被保險(xiǎn)人才有權(quán)起訴保險(xiǎn)人，受害人不享有直接訴權(quán)。

直接訴訟是指即便侵權(quán)行為的受害人與保險(xiǎn)人之間無(wú)契約關(guān)系，當(dāng)侵權(quán)人就其所致受害人的損害賠償責(zé)任進(jìn)行了責(zé)任保險(xiǎn)時(shí)，受害人在遭受侵害人所擔(dān)保的危險(xiǎn)損害時(shí)，就其損害有權(quán)請(qǐng)求保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)直接對(duì)受害人承擔(dān)損害賠償?shù)呢?zé)任。

直接訴訟是兩大法系均認(rèn)可的一種制度。

在法國(guó)，1930年制定的有關(guān)保險(xiǎn)契約的法律，規(guī)定了受害人對(duì)保險(xiǎn)人直接訴訟的方式，法國(guó)司法在1939年的判決中亦確認(rèn)了此種訴訟方式的有效性。

在英美國(guó)家，英國(guó)同樣在1930責(zé)任保險(xiǎn)法對(duì)此作了規(guī)定，它認(rèn)為，如果被告購(gòu)買(mǎi)了責(zé)任保險(xiǎn)，在被告被確定要對(duì)原告承擔(dān)責(zé)任之前或者之后破產(chǎn)，則那些破產(chǎn)的被告根據(jù)責(zé)任保險(xiǎn)的契約所享有的權(quán)利應(yīng)當(dāng)由原告享有，它可以據(jù)此直接對(duì)保險(xiǎn)人提起侵害賠償訴訟。

許多案件之所以值得提起訴訟，其基本理由就在于被告已經(jīng)加入保險(xiǎn)這一事實(shí)。

3)法律推理。

現(xiàn)如今，廣泛認(rèn)同的保險(xiǎn)、保險(xiǎn)單的形式、以及保險(xiǎn)單的發(fā)展和保險(xiǎn)實(shí)踐已經(jīng)極大的改變了侵權(quán)行為法的實(shí)際運(yùn)作方式，以至于在現(xiàn)代的司法推理中，在判斷是否應(yīng)該由一個(gè)人承擔(dān)向遭受損害、損失或者損傷的另一個(gè)人賠償之法律責(zé)任的場(chǎng)合，相當(dāng)流行的觀點(diǎn)是法律應(yīng)該考慮當(dāng)事人一方或者雙方是否加入了責(zé)任保險(xiǎn)。

在侵權(quán)行為法中，承擔(dān)責(zé)任的基礎(chǔ)是被告必須對(duì)原告遭受的傷害、損失或者侵害負(fù)賠償責(zé)任;被告是否加入責(zé)任保險(xiǎn)這一事實(shí)有助于回答他能否償還損害這一問(wèn)題，而與被告是否必須被命令來(lái)支付損害這一問(wèn)題不相關(guān)。

4)代位求償權(quán)。

保險(xiǎn)代位求償權(quán)(rightofsubrogation)是指保險(xiǎn)人享有的，代為行使被保險(xiǎn)人對(duì)造成保險(xiǎn)標(biāo)的損害而負(fù)有賠償責(zé)任的第三人的求償權(quán)利。

保險(xiǎn)代位求償權(quán)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以及同財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)具有相同屬性的填補(bǔ)損害的保險(xiǎn)所專有的制度。

依照這一制度，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償保險(xiǎn)標(biāo)的損失時(shí)，如果被保險(xiǎn)人對(duì)造成保險(xiǎn)事故而招致保險(xiǎn)標(biāo)的損害負(fù)有賠償責(zé)任的第三人享有侵權(quán)行為法上的損害賠償?shù)臋?quán)利，依照公平正義之原則，被保險(xiǎn)人應(yīng)將該權(quán)利讓渡給保險(xiǎn)人。

保險(xiǎn)人在賠償被保險(xiǎn)人的損失后，可以取代被保險(xiǎn)人行使相對(duì)于造成損害的第三人的賠償請(qǐng)求權(quán)。

代位求償權(quán)的存在使得被保險(xiǎn)人經(jīng)由他們的保險(xiǎn)費(fèi)，支付依照法律應(yīng)由被告承擔(dān)的損失。

上個(gè)世紀(jì)的過(guò)失概念所強(qiáng)調(diào)的目標(biāo)是威懾制止，損害賠償本身是次要因素。

現(xiàn)在的中心已經(jīng)發(fā)生了變化，轉(zhuǎn)移到了賠償方面。

社會(huì)開(kāi)始要求確立一種制度，在這種制度中，侵權(quán)行為法已經(jīng)穩(wěn)定的由過(guò)錯(cuò)基礎(chǔ)轉(zhuǎn)向以社會(huì)保險(xiǎn)為基礎(chǔ)。

保險(xiǎn)制度給受害人提供的賠償，就其屬性而言，已不再具有傳統(tǒng)的倫理價(jià)值，即它不再以行為人的主觀過(guò)錯(cuò)為基礎(chǔ)，而是以侵害發(fā)生這一事實(shí)為基礎(chǔ)，成為一種促成受害人維持社會(huì)所認(rèn)同的基本生存需要得以實(shí)現(xiàn)的技術(shù)。

1、侵權(quán)行為法與社會(huì)保險(xiǎn)的功能差異。

1)侵權(quán)行為法的功能。

傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法，就其功能而言，是多重的。

它表現(xiàn)為預(yù)防、賠償、懲罰等。

侵權(quán)行為法所隱含的個(gè)人主義精神，浸透了社會(huì)對(duì)個(gè)人自由行動(dòng)和自由決定的要求，它最終使過(guò)錯(cuò)歸責(zé)原則成為侵權(quán)行為法的主導(dǎo)原則。

侵權(quán)行為法中“責(zé)任人是過(guò)錯(cuò)的必然結(jié)果的規(guī)則，實(shí)際上已經(jīng)從一個(gè)普通法的規(guī)則變成了一個(gè)自然法的規(guī)則?！鼻謾?quán)行為法通過(guò)責(zé)任的加強(qiáng)，防止類似行為的發(fā)生，使人們不致再犯類似道德上具有可非難性的行為;通過(guò)向受害人支付適當(dāng)數(shù)額的賠償金，把損失從一方轉(zhuǎn)移到另一方;這一賠償行為本身就體現(xiàn)著懲罰的性質(zhì)。

2)社會(huì)保險(xiǎn)的功能。

在社會(huì)保險(xiǎn)的理念中，作為一種制度設(shè)計(jì)，它關(guān)注的只是侵害已經(jīng)發(fā)生這一事實(shí)，對(duì)此，它的基本回應(yīng)是對(duì)損害所殃及的人在經(jīng)濟(jì)上予以賠償，而不考慮此種侵害是由過(guò)錯(cuò)行為引起的，還是由不幸事件引起的。

由于它不以造成侵害的事件或行為是否具有道德上的應(yīng)受譴責(zé)性基礎(chǔ)，因而，使得這種賠償失去了懲罰性的功能;也由于造成此種侵害的事件或者行為，都是社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)意義上的，它們不具有一般意義上的可預(yù)測(cè)性，比如交通事故、工業(yè)事故等，都是人的意志無(wú)從控制的，也使得這種賠償失去了預(yù)防功能。

如此社會(huì)保險(xiǎn)所提供的賠償在屬性上具有單一性的特點(diǎn)，即賠償遭受損失的人，使他們得以生存下去，并維持社會(huì)所認(rèn)知的基本生活水準(zhǔn)。

2、侵權(quán)行為法與社會(huì)保險(xiǎn)的在法律技術(shù)上的差異。

侵權(quán)行為法上的責(zé)任以校正正義為基礎(chǔ)，法官在審案時(shí)關(guān)注的是侵權(quán)行為法只接受當(dāng)事人之間在侵權(quán)行為發(fā)生之前的資源分配，并決定是否應(yīng)該改正原告資源的減少。

社會(huì)保險(xiǎn)則不同，它以分配正義為依據(jù)，目的在于減輕一種侵害或者疾病，而不考慮它是如何造成的。

由于可供分配的社會(huì)資源的有限性，社會(huì)保險(xiǎn)幾乎很少提供完全的賠償。

這種救濟(jì)的實(shí)現(xiàn)是通過(guò)國(guó)家設(shè)立的特定社會(huì)福利機(jī)構(gòu)或者社會(huì)福利基金實(shí)現(xiàn)的。

3、社會(huì)保險(xiǎn)與侵權(quán)行為法的適用領(lǐng)域。

不容置疑的是，侵權(quán)行為法、社會(huì)保險(xiǎn)法在現(xiàn)行的法律制度體系中，各自規(guī)制著社會(huì)生活中特定領(lǐng)域的社會(huì)關(guān)系。

社會(huì)保險(xiǎn)制度介入侵權(quán)行為法的一個(gè)基本前提是侵權(quán)行為法上的無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則，多數(shù)學(xué)者認(rèn)為，在人身侵害領(lǐng)域可以用社會(huì)保險(xiǎn)上的賠償計(jì)劃取代侵權(quán)行為法上的責(zé)任制度，而在財(cái)產(chǎn)侵害案件中則不能用社會(huì)賠償計(jì)劃取代侵權(quán)行為法上的責(zé)任制度。

人身侵害需要社會(huì)連帶。

在一個(gè)尊重人的全面發(fā)展和人權(quán)實(shí)現(xiàn)的時(shí)代，對(duì)人身造成的侵害被視為一種集體責(zé)任。

當(dāng)一種侵害發(fā)生后，受害人的醫(yī)療、康復(fù)和生存等問(wèn)題，成為社會(huì)關(guān)注的主要目標(biāo)。

在財(cái)產(chǎn)侵害的某些特定領(lǐng)域，社會(huì)保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)計(jì)劃也取代了侵權(quán)行為法上的責(zé)任，機(jī)動(dòng)車意外事故侵害案件就是此種情景極好的例證。

不過(guò)，從總體上看，社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)注的重心不在受害人財(cái)產(chǎn)損失的恢復(fù)，而是人的生存條件的維持，這些條件包括受害人醫(yī)療、康復(fù)、繼續(xù)生存等所必需的基本要求。

這是因?yàn)樯鐣?huì)保險(xiǎn)的目的在于保護(hù)人們免受生活中的危險(xiǎn)，如果把它推向極端，社會(huì)保險(xiǎn)可以給所有人提供一種完全的防御疾病或者侵害的保護(hù)。

由上可知，在財(cái)產(chǎn)侵害領(lǐng)域，傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法仍將發(fā)揮主要的調(diào)整功能;在人身侵害領(lǐng)域，尤其是意外事故造成的人身侵害領(lǐng)域，最有可能成為社會(huì)保險(xiǎn)活動(dòng)的空間。

但是，即使在這一領(lǐng)域，由于社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃自身的缺陷，也使得這種期待存在問(wèn)題。

五、建立侵權(quán)行為法與保險(xiǎn)制度共存的法律體系。

(一)責(zé)任保險(xiǎn)與侵權(quán)行為。

1、責(zé)任保險(xiǎn)與侵權(quán)行為目的相同。

責(zé)任保險(xiǎn)與傳統(tǒng)的侵權(quán)行為責(zé)任關(guān)系密切，侵權(quán)行為的`過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則的實(shí)行推進(jìn)了責(zé)任保險(xiǎn)的產(chǎn)生、發(fā)展和發(fā)達(dá)，而責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展和發(fā)達(dá)又保障了過(guò)錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任原則的實(shí)行。

對(duì)于責(zé)任保險(xiǎn)而言，兩大法系國(guó)家均將責(zé)任保險(xiǎn)的目的從過(guò)去擔(dān)保責(zé)任人責(zé)任的目的轉(zhuǎn)為確保債權(quán)實(shí)現(xiàn)的目。

正是由于責(zé)任保險(xiǎn)和侵權(quán)行為的過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則的目的相同，它們始能共同發(fā)展。

2、責(zé)任保險(xiǎn)與侵權(quán)行為的互動(dòng)。

1)責(zé)任保險(xiǎn)對(duì)侵權(quán)行為的積極作用。

責(zé)任保險(xiǎn)對(duì)所涉及到的三方當(dāng)事人無(wú)疑具有極大的優(yōu)越性：對(duì)于受害人而言，責(zé)任保險(xiǎn)可以對(duì)其損害賠償提供極大的保障，如果它能成功的勝訴的話;對(duì)于致害人而言，如果其行為被認(rèn)定為過(guò)錯(cuò)侵權(quán)，責(zé)任保險(xiǎn)意味著它不會(huì)因此而破產(chǎn);對(duì)于保險(xiǎn)人而言，他們因?yàn)橥侗Ｈ酥Ц侗ｋU(xiǎn)費(fèi)而獲得利益，在他們對(duì)受害人支付了損害賠償以后可以通過(guò)代位方式而取得受害人的權(quán)利。

但是如果因此而認(rèn)為責(zé)任保險(xiǎn)取代了侵權(quán)行為的過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則，則是言過(guò)其實(shí)的。

2)侵權(quán)行為彌補(bǔ)責(zé)任保險(xiǎn)的不足。

責(zé)任保險(xiǎn)的作用雖然越來(lái)越重要，但是，責(zé)任保險(xiǎn)不可能取代侵權(quán)行為法的過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則。

第一，責(zé)任保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人的行為構(gòu)成過(guò)錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任為前提，如果被保險(xiǎn)人對(duì)受害人造成損害，但是其行為不構(gòu)成侵權(quán)責(zé)任，則保險(xiǎn)人不對(duì)受害人承擔(dān)損害賠償。

另一方面，責(zé)任保險(xiǎn)本身存在著不盡人意的地方，對(duì)侵權(quán)受害人的保護(hù)不力。

在現(xiàn)代社會(huì)，雖然法律對(duì)某些危險(xiǎn)活動(dòng)采取強(qiáng)制性保險(xiǎn)的方法，但是，并非每個(gè)司機(jī)都購(gòu)買(mǎi)了責(zé)任保險(xiǎn);責(zé)任保險(xiǎn)方面的限制性條件和排除責(zé)任條款眾多，受害人不能獲得全部的損害賠償;所保險(xiǎn)的責(zé)任僅僅限于致害人有過(guò)錯(cuò)而受害人無(wú)過(guò)錯(cuò)的情形;損害所造成的數(shù)額可能會(huì)超過(guò)責(zé)任保險(xiǎn)所擔(dān)保的總額;擔(dān)保契約的期限與受害人所享有的訴訟期限不一致。

在中國(guó)，依照《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》，責(zé)任保險(xiǎn)的范圍已經(jīng)基本確認(rèn)，隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，保險(xiǎn)在產(chǎn)品質(zhì)量、醫(yī)療事故、環(huán)境侵害、高度危險(xiǎn)作業(yè)等領(lǐng)域，都將為侵權(quán)行為責(zé)任的落實(shí)，提供不可估量的幫助。

但是，責(zé)任保險(xiǎn)在基于侵權(quán)行為法的救濟(jì)中的有效性，是有一定限度的，它不能完全取代侵權(quán)行為責(zé)任。

(二)社會(huì)賠償與侵權(quán)行為的互動(dòng)。

1、社會(huì)保障對(duì)侵權(quán)行為的積極作用。

社會(huì)保障是事故損害分擔(dān)的一種方法，是在社會(huì)控制事故總成本的范圍內(nèi)增加快速、高效的權(quán)利實(shí)現(xiàn)途徑。

在傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法的過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則得到適用的情況下，我國(guó)應(yīng)當(dāng)借鑒其他國(guó)家在社會(huì)保障制度方面的成功經(jīng)驗(yàn)，制定統(tǒng)一的社會(huì)保障法以保障受害人的利益。

第一，實(shí)行社會(huì)保障制度的國(guó)家，并不等于主張要用全面的社會(huì)保障制度來(lái)取代過(guò)錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任原則，也沒(méi)有國(guó)家試圖在各個(gè)領(lǐng)域?qū)嵭猩鐣?huì)保障制度，大多僅僅是在交通事故、工業(yè)事故這兩個(gè)特殊領(lǐng)域建立起社會(huì)保障體系;第二，社會(huì)保障是否會(huì)導(dǎo)致人們責(zé)任心的下降和肇事率的上升，在經(jīng)驗(yàn)方面并沒(méi)有證據(jù)加以證明。

事實(shí)上，即便實(shí)行社會(huì)保障，受害人的賠償由某些機(jī)構(gòu)承擔(dān)，但是，最終承擔(dān)責(zé)任者仍然是侵權(quán)行為的責(zé)任人，社會(huì)保障的實(shí)行不會(huì)導(dǎo)致責(zé)任注意義務(wù)的懈怠。

2、侵權(quán)行為彌補(bǔ)社會(huì)保障的不足。

社會(huì)保障制度對(duì)受害人的保護(hù)不及侵權(quán)行為過(guò)錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任原則，有以下幾個(gè)方面，第一，各個(gè)國(guó)家的社會(huì)保障僅僅對(duì)人身?yè)p害所造成的損害提供賠償，而不對(duì)財(cái)產(chǎn)損害提供賠償。

