保險制度論文（優(yōu)秀19篇）

總結(jié)可以讓我們更清晰地認(rèn)識到自己的優(yōu)點和不足，從而有所收獲和進(jìn)步。如果我們想寫出一篇好的文章，首先要做好充分的準(zhǔn)備工作。通過觀看這些范文，可以了解到總結(jié)的寫作要點和技巧，幫助我們提高自己的寫作水平。

保險制度論文篇一

兩年前的“莫兆軍事件”曾在我國司法界引起強(qiáng)烈震動。9月，廣東省四會市法院法官莫兆軍開庭審理李兆興告張坤石夫婦等4人借款1萬元經(jīng)濟(jì)糾紛案，當(dāng)時李持有張夫婦等人寫的借條，雖張辯稱借條是由李等人持刀威逼所寫，但未能提供相應(yīng)證據(jù)。莫兆軍經(jīng)過審理，認(rèn)為無證據(jù)證明借條是在威逼的情況下寫的，于是認(rèn)為借條有效，遂判處被告應(yīng)予還錢。同年11月，張坤石夫婦在四會市法院外喝農(nóng)藥自殺身亡。事發(fā)后，經(jīng)公安查證老夫婦所述確實，莫兆軍以涉嫌玩忽職守罪被捕受審。消息傳出，輿論一片嘩然。沿襲“死人為大”陳舊習(xí)俗，各媒體充斥對莫兆軍的譴責(zé)，《葫蘆僧判斷葫蘆案現(xiàn)代版》等火藥味十足的文章和標(biāo)題隨處可見。盡管如此，肇慶市中級人民法院卻對莫兆軍作出了無罪的判決；今年夏天廣東省高級人民法院駁回檢察院的抗訴意見，維持一審的無罪判決。這一起令社會、尤其是司法界關(guān)注的案件終于塵埃落定，但是這起案件讓人們得到一些啟示。

作為一名公證員，我自然聯(lián)想起這些年來那些因采信虛假或不實證據(jù)造成公證文書發(fā)生錯誤而被媒體曝光的事件，這些事件中的經(jīng)辦公證員無一幸免，悉數(shù)卷入旋渦，并均以被處分、包括受刑事處分作為結(jié)局。從“問題”的嚴(yán)重程度看，當(dāng)屬莫兆軍為過：公證員采信虛假證據(jù)，證件材料在形式上無疑義，也無人提出異議，但莫兆軍采信證據(jù)時，則有當(dāng)事人當(dāng)庭提出異議，此為一；其次，當(dāng)事人提出李等人“持刀威逼”的行為屬刑事犯罪，按有些人的說法“莫兆軍理應(yīng)引起重視”，公證員則無此“麻木”問題；第三，莫兆軍采信錯誤證據(jù)的結(jié)果是造成兩名當(dāng)事人死亡，而公證文書尚未造成致人死亡這樣嚴(yán)重的后果。但處理的結(jié)果又為何如此的迥然不同，究其原因，法院對莫兆軍作出無罪判決，依據(jù)的是我國民事訴訟證據(jù)規(guī)則。我國民事訴訟證據(jù)規(guī)則明確民事訴訟活動“誰主張誰舉證”的原則，任何一方無法舉證證明自己的主張就必須承擔(dān)舉證不能的敗訴結(jié)果。據(jù)此，莫兆軍在被告未就其主張的借據(jù)是受原告脅迫而寫提出相應(yīng)的證據(jù)的情況下，作出不利于被告的判決是符合民事法律證據(jù)規(guī)則要求的。此外，根據(jù)最高人民法院規(guī)定，“出現(xiàn)新證據(jù)而改變裁判”的.情形不屬于追究錯案責(zé)任的范圍。因此，雖然事后證實莫兆軍所作的判決結(jié)果與客觀事實不符，新聞媒體、檢察機(jī)關(guān)甚至部分法官在事后提出了大量不無道理的“應(yīng)當(dāng)”，但這一切均不能成為莫兆軍有罪的理由。反觀公證，我們發(fā)現(xiàn)公證竟然沒有證據(jù)規(guī)則！由于沒有證據(jù)規(guī)則可援引，更沒有免責(zé)規(guī)定可依照，公證員采信的證據(jù)如有問題，他難以自證其已盡責(zé)，即使社會有認(rèn)為他已盡責(zé)的意見和應(yīng)當(dāng)免責(zé)的呼聲，也不足以與那些“應(yīng)當(dāng)”的理由相抗衡，他得根據(jù)由公證文書造成的后果和那“應(yīng)當(dāng)”呼聲的強(qiáng)烈程度承擔(dān)“應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任”。這在社會信用程度不高的今天，公證員無疑成了一種風(fēng)險極高的職業(yè)，安全根本得不到保障。因為這種風(fēng)險是公證員依自身謹(jǐn)慎、努力所無法克服。難怪有公證員作出這樣的“總結(jié)”：現(xiàn)在每多辦一件公證，就是往自己身上多安裝上一顆定時炸彈。

當(dāng)然，沒有證據(jù)規(guī)則，遠(yuǎn)不只是公證員的職業(yè)風(fēng)險問題。《中華人民共和國公證暫行條例》（下稱《條例》）規(guī)定，公證得證明法律行為、有法律意義的文書和事實的真實性和合法性。公證要實現(xiàn)這一任務(wù)，必須有一定的程序作保障；而要保證公證事項的真實性，嚴(yán)格的證據(jù)規(guī)則則是必不可少的。沒有證據(jù)規(guī)則，證據(jù)采信標(biāo)準(zhǔn)不確定，勢必造成公證員各自根據(jù)其知識、經(jīng)驗、能力甚至是性格來決定如何取證和采證的局面，公證事項的真實性當(dāng)然得不到保證，公證文書也就無法擔(dān)當(dāng)民訴法規(guī)定的“人民法院應(yīng)當(dāng)作為認(rèn)定事實的根據(jù)”，從而公證就失去存在的必要，我國年輕的公證制度生命危殆！這才是問題嚴(yán)重性之所在。

二、我國公證證據(jù)制度現(xiàn)狀。

（一）我國公證遠(yuǎn)未形成證據(jù)規(guī)則，有的只是少量、零星的關(guān)于證據(jù)收集、審查的原則性要求。

1、我國公證法規(guī)、規(guī)章有關(guān)公證證據(jù)規(guī)定的內(nèi)容。

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保險制度論文篇二

摘要：近年來，農(nóng)村生產(chǎn)力大幅發(fā)展，農(nóng)民生活水平也大有提高，但是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)依舊存在著不少問題，例如基礎(chǔ)設(shè)施不完善、經(jīng)濟(jì)管理有很大漏洞等。探究農(nóng)村企業(yè)對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)以及影響的因素，對于改進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)有問題、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大意義。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村企業(yè)；農(nóng)村經(jīng)濟(jì)；貢獻(xiàn)；影響因素。

1農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀及存在的問題。

我國農(nóng)村人口占據(jù)全國總?cè)丝诤艽蟮谋戎?，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也是全國市場經(jīng)濟(jì)中的重要組成部分，因此大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)是推動我國國民經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展中的重要的一環(huán)。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展體現(xiàn)著我國民生基礎(chǔ)的鞏固，其甚至不僅能夠促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，甚至對世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都有著不容小覷的貢獻(xiàn)。在黨所提出的建設(shè)社會主義新農(nóng)村的的戰(zhàn)略目標(biāo)背景下，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也面臨著更高的要求、更大的挑戰(zhàn)。尤其以生產(chǎn)發(fā)展作為基礎(chǔ)的新農(nóng)村建設(shè)二十字方針，更是凸顯了發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對于構(gòu)建整個農(nóng)村和諧體系的重要意義。然而，目前我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中，還是存在一些不能忽視的問題：

(1)農(nóng)村交通條件比較落后。農(nóng)村與外界聯(lián)絡(luò)的道路不通暢極大程度地阻礙了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的腳步，阻礙了物資運輸、人才交流等。

(2)農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施不夠完善。除了交通條件外，農(nóng)村的許多基礎(chǔ)設(shè)施都需要改進(jìn)，例如網(wǎng)絡(luò)、通訊，還有最基礎(chǔ)的物質(zhì)保障：水、電等。如果連最基礎(chǔ)的物質(zhì)條件都不能保證、基礎(chǔ)設(shè)施得不到完善，那么想要推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展將會十分有難度。

(3)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展模式相對落后，尤其經(jīng)濟(jì)管理存在漏洞。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)十分單一，各種農(nóng)業(yè)資源的利用率也較為低下，尤其經(jīng)濟(jì)管理中存在很多問題，例如：資金管理缺乏規(guī)范性。由于農(nóng)村生活條件以及待遇限制，導(dǎo)致專業(yè)的經(jīng)管人員大量缺失。

保險制度論文篇三

根據(jù)國家統(tǒng)計年鑒，我國從20xx-2010年共發(fā)生環(huán)境污染和破壞事故18762起，這也意味著環(huán)境污染事故平均每天有4起發(fā)生，這些環(huán)境污染事故的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)4億元。巨額的經(jīng)濟(jì)損失，大部分受害者僅能得到少得可憐的賠款，嚴(yán)重阻礙了社會的協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。此時，推行具有“分散風(fēng)險功能”的環(huán)境責(zé)任保險有重要意義。環(huán)境責(zé)任保險是由公眾責(zé)任保險發(fā)展而來，20世紀(jì)60年代以后，隨著西方發(fā)達(dá)工業(yè)國家對環(huán)境保護(hù)的不斷重視，各國的環(huán)保法紛紛出臺，環(huán)境責(zé)任保險迅速發(fā)展起來。我國的環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展始于20世紀(jì)90年代，整體處于起初階段，存在環(huán)保法律法規(guī)小健全、險種少、費率高、賠付率低等問題。本文通過介紹國際上環(huán)境責(zé)任保險制度的概況，對環(huán)境責(zé)任保險制度較成熟的美國進(jìn)行分析，提出了關(guān)于完善我國環(huán)境責(zé)任保險制度的構(gòu)想。

環(huán)境責(zé)任保險是指承保被保險人因污染包括大氣、水、土地等環(huán)境而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償或治理責(zé)任的責(zé)任保險。其中，責(zé)任風(fēng)險是指法人或公民因侵權(quán)行為或違約行為損害他人財產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)依法應(yīng)對受害人承擔(dān)的民事賠償責(zé)任的可能性。在我國，20xx年7月1日施行的《侵權(quán)責(zé)任法》明確對于環(huán)境污染，實行無過錯責(zé)任原則。無過錯責(zé)任是一種法定責(zé)任，是指即使沒有過失也必須承擔(dān)賠償責(zé)任。由于我國立法機(jī)關(guān)尚未建立相應(yīng)的社會化承擔(dān)機(jī)制，無過失責(zé)任原則使企業(yè)面臨較大的賠償風(fēng)險。

在實踐中，環(huán)境責(zé)任保險主要有三種模式:強(qiáng)制責(zé)任保險制度，任意責(zé)任保險為主、強(qiáng)制責(zé)任保險為輔的制度，強(qiáng)制責(zé)任保險與財務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合的制度。分別以美國和瑞典為代表，以法國為代表，以德國為代表。

對于承保機(jī)構(gòu)，主要有:一是以美國為代表的專門保險機(jī)構(gòu)承保方式，二是以意大利為代表的聯(lián)合承保方式，三是以英國為代表的由現(xiàn)有產(chǎn)險公司自愿承保的方式。

對于環(huán)境責(zé)任保險保單的承保方式，主要有兩種:事故發(fā)生制和賠款發(fā)生制。事故發(fā)生制是指承保的損害事故必須在保險期限內(nèi)發(fā)生，而索賠可以在以后的任何時候提出;賠款發(fā)生制是以索賠時問為準(zhǔn)，索賠必須在保險期問或后續(xù)的擴(kuò)展報告期內(nèi)提出，事故則可在保險期問或之前的追溯期發(fā)生。

針對承保范圍，保險人一般只承保突發(fā)的、非故意的社會經(jīng)濟(jì)活動、意外事故及小可抗力導(dǎo)致的財產(chǎn)損失或人身傷害，對于污染性企業(yè)正常、積累性的排污造成的損害可特別承保。

20世紀(jì)60年代以前，由于環(huán)境風(fēng)險小突出，環(huán)境責(zé)任案件較少，由公眾責(zé)任保險直接承保環(huán)境污染風(fēng)險。隨著工業(yè)化進(jìn)程,20世紀(jì)70年代，美國政府為了遏制日益嚴(yán)重的環(huán)境污染，加大立法強(qiáng)度，相繼頒布《清潔水法》、《清潔空氣法》、《有毒物質(zhì)控制法令》、《自然資源保護(hù)和恢復(fù)法案》,((1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》等一系列法律法規(guī)，對污染者采取嚴(yán)厲的貨幣賠償和刑事制裁。巨額賠款和高額罰金使一些非故意污染企業(yè)面臨破產(chǎn)風(fēng)險，由此環(huán)境責(zé)任保險受到重視并不斷發(fā)展。

美國實行強(qiáng)制責(zé)任保險制度。危險物質(zhì)，即經(jīng)鑒別有危險特性的固體、液態(tài)廢物、《清潔空氣法》列舉的危險空氣污染物，以及任何有毒污染物和高度危險的化學(xué)物質(zhì)為環(huán)境責(zé)任保險主要涉及對象。由1988年成立的專門的保險機(jī)構(gòu)環(huán)境保護(hù)保險公司進(jìn)行承保。

美國的環(huán)境責(zé)任保險主要分為兩類:一是以約定的限額下，被保險人污染環(huán)境而造成鄰近土地上任何第三者財產(chǎn)損失或人身損害的賠償責(zé)任為標(biāo)的的環(huán)境損害責(zé)任保險;二是以約定的限額，承擔(dān)被保險人因污染自有或使用的場地而依法支出的治理費用的自有場地治理責(zé)任保險。由于環(huán)境污染事故的發(fā)生不確定并且危害較大，保險公司一般只針對突發(fā)性的、非故意的'事故承保，但企業(yè)正常的、累積的污染損害也可特約承保。

針對環(huán)境責(zé)任保險的賠償限額，美國采取有限賠償制，通常約定的賠償限額有4種:每次事故賠償限額、每次事故每人賠償限額、累積最高賠償限額、被保險人的自行承擔(dān)的賠償額。以特定場所環(huán)境損害責(zé)任保險單為例，它適用賠款發(fā)生制，并規(guī)定一次污染事故的所有索賠當(dāng)成一次損失事件，適用一次賠償限額，只扣除一次免賠額。同時，由于環(huán)境污染有長尾效應(yīng)，為明確保險責(zé)任，往往在保單中使用“日落條款”，即約定被保險人向保險人索賠的最長期限為自保險單失效之日起最長30年。

此外，美國也通過社會力量保障環(huán)境安全，設(shè)置了為防比廢棄物污染的舒坡兒基金，并在《1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》中規(guī)定由該基金支付尚待責(zé)任人歸還的清理費用。

我國環(huán)境污染的法律法規(guī)小健全，現(xiàn)有的法律規(guī)定了污染企業(yè)的民事責(zé)任和行政責(zé)任，民事責(zé)任主要針對損害賠償和治理污染費用，但都是原則性的規(guī)定，缺乏實踐操作性，加之污染企業(yè)往往是當(dāng)?shù)丶{稅大戶，地方政府處理事故糾紛時多有偏袒。法律的完善與執(zhí)行是環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展的基礎(chǔ)，我國應(yīng)建立《環(huán)境責(zé)任法》，明確環(huán)境責(zé)任保險制度，并具體制定相關(guān)的賠償、懲治措施，完善立法，嚴(yán)格執(zhí)法。

3.1環(huán)境責(zé)任保險應(yīng)采取強(qiáng)制保險為主、任意保險為輔的模式。

目前我國公民環(huán)保意識小高，企業(yè)相比環(huán)境保護(hù)更注重經(jīng)濟(jì)效益，所以在沒有外力約束的情況下，他們小會主動將環(huán)境污染的成本內(nèi)部化，也就是說，完全任意責(zé)任保險在我國無法實行?？稍诤巳剂仙a(chǎn)、火力發(fā)電、采礦、石油化工、印染等高風(fēng)險、高污染的行業(yè)實行強(qiáng)制環(huán)境責(zé)任保險，在商業(yè)、公共事業(yè)等低風(fēng)險行業(yè)由政府進(jìn)行引導(dǎo)，鼓勵投保環(huán)境責(zé)任保險。

3.2實行保險公司聯(lián)合承保的方式。

由于我國環(huán)境責(zé)任保險小成熟，環(huán)境污染造成的損害巨大，單一保險公司往往無法承擔(dān)如此大的風(fēng)險;而如果效仿美國成立專門的保險公司進(jìn)行承保，政府的負(fù)擔(dān)過重，也是對現(xiàn)有保險公司的一種資源浪費。因此，可由政府提供政策支持和資金支持，在現(xiàn)有的財產(chǎn)保險公司中遴選合格的保險公司進(jìn)行聯(lián)合承保，同時進(jìn)行再保險分散風(fēng)險。

保險制度論文篇四

根據(jù)國家統(tǒng)計年鑒，我國從20xx-共發(fā)生環(huán)境污染和破壞事故18762起，這也意味著環(huán)境污染事故平均每天有4起發(fā)生，這些環(huán)境污染事故的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)4億元。巨額的經(jīng)濟(jì)損失，大部分受害者僅能得到少得可憐的賠款，嚴(yán)重阻礙了社會的協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。此時，推行具有“分散風(fēng)險功能”的環(huán)境責(zé)任保險有重要意義。環(huán)境責(zé)任保險是由公眾責(zé)任保險發(fā)展而來，20世紀(jì)60年代以后，隨著西方發(fā)達(dá)工業(yè)國家對環(huán)境保護(hù)的不斷重視，各國的環(huán)保法紛紛出臺，環(huán)境責(zé)任保險迅速發(fā)展起來。我國的環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展始于20世紀(jì)90年代，整體處于起初階段，存在環(huán)保法律法規(guī)小健全、險種少、費率高、賠付率低等問題。本文通過介紹國際上環(huán)境責(zé)任保險制度的概況，對環(huán)境責(zé)任保險制度較成熟的美國進(jìn)行分析，提出了關(guān)于完善我國環(huán)境責(zé)任保險制度的構(gòu)想。

環(huán)境責(zé)任保險是指承保被保險人因污染包括大氣、水、土地等環(huán)境而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償或治理責(zé)任的責(zé)任保險。其中，責(zé)任風(fēng)險是指法人或公民因侵權(quán)行為或違約行為損害他人財產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)依法應(yīng)對受害人承擔(dān)的民事賠償責(zé)任的可能性。在我國，20xx年7月1日施行的《侵權(quán)責(zé)任法》明確對于環(huán)境污染，實行無過錯責(zé)任原則。無過錯責(zé)任是一種法定責(zé)任，是指即使沒有過失也必須承擔(dān)賠償責(zé)任。由于我國立法機(jī)關(guān)尚未建立相應(yīng)的社會化承擔(dān)機(jī)制，無過失責(zé)任原則使企業(yè)面臨較大的賠償風(fēng)險。

在實踐中，環(huán)境責(zé)任保險主要有三種模式:強(qiáng)制責(zé)任保險制度，任意責(zé)任保險為主、強(qiáng)制責(zé)任保險為輔的制度，強(qiáng)制責(zé)任保險與財務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合的制度。分別以美國和瑞典為代表，以法國為代表，以德國為代表。

對于承保機(jī)構(gòu)，主要有:一是以美國為代表的專門保險機(jī)構(gòu)承保方式，二是以意大利為代表的聯(lián)合承保方式，三是以英國為代表的由現(xiàn)有產(chǎn)險公司自愿承保的方式。

對于環(huán)境責(zé)任保險保單的承保方式，主要有兩種:事故發(fā)生制和賠款發(fā)生制。事故發(fā)生制是指承保的損害事故必須在保險期限內(nèi)發(fā)生，而索賠可以在以后的任何時候提出;賠款發(fā)生制是以索賠時問為準(zhǔn)，索賠必須在保險期問或后續(xù)的擴(kuò)展報告期內(nèi)提出，事故則可在保險期問或之前的追溯期發(fā)生。

針對承保范圍，保險人一般只承保突發(fā)的、非故意的社會經(jīng)濟(jì)活動、意外事故及小可抗力導(dǎo)致的財產(chǎn)損失或人身傷害，對于污染性企業(yè)正常、積累性的排污造成的損害可特別承保。

20世紀(jì)60年代以前，由于環(huán)境風(fēng)險小突出，環(huán)境責(zé)任案件較少，由公眾責(zé)任保險直接承保環(huán)境污染風(fēng)險。隨著工業(yè)化進(jìn)程,20世紀(jì)70年代，美國政府為了遏制日益嚴(yán)重的環(huán)境污染，加大立法強(qiáng)度，相繼頒布《清潔水法》、《清潔空氣法》、《有毒物質(zhì)控制法令》、《自然資源保護(hù)和恢復(fù)法案》,((1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》等一系列法律法規(guī)，對污染者采取嚴(yán)厲的貨幣賠償和刑事制裁。巨額賠款和高額罰金使一些非故意污染企業(yè)面臨破產(chǎn)風(fēng)險，由此環(huán)境責(zé)任保險受到重視并不斷發(fā)展。

美國實行強(qiáng)制責(zé)任保險制度。危險物質(zhì)，即經(jīng)鑒別有危險特性的固體、液態(tài)廢物、《清潔空氣法》列舉的危險空氣污染物，以及任何有毒污染物和高度危險的化學(xué)物質(zhì)為環(huán)境責(zé)任保險主要涉及對象。由1988年成立的專門的保險機(jī)構(gòu)環(huán)境保護(hù)保險公司進(jìn)行承保。

美國的環(huán)境責(zé)任保險主要分為兩類:一是以約定的限額下，被保險人污染環(huán)境而造成鄰近土地上任何第三者財產(chǎn)損失或人身損害的賠償責(zé)任為標(biāo)的的環(huán)境損害責(zé)任保險;二是以約定的限額，承擔(dān)被保險人因污染自有或使用的場地而依法支出的治理費用的.自有場地治理責(zé)任保險。由于環(huán)境污染事故的發(fā)生不確定并且危害較大，保險公司一般只針對突發(fā)性的、非故意的事故承保，但企業(yè)正常的、累積的污染損害也可特約承保。