第二，社會(huì)保障僅僅對(duì)超過(guò)一定數(shù)額的賠償進(jìn)行支付，對(duì)于小額的賠償請(qǐng)求，有關(guān)的機(jī)關(guān)不受理。

第三，通過(guò)社會(huì)保障取得的賠償要比通過(guò)侵權(quán)訴訟方式少得多。

總的說(shuō)來(lái)，雖然侵權(quán)行為的過(guò)錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任原則也許的確存在著諸如程序緩慢、代價(jià)高昂的弊端，但是，它在對(duì)受害人的保護(hù)方面是強(qiáng)而有力的，尤其是它所貫徹的完全損害賠償?shù)脑瓌t能夠確保受害人的損害得到全部賠償，而適用其他非侵權(quán)程序，受害人的損害僅僅能得到部分賠償。

有學(xué)者設(shè)想，在人身侵害領(lǐng)域，由社會(huì)賠償計(jì)劃完全取代侵權(quán)行為制度，但是，由于社會(huì)賠償計(jì)劃內(nèi)在的弱點(diǎn)，在此一問(wèn)題上應(yīng)采取審慎的態(tài)度。

因?yàn)樯鐣?huì)賠償計(jì)劃從來(lái)都沒(méi)有設(shè)想對(duì)受害人提供完全的賠償。

參考文獻(xiàn)：

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[4]吳榮清著.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)概要[m].三民書(shū)局，1992年版，第223頁(yè)。

保險(xiǎn)制度論文篇十

論是農(nóng)村還是城鎮(zhèn)，經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展都需要高素質(zhì)、高水平的人才隊(duì)伍的支持。在過(guò)去，相比于城鎮(zhèn)先進(jìn)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)體制，農(nóng)村的人才配置結(jié)構(gòu)不夠合理，同時(shí)也缺乏優(yōu)質(zhì)的技術(shù)型人才。人才隊(duì)伍的發(fā)展也帶來(lái)了一些問(wèn)題，例如薪資分配。農(nóng)村企業(yè)應(yīng)該更看重績(jī)效，脫離平均主義思想的禁錮，才能真正利于農(nóng)村企業(yè)進(jìn)步，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3.2技術(shù)水平的影響。

技術(shù)作為第一生產(chǎn)力，也是企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力以及核心價(jià)值力的.體現(xiàn)。因此發(fā)展技術(shù)水平、提高技術(shù)含量，對(duì)于改善企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況以及促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展都有極大益處。然而。想要真正提高技術(shù)水平也需要農(nóng)村企業(yè)從多個(gè)方面著手：(1)提高人員的技術(shù)創(chuàng)新意識(shí)。首先要提高人員自身的文化水平，具有對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的自信與意識(shí)，及時(shí)引進(jìn)與學(xué)習(xí)最新科技技術(shù)。(2)健全科技創(chuàng)新體制。農(nóng)村技術(shù)創(chuàng)新體制的不健全也導(dǎo)致了農(nóng)村技術(shù)創(chuàng)新缺乏積極主動(dòng)性，相關(guān)部門(mén)的管理組織不到位，使得技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)不能順利開(kāi)展。因此，各農(nóng)村企業(yè)大力發(fā)展科技水平對(duì)于影響農(nóng)村經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展也具有重要意義。

3.3觀念和重視度的影響。

農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展越好，越能引起國(guó)家和各地方部門(mén)的重視及支持，越多的優(yōu)惠政策同樣也會(huì)使農(nóng)村企業(yè)發(fā)展更順利。因此，農(nóng)村企業(yè)的快速發(fā)展能夠加深國(guó)家及全社會(huì)對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重視程度，滿足建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的要求。

綜上所述，農(nóng)村企業(yè)作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系的重要組成，同時(shí)也肩負(fù)著發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要任務(wù)。構(gòu)建多元化、系統(tǒng)化的農(nóng)村企業(yè)，有助于為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)，同時(shí)農(nóng)村企業(yè)的建設(shè)也從人才、技術(shù)、觀念多個(gè)方面影響著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，更好的建設(shè)農(nóng)村企業(yè)是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要任務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

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[2]高艷書(shū).探究農(nóng)村企業(yè)對(duì)農(nóng)村企業(yè)發(fā)展的貢獻(xiàn)及影響[j].商，2015（11）：255.

保險(xiǎn)制度論文篇十一

我國(guó)農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)已經(jīng)完全具備了排他性、可分割性以及一定的可轉(zhuǎn)讓性，因此，從理論上講土地權(quán)利可以作為與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款交易的標(biāo)的;經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)證實(shí)了農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)的融資條件已經(jīng)初步具備，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)開(kāi)展以農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)為抵押形式的農(nóng)戶貸款模式對(duì)于緩解農(nóng)村地區(qū)的資金“瓶頸”起到了積極的作用。目前，我國(guó)農(nóng)戶最有價(jià)值的資產(chǎn)可以分為兩類：一是農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)，二是宅基地使用權(quán)。由于宅基地使用權(quán)政策上的不可抵押性，要深入挖掘和研究土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的金融功能，創(chuàng)新設(shè)計(jì)能夠被農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可和接受的貸款模式，鼓勵(lì)其提高對(duì)農(nóng)戶的貸款額度，從而緩解農(nóng)民貸款難問(wèn)題。

1.我國(guó)農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的變遷。

分析我國(guó)農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的變遷軌跡，有助于對(duì)現(xiàn)行的土地產(chǎn)權(quán)制度進(jìn)一步認(rèn)識(shí)，同時(shí)也有助予研究農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)的抵押擔(dān)保條件。新中國(guó)建國(guó)初期進(jìn)行了土地改革，廢除了封建地主土地私有制，建立農(nóng)民土地私有制度，3億多無(wú)地少地的農(nóng)民無(wú)償獲得7億畝土地和其他生產(chǎn)資料，貧農(nóng)、中農(nóng)占有的耕地占全部耕地的90%以上。在農(nóng)民土地私有制度下，農(nóng)民對(duì)擁有的土地產(chǎn)權(quán)可以自由買(mǎi)賣和出租，實(shí)現(xiàn)了土地產(chǎn)權(quán)的完全排他性、可轉(zhuǎn)讓性。

十一屆三中全會(huì)以后，農(nóng)戶自愿以“大包干”、“小包干”等方式組建了多種形式的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)責(zé)任制，中國(guó)農(nóng)村土地制度開(kāi)始從單純集體所有向集體所有、家庭經(jīng)營(yíng)的兩權(quán)分離模式轉(zhuǎn)變。隨后，一些沿海發(fā)達(dá)省市就土地適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)進(jìn)行試驗(yàn)，使得土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的流轉(zhuǎn)突破了家庭承包經(jīng)營(yíng)的限制，土地產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)制度重新進(jìn)入試驗(yàn)期。

年10月1日起實(shí)施的《物權(quán)法》啟動(dòng)了中國(guó)農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的第四次變遷，它明確了土地所有權(quán)、承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、涉農(nóng)物權(quán)抵押擔(dān)保的一系列規(guī)定，對(duì)農(nóng)村土地制度的進(jìn)一步完善起到了一定的鋪墊作用。

2.農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)抵押貸款模式的可行性分析。

隨著我國(guó)農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的逐步變遷，農(nóng)民作為土地使用權(quán)主體涵蓋的各項(xiàng)權(quán)利的界定也逐漸明確，這對(duì)于搭建農(nóng)戶與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款合作非常重要。理論上講，只有當(dāng)產(chǎn)權(quán)及其各項(xiàng)子權(quán)利都是可以轉(zhuǎn)讓和分割的，這些權(quán)利的每一項(xiàng)或每一項(xiàng)的不同部分才可以與不同個(gè)人或團(tuán)體之間相互交易。因此，以農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)為切入點(diǎn)研究農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶貸款模式，首先就是要在理論上明確界定農(nóng)民擁有的'土地產(chǎn)權(quán)是否具備了如上所述的排他性、分割性和轉(zhuǎn)讓性，這是前提，需要運(yùn)用產(chǎn)權(quán)模型加以分析;其次則是在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步研究農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)能否充當(dāng)鏈接農(nóng)戶與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間建立貸款合約的有效抵押擔(dān)保標(biāo)的，這同時(shí)需要經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的支持。假設(shè)上述兩項(xiàng)均存在，那么就可以以農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)為抵押，進(jìn)行農(nóng)戶貸款模式的創(chuàng)新設(shè)計(jì)，從而緩解農(nóng)戶資金需求缺口矛盾。

3.農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)抵押貸款模式引致的問(wèn)題。

農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)實(shí)現(xiàn)抵押貸款后將引致兩個(gè)問(wèn)題：農(nóng)戶違約風(fēng)險(xiǎn)和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)抵押債權(quán)的變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。前者是指一旦農(nóng)戶由于自然因素或者經(jīng)營(yíng)失敗導(dǎo)致貸款不能如期償還，那么農(nóng)戶將失去對(duì)土地?fù)碛械漠a(chǎn)權(quán)，從而影響其正常的生產(chǎn)和生活;后者是指農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)如何在現(xiàn)有土地制度框架下按照貸款合約依法順利地變現(xiàn)抵押債權(quán)，彌補(bǔ)貸款損失。

農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)市場(chǎng)是土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的各種流轉(zhuǎn)形式順利進(jìn)行的基礎(chǔ)平臺(tái)和前提條件，是提高土地資源配置效率、實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?jīng)營(yíng)的重要保障。因此，要盡快建立農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)市場(chǎng)，讓農(nóng)民的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)入市場(chǎng)交易。土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)是一種很有價(jià)值的資產(chǎn)，農(nóng)民擁有對(duì)土地的使用權(quán)、流轉(zhuǎn)權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)和收益權(quán)，如果能夠作為抵押擔(dān)保物權(quán)向銀行申請(qǐng)貸款，將不僅是對(duì)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押擔(dān)保制度的一種具體表現(xiàn)，而且對(duì)于解決農(nóng)民遇到的資金難題也非常有利。一般來(lái)說(shuō)，非農(nóng)收入水平越高的農(nóng)戶的土地依賴程度越低，土地抵押貸款后農(nóng)戶承受的風(fēng)險(xiǎn)越低，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越小。因此，用非農(nóng)收入占家庭總收入比重的60%對(duì)農(nóng)戶類型進(jìn)行劃分，對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)確定授信農(nóng)戶具有一定的參考價(jià)值。

保險(xiǎn)制度論文篇十二

:近些年來(lái)，人口老齡化問(wèn)題不斷地被反復(fù)提及，西方發(fā)達(dá)國(guó)家首當(dāng)其沖的面臨了老齡化所引發(fā)的一系列有關(guān)老年人長(zhǎng)期護(hù)理方面的問(wèn)題，但對(duì)于具有家庭養(yǎng)老傳統(tǒng)的亞洲國(guó)家來(lái)說(shuō)，帶來(lái)的沖擊和壓力則更為顯著。中國(guó)作為傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老的代表性國(guó)家，在面對(duì)老齡化引發(fā)的老年人護(hù)理方面的問(wèn)題仍然沒(méi)有一個(gè)完善且有效的解決辦法，在這一方面，韓國(guó)率先建立起的系統(tǒng)且完善的護(hù)理保險(xiǎn)制度對(duì)中國(guó)來(lái)說(shuō)具有著較大的借鑒意義，也為中國(guó)的老年人護(hù)理制度帶來(lái)了一些啟示。

:人口老齡化;老年人護(hù)理制度;借鑒與啟示。

韓國(guó)護(hù)理保險(xiǎn)制度是在人口老齡化這個(gè)大環(huán)境下建立起來(lái)的，與中國(guó)相比，韓國(guó)的人口基數(shù)小，人口少子高齡化趨勢(shì)發(fā)展較快，相對(duì)于中國(guó)而言，韓國(guó)幾乎不存在什么人口紅利一說(shuō)，其人口老齡化的速度也較中國(guó)而言要快得多，這就使得韓國(guó)不得不迅速找到一條應(yīng)對(duì)人口老齡化帶來(lái)的老年人長(zhǎng)期護(hù)理問(wèn)題的道路。由于生活條件的改善、醫(yī)療條件的進(jìn)步，人的壽命也在逐漸延長(zhǎng)，同時(shí)帶來(lái)的突出問(wèn)題就是老年人的長(zhǎng)期護(hù)理問(wèn)題，對(duì)于以居家養(yǎng)老為主的亞洲國(guó)家、尤其是韓國(guó)來(lái)說(shuō)，青壯年數(shù)量的下降與老年人數(shù)量的增多及壽命的延長(zhǎng)，使老年人的長(zhǎng)期護(hù)理愈來(lái)愈成為一個(gè)亟待解決的難題。同時(shí)，家庭結(jié)構(gòu)的變化也使得家庭對(duì)老年人的護(hù)理功能越來(lái)越弱，原本以女性護(hù)理為主的傳統(tǒng)的大家庭模式逐漸解體，核心家庭于單身家庭越來(lái)越多，婦女更多的是選擇外出工作而不是選擇留在家庭中扮演照顧老人和小孩的角色。單純的依靠家庭養(yǎng)老已經(jīng)無(wú)法解決老年人的長(zhǎng)期護(hù)理問(wèn)題，這種居家養(yǎng)老模式越來(lái)越需要社會(huì)的支持。最后，在韓國(guó)護(hù)理保險(xiǎn)制度正式建立起來(lái)之前，傳統(tǒng)的對(duì)老人的救助已經(jīng)無(wú)法滿足越來(lái)越多的老年人的養(yǎng)老護(hù)理需求，關(guān)于老年人的長(zhǎng)期護(hù)理也需要以一種制度化的形式確定下來(lái)，使其更加的社會(huì)化。

韓國(guó)的護(hù)理保險(xiǎn)制度集中解決的問(wèn)題是老年人的長(zhǎng)期護(hù)理，因此整個(gè)制度的核心是針對(duì)該問(wèn)題的《老年長(zhǎng)期護(hù)理法》，該法的`主要內(nèi)容是被保險(xiǎn)人為65周歲以上的老年人，年齡在65周歲以下的、患有老年癡呆或者心腦血管疾病以及其他老年疾病的老年人，包括享受醫(yī)療救助的老年人，但其中不包括輕度老年病患者與殘疾人。老年長(zhǎng)期護(hù)理基金主要由政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)，享有護(hù)理的老年人承擔(dān)部分費(fèi)用?；镜臉?biāo)準(zhǔn)是實(shí)行統(tǒng)一服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一服務(wù)費(fèi)用、統(tǒng)一保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，其實(shí)施程序?yàn)?首先，當(dāng)被保險(xiǎn)人需要長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)由其本人或其家屬提出正式申請(qǐng);第二，負(fù)責(zé)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的組織或部門(mén)在接到申請(qǐng)之后，應(yīng)對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行實(shí)際調(diào)查，經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審定之后按照被保險(xiǎn)人的病情級(jí)別確定為其提供的長(zhǎng)期護(hù)理等級(jí);第三，確定對(duì)被保險(xiǎn)人提供何種護(hù)理之后，應(yīng)由申請(qǐng)人或申請(qǐng)人家屬與提供長(zhǎng)期護(hù)理的機(jī)構(gòu)共同協(xié)商制定護(hù)理計(jì)劃，也可以直接接受機(jī)構(gòu)提供的長(zhǎng)期護(hù)理計(jì)劃。

韓國(guó)護(hù)理保險(xiǎn)制度之所以能夠取得較大的成效，從其內(nèi)容上看主要是因?yàn)槠浞?wù)內(nèi)容之豐富、服務(wù)范圍之廣泛能夠基本上滿足所有需要長(zhǎng)期護(hù)理的老年人的需求。例如在服務(wù)種類與服務(wù)時(shí)間上面，具有較大的靈活性，并且包括日常護(hù)理與特殊護(hù)理，因此也能夠滿足老年人多樣的護(hù)理需求。韓國(guó)護(hù)理保險(xiǎn)制度實(shí)施以來(lái)，主要取得的成效可以分為四點(diǎn):第一，韓國(guó)護(hù)理保險(xiǎn)制度以立法的形式將對(duì)老年人的護(hù)理確定下來(lái)，實(shí)現(xiàn)了老年人長(zhǎng)期護(hù)理的制度化與規(guī)范化。第二，護(hù)理制度的確定，緩解了老齡化背景下家庭的負(fù)擔(dān)，免去了家庭的后顧之憂，許多年輕人得以全心的投入到工作中去。第三，將護(hù)理保險(xiǎn)統(tǒng)一，也有利于對(duì)整個(gè)護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)的統(tǒng)一管理，避免醫(yī)療資源的浪費(fèi)，是真正有需要的人得到照顧。第四，護(hù)理保險(xiǎn)法中明確了政府、護(hù)理機(jī)構(gòu)與個(gè)人三方的權(quán)利與義務(wù)，緩解了政府的財(cái)政在老年人護(hù)理方面的壓力，同時(shí)也有助于或與老年人護(hù)理時(shí)長(zhǎng)，增加就業(yè)。