針對環(huán)境責(zé)任保險的賠償限額，美國采取有限賠償制，通常約定的賠償限額有4種:每次事故賠償限額、每次事故每人賠償限額、累積最高賠償限額、被保險人的自行承擔(dān)的賠償額。以特定場所環(huán)境損害責(zé)任保險單為例，它適用賠款發(fā)生制，并規(guī)定一次污染事故的所有索賠當(dāng)成一次損失事件，適用一次賠償限額，只扣除一次免賠額。同時，由于環(huán)境污染有長尾效應(yīng)，為明確保險責(zé)任，往往在保單中使用“日落條款”，即約定被保險人向保險人索賠的最長期限為自保險單失效之日起最長30年。

此外，美國也通過社會力量保障環(huán)境安全，設(shè)置了為防比廢棄物污染的舒坡兒基金，并在《1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》中規(guī)定由該基金支付尚待責(zé)任人歸還的清理費用。

我國環(huán)境污染的法律法規(guī)小健全，現(xiàn)有的法律規(guī)定了污染企業(yè)的民事責(zé)任和行政責(zé)任，民事責(zé)任主要針對損害賠償和治理污染費用，但都是原則性的規(guī)定，缺乏實踐操作性，加之污染企業(yè)往往是當(dāng)?shù)丶{稅大戶，地方政府處理事故糾紛時多有偏袒。法律的完善與執(zhí)行是環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展的基礎(chǔ)，我國應(yīng)建立《環(huán)境責(zé)任法》，明確環(huán)境責(zé)任保險制度，并具體制定相關(guān)的賠償、懲治措施，完善立法，嚴(yán)格執(zhí)法。

3.1環(huán)境責(zé)任保險應(yīng)采取強(qiáng)制保險為主、任意保險為輔的模式。

目前我國公民環(huán)保意識小高，企業(yè)相比環(huán)境保護(hù)更注重經(jīng)濟(jì)效益，所以在沒有外力約束的情況下，他們小會主動將環(huán)境污染的成本內(nèi)部化，也就是說，完全任意責(zé)任保險在我國無法實行?？稍诤巳剂仙a(chǎn)、火力發(fā)電、采礦、石油化工、印染等高風(fēng)險、高污染的行業(yè)實行強(qiáng)制環(huán)境責(zé)任保險，在商業(yè)、公共事業(yè)等低風(fēng)險行業(yè)由政府進(jìn)行引導(dǎo)，鼓勵投保環(huán)境責(zé)任保險。

3.2實行保險公司聯(lián)合承保的方式。

由于我國環(huán)境責(zé)任保險小成熟，環(huán)境污染造成的損害巨大，單一保險公司往往無法承擔(dān)如此大的風(fēng)險;而如果效仿美國成立專門的保險公司進(jìn)行承保，政府的負(fù)擔(dān)過重，也是對現(xiàn)有保險公司的一種資源浪費。因此，可由政府提供政策支持和資金支持，在現(xiàn)有的財產(chǎn)保險公司中遴選合格的保險公司進(jìn)行聯(lián)合承保，同時進(jìn)行再保險分散風(fēng)險。

保險制度論文篇五

我國農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)已經(jīng)完全具備了排他性、可分割性以及一定的可轉(zhuǎn)讓性，因此，從理論上講土地權(quán)利可以作為與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款交易的標(biāo)的;經(jīng)驗數(shù)據(jù)證實了農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)的融資條件已經(jīng)初步具備，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點開展以農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)為抵押形式的農(nóng)戶貸款模式對于緩解農(nóng)村地區(qū)的資金“瓶頸”起到了積極的作用。目前，我國農(nóng)戶最有價值的資產(chǎn)可以分為兩類：一是農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)，二是宅基地使用權(quán)。由于宅基地使用權(quán)政策上的不可抵押性，要深入挖掘和研究土地承包經(jīng)營權(quán)的金融功能，創(chuàng)新設(shè)計能夠被農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可和接受的貸款模式，鼓勵其提高對農(nóng)戶的貸款額度，從而緩解農(nóng)民貸款難問題。

1.我國農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的變遷。

分析我國農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的變遷軌跡，有助于對現(xiàn)行的土地產(chǎn)權(quán)制度進(jìn)一步認(rèn)識，同時也有助予研究農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)的抵押擔(dān)保條件。新中國建國初期進(jìn)行了土地改革，廢除了封建地主土地私有制，建立農(nóng)民土地私有制度，3億多無地少地的農(nóng)民無償獲得7億畝土地和其他生產(chǎn)資料，貧農(nóng)、中農(nóng)占有的耕地占全部耕地的90%以上。在農(nóng)民土地私有制度下，農(nóng)民對擁有的土地產(chǎn)權(quán)可以自由買賣和出租，實現(xiàn)了土地產(chǎn)權(quán)的完全排他性、可轉(zhuǎn)讓性。

十一屆三中全會以后，農(nóng)戶自愿以“大包干”、“小包干”等方式組建了多種形式的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)責(zé)任制，中國農(nóng)村土地制度開始從單純集體所有向集體所有、家庭經(jīng)營的兩權(quán)分離模式轉(zhuǎn)變。隨后，一些沿海發(fā)達(dá)省市就土地適度規(guī)模經(jīng)營進(jìn)行試驗，使得土地經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)突破了家庭承包經(jīng)營的限制，土地產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)制度重新進(jìn)入試驗期。

年10月1日起實施的《物權(quán)法》啟動了中國農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的第四次變遷，它明確了土地所有權(quán)、承包經(jīng)營權(quán)、涉農(nóng)物權(quán)抵押擔(dān)保的一系列規(guī)定，對農(nóng)村土地制度的進(jìn)一步完善起到了一定的鋪墊作用。

2.農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)抵押貸款模式的可行性分析。

隨著我國農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的逐步變遷，農(nóng)民作為土地使用權(quán)主體涵蓋的各項權(quán)利的界定也逐漸明確，這對于搭建農(nóng)戶與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款合作非常重要。理論上講，只有當(dāng)產(chǎn)權(quán)及其各項子權(quán)利都是可以轉(zhuǎn)讓和分割的，這些權(quán)利的每一項或每一項的不同部分才可以與不同個人或團(tuán)體之間相互交易。因此，以農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)為切入點研究農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶貸款模式，首先就是要在理論上明確界定農(nóng)民擁有的'土地產(chǎn)權(quán)是否具備了如上所述的排他性、分割性和轉(zhuǎn)讓性，這是前提，需要運用產(chǎn)權(quán)模型加以分析;其次則是在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步研究農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)能否充當(dāng)鏈接農(nóng)戶與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間建立貸款合約的有效抵押擔(dān)保標(biāo)的，這同時需要經(jīng)驗數(shù)據(jù)的支持。假設(shè)上述兩項均存在，那么就可以以農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)為抵押，進(jìn)行農(nóng)戶貸款模式的創(chuàng)新設(shè)計，從而緩解農(nóng)戶資金需求缺口矛盾。

3.農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)抵押貸款模式引致的問題。

農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)實現(xiàn)抵押貸款后將引致兩個問題：農(nóng)戶違約風(fēng)險和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對抵押債權(quán)的變現(xiàn)風(fēng)險。前者是指一旦農(nóng)戶由于自然因素或者經(jīng)營失敗導(dǎo)致貸款不能如期償還，那么農(nóng)戶將失去對土地?fù)碛械漠a(chǎn)權(quán)，從而影響其正常的生產(chǎn)和生活;后者是指農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)如何在現(xiàn)有土地制度框架下按照貸款合約依法順利地變現(xiàn)抵押債權(quán)，彌補(bǔ)貸款損失。

農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)市場是土地承包經(jīng)營權(quán)的各種流轉(zhuǎn)形式順利進(jìn)行的基礎(chǔ)平臺和前提條件，是提高土地資源配置效率、實現(xiàn)規(guī)?；?jīng)營的重要保障。因此，要盡快建立農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)市場，讓農(nóng)民的土地承包經(jīng)營權(quán)進(jìn)入市場交易。土地承包經(jīng)營權(quán)是一種很有價值的資產(chǎn)，農(nóng)民擁有對土地的使用權(quán)、流轉(zhuǎn)權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)和收益權(quán)，如果能夠作為抵押擔(dān)保物權(quán)向銀行申請貸款，將不僅是對土地經(jīng)營權(quán)抵押擔(dān)保制度的一種具體表現(xiàn)，而且對于解決農(nóng)民遇到的資金難題也非常有利。一般來說，非農(nóng)收入水平越高的農(nóng)戶的土地依賴程度越低，土地抵押貸款后農(nóng)戶承受的風(fēng)險越低，財務(wù)風(fēng)險越小。因此，用非農(nóng)收入占家庭總收入比重的60%對農(nóng)戶類型進(jìn)行劃分，對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)確定授信農(nóng)戶具有一定的參考價值。

保險制度論文篇六

:在日益增長的醫(yī)療消費需求與基本醫(yī)療保險制度及其保障能力之間的矛盾日益突出的背景下，本文通過分析比較用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險的運作模式，提出補(bǔ)充醫(yī)療保險框架的構(gòu)建模式，并對補(bǔ)充醫(yī)療保險基金的籌集渠道及費用支付的制約機(jī)制進(jìn)行了全面的分析，旨在促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)療保險制度的建立。

近年醫(yī)療保險制度改革過程中暴露出很多問題。首先，由于基本醫(yī)療保險中“雙線”（起付線、封頂線）的存在，引起群眾不安全感。其次，目前我國基本醫(yī)療保險存在“三個目錄”，即基本病種目錄、基本治療方法目錄、基本藥品目錄，防止資金濫用的同時也限制了人們的醫(yī)療消費水平。因此，在建立基本醫(yī)療保障體系外，推進(jìn)建立用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險制度顯得尤為迫切。

（一）企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險。

這是由企業(yè)或行業(yè)舉辦的自愿性職工互助保險。隨著社會醫(yī)療保險制度的改革，職工互助保障又在各地被大力倡導(dǎo)與推廣，形成了不同層次、不同覆蓋面的職工互助保障形式，企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險主要由工會組織出面舉辦，其具體運作本著互助救濟(jì)的宗旨，著眼于減輕職工的醫(yī)療費用負(fù)擔(dān)。目前我國很多地區(qū)都實行這種模式的補(bǔ)充醫(yī)療保險。例如《蘭州市城鎮(zhèn)企業(yè)職工補(bǔ)充醫(yī)療保險暫行辦法》中就規(guī)定：企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險費由企業(yè)自行管理，設(shè)立專戶，專款專用。企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險在醫(yī)療保險改革中起到了緩解職工高額醫(yī)療費用的作用。但是，補(bǔ)充醫(yī)療保險放在企業(yè)或行業(yè)內(nèi)部，各自為政，不符合保險的大數(shù)法則，其分散風(fēng)險、互助共濟(jì)的能力必然減弱。而且，企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險由工會自行組織，其公平性以及保險基金風(fēng)險控制能力，尚存在很大爭議。

（二）社會性補(bǔ)充醫(yī)療保險模式。

這種模式由社會保險機(jī)構(gòu)對補(bǔ)充醫(yī)療保險基金統(tǒng)一管理，具有以下優(yōu)勢：第一，從資金籌集角度講，一方面，保險基金集中起來交由社保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，符合大數(shù)法則；另一方面，保險基金當(dāng)年結(jié)余的部分可以轉(zhuǎn)入下一年合并使用，這樣廣集基金，充分發(fā)揮了補(bǔ)充醫(yī)療保險的作用，更加適應(yīng)市場化需求；第二，從成本角度講，社保機(jī)構(gòu)管理保險基金，在監(jiān)管基本醫(yī)療保險的同時，對補(bǔ)充醫(yī)療保險基金同步監(jiān)管，避免機(jī)構(gòu)重復(fù)設(shè)置，且工作量不會明顯增加。同時各地社保機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員經(jīng)費和事業(yè)經(jīng)費不再從保險費中提取，因此大大地節(jié)省成本；第三，從風(fēng)險角度講，社保機(jī)構(gòu)擁有一支既懂醫(yī)又懂醫(yī)療保險政策的專業(yè)隊伍，保險基金安全系數(shù)相對較高，企業(yè)和職工都可以放心。

（三）商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險。

這種模式由用人單位根據(jù)自愿原則向商業(yè)保險公司直接投保，將補(bǔ)充醫(yī)療保險完全市場化，因此商業(yè)醫(yī)療保險公司將承擔(dān)巨大風(fēng)險。據(jù)來自北京市的統(tǒng)計資料顯示，20xx年全市各家商業(yè)保險公司所承擔(dān)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險的平均賠付率在120%-150%之間，有的甚至超過了200%。造成這種結(jié)果的最直接的原因是商業(yè)保險公司缺乏對企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險足夠的風(fēng)險控制手段。補(bǔ)充醫(yī)療保險走市場化道路本身不是錯誤的選擇，但就目前我國商業(yè)保險市場不健全的條件而言，補(bǔ)充醫(yī)療保險采用這種商業(yè)化模式并不明智。

（四）社會性補(bǔ)充醫(yī)療保險與商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險相結(jié)合。

在實踐中還有一種補(bǔ)充醫(yī)療保險兼顧社會性和商業(yè)性兩種模式，典型代表是廈門市。具體做法是，社保機(jī)構(gòu)從參加基本醫(yī)療保險的職工保費中，提取一定的補(bǔ)充醫(yī)療保險費用，作為一個集體，以投保人的身份向商業(yè)保險公司購買保險。與單純的商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險相比，這種由社保機(jī)構(gòu)集體投保的方式分散了風(fēng)險。但這種做法中，保險費從基本醫(yī)療保險基金中提取的，凡是參加基本醫(yī)療保險的都要從中提取部分補(bǔ)充醫(yī)療保險保費，把補(bǔ)充醫(yī)療保險從自愿性變成了簡單的“一刀切”。這一做法變相削弱了基本醫(yī)療保險的保費規(guī)模及風(fēng)險承擔(dān)能力；同時商業(yè)保險機(jī)構(gòu)操作的補(bǔ)充醫(yī)療保險基金的當(dāng)年結(jié)余部分不予以結(jié)轉(zhuǎn)，也就是說這種模式下大量的補(bǔ)充醫(yī)療保險基金成為了年度性的，大筆基金因無法累積而流失，不能真正起到防患于未然的目的。目前我國補(bǔ)充醫(yī)療保險的定位是自愿性的，但是如果一味地放任不管將會導(dǎo)致其出現(xiàn)混亂局面，因此有必要構(gòu)建一個基本框架，在這一框架下任企業(yè)自愿選擇。即是否投保由企業(yè)自主選擇，但一旦選擇投保就必須按照規(guī)定的模式進(jìn)行。通過上述分析比較，社會性補(bǔ)充醫(yī)療保險模式更符合我國現(xiàn)狀，且補(bǔ)充醫(yī)療保險是對基本醫(yī)療保險制度的重要補(bǔ)充，其性質(zhì)應(yīng)當(dāng)屬于“社會性”，因此，保險基金由社保機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理是符合補(bǔ)充醫(yī)療保險發(fā)展趨勢的。

醫(yī)療保險基金的籌集遵循政府、用人單位和個人三方合理分擔(dān)的原則，補(bǔ)充醫(yī)療保險制度作為醫(yī)療保險制度的有機(jī)組成部分，亦應(yīng)遵循此原則。三方合理分擔(dān)原則，對于政府而言，通過進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼，有利于政府對醫(yī)療保險進(jìn)行宏觀調(diào)控和微觀指導(dǎo)，保證其醫(yī)療保險政策得到有效的貫徹執(zhí)行；對于用人單位而言，為其職工支付醫(yī)療保險費有利于增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的凝聚力，同時通過交費，用人單位把一部分原本屬于自己承擔(dān)的社會責(zé)任轉(zhuǎn)交給社會，減輕了自身的負(fù)擔(dān)；對于個人而言，有利于增強(qiáng)個人自我保障的意識，體現(xiàn)了權(quán)利與義務(wù)對等的原則，避免醫(yī)療資源的浪費。

（一）基金來源及繳費辦法。

補(bǔ)充醫(yī)療保險的基金來源應(yīng)包括幾個方面，一是由用人單位按照一定比例提??；二是由參保職工分?jǐn)傄欢ū壤幕饠?shù)額；三是補(bǔ)充醫(yī)療保險基金的利息或投資所得；四是由政府補(bǔ)貼；五是其他應(yīng)當(dāng)納入補(bǔ)充醫(yī)療保險基金的資金，例如社會捐助。補(bǔ)充醫(yī)療保險基金的前兩項來源會遇到如何繳費的問題。補(bǔ)充醫(yī)療保險基金既然由社保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，那么我們認(rèn)為最妥善的繳費辦法就是補(bǔ)充醫(yī)療保險與基本醫(yī)療保險同時收費。若用人單位不愿參加補(bǔ)充醫(yī)療保險時，應(yīng)提前提出申請，社保機(jī)構(gòu)只收基本醫(yī)療保險費，否則視為同意參加補(bǔ)充醫(yī)療保險。這種做法既符合補(bǔ)充醫(yī)療保險自愿參保的原則，又利于擴(kuò)大補(bǔ)充醫(yī)療保險的覆蓋面。

（二）政府補(bǔ)貼及優(yōu)惠政策。

補(bǔ)充醫(yī)療保險制度建立的根本意義在于彌補(bǔ)基本醫(yī)療保險制度之不足，屬于政策性很強(qiáng)的集體福利性社會保障制度，應(yīng)該享受國家財政、稅收等方面的優(yōu)惠。政府補(bǔ)貼應(yīng)當(dāng)包括事前補(bǔ)和事后補(bǔ)兩部分。事前補(bǔ)是指政府每年按一定標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼補(bǔ)充醫(yī)療保險基金，例如可以按照每年每人30-40元的標(biāo)準(zhǔn)來補(bǔ)貼，保證補(bǔ)充醫(yī)療保險有充足的基金來源，確保醫(yī)療保險制度能順利進(jìn)行。但是醫(yī)療保險具有很強(qiáng)的不可預(yù)測性，因此補(bǔ)充醫(yī)療保險出現(xiàn)入不敷出的現(xiàn)象也是很正常的，如果不足部分由下一年順延報銷，僅靠企業(yè)的力量來支撐補(bǔ)充醫(yī)療保險是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，這會打擊企業(yè)投保的積極性，不利于補(bǔ)充醫(yī)療保險工作的展開，因此政府對補(bǔ)充醫(yī)療保險的不足部分進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼是很重要的，這就是所謂的事后補(bǔ)。至于補(bǔ)多少可以由政府根據(jù)財政情況和補(bǔ)充醫(yī)療保險的支出情況具體確定。為激發(fā)用人單位和個人參加補(bǔ)充醫(yī)療保險的積極性，政府可以對參保的用人單位和個人實行優(yōu)惠政策。對用人單位來講，補(bǔ)充醫(yī)療保險費在一定額度內(nèi)（如工資總額的4%）可以列入成本或予以稅前列支；對個人繳納的補(bǔ)充醫(yī)療保險費部分不征收個人所得稅。

（一）基金支付范圍。

補(bǔ)充醫(yī)療保險支付范圍應(yīng)包括起付線以下部分和封頂線以上部分，具體來講包括以下幾個方面：住院起付線以下部分、住院最高支付額以上部分、門診起付線以下部分以及門診最高支付限額以上部分。即凡是基本醫(yī)療保險不支付的部分補(bǔ)充醫(yī)療保險都可以報銷。參照基本醫(yī)療保險存在三個目錄，補(bǔ)充醫(yī)療保險的范圍也應(yīng)包含三項：（1）超封頂線以上的.基本檢查、治療、用藥和服務(wù)的醫(yī)療費用；（2）超基本用藥目錄的藥品費用；（3）超基本診療項目的診療費用。

（二）基金支付制約機(jī)制。

為預(yù)防形成新的超前醫(yī)療險費，建立補(bǔ)充醫(yī)療保險的費用制約機(jī)制尤為重要。主要有以下幾種辦法可以參考：第一，明確補(bǔ)充醫(yī)療保險基金與個人自付的比例，采用分段計算、累加支付的辦法。隨著醫(yī)療費用上升，個人自付比例逐步加大，但應(yīng)始終控制在20%-30%之間，對職工形成有效的約束的同時緩解職工繳費壓力；第二，像基本醫(yī)療保險一樣，補(bǔ)充醫(yī)療保險應(yīng)根據(jù)當(dāng)前醫(yī)療消費水平設(shè)置一道支付最高限額，促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)療保險基金的合理公平的利用；第三，在基本醫(yī)療保險的三個目錄之外可以再確定三個補(bǔ)充醫(yī)療保險的目錄，適當(dāng)擴(kuò)大補(bǔ)充醫(yī)療保險藥品、診療項目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施的范圍，防止濫用。

（三）與大病醫(yī)療保險相結(jié)合。

補(bǔ)充醫(yī)療保險制度并非大包大攬，對一般病種來講，人們合理的醫(yī)療消費都會控制在報銷上限范圍之內(nèi)。但是，一旦碰到特殊的大病，需要采取特殊的、先進(jìn)的治療方法，或者需要長期治療，就很可能會突破封頂線，再次成為人們的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。因此，有必要實現(xiàn)補(bǔ)充醫(yī)療保險與大病醫(yī)療保險制度的結(jié)合是十分必要的，具體是指大病醫(yī)療保險作為補(bǔ)充醫(yī)療保險的一種特殊方式存在，大病醫(yī)療保險可以直接利用補(bǔ)充醫(yī)療保險的基金，而無需另外籌集，也不必另設(shè)帳戶進(jìn)行管理。衛(wèi)生行政主管部門可以根據(jù)實際情況確定大病的目錄，這些特殊病的門診或住院費用由基本醫(yī)療保險按比例支付后個人負(fù)擔(dān)比例部分，從補(bǔ)充醫(yī)療保險基金中再支付，支付比例也同于補(bǔ)充醫(yī)療保險，不同的是其年內(nèi)累計最高支付額可以不封頂。用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險作為基本醫(yī)療保險制度的一種補(bǔ)充形式，滿足條件的用人單位要積極采取相應(yīng)措施，完善補(bǔ)充醫(yī)療保險的實施及管理制度。社會保險部門也要與相關(guān)部門加強(qiáng)合作，為用人單位建立補(bǔ)充醫(yī)療保險提供強(qiáng)有力的支撐，切實促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)療保險的建立。