4．1老年人長(zhǎng)期護(hù)理的合理市場(chǎng)化。由于老年人對(duì)養(yǎng)老護(hù)理的要求越來(lái)越多樣化，單一的由政府統(tǒng)一提供的養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)無(wú)法滿足所有老年人的養(yǎng)老需要。中國(guó)老年人長(zhǎng)期護(hù)理制度的建設(shè)，不僅要重視國(guó)家、家庭以及社會(huì)上非營(yíng)利組織的力量，還應(yīng)將部門(mén)養(yǎng)老護(hù)理服務(wù)進(jìn)行合理的市場(chǎng)化，對(duì)那些具有高層次高標(biāo)準(zhǔn)護(hù)理要求且能夠負(fù)擔(dān)得起護(hù)理成本的老年人提供更好更全面的長(zhǎng)期護(hù)理。4．2加大力度發(fā)展社會(huì)服務(wù)。從老年人的長(zhǎng)期護(hù)理制度發(fā)展來(lái)看，韓國(guó)在老年人服務(wù)機(jī)構(gòu)與護(hù)理人員相對(duì)缺乏的情況下，能夠根據(jù)地區(qū)差異采取不同的老年人護(hù)理方式，例如對(duì)缺乏養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)的欠發(fā)達(dá)地區(qū)的老年人直接進(jìn)行財(cái)物救助，而對(duì)較發(fā)達(dá)地區(qū)的相對(duì)富裕的老年人，則鼓勵(lì)一些企業(yè)或社會(huì)組織以市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的方式合理的開(kāi)放老年人長(zhǎng)期護(hù)理市場(chǎng)，確保不同地區(qū)不同類型的老年人的養(yǎng)老需求都能夠得到滿足。4．3發(fā)揮社會(huì)保障收入再分配功能，為護(hù)理制度提供充足資金。對(duì)于目前的中國(guó)來(lái)說(shuō)，老年人的養(yǎng)老與護(hù)理仍然主要以家庭和政府為主，老年人的經(jīng)濟(jì)來(lái)源通常是兒女或者是政府給予的補(bǔ)貼，因此，充分發(fā)揮社會(huì)保障的收入再分配作用，能夠合理利用社會(huì)資源，充分發(fā)揮社保制度對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)以及老年人長(zhǎng)期護(hù)理的支持作用。

保險(xiǎn)制度論文篇十三

一方面責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展嚴(yán)重滯后于保險(xiǎn)業(yè)整體發(fā)展。20xx年，我國(guó)責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保費(fèi)收入為146。35億元，占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的3。1%，相對(duì)國(guó)際平均水平差距很大，同期，在發(fā)達(dá)國(guó)家責(zé)任保險(xiǎn)一般都占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的20%以上，美國(guó)則超過(guò)40%，其責(zé)任保險(xiǎn)已經(jīng)滲透到社會(huì)生活的各個(gè)方面。另一方面，大量的侵權(quán)損害賠償由政府買(mǎi)單。如20xx年河南洛陽(yáng)東都商廈火災(zāi)造成309人死亡案，20xx年湯山395人中毒42人死亡案。據(jù)統(tǒng)計(jì)，責(zé)任保險(xiǎn)在這些案件中沒(méi)有任何賠付記錄，緣于肇事企業(yè)或個(gè)人沒(méi)有購(gòu)買(mǎi)相應(yīng)的責(zé)任保險(xiǎn)。在加害方無(wú)力對(duì)受害人進(jìn)行損害賠償?shù)那闆r下，為維護(hù)受害者的基本權(quán)利和社會(huì)穩(wěn)定，其損害賠償只能由政府承擔(dān)。實(shí)際上是全體納稅人為某一個(gè)體的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)買(mǎi)單，不僅有違社會(huì)公平原則，更影響了社會(huì)資源配置的合理性。

審視我國(guó)責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)的現(xiàn)狀，我國(guó)責(zé)任保險(xiǎn)制度中存在的產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)不足、法律環(huán)境不完善、政府工作錯(cuò)位等現(xiàn)象。

1、責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)不足。

首先，責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)滯后于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。我國(guó)已經(jīng)從農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)、工業(yè)經(jīng)濟(jì)，邁向信息經(jīng)濟(jì)，但是責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路，還是尋求法律、法規(guī)對(duì)損害賠償?shù)囊?guī)定，遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上日益發(fā)展的新經(jīng)濟(jì)、新技術(shù)、新行業(yè)、新產(chǎn)業(yè)。這些責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)催生了對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的新需求。其次，市場(chǎng)上責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品“大一統(tǒng)”特征十分明顯，缺乏不同產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的專屬產(chǎn)品，比方說(shuō)，大型商場(chǎng)與歌舞廳的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)特征差別很大，但責(zé)任保險(xiǎn)的責(zé)任范圍則完全一樣。責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品的產(chǎn)需不能吻合抑制了市場(chǎng)需求。再次，目前國(guó)內(nèi)各保險(xiǎn)公司習(xí)慣于價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的低層次競(jìng)爭(zhēng)階段，盲目追求保費(fèi)規(guī)模，無(wú)視產(chǎn)品和服務(wù)升級(jí)的重要性，缺乏產(chǎn)品創(chuàng)新的'驅(qū)動(dòng)。

2、法律環(huán)境不完善。

我們說(shuō)，人們行為的規(guī)范分為兩類，一類是個(gè)體（包括個(gè)人或組織），其特征是個(gè)體是否遵守只影響本身的福利，而不涉及其他主體的福利，即個(gè)體行為的遵違不具有外部性。另一種，可稱為社會(huì)規(guī)范，其特征是個(gè)體是否遵違會(huì)影響到的其他個(gè)體的福利，即個(gè)體的遵違具有外部性。法律作為社會(huì)規(guī)范，對(duì)個(gè)體是否遵違的外部性具有普遍約束力。比如法律可以規(guī)定不準(zhǔn)殺人，但不能約束自殺，這就是我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)采用自愿投保的法理所在。但是，對(duì)于個(gè)體侵害他人后的損害賠償能力保證，法律則少有約束或缺少剛性約束。比如，消防法第33條規(guī)定“國(guó)家鼓勵(lì)、引導(dǎo)公眾聚集場(chǎng)所和生產(chǎn)、儲(chǔ)存、運(yùn)輸、銷售易燃易爆危險(xiǎn)品的企業(yè)投?；馂?zāi)公眾責(zé)任保險(xiǎn)；鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司承?；馂?zāi)公眾責(zé)任保險(xiǎn)”。顯然，本條法律規(guī)定只是授權(quán)性規(guī)范，行為個(gè)體可以選擇做或者不做，沒(méi)有任何約束作用?？梢灶A(yù)見(jiàn)，假如再有東都商廈的火災(zāi)的善后，肇事者還可能會(huì)“聳肩攤手”，兜底的還是政府，無(wú)奈的還是受害者。目前，我國(guó)除了交強(qiáng)險(xiǎn)是《道路交通安全法》要求的強(qiáng)制保險(xiǎn)外，其他責(zé)任均為自愿保險(xiǎn)。如廣泛涉及民生的環(huán)境污染、食品安全、醫(yī)療責(zé)任等責(zé)任保險(xiǎn)制度的建立亟待相應(yīng)的法律環(huán)境不斷完善。

3、政府工作錯(cuò)位。

政府機(jī)構(gòu)作為公共產(chǎn)品的提供者和公共秩序的維護(hù)者，依法行政是基本要求。近年來(lái)，一些地方政府已經(jīng)意識(shí)到責(zé)任保險(xiǎn)在環(huán)境污染、安全生產(chǎn)事件中的“抗震”作用，陸續(xù)以地方性法規(guī)或政府文件的形式，要求區(qū)內(nèi)相關(guān)行業(yè)投保責(zé)任保險(xiǎn)，形成責(zé)任保險(xiǎn)地方性強(qiáng)制制度。這本身是降低政府應(yīng)付突發(fā)性安全事件成本的有效措施。但是，地方政府機(jī)構(gòu)卻采用招標(biāo)形式選定保險(xiǎn)公司共保、統(tǒng)保方式為本地區(qū)投保企業(yè)提供服務(wù)，同時(shí)，否定企業(yè)在其他保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)的同類責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品。在保險(xiǎn)費(fèi)由投保企業(yè)承擔(dān)的條件下，對(duì)服務(wù)商的選擇，理應(yīng)是誰(shuí)出錢(qián)誰(shuí)做主。政府的這種做法不但有越俎代庖、設(shè)租、尋租之嫌，更以行政手段直接干擾市場(chǎng)規(guī)則，限制了本地區(qū)責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)而制約了本地區(qū)責(zé)任保險(xiǎn)的良性發(fā)展。

縱觀保險(xiǎn)制度的發(fā)展歷史，從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)到人壽保險(xiǎn)，再到責(zé)任保險(xiǎn)，及至當(dāng)代，責(zé)任保險(xiǎn)歷經(jīng)百年的發(fā)展，已發(fā)展成為具有相對(duì)獨(dú)立的理論體系和應(yīng)用價(jià)值的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。誠(chéng)如學(xué)者所言“近代以來(lái)，由于對(duì)他人身體、財(cái)產(chǎn)權(quán)利尊重的觀念日受重視，責(zé)任保險(xiǎn)亦隨之不斷擴(kuò)張，現(xiàn)已成為保險(xiǎn)業(yè)中一大主流”，在現(xiàn)代保險(xiǎn)中，責(zé)任保險(xiǎn)已成為保險(xiǎn)市場(chǎng)上的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)達(dá)與否，已經(jīng)成為衡量一個(gè)國(guó)家現(xiàn)代文明水平的重要標(biāo)志。建立并完善“政策引導(dǎo)、立法強(qiáng)制、政府推動(dòng)、市場(chǎng)運(yùn)作”的責(zé)任保險(xiǎn)制度，規(guī)范責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，充分發(fā)揮責(zé)任保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償與社會(huì)管理功能，充分保障受害人的經(jīng)濟(jì)利益，緩解矛盾，維護(hù)社會(huì)秩序穩(wěn)定，是國(guó)家運(yùn)用市場(chǎng)手段管理社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑。

1、政策引導(dǎo)。

一方面，保險(xiǎn)行業(yè)主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)制訂相應(yīng)的政策，引導(dǎo)、激發(fā)并保護(hù)保險(xiǎn)公司責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性。保險(xiǎn)公司要牢固樹(shù)立產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)和服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的理念，把握社會(huì)生活發(fā)展趨勢(shì)，創(chuàng)新并細(xì)化責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品滿足市場(chǎng)需要。另一方面，國(guó)家對(duì)于關(guān)乎到新興產(chǎn)業(yè)興衰的責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品，可以在其稅收或轉(zhuǎn)移支付上進(jìn)行政策傾斜，激發(fā)責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品供需兩旺。

2、立法強(qiáng)制。

健全的法律制度是責(zé)任保險(xiǎn)的基礎(chǔ)。不斷完善社會(huì)生活各領(lǐng)域法律制度，為責(zé)任保險(xiǎn)創(chuàng)造必要的法律條件。在機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任險(xiǎn)強(qiáng)制投保的基礎(chǔ)上擴(kuò)大責(zé)任保險(xiǎn)的強(qiáng)制面，尤其在風(fēng)險(xiǎn)程度大和危害嚴(yán)重的行業(yè)實(shí)行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)，如石油、化工、建筑施工行業(yè)以及人群聚集的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)所等行業(yè)。

3、政府推動(dòng)。

首先，各級(jí)政府堅(jiān)決摒棄圈地、包辦、代辦的工作方式，對(duì)企業(yè)和市場(chǎng)所進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督；其次，要根據(jù)法律、法規(guī)要求，結(jié)合本地區(qū)的社會(huì)發(fā)展情況和水平，基于最大限度保護(hù)受害者利益，對(duì)強(qiáng)制性或區(qū)內(nèi)強(qiáng)制性責(zé)任保險(xiǎn)制訂本地區(qū)的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，如侵權(quán)責(zé)任中的每人賠償限額和每次事故賠償限額等做出剛性要求，明確監(jiān)督組織強(qiáng)制保險(xiǎn)推進(jìn)的職能機(jī)構(gòu)、處罰權(quán)力和責(zé)任等。

4、市場(chǎng)運(yùn)作。

即便是部分責(zé)任保險(xiǎn)已經(jīng)由法律或地方法規(guī)規(guī)定了強(qiáng)制性，在仍然由商業(yè)保險(xiǎn)公司提供服務(wù)的情況下，該保險(xiǎn)仍然具備商品的一般屬性和商品的規(guī)律，那么，就要服從市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在機(jī)制，這些機(jī)制就是價(jià)格、供求、競(jìng)爭(zhēng)、決策等機(jī)制。責(zé)任保險(xiǎn)要健康發(fā)展，就得符合市場(chǎng)的一般規(guī)律。政府就得制訂包括市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和市場(chǎng)交易規(guī)則，而不能直接作為市場(chǎng)交易主體參與其中。所謂市場(chǎng)運(yùn)作，就是界定好政府與市場(chǎng)的關(guān)系，形成市場(chǎng)負(fù)責(zé)效率、政府負(fù)責(zé)公平，分工明確、協(xié)調(diào)有序的責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)。在這個(gè)市場(chǎng)中，責(zé)任保險(xiǎn)的產(chǎn)品、定價(jià)、服務(wù)等要素不斷在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中不斷優(yōu)化、升華，保險(xiǎn)公司運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、價(jià)格、防災(zāi)等手段，不斷提高被保險(xiǎn)人的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)管理水平，投保企業(yè)在保險(xiǎn)費(fèi)率杠桿作用下，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)普遍提高，最終達(dá)到社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理成本的最佳配置。責(zé)任保險(xiǎn)與社會(huì)生產(chǎn)和人民生活息息相關(guān)，具有重要的社會(huì)管理功能和保障作用。

保險(xiǎn)制度論文篇十四

使用保險(xiǎn)箱的人員多而雜的情況下，保密性差，容易造成密碼密鑰泄露和財(cái)物丟失。應(yīng)當(dāng)配備專職使用人員，專職的`開(kāi)啟人員。

很多財(cái)物管理人員，以為保險(xiǎn)箱設(shè)置了密碼就不存在失竊的問(wèn)題了，殊不知密碼設(shè)置的安全度也直接影響著保險(xiǎn)箱扥防衛(wèi)能力，位數(shù)長(zhǎng)，數(shù)字重復(fù)率低的密碼安全度高，不易被破解，而位數(shù)短，設(shè)置簡(jiǎn)單的密碼則容易讓人識(shí)破而輕易突破保險(xiǎn)箱的防衛(wèi)。

保險(xiǎn)箱的密碼不應(yīng)當(dāng)是一成不變的，如果不是固定密碼的保險(xiǎn)箱結(jié)構(gòu)，那么就應(yīng)當(dāng)在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)候修改密碼，如出納員調(diào)動(dòng)工作，保管人員離職，保管程度高的財(cái)物也應(yīng)當(dāng)定期更換密碼。出廠后的密碼沒(méi)有更改，或者財(cái)物管理人員的頻繁調(diào)動(dòng)，經(jīng)常性的在多人情況下開(kāi)啟密碼，都容易造成密碼的泄露。

鑰匙可分別交由保險(xiǎn)箱使用部門(mén)和企業(yè)保衛(wèi)部門(mén)分別保管，交有保衛(wèi)部門(mén)的應(yīng)當(dāng)封存。例如，曾有企業(yè)只注重財(cái)務(wù)部門(mén)的安全管理，保衛(wèi)部門(mén)卻沒(méi)有良好的封存制度，就給某些不法分子有了可乘之機(jī)，當(dāng)他竊取超控鑰匙后，很輕易的就繞開(kāi)了密碼口令，打開(kāi)了保險(xiǎn)箱。

只有制定了相關(guān)制度，才能有據(jù)可依的去執(zhí)行。比如：節(jié)假日滿兩天以上或相關(guān)人員離開(kāi)兩天以上沒(méi)有派人代其工作的，應(yīng)在保險(xiǎn)柜鎖孔處貼上封條，到位工作時(shí)再揭封。曾經(jīng)有企業(yè)由于欠缺這一管理制度，造成財(cái)物失竊后多日才被發(fā)現(xiàn)。

可見(jiàn)，沒(méi)有保險(xiǎn)箱管理制度的企業(yè)，就很容易使造成使用人員隨性而為，一旦發(fā)生了盜竊事故，很可能連破案的線索都無(wú)據(jù)可查。

因此，真正管理好保險(xiǎn)柜的應(yīng)用，才能真正做到防范于未然。

保險(xiǎn)制度論文篇十五

存款保險(xiǎn)制度是指銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)按照一定比例標(biāo)準(zhǔn)向特定機(jī)構(gòu)繳納一定的保險(xiǎn)金，當(dāng)發(fā)生危機(jī)時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)資金援助等方式來(lái)保障其清償能力的一項(xiàng)制度。建立存款保險(xiǎn)制度，是構(gòu)建我國(guó)金融安全網(wǎng)的重要舉措，有助于更好地保護(hù)存款人的權(quán)益，進(jìn)一步提升公眾對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的信心，提升我國(guó)銀行業(yè)的國(guó)際聲譽(yù)。存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施對(duì)理順及規(guī)范政府和市場(chǎng)的關(guān)系，建立維護(hù)金融穩(wěn)定的長(zhǎng)效機(jī)制，改善我國(guó)銀行業(yè)結(jié)構(gòu)布局，深化利率市場(chǎng)化等金融改革等都具有十分重要的意義。