保險制度論文篇七

隨著農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展，農(nóng)業(yè)的機(jī)械化進(jìn)程也進(jìn)一步加快。農(nóng)機(jī)機(jī)械的工作效率明顯高于手工勞作，尤其在一些大規(guī)模農(nóng)作物耕作中，其所體現(xiàn)的優(yōu)勢更為明顯。因此，農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展所帶動的機(jī)械化水平的提高，能夠簡化工作流程、減少工作時間，緩解務(wù)農(nóng)人員繁重的工作的同時提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率，增加農(nóng)民收入。其次，在以往農(nóng)村生產(chǎn)力較為落后的時期，農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量不太穩(wěn)定，尤其面臨突如其來得自然災(zāi)害時，農(nóng)民往往束手無策。而農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展為穩(wěn)定生產(chǎn)力水平提供了保障，日益成熟的機(jī)械設(shè)備也可以進(jìn)一步抵抗自然災(zāi)害，保證農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性。

2.2增加農(nóng)村人口收入，緩解就業(yè)壓力。

近年來，我國對“三農(nóng)”問題的重視程度日益提高，針對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀的良好政策也不斷涌現(xiàn)，農(nóng)村企業(yè)也在寬松的大環(huán)境下飛速成長。農(nóng)村企業(yè)不僅在數(shù)量上不斷增加，各企業(yè)的效益、產(chǎn)值也在不斷提升，這便吸引了大量人才的積極加入，對農(nóng)村人口的就業(yè)問題提供一條順暢的道路。

2.3推廣農(nóng)業(yè)新技術(shù)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化建設(shè)。

農(nóng)村由于交通條件及各種設(shè)施條件的限制，處于相對封閉的環(huán)境下與外界隔絕，不利于各種資訊的流通與新型技術(shù)的引入與推廣，使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展也受到了限制。而農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展，能夠作為一個良好載體，同時為各種訊息與技術(shù)交流提供依托，便于何種新型技術(shù)的推廣與傳播，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)向現(xiàn)代化發(fā)展邁進(jìn)。

2.4開啟新的經(jīng)濟(jì)增長點，拉動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展。

目前的農(nóng)村企業(yè)還存在一些問題，與發(fā)達(dá)國家相比也較為落后，面臨著企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量有待提高、技術(shù)含量較低、發(fā)展規(guī)模較小等諸多問題。然而隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展，城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展政策的提出，農(nóng)村企業(yè)也將會在降低生產(chǎn)成本、提高技術(shù)含量以及實現(xiàn)規(guī)?；⒓苫a(chǎn)上多下功夫，在國家何種惠農(nóng)政策的扶持下，加大對農(nóng)村企業(yè)的投資與幫扶力度，農(nóng)村企業(yè)也將成為新一輪的經(jīng)濟(jì)增長點。

保險制度論文篇八

：隨著社會經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，我國社會正處于轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期，人口老齡化的趨勢愈加明顯，致使城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老問題越發(fā)突出，引起社會各界人士的關(guān)注。為了解決這一問題，國家推出城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，旨在緩和社會矛盾沖突，縮小城鄉(xiāng)差距，保障人們的安居樂業(yè)，實現(xiàn)社會的和諧穩(wěn)定發(fā)展。文章通過分析城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度存在的問題，試探性提出幾點完善對策，希望能給相關(guān)研究者啟示。

：城鄉(xiāng)居民；養(yǎng)老保險制度；問題；對策。

隨著“新農(nóng)保”制度的建立與完善，有些地區(qū)立足實際，構(gòu)建統(tǒng)一的、全覆蓋的城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度，很好地打破了呈現(xiàn)二元化界限，有利于城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的一體化轉(zhuǎn)變，推動社會的公平發(fā)展。當(dāng)前如何從制度層面推進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，已經(jīng)成為制度大規(guī)模推廣中亟待解決的問題。

（一）制度政策宣傳效果不佳。

隨著“城居?！焙汀靶罗r(nóng)?！钡牟粩嗪喜?，進(jìn)一步擴(kuò)大了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的覆蓋范圍，但也還存在一些問題，如部分居民不能自愿參保投保，因此制度的覆蓋規(guī)模有待擴(kuò)大。由于養(yǎng)老保險制度中的補(bǔ)貼和保障力度不高，對居民的吸引力不強(qiáng)，如養(yǎng)老金支付標(biāo)準(zhǔn)低，部分老年人的養(yǎng)老金不能支付其日常的開銷。同時養(yǎng)老保險制度的覆蓋范圍、宣傳廣度和力度不高，城鄉(xiāng)居民不能全面了解養(yǎng)老保險的優(yōu)勢，缺乏較高的參保積極性。

（二）經(jīng)辦能力不足。

參保人員繳納保費時，由于繳費環(huán)節(jié)眾多且業(yè)務(wù)量大，選擇商業(yè)金融機(jī)構(gòu)養(yǎng)老金、代收保費是最為便捷的路徑；但基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)工作對人員具有較高要求，需要專業(yè)人員嚴(yán)格按照國家的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，做到服務(wù)一生、記錄一生，以免出現(xiàn)大問題。然而部分地區(qū)的經(jīng)辦單位沒有明確規(guī)定繳費各環(huán)節(jié)的截止日期，有些經(jīng)辦人員不能對參保人員的繳費時間進(jìn)行及時記錄，導(dǎo)致基金增值保值能力受限，影響城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的科學(xué)性及完善性。

（三）資金管理投資水平不高。

對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金而言，其在具體運作管理中，由于窄小的投資渠道和過低的基金管理層次等因素的制約，導(dǎo)致基金的保值增值面臨較大的壓力。目前管理參保人員所繳納的保費時，基本是由縣級進(jìn)行管理，但縣級經(jīng)辦單位在人員和管理等方面有所不足，如投資管理人員的專業(yè)性不強(qiáng)、風(fēng)險管控體系不完善等，加上基金的投資方式為國債與銀行存款，導(dǎo)致投資渠道相對單一，不利于分散基金投資風(fēng)險。可見，風(fēng)控體系不完善、管理運營層次過低、基金投資渠道狹窄等問題在很大程度上制約著城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的發(fā)展。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度完善的必要性具體表現(xiàn)為以下幾點。1.擴(kuò)大內(nèi)需，發(fā)展經(jīng)濟(jì)。我國經(jīng)濟(jì)在實際發(fā)展過程中，基本立足點就是擴(kuò)大內(nèi)需，這也是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要內(nèi)容，必須要優(yōu)化調(diào)整居民的消費結(jié)構(gòu)，提高消費水平，發(fā)揮出消費對經(jīng)濟(jì)增長的促進(jìn)作用。而城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的建立與完善，能夠穩(wěn)定居民的消費預(yù)期，減少對未來經(jīng)濟(jì)保障不確定性而導(dǎo)致的壓力，改善群眾的生活質(zhì)量，使儲蓄向消費與投資轉(zhuǎn)變，形成持久而強(qiáng)大的拉動作用，確保國民經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。2.促進(jìn)制度公平。國家了一系列的文件與決定，在長期實踐發(fā)展中得以完善，例如，為保障農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的順利實施，確定“新農(nóng)?！痹圏c的相關(guān)內(nèi)容，如基本原則、資金管理、制度架構(gòu)、籌資形式等；為實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險制度的目標(biāo)，優(yōu)化整合社會養(yǎng)老保險制度，縮小城鄉(xiāng)差距，進(jìn)一步緩和社會矛盾。3.緩解養(yǎng)老壓力?，F(xiàn)代社會的必然發(fā)展趨勢就是人口老齡化，這也是全世界共同關(guān)注的問題。現(xiàn)階段，我國人口的高齡化、老齡化趨勢不斷加深，導(dǎo)致代際養(yǎng)老壓力增加，加上社會婚育理念的變化，人均壽命增長且獨生子女增多，家庭結(jié)構(gòu)出現(xiàn)明顯的變化，致使傳統(tǒng)家庭的養(yǎng)老功能有所削弱，這就需要通過制度化的安排來解決城鄉(xiāng)居民老年生活保障的問題。

（一）加大政策宣傳力度。

只有做好政策的宣傳工作，使居民了解養(yǎng)老制度的重要性，增強(qiáng)參保意識，才能擴(kuò)大養(yǎng)老保險的規(guī)模，建立健全城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，讓更多的居民受惠，感受到社會的公平正義。在具體宣傳工作中要綜合利用各種傳播工具，如報刊、互聯(lián)網(wǎng)、電視廣播等，或者是發(fā)放宣傳單、組織宣傳講座等，宣傳講解養(yǎng)老保險的意義，吸引城鄉(xiāng)居民自主參保。當(dāng)然各地政府可以應(yīng)該立足實際，對本地的居民養(yǎng)老保險的'情況進(jìn)行動態(tài)化公示，保證參保與領(lǐng)取養(yǎng)老保險執(zhí)行情況的透明度，歡迎群眾的監(jiān)督、投訴和咨詢等。

（二）加強(qiáng)經(jīng)辦能力與財政投入。

對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇水平低的問題，各級政府應(yīng)該加強(qiáng)財政投入，加大財政轉(zhuǎn)移支付的能力，完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，增加社會保障公共服務(wù)供給，為參保居民提供便捷優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。同時政府也要從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀態(tài)出發(fā)，構(gòu)建與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的養(yǎng)老金待遇的長效機(jī)制，有機(jī)結(jié)合家庭養(yǎng)老補(bǔ)充保障與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，城鄉(xiāng)居民共享社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展成果，解決居民老有所依、老有所養(yǎng)的問題。

（三）適當(dāng)拓寬基金投資渠道。

要想實現(xiàn)基金的增值保值，必須要從國內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)形勢出發(fā)，對收益和風(fēng)險進(jìn)行權(quán)衡，確?；鸢踩那疤嵯峦貙捇鸬耐顿Y方式及渠道，如：制定切實可行的投資管理方法、構(gòu)建系統(tǒng)的基金風(fēng)控體系、強(qiáng)化基金運作管理的監(jiān)管力度等，從而實現(xiàn)多元化的投資方式，達(dá)到基金增值保值的目的。值得注意的是，對鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金進(jìn)行多元化投資時，應(yīng)該結(jié)合以下方式進(jìn)行：1.選用收益和風(fēng)險處于中間水平的投資渠道，如金融債券、基金等；2.選用高收益和高風(fēng)險的投資渠道，如境外投資、期權(quán)期貨、股票、企業(yè)債券等；3.選用低收益和低風(fēng)險的傳統(tǒng)投資渠道，如中央銀行票據(jù)、國債、銀行存款等。

（四）完善制度建設(shè)。

國家可以構(gòu)建基礎(chǔ)養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制，以政府可承受的范圍為基礎(chǔ)，按照不同的繳費檔次進(jìn)行差別給付，使其與繳費檔次呈正相關(guān)的關(guān)系；或者是適當(dāng)提高繳費標(biāo)準(zhǔn)，讓收入層次不同的居民都能參與養(yǎng)老保險，激發(fā)居民的參保意識，鼓勵居民早參保、多得益。此外，隨著城市化的快速發(fā)展，“新農(nóng)?！焙统青l(xiāng)居民養(yǎng)老保險不斷合并，這就要求制定科學(xué)的銜接轉(zhuǎn)移辦法，對制度的轉(zhuǎn)移性及可攜帶性進(jìn)行綜合考慮，彰顯居民個人賬戶與非繳費型賬戶的即得受益權(quán)。例如：在局部養(yǎng)老保險待遇銜接方面，采用的待遇銜接政策為“累計養(yǎng)老保險權(quán)益+分別計算待遇+累積繳費年限”。

（五）加快信息化服務(wù)平臺建設(shè)。

首先，科學(xué)調(diào)整金融代辦機(jī)構(gòu)，實施代扣代繳，以便群眾的繳款取款，確?；鶎泳W(wǎng)點布局的科學(xué)性。其次，積極構(gòu)建經(jīng)辦管理人員隊伍，加強(qiáng)人員的培訓(xùn)教育力度，使其具備較高的服務(wù)意識、服務(wù)水平、專業(yè)素質(zhì)，為城鄉(xiāng)居民提供更為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。最后，積極推行社會保障卡，成立信息化的共享平臺，采用信息化的經(jīng)辦管理方式，借助計算機(jī)智能化操作來取代手動錄入繳費等程序，實現(xiàn)繳付方法、繳付標(biāo)準(zhǔn)、領(lǐng)取人數(shù)、參保人員等信息的共享，實現(xiàn)社保手續(xù)的跨省轉(zhuǎn)移接續(xù)。

綜上所述，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度實施過程中還存在諸多問題，如制度政策宣傳效果不佳、經(jīng)辦人員能力不足、資金管理投資水平不高等，嚴(yán)重影響?zhàn)B老保險制度的實施效果。針對這種情況，各級政府應(yīng)該從實際情況出發(fā)，加大政策宣傳力度，加強(qiáng)經(jīng)辦能力與財政投入，適當(dāng)拓寬基金投資渠道，完善制度建設(shè)，加快信息化服務(wù)平臺建設(shè)，從而充分發(fā)揮出養(yǎng)老保險的優(yōu)勢，緩解養(yǎng)老壓力和社會矛盾，進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)差距，實現(xiàn)社會的公平。

[1]王偉俊.城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度實施存在的問題及對策———以安化縣為例[j].湖南行政學(xué)院學(xué)報,20xx(02).

[2]程杰.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度:改革與方向[j].云南財經(jīng)大學(xué)學(xué)報,20xx(05).

[3]顏令帥,吳忠,向甜,職韻秋.城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度建設(shè)探究[j].勞動保障世界(理論版),20xx(11).

[4]趙靜.當(dāng)前我國養(yǎng)老保險制度的問題及相關(guān)對策[j].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)探討,20xx(11).

[5]田勇.淺析城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的困境與對策[j].中國市場,20xx(37).

[6]唐偉.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度存在的問題及對策[j].中小企業(yè)管理與科技(中旬刊),20xx(12).

保險制度論文篇九

：目前，我國對環(huán)境侵權(quán)損害賠償案大部分施行的是個案糾紛解決的方式，這使得污染產(chǎn)生之后，責(zé)任者因無力承擔(dān)巨額賠償而走向經(jīng)營困難甚至是破產(chǎn)的境地。對受害者來說，得不到應(yīng)有的賠償，加劇了社會矛盾。因此，分散企業(yè)巨額賠償風(fēng)險，完善我國的環(huán)境責(zé)任保險制度，體現(xiàn)法律的基本價值，維護(hù)法律的權(quán)威，成為了當(dāng)務(wù)之急。

：環(huán)境責(zé)任保險；困境；完善。

隨著一年一度的供暖時節(jié)的到來，遼寧等地迎來持續(xù)的六級嚴(yán)重污染天氣。沈陽pm2.5濃度爆表，一度超過1000微克／立方米，對人們的生產(chǎn)生活造成了嚴(yán)重危害，由此造成的環(huán)境問題引發(fā)人們深思。如何對環(huán)境污染造成的社會問題進(jìn)行補(bǔ)救，如何通過法律對污染受害者權(quán)益進(jìn)行保障，是本文需要研究探討的問題。

環(huán)境侵權(quán)是侵權(quán)行為的一種，即因人為活動對大氣、水、海洋、土地、礦藏、森林、野生物種、自然遺跡、人文遺跡、自然保護(hù)區(qū)等各種天然的或經(jīng)過人工改造的自然因素施加負(fù)面影響，導(dǎo)致環(huán)境質(zhì)量急速下降，從而使人民群眾的公眾財產(chǎn)權(quán)、人格權(quán)以及環(huán)境生存權(quán)遭受損害的侵權(quán)行為。而所謂的環(huán)境責(zé)任保險是指依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或約定，被保險人向保險人支付相當(dāng)數(shù)額的保險費，當(dāng)投保人從事法定或約定的保單上的活動導(dǎo)致環(huán)境污染事件發(fā)生而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)環(huán)境治理賠償責(zé)任時，由保險人在事先約定的責(zé)任范圍內(nèi)向第三人，即環(huán)境污染的受害者承擔(dān)民事賠償責(zé)任的保險制度。簡而言之，就是投保人未雨綢繆，以事先繳納保險費的方式，將突發(fā)的環(huán)境污染造成巨額賠償?shù)娘L(fēng)險轉(zhuǎn)嫁到保險公司，由保險公司為投保人行為買單的制度。環(huán)境責(zé)任保險制度的施行，有利于促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險管理，減少污染事故發(fā)生；有利于迅速應(yīng)對污染事故，及時補(bǔ)償、有效保護(hù)污染受害者權(quán)益；有利于借助保險“大數(shù)法則”，分散企業(yè)對污染事故的賠付能力。目前，鑒于環(huán)境污染的日益嚴(yán)重和西方發(fā)達(dá)國家在環(huán)境保護(hù)方面的法律制度的完善與健全，在我國構(gòu)建環(huán)境責(zé)任保險法律制度是大勢所趨的必然之舉。

20xx年7月5日，某公司生產(chǎn)原料泄漏擴(kuò)散，導(dǎo)致廠區(qū)附近農(nóng)民莊稼和魚塘受損，當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門經(jīng)現(xiàn)場抽樣調(diào)查及后續(xù)送檢分析，判定本次事故為污染責(zé)任事件。保險公司根據(jù)環(huán)境污染責(zé)任保險條款，認(rèn)定該起環(huán)境污染事故屬于保險責(zé)任，對該起事故造成的損失及清理費用，賠付28萬元。雖然這是一起成功的環(huán)境責(zé)任保險賠付事件，但失敗的案例不勝枚舉，由此類賠付事件而引發(fā)的環(huán)境責(zé)任保險制度的實施弊端也顯而易見。

2.1違法成本低，缺少強(qiáng)制依據(jù)，企業(yè)主動投保意愿不強(qiáng)。

20xx年，山東省青島市環(huán)保局在其官方微博上曬出了對青島嶗特啤酒有限公司的罰單：嶗山分局在夜間突擊執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)，公司排放的水污染物氨氮、cod濃度分別為15.2mg/l、66mg/l，分別超過國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)2.04倍和0.32倍。依據(jù)《中華人民共和國水污染防治法》第七十三條的規(guī)定，嶗山分局對其處以罰款654元。如此荒謬的`賠償金額卻是依照法律法規(guī)施行的，恰恰反應(yīng)了環(huán)保處罰的現(xiàn)狀。在發(fā)生污染事故后，企業(yè)的民事賠償實際上只承擔(dān)了直接財產(chǎn)損失和應(yīng)急處置費用，大部分生態(tài)損失是沒有承擔(dān)的。而生態(tài)環(huán)境卻是此類污染的直接受害體，是環(huán)境承載體的受災(zāi)因素，是最需要補(bǔ)償與保護(hù)的。而現(xiàn)有處罰制度的缺失造成企業(yè)賠償金額的微不足道，使企業(yè)完全能夠負(fù)擔(dān)，根本不需要通過環(huán)境責(zé)任保險為自己分散風(fēng)險。同時，我國在施行環(huán)境責(zé)任保險初期，盲目地學(xué)習(xí)國外先進(jìn)經(jīng)驗，采取了任意性環(huán)境責(zé)任保險模式，即國家或政府并不強(qiáng)制，企業(yè)按意愿自由投保的原則，這并不符合發(fā)展中的中國國情，反倒迎合了企業(yè)能省則省的心理，造成企業(yè)參保率不高。

2.2保險責(zé)任范圍過窄，保險產(chǎn)品單一。

依據(jù)中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司環(huán)境污染責(zé)任保險相關(guān)條款來看，環(huán)境污染責(zé)任保險責(zé)任范圍只有第三者責(zé)任、清污費用和法律費用三項。而其除外責(zé)任即不賠付事項卻有二十三項之多，其中的不公平性不言而喻。例如，保險公司只將突發(fā)意外導(dǎo)致泄露而造成的環(huán)境污染作為賠付事項，而將企業(yè)排污造成的污染排除在理賠范圍外。而是否是意外事件又由保險公司界定，企業(yè)能得到的理賠事項太少，保險公司責(zé)任范圍太窄，企業(yè)的投保維權(quán)之路異常艱難。

2.3投保費用設(shè)置不合理。

從相關(guān)保險公司統(tǒng)計的近幾年數(shù)據(jù)來看，我國環(huán)境責(zé)任保險的費率在2.2%～8%之間，而其他險種的費率則都是千分之幾。我國現(xiàn)在的環(huán)境污染責(zé)任保險實際上是事故險，發(fā)生的概率很低。而概率低就導(dǎo)致賠付率低，賠付率低以后，企業(yè)就沒有積極性了。即買五元錢的保險，環(huán)境責(zé)任險只能賠付100元，而其他險種卻由保險公司賠付1000元，相對而言，較高的保險費率以及如此低的賠付率造成企業(yè)對投保環(huán)境責(zé)任險持觀望態(tài)度。

2.4沒有有效的糾紛解決機(jī)制。

《新環(huán)境保護(hù)法》關(guān)于環(huán)境責(zé)任保險的條款只有第五十二條“：國家鼓勵投保環(huán)境責(zé)任保險?！币?guī)定相對原則化，并無實際可操作性。在其他的部門法和實體法中也有同樣問題，此類法律法規(guī)無法幫助企業(yè)和受害者解決實際問題。受害者在遭受環(huán)境污染后只有通過向行政機(jī)關(guān)投訴或訴訟手段進(jìn)行維權(quán)，受害者往往無力承擔(dān)高額的訴訟成本而撤訴，而企業(yè)大部分有地方政府庇佑，這使受害者很難勝訴，即使勝訴也很難執(zhí)行，從而獲得應(yīng)有的賠償。

3.1多種保險模式相結(jié)合。

由于我國目前環(huán)境污染頻發(fā)以及企業(yè)投保意識不強(qiáng)，因此可以采取以任意責(zé)任險為主，強(qiáng)制責(zé)任險為輔的模式，按企業(yè)經(jīng)營模式來劃分投保模式。例如對食品、旅游等相對發(fā)生污染機(jī)率小的企業(yè)，可以采取任意責(zé)任險，由企業(yè)自行選擇是否投保。而對于重金屬采選、冶煉石油開采與運輸、危險化學(xué)品的生產(chǎn)與開采等較易發(fā)生環(huán)境污染事件且一旦發(fā)生事故就會危害較大的企業(yè)，則要施行強(qiáng)制責(zé)任險，將購買環(huán)境責(zé)任險作為企業(yè)正常運行的一項必備要素，用以分散風(fēng)險。同時，對于購買保險的企業(yè)，政府可以在稅收、撥款方面給予一定的優(yōu)惠，以減少企業(yè)損失，同時增加企業(yè)購買積極性。