存款保險(xiǎn)制度作為金融安全網(wǎng)的重要組成部分，在保護(hù)存款人利益、維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定等方面發(fā)揮著巨大的作用。20世紀(jì)30年代，美國(guó)成為第一個(gè)建立現(xiàn)代存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家，截至目前，全世界已經(jīng)有超過(guò)一百多個(gè)國(guó)家和地區(qū)應(yīng)用并實(shí)踐了這一制度，其在維護(hù)金融穩(wěn)定等方面起到的作用是有目共睹的。到20世紀(jì)60年代，存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)廣泛應(yīng)用于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)控制等領(lǐng)域。歷史經(jīng)驗(yàn)證明，通過(guò)完善的存款保險(xiǎn)制度能夠及時(shí)處置金融風(fēng)險(xiǎn)，特別是在應(yīng)對(duì)金融危機(jī)等極端情況下，該制度的有效實(shí)施在保護(hù)存款人資金安全、穩(wěn)定存款人信心、防止銀行擠兌、維護(hù)金融穩(wěn)定等方面起到了至關(guān)重要的作用。隨著我國(guó)金融體系開(kāi)放度的不斷深化，金融業(yè)態(tài)多樣化呈加速態(tài)勢(shì)，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)也日益多元并不斷加大。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)實(shí)行的是以國(guó)家信用為擔(dān)保的隱性存款保險(xiǎn)制度，即當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，政府會(huì)通過(guò)救助的形式，向存款人提供全額的存款保護(hù)。這也是我國(guó)公眾對(duì)銀行天然信任的原因。隱性存款保險(xiǎn)是一種非市場(chǎng)化的解決方式，不適宜我國(guó)日益成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。隱性存款保險(xiǎn)體系存在很大缺陷，因由政府對(duì)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)兜底，增加了國(guó)家的財(cái)政負(fù)擔(dān)，所以會(huì)導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量超出預(yù)期目標(biāo)。同時(shí)，隱性保險(xiǎn)不利于銀行業(yè)正常的優(yōu)勝劣汰，從而會(huì)破壞公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，積累一定的道德風(fēng)險(xiǎn)，使公眾降低對(duì)金融體系的信心，不利于金融系統(tǒng)良性發(fā)展。，以海南發(fā)展銀行為代表的一系列金融機(jī)構(gòu)倒閉事件，突顯了我國(guó)金融體系的脆弱性。我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)退出制度、破產(chǎn)機(jī)制的缺位，使得金融業(yè)運(yùn)行的規(guī)范化、程序化、市場(chǎng)化體制機(jī)制都難以完全建立起來(lái)。20xx年，國(guó)務(wù)院金融改革“國(guó)十條”，明確提出“鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，加強(qiáng)對(duì)民間投資的融資支持。支持民營(yíng)企業(yè)投資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、支持民營(yíng)企業(yè)參與商業(yè)銀行增資擴(kuò)股、鼓勵(lì)民間資本參與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)重組改造、支持民營(yíng)企業(yè)投資信托公司、消費(fèi)金融公司等”。民間資本是地區(qū)經(jīng)濟(jì)自身儲(chǔ)備的核心，一旦受到損傷，地區(qū)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展將受到影響。近年來(lái)，利率市場(chǎng)化步伐加快，銀行間的價(jià)格戰(zhàn)愈演愈烈，銀行業(yè)息差逐漸縮窄，有些銀行偏重于風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款業(yè)務(wù)，激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)下銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)顯著上升，破產(chǎn)倒閉也成為了可能。在這種情況下，無(wú)論是從保護(hù)存款人的利益方面還是穩(wěn)定金融體系和社會(huì)經(jīng)濟(jì)方面考慮，都有必要盡快建立我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度。

（二）我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的歷史沿革。

我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的準(zhǔn)備工作已經(jīng)醞釀了20余年。1993年，建立我國(guó)存款保險(xiǎn)基金首次在《國(guó)務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》中被提出；底，人民銀行成立了存款保險(xiǎn)課題組；20xx年，人民銀行起草《存款保險(xiǎn)條例》；20xx年，人民銀行指出了要加快存款保險(xiǎn)制度建設(shè)，健全金融風(fēng)險(xiǎn)處置的長(zhǎng)效機(jī)制；20xx年，存款保險(xiǎn)制度工作小組開(kāi)始著手對(duì)存款保險(xiǎn)實(shí)施方案進(jìn)行設(shè)計(jì)；20xx年，國(guó)務(wù)院提出要制定出臺(tái)存款保險(xiǎn)條例；20xx年，人民銀行金融穩(wěn)定報(bào)告中表示，我國(guó)推出存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)基本成熟，人民銀行會(huì)同有關(guān)部門(mén)研究完善實(shí)施方案，推動(dòng)存款保險(xiǎn)制度盡早建立；20xx年底，人民銀行就《存款保險(xiǎn)條例》公開(kāi)征求意見(jiàn)；20xx年3月31日，國(guó)務(wù)院第660號(hào)令公布，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度自20xx年5月1日起施行，至此，我國(guó)在立法層面建立了存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度的建立，確保了我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的公平競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)，存款保險(xiǎn)制度的風(fēng)險(xiǎn)處置職能，有助于商業(yè)銀行建立完善的退出機(jī)制，使銀行真正做到“有進(jìn)有出”，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)。

我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的根本目的是促進(jìn)商業(yè)銀行的市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)，真正實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。利率市場(chǎng)化和顯性存款保險(xiǎn)制度將使銀行業(yè)失去“保護(hù)傘”，從短期看，這有利于推動(dòng)城商行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，提升服務(wù)能力。利差收窄和交納存款保險(xiǎn)保費(fèi)支出能迅速拉升城商行的資金成本，沖擊城商行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式。在這種情況下，必將促使銀行的經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍發(fā)生一系列變化。城商行需要依靠非利差收入的增長(zhǎng)來(lái)維持利潤(rùn)的增長(zhǎng)，必須不斷地創(chuàng)新、擴(kuò)大理財(cái)產(chǎn)品種類和中間業(yè)務(wù)范圍，努力探索多元化、特色化的經(jīng)營(yíng)理念，提供差異化的產(chǎn)品和服務(wù)。從長(zhǎng)期看，這有利于推動(dòng)中國(guó)金融體系深入變革與重大調(diào)整。城商行作為中小銀行的代表，在資產(chǎn)規(guī)模、定價(jià)能力、風(fēng)控管理方面存在短板，受到的沖擊與挑戰(zhàn)的影響更為明顯。

（一）城商行將面對(duì)更為嚴(yán)峻的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

存款保險(xiǎn)制度的推出對(duì)于城商行來(lái)說(shuō)既是機(jī)遇，更是挑戰(zhàn)。從理論上來(lái)說(shuō)，存保機(jī)制給城商行和國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行一個(gè)公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，不同金融機(jī)構(gòu)的償付限額均為50萬(wàn)元。而實(shí)際上，存款保險(xiǎn)制度的正式實(shí)施，社會(huì)公眾會(huì)對(duì)城商行的信心下降。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)銀行存款最大的優(yōu)勢(shì)在于安全性而非收益性，政府的隱性托底是居民將存款作為主要保值增值方式的原因。存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)后，伴隨存款風(fēng)險(xiǎn)性上升，居民存款意愿將顯著下降。同時(shí)，由于城商行以服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、服務(wù)中小企業(yè)和服務(wù)城市居民為定位，與國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行相比，因?yàn)闅v史、體制、環(huán)境等因素，在經(jīng)營(yíng)管理、盈利能力、資本補(bǔ)充、政策扶持力度等各方面都有很大差距。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度設(shè)定50萬(wàn)元存款保險(xiǎn)上限，其余存款因缺乏保障性，極有可能撤離銀行系統(tǒng)而投向股市、樓市、債市等領(lǐng)域，受保護(hù)的存款也可能因存款人信心動(dòng)搖而向大行集中，如果出現(xiàn)存款集中下降的態(tài)勢(shì)，將會(huì)使城商行經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)不利局面。

（二）城商行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力面臨挑戰(zhàn)。

流動(dòng)性管理一直是城商行風(fēng)險(xiǎn)管理的短板。一是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全。城商行大多不能實(shí)現(xiàn)對(duì)全口徑業(yè)務(wù)有效監(jiān)測(cè)，在內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)和績(jī)效考核方面也往往不考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素。二是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具單一，管理手段滯后。城商行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)主要以日間頭寸變動(dòng)、流動(dòng)性比率等靜態(tài)指標(biāo)為主，且大額資金的監(jiān)測(cè)多為事后，事前預(yù)報(bào)與干預(yù)機(jī)制不能有效發(fā)揮作用。三是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)及人才儲(chǔ)備不足。城商行信息系統(tǒng)大多不能實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)現(xiàn)金管理、壓力測(cè)試和流動(dòng)性預(yù)警等時(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，且專業(yè)人才極度匱乏。

（三）城商行負(fù)債成本可能持續(xù)上升。

存款保險(xiǎn)制度實(shí)行限額償付，沖擊城商行的大額客戶，推高其存款定價(jià)。對(duì)于大額存款客戶，由于限額償付，激勵(lì)其將存款轉(zhuǎn)移到大型銀行，無(wú)疑提高了城商行維護(hù)客戶的難度和成本。為了提高客戶黏性，彌補(bǔ)與大型銀行之間的信用差異，城商行會(huì)以提高存款利率定價(jià)的`方式挽留客戶，直接導(dǎo)致城商行的利差更為收窄，抬升資金成本。在利率市場(chǎng)化和央行政策監(jiān)管的雙重壓力下，城商行通過(guò)提高貸款利率轉(zhuǎn)移成本的可能性很小，導(dǎo)致預(yù)期利潤(rùn)收窄，可能出現(xiàn)虧損甚至倒閉。

（四）城商行財(cái)務(wù)支出不斷加大。

我國(guó)的存款保險(xiǎn)費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成。差別費(fèi)率幅度根據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)、資本充足率等因素決定。按照上述標(biāo)準(zhǔn)去衡量，城商行可能適用較高的費(fèi)率水平。我國(guó)存保起步時(shí)的費(fèi)率水平為萬(wàn)分之一點(diǎn)六，略低于國(guó)際通行標(biāo)準(zhǔn)，可見(jiàn)存款保險(xiǎn)制度的核心是建立一種對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行約束和疏導(dǎo)的新機(jī)制。從目前情況看，存款保險(xiǎn)費(fèi)率的支出對(duì)城商行的財(cái)務(wù)支出影響不大。從財(cái)務(wù)支出看，存款保險(xiǎn)基礎(chǔ)費(fèi)率為萬(wàn)分之一點(diǎn)六，資產(chǎn)收益率約為1%，那么存保保費(fèi)占利潤(rùn)的比重約為1.6%，對(duì)城商行財(cái)務(wù)支出影響較??；從利潤(rùn)增速來(lái)看，雖然存款保險(xiǎn)制度實(shí)施的第一年會(huì)影響金融機(jī)構(gòu)利潤(rùn)同比增長(zhǎng)幅度，但從次年開(kāi)始這種效應(yīng)將由于基數(shù)因素被消化。但是，央行已經(jīng)明確，存保費(fèi)率可根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況、存款結(jié)構(gòu)情況以及存?；鹄塾?jì)水平等因素動(dòng)態(tài)調(diào)整。城商行在資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率方面較大型銀行處于劣勢(shì)，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較高，今后城商行極有可能執(zhí)行高的風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，導(dǎo)致城商行比大型銀行承擔(dān)更高的資金成本上升壓力。

存款保險(xiǎn)制度的落地，推動(dòng)了利率市場(chǎng)化進(jìn)程，標(biāo)志著我國(guó)將由政府管制利率時(shí)代進(jìn)入市場(chǎng)化利率時(shí)代，銀行業(yè)進(jìn)入完全競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)代，必將對(duì)我國(guó)金融業(yè)特別是城商行產(chǎn)生前所未有的影響和沖擊。為應(yīng)對(duì)存款保險(xiǎn)制度的影響，城商行應(yīng)樹(shù)立品牌形象，加強(qiáng)客戶管理，增強(qiáng)資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管控能力，深入推進(jìn)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，才能在嚴(yán)峻復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境中立于不敗之地。

（一）強(qiáng)化危機(jī)意識(shí)，深入推進(jìn)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型。

城商行必須樹(shù)立危機(jī)意識(shí)。存款保險(xiǎn)制度的建立，使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等更加突出，城商行負(fù)債業(yè)務(wù)管理難度加大，擠兌、破產(chǎn)、倒閉成為可能，必須高度重視，全力應(yīng)對(duì)。城商行必須調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，加快轉(zhuǎn)型，使業(yè)務(wù)定位由“存款—貸款”型，向“融資—投資”型轉(zhuǎn)變。需要持續(xù)推進(jìn)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，發(fā)展普惠金融，進(jìn)一步提升金融服務(wù)效率，創(chuàng)新資本低消耗路徑，緊緊圍繞政策導(dǎo)向，結(jié)合本行的地域優(yōu)勢(shì)，著眼本區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極培育基礎(chǔ)客戶群體，打造有自身經(jīng)營(yíng)特色的金融服務(wù)品牌，探索差異化、專業(yè)化的發(fā)展模式。城商行需要改變高資本占用型的經(jīng)營(yíng)模式，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)和消費(fèi)金融業(yè)務(wù)，專注小微金融服務(wù)，不斷提升服務(wù)能力，擯棄“速度情結(jié)”和“規(guī)模情結(jié)”，積極向低資本占用型經(jīng)營(yíng)模式方向轉(zhuǎn)型。必須加強(qiáng)財(cái)富管理與產(chǎn)品創(chuàng)新能力，積極開(kāi)拓投資渠道，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)化和收益提升，以資產(chǎn)端的優(yōu)秀管理能力帶動(dòng)負(fù)債端的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)。

（二）提升主動(dòng)負(fù)債能力，化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

存款保險(xiǎn)制度施行初期，因存款人風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的增強(qiáng)，限額以上的儲(chǔ)蓄存款可能受到溫和沖擊，短期內(nèi)可能會(huì)導(dǎo)致城商行各項(xiàng)存款下降。為了防范存款“搬家”，城商行應(yīng)把服務(wù)作為安身立命之本，注重客戶體驗(yàn)，以優(yōu)質(zhì)、高效、便捷為服務(wù)宗旨，努力提升客戶信任度，切實(shí)做好客戶關(guān)系管理；應(yīng)加強(qiáng)客戶分析，實(shí)施差異化和個(gè)性化戰(zhàn)略，采用交叉銷售、回饋客戶、提升服務(wù)等級(jí)等方式，不斷提高客戶美譽(yù)度，增強(qiáng)客戶黏性。城商行應(yīng)轉(zhuǎn)變依賴存貸款凈息差的收入模式，發(fā)揮地緣優(yōu)勢(shì)，樹(shù)立地域化品牌形象，把發(fā)展和創(chuàng)新作為前進(jìn)的動(dòng)力。以移動(dòng)金融、網(wǎng)絡(luò)金融為重點(diǎn)，加強(qiáng)金融通道建設(shè)，由重存款規(guī)模向存款規(guī)模與客戶數(shù)量并重轉(zhuǎn)變，由重靜態(tài)資金沉淀向資金沉淀與交易頻度并重轉(zhuǎn)變。必須加強(qiáng)零售業(yè)務(wù)拓展，實(shí)現(xiàn)由“壘大戶”向“重零售”轉(zhuǎn)變，不斷滿足客戶不同類型的差異化需求，確保負(fù)債穩(wěn)定，有效支撐資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

（三）強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管控，加強(qiáng)流動(dòng)性儲(chǔ)備管理。

為了應(yīng)對(duì)存款搬家導(dǎo)致的流動(dòng)性不足，城商行要增加多層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備。一是要適當(dāng)提高備付金比例，采取保守型的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好；二是增加國(guó)債、政策性金融債等優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性儲(chǔ)備，確保流動(dòng)性缺乏時(shí)的融資和變現(xiàn)能力；三是建立多元化的融資渠道，保持合理的融資比例，降低對(duì)外部資金的依賴程度；四是爭(zhēng)取央行的政策扶持力度。在存款準(zhǔn)備金率、支小再貸款、再貼現(xiàn)等方面爭(zhēng)取一定的政策支持，同時(shí)充分發(fā)揮短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)slo和常備借貸便利等工具使用，豐富流動(dòng)性救助措施。