3.2保險產(chǎn)品多元化。

保險種類的單一也是投保率低的原因之一。保險公司可以開發(fā)適宜的險種以供企業(yè)選擇，如海洋污染責(zé)任險、水污染責(zé)任險、核輻射污染責(zé)任險等。同時，對于環(huán)境污染責(zé)任保險的創(chuàng)新發(fā)展，保險行業(yè)要加強(qiáng)風(fēng)險數(shù)據(jù)共享，強(qiáng)化風(fēng)險管理服務(wù)，健全損害賠償制度，完善配套制度設(shè)計，幫助企業(yè)做好風(fēng)險評估和管理，讓企業(yè)了解到自身的風(fēng)險有多嚴(yán)重，并給企業(yè)提出風(fēng)險防范建議。在保險賠付項目方面，企業(yè)與保險公司需進(jìn)一步探討環(huán)境污染的間接損失以及生態(tài)損失的轉(zhuǎn)移方式，以期最大限度地對受害者或受害體進(jìn)行賠償與維護(hù)。

我國的環(huán)境責(zé)任保險應(yīng)針對不同企業(yè)的實際情況施行差別保險費率、公司彈性費率等。根據(jù)排污能力、企業(yè)風(fēng)險程度以及被保險人信用等確定費率，同時有逐年增加或遞減的制度，以激勵投保人促進(jìn)技術(shù)革新，降低污染的排放，防止污染事故的發(fā)生。同時，費率的制定也可充分聽取專家及民眾的意見，讓公眾充分參與以保證費率制度的公平、公正及科學(xué)。

3.4完善相關(guān)法律法規(guī)體系。

完善保險立法，為環(huán)境責(zé)任保險提供切實有效的法律依據(jù)與保障，成為構(gòu)建環(huán)境責(zé)任保險制度的重點。首先，要確立環(huán)境責(zé)任法的法律地位；其次，要在法律條文中對環(huán)境責(zé)任保險的具體事項如投保的對象、模式、評估、理賠等加以明確。同時可以優(yōu)先制度制定地方性法規(guī)，待可行性較高時，再向全國性法律予以推行。

環(huán)境事件頻發(fā)，是由我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的階段特征決定的，也是世界各國在工業(yè)化過程中共同面臨的挑戰(zhàn)。這是經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)矛盾的極端表現(xiàn)，是粗放式發(fā)展必然結(jié)出的惡果，是環(huán)境責(zé)任保險制度吞下這一惡果的必然出路。如何繼續(xù)完善這一制度，也是筆者將持續(xù)關(guān)注的問題。

[1]李靚.推行環(huán)境污染責(zé)任保險的思考[j].調(diào)研世界,20xx(4).

[2]李鳳英,畢軍,曲常勝,等.中國環(huán)境污染責(zé)任保險制度框架分析[j].中國人口資源與環(huán)境,20xx,19(4).

保險制度論文篇十

制度模式鑒于上述問題，在國家機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革的新形勢下，人民銀行的養(yǎng)老保險體制改革已經(jīng)刻不容緩。我們認(rèn)為人民銀行應(yīng)該繼續(xù)堅持系統(tǒng)統(tǒng)籌、建立央行自主運營的職業(yè)年金，同時鼓勵職工參加各類商業(yè)保險，建立一套具有央行特色的多層次、多形式的養(yǎng)老保險體系，實現(xiàn)人民銀行系統(tǒng)養(yǎng)老保險制度的長遠(yuǎn)健康發(fā)展。

（一）第一層次為基本養(yǎng)老保險。

基本養(yǎng)老保險在養(yǎng)老保障體系中處于基礎(chǔ)位置，也是主要位置，其特點是保障范圍較大、覆蓋面廣，但其保障水平較低，是離退休人員的基本生活保障?；攫B(yǎng)老金包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金（“中人”再加“過渡性養(yǎng)老金”），改革后基本養(yǎng)老保險費的繳納辦法與基本養(yǎng)老金的計發(fā)辦法，應(yīng)與城鎮(zhèn)企業(yè)職工的基本養(yǎng)老保險一樣，不宜搞特殊化。

（二）第二層次為職業(yè)年金。

在現(xiàn)有系統(tǒng)統(tǒng)籌的基礎(chǔ)上，為職工建立央行自主運營管理的職業(yè)年金，職業(yè)年金屬于單位補(bǔ)充養(yǎng)老保險，可作為退休職工改善性需求的經(jīng)濟(jì)來源，職工退休后一次性或按月領(lǐng)取的職業(yè)年金，可以彌補(bǔ)社會統(tǒng)籌退休金計發(fā)標(biāo)準(zhǔn)改變造成的待遇下降的缺口,保證退休職工待遇的總體水平不下降。職業(yè)年金繳費由單位和職工個人共同繳納，合理確定繳費比率并動態(tài)調(diào)整，實行基金完全積累，采用個人賬戶方式進(jìn)行管理。人民銀行系統(tǒng)統(tǒng)籌運行多年，已有成熟的收支體系和管理模式，可實現(xiàn)低成本上線。運行職業(yè)年金也應(yīng)充分考慮其運行維護(hù)狀況，針對老、中、新三個不同層次的人群制訂相應(yīng)完善的制度，充分考慮人員結(jié)構(gòu)老齡化預(yù)期下，職業(yè)年金的可持續(xù)性發(fā)展。

（三）第三層次為個人購買的商業(yè)性養(yǎng)老保險。

隨著公眾生活水平的不斷提高，僅僅依靠基本養(yǎng)老保險有限的保障水平，已經(jīng)無法滿足退休人員越來越豐富的養(yǎng)老需求。作為基本養(yǎng)老金的有益補(bǔ)充，可以鼓勵職工按照自愿原則盡早購買商業(yè)保險公司的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，為個人退休生活能夠更加殷實提早準(zhǔn)備、提早積累。

（一）做好各類人員過渡和待遇銜接工作。

推行養(yǎng)老保險改革面臨的問題之一是如何保障“老人”、“中人”和“新人”的養(yǎng)老保險待遇過渡和銜接問題。按照合理銜接、平穩(wěn)過渡的原則，堅持“老人老辦法、新人新辦法、中人過渡辦法”的.原則。改革后“，老人”即改革前已經(jīng)退休的人員，仍按原標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給基本養(yǎng)老金，并隨改革后基本養(yǎng)老金調(diào)整而增加養(yǎng)老保險待遇?！靶氯恕奔锤母飳嵤┖髤⒓庸ぷ鞯膮⒈Ｈ藛T，按照國家和地區(qū)基本養(yǎng)老保險相關(guān)規(guī)定按月繳費，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金?！爸腥恕奔锤母飳嵤┣皡⒓庸ぷ鳌⒏母飳嵤┖笸诵萸依U費年限達(dá)到國家規(guī)定的人員，由于上述人員改革前個人賬戶積累很少，可實行過渡期政策，即參加工作到改革時的時間段作為社保視同繳納的階段，認(rèn)可這一繳費工齡。按照改革后的規(guī)定，養(yǎng)老金減少的不減發(fā)，增加的逐步增加，以保證他們的待遇水平不下降，且能有所提高。

（二）做好人民銀行現(xiàn)有賬戶銜接工作。

1.在改革日前已經(jīng)退休人員的“老人”已不再繳納養(yǎng)老保險，其退休金主要來源為統(tǒng)籌基金支付。對于個人賬戶儲存額還未扣減完的“老人”，我們可將個人賬戶儲存額剩余部分“一次性”支付給本人。

2.在職人員是養(yǎng)老統(tǒng)籌繳費的主要力量，此次改革“中人”的系統(tǒng)統(tǒng)籌個人賬戶的銜接問題顯得尤為重要。由于現(xiàn)有系統(tǒng)統(tǒng)籌的繳費比例與改革后規(guī)定的繳費比例存在較大差距，為了高效、簡便、順利地實現(xiàn)系統(tǒng)統(tǒng)籌現(xiàn)有賬戶的銜接，可以將參加人民銀行統(tǒng)籌的“中人”的參加工作時間至20xx年10月1日之間的繳費年限作為“視同繳費年限”來處理，而這段時間繳納的養(yǎng)老保險個人繳費部分可以做“一次性支付”處理或是納入職業(yè)年金管理，待退休后一次性或按月退還本人。3.對于20xx年10月1日以后參加系統(tǒng)統(tǒng)籌的“新人”可以按照改革后繳費比例的規(guī)定補(bǔ)繳個人和單位的繳費。

（三）妥善解決調(diào)動人員養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)移問題。

截至目前，絕大多數(shù)調(diào)出人民銀行系統(tǒng)干部的養(yǎng)老保險關(guān)系和個人賬戶都未實現(xiàn)轉(zhuǎn)移，在一定程度上影響了調(diào)出人員的養(yǎng)老保險繳費年限和退休后待遇水平?；攫B(yǎng)老保險實行屬地化管理后，這一問題便可在很大程度上得到解決。但是對于曾經(jīng)參加過人民銀行系統(tǒng)統(tǒng)籌，已經(jīng)調(diào)往未參保的機(jī)關(guān)事業(yè)單位的人員，我們建議實行“一次性”支付處理，即將個人繳費部分及利息退還給本人，這樣既保障了原有參保人員的個人利益，也解決了很多歷史遺留問題。另外，對于劃轉(zhuǎn)銀監(jiān)局的人員，建議總行與銀監(jiān)會協(xié)商一致后，盡快實現(xiàn)整體劃轉(zhuǎn)。

保險制度論文篇十一

隨著改革開放和社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的確立和發(fā)展，與計劃經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度的弊端日益暴露，成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的障礙。因此，改革養(yǎng)老保險制度，建立具有中國特色的養(yǎng)老保險制度已經(jīng)勢在必行。本文從我國養(yǎng)老保險制度的現(xiàn)況入手，分析轉(zhuǎn)型期我國養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新的必要性，并就如何發(fā)展和完善我國的養(yǎng)老保險制度提出些許建議。

養(yǎng)老保險制度,轉(zhuǎn)型期,中國

十四屆三中全會以來，我國社會保障事業(yè)取得了較快發(fā)展，社會保障基本框架已建立，進(jìn)行了多方面的改革和建設(shè)，取得了實質(zhì)性進(jìn)展。我國的養(yǎng)老保險制度改革取得了顯著的成果，但也存在不少的問題。

個人賬戶空賬運行。我國雖然早就確立了社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的模式，但是，為了能夠保證當(dāng)期養(yǎng)老金的正常支付，統(tǒng)籌基金和個人賬戶基金一直混賬運行，統(tǒng)籌部分透支了個人賬戶資金，并未形成實際上的基金積累，“空賬”規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，到2006年底，養(yǎng)老保險個人賬戶全國“空賬”已達(dá)9000多億元。

立法滯后。養(yǎng)老保險牽涉到廣大國民的根本利益，應(yīng)當(dāng)通過立法來調(diào)整和規(guī)范養(yǎng)老保險利益關(guān)系和權(quán)利義務(wù)。但是，我國養(yǎng)老保險立法存在立法不健全、立法層次低且缺乏較高的法律效力和必要的法律責(zé)任制度、法律實施機(jī)制較為薄弱等問題。另外，社會保障監(jiān)督機(jī)構(gòu)方面，沒有與管理機(jī)構(gòu)嚴(yán)格劃分開來，缺乏對欠繳社會保險的行為和拖欠離退休人員、失業(yè)人員保險金行為的法律制裁措施；非法挪用、擠占保險金的違法甚至犯罪行為得不到及時懲處，保險金的運營處于不