（四）提高資本管理水平，努力爭(zhēng)取優(yōu)惠費(fèi)率。

資本充足率是衡量商業(yè)銀行和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)之一。隨著各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，城商行資本不足的問(wèn)題突顯，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力降低。從國(guó)外經(jīng)驗(yàn)看，存款保險(xiǎn)采取差異化費(fèi)率，主要參考資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性情況以及金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)能力等指標(biāo)確定參保機(jī)構(gòu)的費(fèi)率水平，存保的早期糾正會(huì)加大對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)管。為了爭(zhēng)取優(yōu)惠的費(fèi)率政策，城商行應(yīng)守住資本約束底線，深入實(shí)施新資本管理辦法，有效推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)，加快經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，走資本節(jié)約型發(fā)展道路。要在政策上把握好道德風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)之間的平衡點(diǎn)。一方面，調(diào)整自身資本實(shí)力。調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、控制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)擴(kuò)張、加大中間業(yè)務(wù)開(kāi)拓、探索多渠道盈利模式；另一方面，積極拓寬外部補(bǔ)充方式。通過(guò)增資擴(kuò)股的方式加強(qiáng)資本補(bǔ)充，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，改善公司治理結(jié)構(gòu)，提升監(jiān)管評(píng)級(jí)。

保險(xiǎn)制度論文篇十六

在醫(yī)療保險(xiǎn)制度下，國(guó)家或者是地區(qū)可以按照相應(yīng)的保險(xiǎn)原則對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金進(jìn)行分配與籌集，進(jìn)而解決公立醫(yī)院開(kāi)展醫(yī)療出現(xiàn)的一些問(wèn)題。醫(yī)療保險(xiǎn)制度是醫(yī)療保健事業(yè)一種有效的籌資機(jī)制，是一種比較進(jìn)步的構(gòu)成社會(huì)保險(xiǎn)的制度，同時(shí)也是一種世界范圍內(nèi)應(yīng)用費(fèi)用管理模式。

我國(guó)建立了社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度以后，醫(yī)療保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展得到了有效的促進(jìn)，為城鄉(xiāng)居民的身體健康提供了保障，在提高人們的自身體索質(zhì)上也發(fā)揮出了積極的作用。我國(guó)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的迅速發(fā)展、規(guī)模的不斷擴(kuò)大以及醫(yī)療設(shè)施的不斷完善是社會(huì)保障制度的主要表現(xiàn)。新中國(guó)成立以后，我國(guó)逐步建成了一個(gè)遍布城鄉(xiāng)的、涵蓋各級(jí)各類衛(wèi)生機(jī)構(gòu)以及衛(wèi)生人員的醫(yī)療衛(wèi)生網(wǎng)。發(fā)展至今，我國(guó)醫(yī)治疾病的能力得到了顯著地提高，同樣可以醫(yī)治發(fā)達(dá)國(guó)家能夠醫(yī)治的疾病。

(一)欠費(fèi)數(shù)額日益增加。

在社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革以前，醫(yī)院主要以公費(fèi)作為應(yīng)收款或者是特約記賬等形式，這些欠款基本上都能得到全部的回收，同時(shí)應(yīng)收款數(shù)額較小，通常以收人現(xiàn)金的形式為主。但是在社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)改革以后，醫(yī)保應(yīng)收款替代了以往的公費(fèi)應(yīng)收款，成為了主要的應(yīng)收醫(yī)療款，在每年公立醫(yī)院都需要承擔(dān)一定數(shù)量的超定額醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，甚至醫(yī)院在每年都會(huì)有多達(dá)數(shù)千萬(wàn)兒的超定額扣款，應(yīng)收醫(yī)療款數(shù)額日趨變得龐大，而且其中超出定額部分的扣款是無(wú)法實(shí)現(xiàn)回收的部分，進(jìn)而導(dǎo)致應(yīng)收款回收質(zhì)量難以提升。

(二)資金使用壓力增加。

由于大量的基金都被應(yīng)收款占用了，而醫(yī)保的結(jié)算資金又無(wú)法及時(shí)到位，同時(shí)醫(yī)保部門(mén)又需要對(duì)醫(yī)院扣留一定數(shù)額的考核費(fèi)用，且暫扣的考核費(fèi)用會(huì)隨著醫(yī)保收人的增多而增高，就算年終考核通過(guò)以后全部返還;但也依然損失了資金具有的時(shí)間價(jià)值。從而醫(yī)院的建設(shè)與發(fā)展會(huì)因?yàn)橘Y金的不足而受到很大的影響，造成醫(yī)院在經(jīng)營(yíng)上的大資金壓力。

(三)運(yùn)行效率與效益受到的影響逐漸增強(qiáng)。

由于社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的實(shí)施，導(dǎo)致醫(yī)院內(nèi)醫(yī)保病越來(lái)越多，這是公立醫(yī)院在醫(yī)保制度改革下受到的一個(gè)顯著的影響，同時(shí)又因?yàn)楣⑨t(yī)院主要以醫(yī)保支出作為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償方面的主要來(lái)源，這就導(dǎo)致了公立醫(yī)院在提供服務(wù)上被制約于醫(yī)保的支付機(jī)制，所以，公立醫(yī)院必須要加強(qiáng)重視醫(yī)院的醫(yī)保管理工作。不僅每年的超定額扣款會(huì)對(duì)醫(yī)院造成很大的影響，醫(yī)保方面還存在很多種類的檢查扣款，在一定程度上約束了醫(yī)務(wù)人員進(jìn)行的醫(yī)療服務(wù)行為，醫(yī)院在扣款上也承受了嚴(yán)重的損失。

(一)在公立醫(yī)院投入社會(huì)功能。

我國(guó)的公立醫(yī)院在社會(huì)職能上的行為主要包括慢性疾病的監(jiān)測(cè)、傳染病的監(jiān)測(cè)與防治、健康教育采供血等一些公共衛(wèi)生服務(wù)性質(zhì)的職能衛(wèi)生人才培養(yǎng)、重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)以及醫(yī)療科研等一些由醫(yī)學(xué)技術(shù)加以支持的職能;為醫(yī)療急救提供綠色通道、為無(wú)主病人人群的醫(yī)療提供的救助職能。地方政府部門(mén)需要在實(shí)際的操作過(guò)程中，以公立醫(yī)院承擔(dān)的社會(huì)功能成本數(shù)據(jù)與基本情況為依據(jù)，對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的總支出按照一定的比例進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)助，且將重點(diǎn)放在績(jī)效5核評(píng)估上，將績(jī)效評(píng)估的結(jié)果聯(lián)系到經(jīng)費(fèi)的補(bǔ)助。

(二)對(duì)醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)給予政策性的虧報(bào)補(bǔ)助。

由于我國(guó)在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期實(shí)行的是“包工資”，所以可以有較低的醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)。但是由于改革開(kāi)放以來(lái)，新項(xiàng)目收人補(bǔ)貼與藥品收人的醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)相對(duì)較低，“以藥補(bǔ)醫(yī)”政策取消以后，理應(yīng)由政府來(lái)補(bǔ)助這部分的萬(wàn)損，大致有兩種辦法可供選擇，一是將藥品加成取消，直接對(duì)醫(yī)療服務(wù)進(jìn)行補(bǔ)助;一是根據(jù)藥品在利潤(rùn)上的下降比例，逐年逐步的增加財(cái)政上的投人，將“以藥補(bǔ)醫(yī)”政策消化掉。其中前者屬于一步到位的做法，在新的年度預(yù)算內(nèi)財(cái)政支出的結(jié)構(gòu)需要做出較大的調(diào)整;而后者屬于逐步到位的做法，可以逐年的將財(cái)政支出結(jié)構(gòu)做出相應(yīng)的調(diào)整，公立醫(yī)院在臨床行為上也可以建立一個(gè)逐步調(diào)整的適應(yīng)過(guò)程。

(三)購(gòu)置投入基本建設(shè)與設(shè)備。

作為公立醫(yī)院的管理者以及所有者，政府應(yīng)當(dāng)將合理的政策方向放在加強(qiáng)區(qū)域的衛(wèi)生計(jì)劃上，將區(qū)域的醫(yī)療需求作為主要的導(dǎo)向，統(tǒng)籌規(guī)劃公立醫(yī)院的大型設(shè)備購(gòu)置以及基本其基本建設(shè)內(nèi)容。首先應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公開(kāi)設(shè)備的購(gòu)置情況以及年度的基本建設(shè)情況，將社會(huì)監(jiān)督機(jī)制引人進(jìn)來(lái)。在條件成熟時(shí)，可以將公立醫(yī)院一半以上的總收支結(jié)余上收至地方財(cái)政，可以建立起醫(yī)療發(fā)展基金專戶，同時(shí)地方財(cái)務(wù)也可以等比例的向?qū)籼峁┵Y金的注人。在區(qū)域內(nèi)設(shè)備的購(gòu)置以及醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)上可以使用這此基金統(tǒng)籌。醫(yī)院可以用未上交的總收支結(jié)余為職工提供福利。

綜上所訴，國(guó)家為了保證衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展以及公立醫(yī)院的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，會(huì)對(duì)相對(duì)數(shù)量的公立醫(yī)院承擔(dān)大部分的籌資，幫助其完善監(jiān)管政策，使其社會(huì)責(zé)任的落實(shí)得到促進(jìn)。雖然面對(duì)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度，公立醫(yī)院的財(cái)政補(bǔ)助仍然存在一些問(wèn)題與不足，但是相信，只要采取正確的策略對(duì)公立醫(yī)院投人社會(huì)功能、對(duì)醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)給予政策性的購(gòu)置投人一些基本的建設(shè)與設(shè)備，相信公立醫(yī)院一定會(huì)為廣大民眾提供更好的衛(wèi)生服務(wù)。

保險(xiǎn)制度論文篇十七

：人口老齡化和家庭結(jié)構(gòu)小型化的現(xiàn)狀，決定了長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)需求在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)，將呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。本文從威海實(shí)際出發(fā)，調(diào)研論證了威海市推進(jìn)社會(huì)化的職工長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的必要性、可行性，提出了探索性的制度設(shè)計(jì)構(gòu)想，為下步全面推行制度運(yùn)行提供了方向。

人口老齡化、家庭結(jié)構(gòu)小型化、預(yù)期壽命延長(zhǎng)等現(xiàn)實(shí)因素影響，亟需加快推進(jìn)職工長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度建設(shè)，以完善多層次的社會(huì)保障體系，保障失能人員的護(hù)理需求。為更加審慎地推進(jìn)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度，本文結(jié)合威海實(shí)際進(jìn)行調(diào)研論證，力保制度健康起步，走得更遠(yuǎn)。

1.人口老齡化的迫切要求。

山東省是全國(guó)人口老齡化程度最高的省份之一，截至20xx年底，山東省60周歲以上老年人口達(dá)到1900多萬(wàn)，老年人口總量位居全國(guó)第一，占人口總數(shù)的19.7%。而威海市是山東省人口老齡化程度最高的地級(jí)市，全市現(xiàn)有60周歲以上老年人口60.75萬(wàn)，占戶籍人口總數(shù)的23.85%，遠(yuǎn)超國(guó)際上10%的標(biāo)準(zhǔn)。80周歲以上老年人口達(dá)到9.67萬(wàn)人，呈現(xiàn)深度老齡化特征。隨著健康意識(shí)的提高和醫(yī)療條件的改善，20xx年威海市人均預(yù)期壽命將達(dá)到83歲，老年群體的養(yǎng)老護(hù)理需求將進(jìn)一步釋放。

2.小型化家庭結(jié)構(gòu)負(fù)擔(dān)沉重。

由于少生優(yōu)生觀念深入人心，威海市育齡婦女總和生育率基本保持在1左右，大大低于2.1的更替水平和1.8的國(guó)家控制目標(biāo)。長(zhǎng)期穩(wěn)定的低生育水平導(dǎo)致家庭戶規(guī)模不斷縮小，目前全市家庭超過(guò)92萬(wàn)戶，戶均2.7人，獨(dú)生子女家庭58萬(wàn)戶，占家庭總戶數(shù)的63%?！?-2-1”家庭結(jié)構(gòu)（4個(gè)老人、1對(duì)夫妻、1個(gè)小孩）的增多，導(dǎo)致失能老人護(hù)理問(wèn)題日益突出，護(hù)理水平低、時(shí)間成本高、經(jīng)濟(jì)壓力大，亟需建立社會(huì)化的長(zhǎng)期護(hù)理制度以提供專業(yè)化的護(hù)理服務(wù)。

3.缺乏保障的護(hù)理需求擠占醫(yī)療資源。

20xx年，威海市人均可支配收入城鎮(zhèn)居民為36336元，農(nóng)村居民為16313元。養(yǎng)老護(hù)理費(fèi)用逐年遞增，家庭服務(wù)人員工資指導(dǎo)價(jià)位中位數(shù)為24000元，公立養(yǎng)老機(jī)構(gòu)收費(fèi)800元/月-4300元/月之間，重度失能老人護(hù)理費(fèi)用更高。受護(hù)理成本和傳統(tǒng)觀念影響，大部分老人在衰老過(guò)程中以居家養(yǎng)老為主，一些參加醫(yī)療保險(xiǎn)的老人往往以住院的方式緩解家庭護(hù)理的經(jīng)濟(jì)壓力。但失能老人長(zhǎng)期住院費(fèi)用是養(yǎng)老機(jī)構(gòu)護(hù)理費(fèi)用的8-10倍，給醫(yī)?；痖L(zhǎng)期平衡帶來(lái)較大壓力。

1.醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系健全。

截止20xx年底，威海市醫(yī)療機(jī)構(gòu)達(dá)到2626所，執(zhí)業(yè)（助理）醫(yī)師7188名、注冊(cè)護(hù)士8704名，其中千人口醫(yī)師、護(hù)士數(shù)分別為2.6和3.1，千人口床位數(shù)6.22張，居山東省領(lǐng)先水平。全市創(chuàng)建三級(jí)甲等綜合醫(yī)院2個(gè)、三級(jí)甲等中醫(yī)院3個(gè)、三級(jí)甲等婦幼保健機(jī)構(gòu)1個(gè)，在山東省率先實(shí)現(xiàn)每個(gè)區(qū)市至少建有一個(gè)三級(jí)醫(yī)院的.目標(biāo)；大力促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)45元。

2.醫(yī)養(yǎng)結(jié)合機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)良好。

20xx年，威海市成功爭(zhēng)取了全國(guó)第二批醫(yī)養(yǎng)結(jié)合試點(diǎn)單位，大力開(kāi)展醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)與養(yǎng)老機(jī)構(gòu)相互協(xié)作，建立了醫(yī)療巡診服務(wù)制度，形成了互補(bǔ)、互助、互動(dòng)、互融的發(fā)展格局。推動(dòng)醫(yī)養(yǎng)結(jié)合綜合體建設(shè)，支持養(yǎng)老機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，醫(yī)療機(jī)構(gòu)開(kāi)辦護(hù)理機(jī)構(gòu)，計(jì)劃總投資7.69億元推進(jìn)7處醫(yī)養(yǎng)結(jié)合項(xiàng)目，并將優(yōu)先納入醫(yī)保定點(diǎn)協(xié)議管理范圍。

3.護(hù)理人才隊(duì)伍建設(shè)長(zhǎng)效推進(jìn)。

連續(xù)兩年實(shí)施千名養(yǎng)老護(hù)理員免費(fèi)培訓(xùn)工程，試點(diǎn)建立養(yǎng)老護(hù)理員崗位補(bǔ)助制度，對(duì)初、中、高級(jí)及以上護(hù)理員每人每月按50元、100元、150元標(biāo)準(zhǔn)給予崗位補(bǔ)助。目前，全市護(hù)理員持證上崗率達(dá)到40%以上。對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立養(yǎng)老服務(wù)專業(yè)的高等院校，在省級(jí)補(bǔ)助的基礎(chǔ)上，市級(jí)再給予10萬(wàn)元的一次性獎(jiǎng)勵(lì)。目前，全市現(xiàn)有12所院校設(shè)置老年人服務(wù)與管理專業(yè)，招收學(xué)員1280人。

1.建立多層次醫(yī)療護(hù)理服務(wù)。

為滿足不同參保對(duì)象的護(hù)理服務(wù)需求，擬開(kāi)展三類醫(yī)療護(hù)理：醫(yī)療專護(hù)，為因病需長(zhǎng)期保留各類插管、長(zhǎng)期依靠呼吸機(jī)等醫(yī)療設(shè)備維持生命體征、癱瘓或昏迷短期住院不能好轉(zhuǎn)以及其他術(shù)后仍需長(zhǎng)期住院維持治療的，在醫(yī)療機(jī)構(gòu)接受專業(yè)的醫(yī)療護(hù)理；機(jī)構(gòu)護(hù)理，為人身某些功能全部或部分喪失，長(zhǎng)年臥床，生活無(wú)法自理的，在養(yǎng)老機(jī)構(gòu)接受長(zhǎng)期醫(yī)療護(hù)理；居家護(hù)理，為人身某些功能全部或部分喪失，長(zhǎng)年臥床，生活無(wú)法自理的，居家接受醫(yī)護(hù)人員上門(mén)提供的醫(yī)療護(hù)理服務(wù)。對(duì)醫(yī)療護(hù)理費(fèi)用實(shí)行“定額包干”結(jié)算辦法，引導(dǎo)護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)提供適宜適度的護(hù)理服務(wù)，減輕醫(yī)保基金支出和家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

2.建立多渠道籌資體系。

為保障制度可持續(xù)發(fā)展，按照責(zé)任分擔(dān)原則，堅(jiān)持籌資渠道多元化，由政府、社會(huì)、個(gè)人等多方籌集長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)資金。參照我省試點(diǎn)城市的普遍做法，采取職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、財(cái)政補(bǔ)助資金、福彩公益金和個(gè)人繳費(fèi)等多渠道共同負(fù)擔(dān)，并接受企業(yè)、單位、慈善機(jī)構(gòu)等社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的捐助。

3.建立流暢的管理服務(wù)辦法。

將符合條件的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和開(kāi)展養(yǎng)老護(hù)理服務(wù)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)納入定點(diǎn)協(xié)議管理，完善待遇享受人員準(zhǔn)入、準(zhǔn)出、監(jiān)督審核機(jī)制。各定點(diǎn)護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)要安排醫(yī)師現(xiàn)場(chǎng)審核申請(qǐng)人的病情及自理情況，按照《日常生活活動(dòng)能力評(píng)定量表》（adl量表）的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行初步評(píng)定，統(tǒng)一提交社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)審核通過(guò)后，將符合條件的參保人納入保障范圍。定點(diǎn)護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)要參照住院管理模式，配備相應(yīng)的醫(yī)師、護(hù)士和護(hù)工，如實(shí)上傳治療費(fèi)用明細(xì)，填寫(xiě)巡診記錄，確保護(hù)理服務(wù)質(zhì)量。

建立職工長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度，有利于解決長(zhǎng)期失能者的養(yǎng)老護(hù)理問(wèn)題，提高其生活質(zhì)量和尊嚴(yán)；有利于緩解“以醫(yī)代養(yǎng)”造成的醫(yī)療資源浪費(fèi)，提高醫(yī)?；鹗褂眯?；有利于促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展，從粗放的生活護(hù)理向精細(xì)的專業(yè)護(hù)理轉(zhuǎn)變，形成群眾受益、基金減支、行業(yè)發(fā)展的良性循環(huán)機(jī)制。綜合考慮我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、醫(yī)療消費(fèi)水平和各方承受能力，先期低水平起步，在參保職工中推開(kāi)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度，待條件成熟再逐步擴(kuò)大到城鄉(xiāng)居民。而長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度外延內(nèi)涵的擴(kuò)大，失能患者能力等級(jí)評(píng)估機(jī)制的建設(shè)，與現(xiàn)行醫(yī)療保險(xiǎn)、社會(huì)救助等政策的銜接等問(wèn)題，有待在制度推行過(guò)程中逐步予以完善。

[1]孟婷.人口老齡化背景下的中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)研究[d].遼寧大學(xué)，20xx.

[2]李超.關(guān)于我國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的思考[j].商業(yè)時(shí)代，20xx，（2）：74.

保險(xiǎn)制度論文篇十八

美國(guó)研究者認(rèn)為傳統(tǒng)的存款保險(xiǎn)制度對(duì)增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性及降低銀行系統(tǒng)爆發(fā)危機(jī)的概率影響不大。

1.研究者借助于對(duì)參保銀行與未參保銀行的資本充足率比較，得出的結(jié)論是前者小于后者；研究者還將新參保銀行納入實(shí)證分析研究，對(duì)參保銀行、未參保銀行和新參保銀行的資本充足率進(jìn)行動(dòng)態(tài)比較，結(jié)果發(fā)現(xiàn)新參保銀行的安全性有所降低。

2.通過(guò)probit模型分析得出推論是：競(jìng)爭(zhēng)激發(fā)銀行的冒險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，冒險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的銀行特別是新銀行更需要加入存款保險(xiǎn)體系獲得安全保障，因此形成安全持續(xù)的存款保險(xiǎn)體系設(shè)計(jì)的障礙。

（二）加拿大學(xué)者對(duì)傳統(tǒng)存款保險(xiǎn)制度誘發(fā)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的研究。

20xx年，加拿大學(xué)者對(duì)本國(guó)存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行了研究，得出與上述相似的結(jié)論:顯性存款保險(xiǎn)制度易增加銀行機(jī)構(gòu)的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，存款保險(xiǎn)制度也更強(qiáng)烈地刺激銀行選擇開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)性高的業(yè)務(wù)，試圖將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，從而逃避對(duì)存款人的責(zé)任。

（三）國(guó)外研究者關(guān)于降低銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的存款保險(xiǎn)制度研究。

為降低道德風(fēng)險(xiǎn),美國(guó)、日本及歐洲的一些國(guó)家對(duì)傳統(tǒng)存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行了改革，而且在法律、金融監(jiān)管規(guī)則進(jìn)行了理論和實(shí)證研究，核心是按照風(fēng)險(xiǎn)程度制定保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并且隨時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況來(lái)調(diào)整保費(fèi)，以減少逆向選擇所帶來(lái)的體系風(fēng)險(xiǎn)。

上述概括的內(nèi)容更多的是各國(guó)側(cè)重于存款保險(xiǎn)形式本身誘發(fā)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)研究綜述。近二十來(lái)年國(guó)外也不曾間斷對(duì)涉及到如何根據(jù)具體金融環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境發(fā)揮存款保險(xiǎn)最大作用的研究。研究的結(jié)果主要包括存款保險(xiǎn)的透明度、保護(hù)程度、可計(jì)算性及道德風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)設(shè)計(jì)等，旨在將顯性存款保險(xiǎn)與銀行管理水平相匹配，以保證銀行有效防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

建立的效的存款保險(xiǎn)制度有必要客觀分析我國(guó)銀行業(yè)在隱性保險(xiǎn)制度下的道德風(fēng)險(xiǎn)和將要推出的顯性保險(xiǎn)可能增加的道德風(fēng)險(xiǎn)。

（一）傳統(tǒng)金融體制下隱性保險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題我國(guó)銀行全額存款保險(xiǎn)的隱性保護(hù)機(jī)制一直是我國(guó)銀行體系安全保證要素之一。從建國(guó)到改革開(kāi)放前三十年，商業(yè)銀行出現(xiàn)的問(wèn)題，都由國(guó)家財(cái)政買(mǎi)單，施以對(duì)存款人利益保護(hù)。在國(guó)家信用支撐下的銀行機(jī)構(gòu)、存款人對(duì)自身的潛在風(fēng)險(xiǎn)是輕視的。因而幾十年來(lái)銀行倒閉案例發(fā)生廖廖，即使偶發(fā)銀行風(fēng)險(xiǎn)，存款人利益也沒(méi)受到絲毫損失.

（二）現(xiàn)代金融體制下隱性存款保險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

改革開(kāi)放的三十年，我國(guó)銀行業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下競(jìng)爭(zhēng)壓力和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大，隱性存款保險(xiǎn)制度誘發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生新的表現(xiàn)形式：首先，長(zhǎng)久的隱性存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)形成銀行、存款人對(duì)存款安全保護(hù)意識(shí)放松，存款人根本沒(méi)有自己的存款與銀行共存亡的憂患意識(shí)，在對(duì)此類問(wèn)題的隨機(jī)采訪中，存款者的態(tài)度大多是不屑?？梢钥闯觯婵钫咭呀?jīng)形成了國(guó)家和銀行的安全是合而為一的思維定式，即使在優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)規(guī)則中也難以制約銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。其次，隱性存款保險(xiǎn)制度本身的不均衡，破壞了銀行的公平競(jìng)爭(zhēng)。我國(guó)銀行體系中的國(guó)有控股型大銀行的隱性保護(hù)來(lái)自于中央政府，而中小銀行卻來(lái)自于地方政府，資金支撐力量的不均衡助長(zhǎng)了中央政府保護(hù)下的大型銀行道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)模和概率，同時(shí)也為大銀行實(shí)施激進(jìn)的經(jīng)營(yíng)策略，取得市場(chǎng)先機(jī)創(chuàng)造了條件，對(duì)中小銀行帶來(lái)較大的不公平。

（三）現(xiàn)代金融體制下顯性存款保險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

當(dāng)前我國(guó)正面臨隱性存款保險(xiǎn)向顯性存款保險(xiǎn)轉(zhuǎn)變的格局。理論上講，這一轉(zhuǎn)變可產(chǎn)生對(duì)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)降低的預(yù)期，實(shí)際有推高銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的可能。原因是：一是與利率市場(chǎng)化相伴而生的存款保險(xiǎn)制度勢(shì)必增加銀行追求高收益，承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)的可能。二是我國(guó)銀行業(yè)仍處于低水準(zhǔn)的成本管理階段。在存款保險(xiǎn)制度下，容易導(dǎo)致銀行通過(guò)增加高風(fēng)險(xiǎn)資金業(yè)務(wù)的比例來(lái)增加收益，彌補(bǔ)加入存款保險(xiǎn)體系后增加的成本。三是存款保險(xiǎn)制度實(shí)施之初有可能導(dǎo)致銀行自我管理的松懈，引發(fā)對(duì)存款人利益的忽視。

存款保險(xiǎn)制度建立需要在保護(hù)存款者利益、維護(hù)銀行體系穩(wěn)定及維持存款保險(xiǎn)體系的安全三者間找到有效的均衡點(diǎn)，同時(shí)要充分認(rèn)識(shí)我國(guó)的國(guó)情，全面借鑒國(guó)外有關(guān)理論研究和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，建立具有中國(guó)特色的存款保險(xiǎn)制度。

（一）存款保險(xiǎn)制度內(nèi)容設(shè)計(jì)應(yīng)體現(xiàn)對(duì)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的最大約束。

存款保險(xiǎn)制度無(wú)非包括投保機(jī)構(gòu)、保費(fèi)、被保存款類別等要素。其中投保機(jī)構(gòu)的投保資格及保費(fèi)確定對(duì)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)約束效力較大，這兩個(gè)要素的確定需要更謹(jǐn)慎些。第一，投保機(jī)構(gòu)確定。我國(guó)公布的《征求意見(jiàn)稿》第二條中規(guī)定，投保存款保險(xiǎn)包括在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。但實(shí)施細(xì)則確定時(shí)應(yīng)該設(shè)立銀行機(jī)構(gòu)投保的門(mén)檻，如對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大、債務(wù)重、有問(wèn)題的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)排除之外，以利于銀行強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，減少道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。由于我國(guó)居民高儲(chǔ)蓄率，同時(shí)存在一定程度的大銀行壟斷，在設(shè)定銀行投保門(mén)檻時(shí)應(yīng)該慎重。第二，差別費(fèi)率確定。《征求意見(jiàn)稿》第九條明確了費(fèi)率是：“由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成”。雖然借鑒了國(guó)際經(jīng)驗(yàn)考慮了風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，但風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率制定的專業(yè)性和技術(shù)性要求較高，確定時(shí)要保證在對(duì)銀行各類指標(biāo)評(píng)估準(zhǔn)確、真實(shí)基礎(chǔ)上體現(xiàn)出差別，才能促進(jìn)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)的市場(chǎng)化程度不高，最初實(shí)施一步到位的差別費(fèi)率是有一定風(fēng)險(xiǎn)的，因此應(yīng)把握好實(shí)施費(fèi)率差別化的節(jié)奏，不能因一種安全制度的建立形成另一種安全隱患。

（二）存款保險(xiǎn)制度實(shí)施環(huán)境的創(chuàng)建應(yīng)體現(xiàn)對(duì)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的最大約束。

因存款保險(xiǎn)制度的存在會(huì)減弱存款人對(duì)銀行的監(jiān)督，因此加強(qiáng)銀行業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)約束離不開(kāi)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)的有效監(jiān)管，這一點(diǎn)已被國(guó)外長(zhǎng)期的實(shí)踐證明。第一，強(qiáng)化銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。為配合我國(guó)顯性存款保險(xiǎn)制度實(shí)施，我國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要重新審視監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和確定監(jiān)管指標(biāo)，完善監(jiān)管體系，為存款保險(xiǎn)制度實(shí)施創(chuàng)建良好環(huán)境。第二，強(qiáng)化存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)投保銀行的監(jiān)管。在存款保障流程中，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是銀行風(fēng)險(xiǎn)的最后承接者，因此存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化多元功能，如強(qiáng)化保險(xiǎn)精算、參與銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理以及對(duì)投保機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的處置和挽救等功能。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的組織制度建設(shè)是保證存款保險(xiǎn)體系持續(xù)、安全的必要保證。

保險(xiǎn)制度論文篇十九

保險(xiǎn)柜的管理使用，專門(mén)存放現(xiàn)金，各種有價(jià)證券，銀行票據(jù)，印章及其他出納票據(jù)。

保險(xiǎn)柜一般由行總經(jīng)理授權(quán)，由出納員負(fù)責(zé)管理使用。

保險(xiǎn)柜要配備兩把鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作開(kāi)啟使用；另一把交由行政綜合部或財(cái)務(wù)總帳會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)保管，以備特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后開(kāi)啟使用。出納員不能將保險(xiǎn)柜鑰匙交由他人代為保管。（公司現(xiàn)保險(xiǎn)柜只有一把鑰匙，另一把不明的情況下暫時(shí)由出納保管，查明具體在何處后交由行政綜合部保管。）。

保險(xiǎn)柜只能由出納員開(kāi)啟使用，非出納員不得開(kāi)啟保險(xiǎn)柜。如果單位總會(huì)計(jì)師或行政綜合部需要對(duì)出納員工作進(jìn)行檢查，如檢查庫(kù)存現(xiàn)金限額、核對(duì)實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)額，或者有其他特殊情況需要開(kāi)啟保險(xiǎn)柜的，應(yīng)按規(guī)定的程序由總會(huì)計(jì)師或行政綜合部開(kāi)啟，在一般情況下不得任意開(kāi)啟由出納員掌管使用的保險(xiǎn)柜。

（4）財(cái)物的保管。

每日終了后，出納員應(yīng)將其使用的空白支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票）、銀錢(qián)收據(jù)、印章等放入保險(xiǎn)柜內(nèi)。保險(xiǎn)柜內(nèi)存放的.現(xiàn)金應(yīng)設(shè)置和登記現(xiàn)金日記賬，其他有價(jià)證券、存折、票據(jù)等應(yīng)按種類造冊(cè)登記，貴重物品應(yīng)按種類設(shè)置備查簿登記其質(zhì)量、重量、金額等，所有財(cái)物應(yīng)與賬簿記錄核對(duì)相符。按規(guī)定，保險(xiǎn)柜內(nèi)不得存放私人財(cái)物。

出納員應(yīng)將自己保管使用的保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調(diào)動(dòng)崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。

保險(xiǎn)柜應(yīng)放置在隱蔽、干燥之處，注意通風(fēng)、防濕、防潮、防蟲(chóng)和防鼠；保險(xiǎn)柜外要經(jīng)常擦干凈，保險(xiǎn)柜內(nèi)財(cái)物應(yīng)保持整潔衛(wèi)生、存放整齊。一旦保險(xiǎn)柜發(fā)生故障，應(yīng)到公安機(jī)關(guān)指定的維修點(diǎn)進(jìn)行修理，以防泄密或失盜。

出納員發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)柜被盜后應(yīng)保護(hù)好現(xiàn)場(chǎng)，迅速報(bào)告公安機(jī)關(guān)（或保衛(wèi)部門(mén)），待公安機(jī)關(guān)勘查現(xiàn)場(chǎng)時(shí)才能清理財(cái)物被盜情況。節(jié)假日滿兩天以上或出納員離開(kāi)兩天以上沒(méi)有派人代其工作的，應(yīng)在保險(xiǎn)柜鎖孔處貼上封條，出納員到位工作時(shí)揭封。如發(fā)現(xiàn)封條被撕掉或鎖孔處被弄壞，也應(yīng)迅速向公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門(mén)報(bào)告，以使公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門(mén)及時(shí)查清情況，防止不法分子進(jìn)一步作案。

行政綜合部。

20xx-9-26。

保險(xiǎn)制度論文篇二十

顯性保險(xiǎn)制度的建立有利于增強(qiáng)儲(chǔ)戶的信心，只有盡快建立顯性的存款保險(xiǎn)制度，并取消隱性保險(xiǎn)，才有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，否則這些中小金融機(jī)構(gòu)在吸收存款方面將會(huì)出現(xiàn)困難。在建立中小金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度方面，可以從以下幾個(gè)方面考慮：首先，要將中小金融機(jī)構(gòu)納入到存款保險(xiǎn)體系中，作為存款保險(xiǎn)制度的重要組成部分，有效維護(hù)存款人的利益，為中小金融機(jī)構(gòu)降低風(fēng)險(xiǎn)；其次，應(yīng)當(dāng)實(shí)行強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)制度；再次，在推行存款保險(xiǎn)制度的過(guò)程中，可以先實(shí)行簡(jiǎn)單的差別費(fèi)率，待存款保險(xiǎn)制度較為完善之時(shí)再依據(jù)中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況征收保費(fèi)，以促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力；最后，可以實(shí)行限額賠付的方法，使大多數(shù)中小儲(chǔ)戶都能夠得到保障，降低賠付風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。

存款保險(xiǎn)制度在推行之后，可能會(huì)導(dǎo)致巨大賠付風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。因此，必須大幅度提升金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)量，加快金融機(jī)構(gòu)的改革步伐，提高銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和資本補(bǔ)足能力。另一方面，還要建立良好的外部金融環(huán)境，加大外部審計(jì)和外部監(jiān)督，同時(shí)要嚴(yán)格依照相關(guān)金融法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)管，在法制環(huán)境下更有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

(二)分期逐步將信用社納入存款保險(xiǎn)體系。

我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量較多，并且存在著很大的區(qū)域差別。在存款保險(xiǎn)制度推行的初期階段，如果要將所有的中小金融機(jī)構(gòu)都容納進(jìn)來(lái)，將會(huì)加大存款保險(xiǎn)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)。為此，可以先設(shè)立儲(chǔ)蓄協(xié)會(huì)，將資本充足的農(nóng)信社容納進(jìn)來(lái)，避免中小金融結(jié)構(gòu)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。之后，可以對(duì)資本不夠充足或者存在較大風(fēng)險(xiǎn)的中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行觀察，如果中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力得到提高，則可以考慮將其納入到存款保險(xiǎn)體系中來(lái)。這樣既可以促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，也可以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于中小金融機(jī)構(gòu)來(lái)講，存款保險(xiǎn)制度能夠有效維護(hù)存款人的利益，同時(shí)也提高了中小金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度，有利于增強(qiáng)儲(chǔ)戶對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的信心，進(jìn)而促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。鑒于中小金融機(jī)構(gòu)的資金充足率不高，并且缺乏足夠的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，容易發(fā)生存款擠提的事件，存款保險(xiǎn)制度可以增強(qiáng)存款人的信心，確保金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。另外，存款保險(xiǎn)制度還能夠完善金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出機(jī)制，并提高風(fēng)險(xiǎn)的處置效率，同時(shí)還能夠加快金融機(jī)構(gòu)改革的步伐，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。

保險(xiǎn)制度論文篇二十一

維持金融系統(tǒng)安全與穩(wěn)定的安全網(wǎng)，審慎監(jiān)管是第一道防線，中央銀行的再貸款是第二道防線，存款保險(xiǎn)制度是防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線。存款保險(xiǎn)制度是指吸收存款的金融機(jī)構(gòu)按照存款的一定比例，向特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)、破產(chǎn)倒閉和其他危機(jī)時(shí)，為了保護(hù)存款人的合法權(quán)益，維護(hù)金融穩(wěn)定，由特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)資金援助或取代破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)直接對(duì)存款人進(jìn)行賠付的一種制度。存款保險(xiǎn)制度對(duì)防止銀行擠兌、促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)起著重要作用。到目前為止，全世界已有110多個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度有多種形式，根據(jù)其承擔(dān)的職能，存款保險(xiǎn)制度可以分為付款箱類型、成本最小化類型和風(fēng)險(xiǎn)最小化類型。付款箱型存款保險(xiǎn)制度通常主要負(fù)責(zé)保險(xiǎn)基金的籌集管理，在金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉時(shí)才發(fā)揮作用，對(duì)存款人作出賠付或資金援助，并對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組或清算，基本上屬于消極被動(dòng)應(yīng)對(duì)。成本最小化型保險(xiǎn)制度沒(méi)有監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利，也不能為防止金融機(jī)構(gòu)的倒閉而提前進(jìn)行干預(yù)，介入破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的時(shí)間比較晚，不能有效地提高救援質(zhì)量和降低援助成本。風(fēng)險(xiǎn)最小化型存款保險(xiǎn)制度不僅對(duì)金融機(jī)構(gòu)提供存款保險(xiǎn)，還有權(quán)監(jiān)督管理金融機(jī)構(gòu)，對(duì)有問(wèn)題苗頭的金融機(jī)構(gòu)及時(shí)采取早期糾正措施，介入問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的時(shí)間相對(duì)較早，能降低援助成本和有效地預(yù)防金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度于20xx年5月1日建立，和發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度雖然起步較晚，但充分利用了后發(fā)優(yōu)勢(shì)。本文在介紹了幾個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家的存款保險(xiǎn)制度，并分析了存款保險(xiǎn)制度缺陷的基礎(chǔ)上，闡明了我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的特征。

美國(guó)的存款保險(xiǎn)制度是建立最早，運(yùn)行最為完善，也是影響最大的。20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)危機(jī)對(duì)美國(guó)的銀行業(yè)造成了巨大影響，幾千家銀行破產(chǎn)，爆發(fā)銀行存款擠兌風(fēng)潮，為了抑平人們的恐慌心理和應(yīng)對(duì)銀行擠兌，美國(guó)政府根據(jù)《1933年銀行法》，由財(cái)政部和12家聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行共同出資創(chuàng)辦了美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公社（fdic），并以法律的形式明確了fdic的組織、職責(zé)和使命，開(kāi)創(chuàng)了現(xiàn)代存款保險(xiǎn)制度的新紀(jì)元。fdic成立后，在減少銀行破產(chǎn)和維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定方面效果明顯，在1934年和1935年，美國(guó)只有34家銀行倒閉，人們普遍認(rèn)為，fdic的存在是銀行破產(chǎn)數(shù)量急劇減少的主要原因。對(duì)被保險(xiǎn)銀行的監(jiān)督和檢查是fdic的主要業(yè)務(wù)之一，銀行日常檢查的內(nèi)容主要由資本、資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、收益、流動(dòng)性和市場(chǎng)敏感性等項(xiàng)目構(gòu)成（camels），根據(jù)檢查結(jié)果把銀行分為五個(gè)等級(jí)，對(duì)問(wèn)題銀行需加強(qiáng)監(jiān)管和指導(dǎo)，但為了避免市場(chǎng)和存款人恐慌，檢查結(jié)果并不公布。fdic的主要業(yè)務(wù)還包括對(duì)破產(chǎn)銀行的處理，美國(guó)的銀行破產(chǎn)體制是由行政主導(dǎo)而非司法主導(dǎo)，fdic是這套體系的核心。fdic處理破產(chǎn)銀行的目標(biāo)是維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、抑制銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)、使fdic的費(fèi)用最小化。為了減少市場(chǎng)震蕩，一般采用周末處理的方式，早期發(fā)現(xiàn)、早期糾正、早期處理是fdic破產(chǎn)處理的特點(diǎn)。具體的破產(chǎn)處理方法有向存款人直接支付存款、把保險(xiǎn)存款轉(zhuǎn)移到經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的銀行、收購(gòu)與繼承破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)負(fù)債、破產(chǎn)銀行暫時(shí)國(guó)有化、資金援助等。破產(chǎn)銀行處理基準(zhǔn)也從早期的不可欠缺（essentialitydoctrine）、太大而不能倒閉（toobigtofail）修改為fdic的成本最小化。1991年的《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)改善法》主要是增加了對(duì)銀行自有資本比率的要求，根據(jù)銀行的管理狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況實(shí)施差異化的保險(xiǎn)費(fèi)率。在20xx年的美國(guó)金融危機(jī)中，fdic創(chuàng)造性地提出相關(guān)應(yīng)對(duì)措施，靈活履行職責(zé)，在危機(jī)處置過(guò)程中，創(chuàng)新性地拓展自身的職能范圍，不斷提高了存款保險(xiǎn)制度化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。在20xx年金融危機(jī)中，fdic主動(dòng)與其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)配合，積極改革創(chuàng)新，靈活履行職責(zé)抵御危機(jī)，在危機(jī)中極大地拓展了存款保險(xiǎn)制度的作用和影響，在美國(guó)政府一系列的重要危機(jī)處理計(jì)劃中發(fā)揮了核心作用。fdic本身也在危機(jī)中得到了新的發(fā)展，成為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)處置金融風(fēng)險(xiǎn)的主要平臺(tái)之一。

日本的存款保險(xiǎn)制度是在1971年根據(jù)《存款保險(xiǎn)法》建立的。由政府、日本銀行和民間金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立的日本存款保險(xiǎn)公社（jdic），和美國(guó)不同，日本金融安全網(wǎng)的最后貸款人的角色是由日本銀行擔(dān)任，銀行監(jiān)管由金融廳承擔(dān)，jdic只負(fù)責(zé)破產(chǎn)銀行清算和存款保險(xiǎn)兩大職能，沒(méi)有監(jiān)督管理和檢查金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利，屬于付款箱型。jdic的主要職能是收繳保險(xiǎn)費(fèi)、支付保險(xiǎn)金、資金援助及保險(xiǎn)基金的管理與運(yùn)用。jdic強(qiáng)制要求銀行加入保險(xiǎn)，最高償付額為1000萬(wàn)日元，保費(fèi)采用單一保險(xiǎn)費(fèi)率，不與銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況掛鉤。存款保險(xiǎn)制度的保險(xiǎn)對(duì)象最初是商業(yè)銀行、信用金庫(kù)和信用合作社，后將勞動(dòng)金庫(kù)和合作性金融機(jī)構(gòu)也納入保險(xiǎn)對(duì)象，基本覆蓋了所有吸收存款的金融機(jī)構(gòu)。jdic在日本被視作政府救助的支出機(jī)構(gòu)，缺乏獨(dú)立的決策權(quán)，沒(méi)有積極性和自主性，處于被動(dòng)地位，在出現(xiàn)銀行危機(jī)時(shí)，jdic的救助資金主要來(lái)源于政府，這使得存款保險(xiǎn)制度在日本很難發(fā)揮其應(yīng)有的作用。日本的金融機(jī)構(gòu)受到政府“護(hù)送船團(tuán)”式的強(qiáng)有力的保護(hù)，造成jdic對(duì)金融系統(tǒng)的影響和治理效果與美國(guó)相比存在顯著差異。英國(guó)的存款保險(xiǎn)制度也屬于付款箱型，由官方主辦政府經(jīng)營(yíng)管理，最早是根據(jù)1972年銀行法建立的存款保護(hù)計(jì)劃，后為了適應(yīng)金融系統(tǒng)和金融監(jiān)管體系的變革，多次大幅度調(diào)整。20xx年金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融服務(wù)管理局把存款保護(hù)計(jì)劃和其他機(jī)構(gòu)合并，設(shè)立由其統(tǒng)一管理的金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃執(zhí)行存款保險(xiǎn)職能。現(xiàn)行的英國(guó)存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)是整個(gè)金融行業(yè)保障計(jì)劃的組成部分，不再是一個(gè)獨(dú)立的存款保險(xiǎn)制度，其功能也由單純的存款保險(xiǎn)逐步拓展為維護(hù)金融穩(wěn)定和公眾信心的全面補(bǔ)償機(jī)制。金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司是一個(gè)獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)，完全具有商業(yè)公司的所有特點(diǎn)，但同時(shí)又是隸屬于金融服務(wù)管理局的下屬非盈利獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)，主要承擔(dān)金融服務(wù)管理局委托的存款賠付職能。金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司主要是負(fù)責(zé)評(píng)估金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)、存款保險(xiǎn)基金的收繳和管理及保險(xiǎn)金的支付，具備單一的存款保險(xiǎn)功能。英國(guó)的存款保險(xiǎn)制度屬于強(qiáng)制性制度，任何在英國(guó)營(yíng)業(yè)的吸收存款金融機(jī)構(gòu)都被自動(dòng)納入保險(xiǎn)對(duì)象，被保險(xiǎn)存款包括付息的存款和金融機(jī)構(gòu)保管的非付息存款。

存款保險(xiǎn)基金的資金來(lái)源主要是保費(fèi)、基金的投資收益和借入資金，每家參保的金融機(jī)構(gòu)需要交納初期資金、繼增資金和特別出資，但合計(jì)不超過(guò)合格存款的0.3%且逐步征收。當(dāng)參保機(jī)構(gòu)進(jìn)入臨時(shí)清算、特別行政管理或破產(chǎn)清算，金融服務(wù)管理局認(rèn)為該機(jī)構(gòu)已無(wú)力償還其債務(wù)時(shí)，可以動(dòng)用存款保險(xiǎn)基金償付存款人。金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司對(duì)參保的金融機(jī)構(gòu)并沒(méi)有監(jiān)督權(quán)限和檢查權(quán)限，也無(wú)相關(guān)預(yù)防金融機(jī)構(gòu)倒閉的措施和早期干預(yù)機(jī)制，只是在金融機(jī)構(gòu)倒閉后收拾殘局，承擔(dān)最后的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人的權(quán)益。英國(guó)存款保險(xiǎn)制度在20xx年的全球金融危機(jī)剛開(kāi)始時(shí)作用有限，甚至受到各方的質(zhì)疑，但在積極改革調(diào)整后，金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃在穩(wěn)定金融市場(chǎng)、化解金融風(fēng)險(xiǎn)和重塑市場(chǎng)信心方面起到了積極的作用。和其他國(guó)家相比，德國(guó)的存款保險(xiǎn)制度非常特別，由非官方自愿存款保險(xiǎn)系統(tǒng)和官方強(qiáng)制性保險(xiǎn)系統(tǒng)構(gòu)成。官方強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)制度是為了滿足《歐盟存款保險(xiǎn)指引》的要求于建立，只為商業(yè)銀行和公共銀行提供存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，由銀行協(xié)會(huì)管理，基本上借鑒非官方自愿存款保險(xiǎn)制度的做法。非官方存款保險(xiǎn)制度是德國(guó)存款保險(xiǎn)制度的主體、是維護(hù)德國(guó)金融系統(tǒng)穩(wěn)健的根本保證，也是國(guó)際上存款保險(xiǎn)制度成功運(yùn)作的典范。德國(guó)銀行體系由商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄銀行和合作銀行三大銀行集團(tuán)和專業(yè)機(jī)構(gòu)組成，非官方自愿存款保險(xiǎn)系統(tǒng)就是由這三大集團(tuán)根據(jù)各自的需要在1974年以后逐步建立的三個(gè)獨(dú)立運(yùn)行體系。三個(gè)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的目的并不相同，商業(yè)銀行的存款保障基金主要目的是保護(hù)存款人的利益，儲(chǔ)蓄銀行的存款保障基金和合作銀行的存款保障基金主要是保障加入銀行的流動(dòng)性，間接保護(hù)存款人利益。德國(guó)三大非官方保障基金的制度及運(yùn)作特點(diǎn)基本相似。一是志愿加入，在德國(guó)，所有吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)都在自愿的基礎(chǔ)上加入了各自行業(yè)協(xié)會(huì)經(jīng)營(yíng)管理的非官方的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。二是保險(xiǎn)范圍寬和全額保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)存款包括國(guó)內(nèi)外存款，外幣存款也納入保險(xiǎn)對(duì)象。三是資金來(lái)源主要是加入銀行的事前提供和事后混合融資，沒(méi)有公共資金介入，采用單一保險(xiǎn)費(fèi)率，為存款總額的0.03%~0.05%，新加入銀行還需要在一定時(shí)期內(nèi)另外承擔(dān)0.09%的保費(fèi)。四是非官方管理，三大非官方存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都由各自的行業(yè)協(xié)會(huì)管理，不受公共監(jiān)管，財(cái)務(wù)報(bào)告也不對(duì)外公開(kāi)宣布。五是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)加入銀行有充足的監(jiān)管權(quán)限，它有權(quán)責(zé)令對(duì)沒(méi)有達(dá)到監(jiān)管要求的銀行采取早期糾正措施，如果加入銀行仍然沒(méi)有執(zhí)行則可以將其驅(qū)逐出去。六是依靠加入銀行的相互監(jiān)督和嚴(yán)格審計(jì)降低逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，由于完全是屬于非官方性質(zhì)，沒(méi)有公共資金的援助，機(jī)構(gòu)不能把處理問(wèn)題銀行的成本外部化，需要依靠加入銀行的相互監(jiān)督來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)和成本。

存款保險(xiǎn)制度在提高存款人對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心、保障存款人的利益、抑制個(gè)別金融機(jī)構(gòu)的擠兌和破產(chǎn)引發(fā)金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)健等方面發(fā)揮了積極作用。但是，存款保險(xiǎn)制度并不是完美無(wú)缺的，也有其自身的缺陷和局限性，在某種意義上，設(shè)計(jì)、營(yíng)運(yùn)不當(dāng)?shù)拇婵畋ｋU(xiǎn)制度不僅會(huì)削弱金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性，還會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)、金融系統(tǒng)產(chǎn)生負(fù)面效應(yīng)，其中道德風(fēng)險(xiǎn)就是存款保險(xiǎn)制度存在的最突出的問(wèn)題。存款保險(xiǎn)制度和一般的保險(xiǎn)不同，參與主體由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、加入銀行及存款人構(gòu)成。存款保險(xiǎn)會(huì)影響存款人、加入銀行和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的行為和經(jīng)營(yíng)，產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。如果沒(méi)有存款保險(xiǎn)制度，存款人為了維護(hù)自身的利益，防止由于金融機(jī)構(gòu)的倒閉導(dǎo)致存款本金和利息血本無(wú)歸，必須謹(jǐn)慎地選擇存款銀行并監(jiān)督以降低風(fēng)險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度建立后，即使銀行倒閉，存款人也不會(huì)遭受損失，存款人的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，其存款得到有效地保障，存款人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)被控制，相比存款的風(fēng)險(xiǎn)，存款人更重視金融機(jī)構(gòu)提供的利率水平。存款人對(duì)金融機(jī)構(gòu)的選擇、監(jiān)督的缺失和對(duì)高水平利率的追求會(huì)刺激和促使金融機(jī)構(gòu)從事高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)。存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在加入銀行的行為方面。金融機(jī)構(gòu)的所有者和管理層具有通過(guò)過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、增加高風(fēng)險(xiǎn)投資轉(zhuǎn)嫁保險(xiǎn)成本以獲取高額利潤(rùn)、用吸收的存款替代自有資本以降低自有資本比率的動(dòng)機(jī)。國(guó)外的研究普遍認(rèn)為，早期的存款保險(xiǎn)制度在增加金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性、降低金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)方面并沒(méi)有起到太大的作用，還有研究認(rèn)為，存款保險(xiǎn)制度會(huì)激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)，增加爆發(fā)銀行危機(jī)的機(jī)率；相關(guān)的實(shí)證研究也證實(shí)了這些觀點(diǎn)和結(jié)論。對(duì)導(dǎo)入保險(xiǎn)額度、自有資本充足率要求、差異化的保險(xiǎn)費(fèi)率、強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管及問(wèn)題銀行早期糾正、早期處理等措施改革后的存款保險(xiǎn)制度，國(guó)外的研究則認(rèn)為，能顯著地降低銀行過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，有效地抑制銀行的`道德風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化市場(chǎng)約束，明顯提高金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)而言，道德風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在對(duì)金融機(jī)構(gòu)的過(guò)度縱容、“太大而不倒”（toobigtofail）及問(wèn)題銀行過(guò)高的處理成本等方面。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在保護(hù)存款人利益，防止銀行擠兌的同時(shí)更要維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，不希望發(fā)生銀行倒閉事件，有一定的包容底線，能容忍部分問(wèn)題銀行繼續(xù)生存。對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題苗頭的銀行，更多地運(yùn)用資金援助方式處理，避免銀行的倒閉。大多數(shù)國(guó)家的存款保險(xiǎn)基金包含國(guó)家的財(cái)政出資，資金的運(yùn)用給問(wèn)題銀行和存款人提供了搭便車的機(jī)會(huì)。資金援助不僅是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)銀行的寬容和實(shí)際補(bǔ)貼，還會(huì)助長(zhǎng)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)世界各國(guó)存款保險(xiǎn)制度實(shí)施的經(jīng)驗(yàn)，在金融市場(chǎng)比較發(fā)達(dá)、金融系統(tǒng)相對(duì)穩(wěn)健、有完善的審慎監(jiān)管制度、保險(xiǎn)基金存足、市場(chǎng)機(jī)制和市場(chǎng)約束有效的國(guó)家和地區(qū)，存款保險(xiǎn)制度能夠抑制道德風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)揮較好的作用。如果不能滿足上述前提條件，即使建立存款保險(xiǎn)制度，也不會(huì)給金融系統(tǒng)帶來(lái)持久的穩(wěn)定，相反有可能加劇金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)，削弱市場(chǎng)約束機(jī)制，增加金融系統(tǒng)的脆弱性。存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題是始終存在的，不可能完全消除。道德風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響存款保險(xiǎn)制度的效率和公平，嚴(yán)重的還會(huì)對(duì)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性產(chǎn)生負(fù)面影響，但也不能因此而否定存款保險(xiǎn)制度的積極作用和優(yōu)勢(shì)。通過(guò)改革和創(chuàng)新，我們能最大限度地減少存款保險(xiǎn)制度的不良影響和負(fù)面效應(yīng)。近年來(lái)，全球存款保險(xiǎn)制度進(jìn)入快速發(fā)展通道，存款保險(xiǎn)制度對(duì)金融系統(tǒng)穩(wěn)定的貢獻(xiàn)也越來(lái)越明顯。

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)實(shí)行的是隱形存款保險(xiǎn)，由國(guó)家承擔(dān)了存款保險(xiǎn)責(zé)任，造成金融機(jī)構(gòu)過(guò)度依賴國(guó)家信用，金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象比較普遍。自20xx年5月1日起我國(guó)正式實(shí)施國(guó)務(wù)院頒布的《存款保險(xiǎn)條例》，標(biāo)志著我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度從隱形保險(xiǎn)變?yōu)轱@性保險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)于促進(jìn)國(guó)內(nèi)存款金融機(jī)構(gòu)積極公平地參與全球競(jìng)爭(zhēng)，具有重要的保障作用。我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度利用“后發(fā)優(yōu)勢(shì)”，設(shè)計(jì)時(shí)充分借鑒和吸收了他國(guó)的成功經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，使其更趨完善健全。和其他國(guó)家相比，我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度主要有以下特點(diǎn)。第一，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的目的是保護(hù)存款人的合法權(quán)益，及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維持金融穩(wěn)定。以立法的形式給存款人提供明確的制度保障，化解銀行擠兌風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)制要求在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)必須加入，存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)行做到了有法可依。第二，被保險(xiǎn)存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款，實(shí)現(xiàn)限額保險(xiǎn)，最高償付限額為50萬(wàn)人民幣。各國(guó)的保險(xiǎn)限額之間的差異比較大，例如美國(guó)是10萬(wàn)美元，日本是1000萬(wàn)日元，馬其頓是183美元，全世界平均水平的保險(xiǎn)限額大約是人均gdp的3倍。我國(guó)的保險(xiǎn)限額50萬(wàn)元是20xx年人均gdp的12倍，高于世界平均水平，能夠?yàn)?9.6%以上的存款人提供近似100%的全額保障，主要是考慮到我國(guó)家庭個(gè)人金融資產(chǎn)中的存款比率較高。過(guò)低的保險(xiǎn)額度不僅不利于保護(hù)存款人利益，也會(huì)影響存款保險(xiǎn)制度發(fā)揮應(yīng)有的功能。其存款不區(qū)分個(gè)人存款和企業(yè)機(jī)構(gòu)存款，全部納入保險(xiǎn)范圍。金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款和投保機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的存款不在保險(xiǎn)之列。存款保險(xiǎn)基金的資金主要來(lái)源是保費(fèi)、基金運(yùn)用收益及其他收入，基金主要投資政府債券、中央銀行票據(jù)等信用等級(jí)較高的金融資產(chǎn)。第三，存款保險(xiǎn)費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成。風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素確定，與經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況相關(guān)的保險(xiǎn)費(fèi)，增加了投保機(jī)構(gòu)從事高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的成本，抑制了其道德風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)機(jī)。投保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的確定，國(guó)際上普遍是運(yùn)用“巴塞爾協(xié)議”的自有資本充足率對(duì)投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行分類，對(duì)不同等級(jí)的投保機(jī)構(gòu)采用不同的費(fèi)率，鼓勵(lì)投保機(jī)構(gòu)盡可能持有更多的資本，提高金融系統(tǒng)整體抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率預(yù)計(jì)也會(huì)與自有資本充足率掛鉤，自有資本充足率較低的投保機(jī)構(gòu)要承擔(dān)較高的保險(xiǎn)費(fèi)。第四，我國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參加金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制制定，與中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)局等其他管理機(jī)構(gòu)建立密切有效的聯(lián)系機(jī)制和信息共享機(jī)制。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)信息共享機(jī)制獲取掌握投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)、檢查報(bào)告和評(píng)級(jí)情況等監(jiān)督管理信息，對(duì)自有資本充足率不足等影響存款安全以及存款保險(xiǎn)基金安全的投保機(jī)構(gòu)提出風(fēng)險(xiǎn)警示，對(duì)自有資本充足率大幅度下降，嚴(yán)重危及存款安全和存款保險(xiǎn)基金安全的投保機(jī)構(gòu)，要求其在規(guī)定的期限內(nèi)采取補(bǔ)償資本、控制資產(chǎn)增長(zhǎng)、控制重大交易授信、降低杠桿率等必要的早期糾正措施。第五，對(duì)破產(chǎn)投保機(jī)構(gòu)的處理，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可直接償付或委托健全金融機(jī)構(gòu)代為償付被保險(xiǎn)存款，為健全金融機(jī)構(gòu)收購(gòu)繼承破產(chǎn)投保機(jī)構(gòu)的全部或部分業(yè)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)責(zé)提供擔(dān)保、損失分?jǐn)偦蛘哔Y金援助，基金的使用應(yīng)當(dāng)遵循成本最小化的原則。盡可能使金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出過(guò)程平穩(wěn)有序，不影響金融系統(tǒng)并使存款人得到及時(shí)合法的保障。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立，對(duì)于提高大型金融機(jī)構(gòu)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力、抑制金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定具有重要作用。

[1]劉晶：保險(xiǎn)制度的新發(fā)展：英美為例[j].時(shí)代金融，20xx（9）.

[2]尹杞月：國(guó)外銀行存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題研究[j].保險(xiǎn)研究，20xx（2）.

[3]劉勤：美國(guó)存款保險(xiǎn)制度在本輪金融危機(jī)中發(fā)展創(chuàng)新[j].國(guó)際金融研究，20xx（6）。

[4]王曉博、劉偉、辛飛飛：存款保險(xiǎn)制度對(duì)商業(yè)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)影響的實(shí)證研究[j].管理科學(xué)，20xx（9）.

[5]顏蘇：反思存款保險(xiǎn)制度中的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題[j].法學(xué)論壇，20xx（7）.

保險(xiǎn)制度論文篇二十二

使用保險(xiǎn)箱的人員多而雜的情況下，保密性差，容易造成密碼密鑰泄露和財(cái)物丟失。應(yīng)當(dāng)配備專職使用人員，專職的開(kāi)啟人員。

很多財(cái)物管理人員，以為保險(xiǎn)箱設(shè)置了密碼就不存在失竊的問(wèn)題了，殊不知密碼設(shè)置的安全度也直接影響著保險(xiǎn)箱扥防衛(wèi)能力，位數(shù)長(zhǎng)，數(shù)字重復(fù)率低的密碼安全度高，不易被破解，而位數(shù)短，設(shè)置簡(jiǎn)單的密碼則容易讓人識(shí)破而輕易突破保險(xiǎn)箱的防衛(wèi)。

保險(xiǎn)箱的密碼不應(yīng)當(dāng)是一成不變的，如果不是固定密碼的保險(xiǎn)箱結(jié)構(gòu)，那么就應(yīng)當(dāng)在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)候修改密碼，如出納員調(diào)動(dòng)工作，保管人員離職，保管程度高的財(cái)物也應(yīng)當(dāng)定期更換密碼。出廠后的密碼沒(méi)有更改，或者財(cái)物管理人員的頻繁調(diào)動(dòng)，經(jīng)常性的在多人情況下開(kāi)啟密碼，都容易造成密碼的泄露。

鑰匙可分別交由保險(xiǎn)箱使用部門(mén)和企業(yè)保衛(wèi)部門(mén)分別保管，交有保衛(wèi)部門(mén)的應(yīng)當(dāng)封存。例如，曾有企業(yè)只注重財(cái)務(wù)部門(mén)的安全管理，保衛(wèi)部門(mén)卻沒(méi)有良好的封存制度，就給某些不法分子有了可乘之機(jī)，當(dāng)他竊取超控鑰匙后，很輕易的就繞開(kāi)了密碼口令，打開(kāi)了保險(xiǎn)箱。

只有制定了相關(guān)制度，才能有據(jù)可依的去執(zhí)行。比如：節(jié)假日滿兩天以上或相關(guān)人員離開(kāi)兩天以上沒(méi)有派人代其工作的，應(yīng)在保險(xiǎn)柜鎖孔處貼上封條，到位工作時(shí)再揭封。曾經(jīng)有企業(yè)由于欠缺這一管理制度，造成財(cái)物失竊后多日才被發(fā)現(xiàn)。

可見(jiàn)，沒(méi)有保險(xiǎn)箱管理制度的企業(yè)，就很容易使造成使用人員隨性而為，一旦發(fā)生了盜竊事故，很可能連破案的線索都無(wú)據(jù)可查。

因此，真正管理好保險(xiǎn)柜的應(yīng)用，才能真正做到防范于未然。

xxx。

20xx-9-26。

保險(xiǎn)制度論文篇二十三

3.2各部門(mén)職責(zé)。

3.2.1行政部職責(zé)。

組織公司內(nèi)部的安全檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患；

保證財(cái)務(wù)取送款的安全工作；

負(fù)責(zé)政府領(lǐng)導(dǎo)、重要客人和外賓參觀公司時(shí)的安全保衛(wèi)工作；

3.2.2各部門(mén)職責(zé)。

3.2.3行政總監(jiān)職責(zé)。

確保本公司安全技防報(bào)警系統(tǒng)(如有)和其它技防設(shè)備完好有效；

對(duì)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)詐騙、財(cái)產(chǎn)侵占類刑事犯罪案件要及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和法務(wù)部匯報(bào)；

3.2.4財(cái)務(wù)、商務(wù)等部門(mén)職責(zé)。

商務(wù)等部門(mén)要對(duì)各種票據(jù)、信息資料妥善保管，嚴(yán)防丟失，對(duì)重要資料還應(yīng)確保機(jī)密；

3.3安全保衛(wèi)的具體措施。

3.4獎(jiǎng)懲。

保險(xiǎn)制度論文篇二十四

保險(xiǎn)柜的管理使用，專門(mén)存放現(xiàn)金，各種有價(jià)證券，銀行票據(jù)，印章及其他出納票據(jù)。

保險(xiǎn)柜一般由行總經(jīng)理授權(quán)，由出納員負(fù)責(zé)管理使用。

保險(xiǎn)柜要配備兩把鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作開(kāi)啟使用；另一把交由行政綜合部或財(cái)務(wù)總帳會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)保管，以備特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后開(kāi)啟使用。出納員不能將保險(xiǎn)柜鑰匙交由他人代為保管。（公司現(xiàn)保險(xiǎn)柜只有一把鑰匙，另一把不明的情況下暫時(shí)由出納保管，查明具體在何處后交由行政綜合部保管。）。

保險(xiǎn)柜只能由出納員開(kāi)啟使用，非出納員不得開(kāi)啟保險(xiǎn)柜。如果單位總會(huì)計(jì)師或行政綜合部需要對(duì)出納員工作進(jìn)行檢查，如檢查庫(kù)存現(xiàn)金限額、核對(duì)實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)額，或者有其他特殊情況需要開(kāi)啟保險(xiǎn)柜的，應(yīng)按規(guī)定的程序由總會(huì)計(jì)師或行政綜合部開(kāi)啟，在一般情況下不得任意開(kāi)啟由出納員掌管使用的保險(xiǎn)柜。

（4）財(cái)物的保管。

每日終了后，出納員應(yīng)將其使用的空白支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票）、銀錢(qián)收據(jù)、印章等放入保險(xiǎn)柜內(nèi)。保險(xiǎn)柜內(nèi)存放的現(xiàn)金應(yīng)設(shè)置和登記現(xiàn)金日記賬，其他有價(jià)證券、存折、票據(jù)等應(yīng)按種類造冊(cè)登記，貴重物品應(yīng)按種類設(shè)置備查簿登記其質(zhì)量、重量、金額等，所有財(cái)物應(yīng)與賬簿記錄核對(duì)相符。按規(guī)定，保險(xiǎn)柜內(nèi)不得存放私人財(cái)物。

出納員應(yīng)將自己保管使用的保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調(diào)動(dòng)崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。

保險(xiǎn)柜應(yīng)放置在隱蔽、干燥之處，注意通風(fēng)、防濕、防潮、防蟲(chóng)和防鼠；保險(xiǎn)柜外要經(jīng)常擦干凈，保險(xiǎn)柜內(nèi)財(cái)物應(yīng)保持整潔衛(wèi)生、存放整齊。一旦保險(xiǎn)柜發(fā)生故障，應(yīng)到公安機(jī)關(guān)指定的維修點(diǎn)進(jìn)行修理，以防泄密或失盜。

出納員發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)柜被盜后應(yīng)保護(hù)好現(xiàn)場(chǎng)，迅速報(bào)告公安機(jī)關(guān)（或保衛(wèi)部門(mén)），待公安機(jī)關(guān)勘查現(xiàn)場(chǎng)時(shí)才能清理財(cái)物被盜情況。節(jié)假日滿兩天以上或出納員離開(kāi)兩天以上沒(méi)有派人代其工作的，應(yīng)在保險(xiǎn)柜鎖孔處貼上封條，出納員到位工作時(shí)揭封。如發(fā)現(xiàn)封條被撕掉或鎖孔處被弄壞，也應(yīng)迅速向公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門(mén)報(bào)告，以使公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門(mén)及時(shí)查清情況，防止不法分子進(jìn)一步作案。

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