安全

覆蓋范圍窄。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險制度覆蓋的是城鎮(zhèn)企業(yè)職工，而不包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位，這樣就有了兩種不同的退休制度。如此使得我國城鎮(zhèn)居民的退休收入差距過大，改革后的企業(yè)養(yǎng)老保險制度設(shè)計的目標(biāo)替代率大約為社會平均工資的60%，而機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員的退休金替代率接近100%，由此以來，同一人員在不同單位退休所獲得的退休金相差接近一半，這樣勢必會引起部分人的不滿情緒，阻礙了人力資源在機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位的正常流動。多種退休制度并存，使待遇低的群體勢必攀比待遇高的群體，財政支出不斷攀高，為中央財政帶來壓力。另外還有政府權(quán)責(zé)不明確、管理體制混亂，養(yǎng)老保險基金的保值增值步履艱難等一系列問題。

1.養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新是經(jīng)濟(jì)、政治和社會等因素變化的要求

隨著我國經(jīng)濟(jì)體制的改革，傳統(tǒng)養(yǎng)老保險的制度基礎(chǔ)被動搖。我國1978年開始的改革開放包含兩方面的內(nèi)容：計劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變和農(nóng)業(yè)社會向工業(yè)社會轉(zhuǎn)變。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)是完全獨立的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者，是市場競爭主體。企業(yè)面對市場殘酷競爭的壓力，企業(yè)間通過市場競爭優(yōu)勝劣汰，因此，以單位為支撐的傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度不再擁有穩(wěn)定的組織基礎(chǔ)。

養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新是政治體制改革的要求。隨著改革的深入發(fā)展，我國在政治上拋開了左的思想，開始“聚精會神搞建設(shè)，一心一意謀發(fā)展”。政府對包括養(yǎng)老保險制度在內(nèi)的社會保障制度開始重新探討，并給予高度重視。轉(zhuǎn)變政府職能是政治體制改革的一個重要方面，使政府職能公共化。政府成為國家事務(wù)的管理者和服務(wù)者，而不再是以往的直接參與者，政府改變對國家經(jīng)濟(jì)、政治、社會事務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)方式，因此，國家對養(yǎng)老保險事務(wù)的管理方式也隨之改變，要求建立新的養(yǎng)老保險制度與政治體制改革相適應(yīng)。

社會結(jié)構(gòu)的重大變革要求養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新。社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制在我國的確立以及政治體制的改革，城鄉(xiāng)分割的二元社會結(jié)構(gòu)逐步被打破，要求實行統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，我國社會結(jié)構(gòu)開始向工業(yè)社會的一元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。就在社會轉(zhuǎn)型過程中我國養(yǎng)老保險領(lǐng)域出現(xiàn)了新的問題，而傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度卻無力解決，如轉(zhuǎn)型中出現(xiàn)的新對象很難被僵化、封閉的城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險體系接納，傳統(tǒng)的農(nóng)村養(yǎng)老體系陷入困境，這些問題都是社會不穩(wěn)定的重要因素，阻礙社會結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，因此，社會結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變要求必須調(diào)整和改革我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度。

2.我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度弊端日益凸顯，要求必須進(jìn)行養(yǎng)老保險制度的創(chuàng)新

傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度效率缺失。在我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度中,各個單位只對本單位職工負(fù)責(zé)，這種封閉式運行將直接導(dǎo)致職工隊伍的老化與單位老化。在我國傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟(jì)體制條件下，企業(yè)保障每個勞動者的就業(yè)崗位，勞動者終身就業(yè)，把勞動者與所在單位結(jié)合成一個不可分割的整體，致使勞動者的流動性極其弱化。因此,造成的最直接后果就是企業(yè)組織時間越長，職工越老化，養(yǎng)老保險負(fù)擔(dān)也就越重。所以，企業(yè)要想改變職工隊伍的老化與單位自身老化的結(jié)構(gòu),就只能不斷吸收年輕人加入企業(yè)的職工隊伍，使職工隊伍持續(xù)性膨脹。因此，在改革開放前，普遍存在效率低下的問題,無疑傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度大大損害了效率。

傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度公平缺失。養(yǎng)老保險制度的目標(biāo)是實現(xiàn)一種能覆蓋全社會勞動者。而我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度由于受蘇聯(lián)的影響，早已深深打上計劃經(jīng)濟(jì)的烙印，在傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟(jì)體制內(nèi)，由于戶籍制度、城鎮(zhèn)統(tǒng)包統(tǒng)配的就業(yè)制度及強(qiáng)制的`政治約束所構(gòu)成的城鄉(xiāng)壁壘，實際上已經(jīng)將農(nóng)村居民人為地排除在了社會保險體系所覆蓋的范圍之外.具體來講就是我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度只覆蓋了國民經(jīng)濟(jì)很少一部分勞動者,即全民所有制的國有企業(yè)、事業(yè)單位和國家機(jī)關(guān)工作人員?！皳?jù)統(tǒng)計大約有75%的老年人未受到現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度的保障，而美國和日本的養(yǎng)老保險覆蓋率分別為95%和100%”我國養(yǎng)老保險制度存在巨大的城鄉(xiāng)差別?！霸缭?978年，我國城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險的覆蓋率就達(dá)93%，而農(nóng)村的養(yǎng)老保險覆蓋率是零，到1991年，經(jīng)過十多年努力，農(nóng)村養(yǎng)老保險覆蓋率也只不過提高到2.32%，城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險的覆蓋率仍維持在92%的高水平?！鞭r(nóng)村人口占我國人口總數(shù)的絕大多數(shù)，而這絕大多數(shù)人卻被排斥在養(yǎng)老保險的體系之外，他們的

生活

傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度不利于解決人口老齡化問題?，F(xiàn)收現(xiàn)付制是指先對當(dāng)年或近一二年內(nèi)養(yǎng)老保險所需支付的費用進(jìn)行預(yù)測，然后按相同的比例來提取，分?jǐn)偟絽⒓羽B(yǎng)老保險的單位和個人，當(dāng)年提取當(dāng)年支付。其優(yōu)點是簡便易行，缺點是缺乏長遠(yuǎn)規(guī)劃。在這種制度下，社會保障管理部門利用現(xiàn)有勞動人口創(chuàng)造的收入來支付退休人口退休金，實際上是一種代際收入轉(zhuǎn)移。這種制度已經(jīng)面臨人口老齡化的挑戰(zhàn)。我國現(xiàn)在進(jìn)入老齡社會，2040年我國人口老齡化為峰值年份，2002年中國人口學(xué)家鄔滄萍教授作出預(yù)測，在未來的20到40年里65歲以上人口占人口的總比重增加到19%左右。隨著人口老齡化情況的加劇,龐大的老年人口群體的存在要求改變單一的現(xiàn)收現(xiàn)付制，急需加快擴(kuò)大社會養(yǎng)老保險的覆蓋面，加快養(yǎng)老保險金的積累，這一切都需要社會養(yǎng)老保險制度作出及時的回應(yīng)。

1.逐步做實個人賬戶。做實個人賬戶是建立可持續(xù)發(fā)展的養(yǎng)老保險制度的必然選擇，應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前完善養(yǎng)老保險制度的主要內(nèi)容。賬戶做實后，企業(yè)養(yǎng)老保險費率將會明顯下降，我國將建立嶄新的真正意義上的統(tǒng)賬結(jié)合的養(yǎng)老保險制度制度。要改變我國的個人賬戶“空帳”現(xiàn)狀，把個人賬戶做實，關(guān)鍵在于個人賬戶的管理與投資。目前，我國已經(jīng)具備做實個人賬戶的基本條件。個人賬戶做實后，個人繳費將推出當(dāng)前支付，當(dāng)期收支隨之會出現(xiàn)大缺口，各級政府應(yīng)保持賬戶做實前對地方養(yǎng)老保險收支缺口的補(bǔ)助不變，還需要對做實賬戶后新增加的缺口補(bǔ)助不變，這是做實個人賬戶必須的成本。對此，有關(guān)專家學(xué)者提出了一些建議：一是由中央財政負(fù)擔(dān)“轉(zhuǎn)制成本”，提供適度補(bǔ)償；二是地方財政調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，以確保配套資金；三是加強(qiáng)廣范圍的征繳工作，挖掘基金增收潛力。

2.加快養(yǎng)老保障立法的步伐。隨著我國社會養(yǎng)老保險已經(jīng)從計劃經(jīng)濟(jì)的政府全包型逐步向基金型過渡，十幾年來，中央政府頒發(fā)了一系列的相關(guān)規(guī)定或條例，這些政府文件對我國養(yǎng)老保障事業(yè)的健康發(fā)展起到了強(qiáng)有力的支撐和保障作用。目前，由于我國的社會和經(jīng)濟(jì)都處于一個艱難的轉(zhuǎn)型期，保費的收繳、欠債的清償以及資金的管理和運營涉及各級政府職能部門和

其他

3.建立健全養(yǎng)老保險監(jiān)督體系

養(yǎng)老保險的監(jiān)督體系是我國養(yǎng)老保險體制的重要組成部分。養(yǎng)老保險監(jiān)督體系分為四部分：一是基金監(jiān)督制度。即一方面制定社會養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的管理規(guī)則，規(guī)范社會養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的管理行為；另一方面制定社會養(yǎng)老保險基金監(jiān)督制度，規(guī)范監(jiān)督范圍、監(jiān)督形式、監(jiān)督程序，以及監(jiān)督機(jī)構(gòu)、監(jiān)督人員的行為等。二是行政監(jiān)督。即由政府的專門職能部門代表國家對社會養(yǎng)老保險工作進(jìn)行全程監(jiān)督，主要監(jiān)督養(yǎng)老保險立法的貫徹執(zhí)行，且接受重大養(yǎng)老保險違法案件的投訴與處理，并對養(yǎng)老保險基金的收入、支出、投資等過程進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督。三是審計監(jiān)督。即依法由國家審計機(jī)關(guān)定期對養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的財務(wù)收支及管理進(jìn)行審計，并向社會大眾公布其審計結(jié)果，從而以杜絕和減少違紀(jì)行為發(fā)生。四是社會監(jiān)督。即由國家、用人單位、勞動者、公民等各方代表組成新的社會監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對養(yǎng)老保險工作實行全面監(jiān)督，并充分發(fā)揮社會監(jiān)督的職能。

4.擴(kuò)大養(yǎng)老保險覆蓋范圍。在新制度實施以后，養(yǎng)老保險的覆蓋范圍從國有企業(yè)擴(kuò)大到了非國有企業(yè)，參加保險的人數(shù)也有了大幅度的提高，但是，從全國范圍來看，養(yǎng)老保險在非國有企業(yè)尤其是非公有企業(yè)中覆蓋范圍仍然很小，至2005年底，我國參加基本養(yǎng)老保險的人數(shù)約1.7億，主要是行政事業(yè)和企業(yè)單位職工，而大部分個體工商戶及自由從業(yè)人員并未參加。養(yǎng)老保險金的增加，需要有更多的人參加養(yǎng)老保險才能夠籌集到比較充足的養(yǎng)老保險基金。在經(jīng)濟(jì)成分多元化、非公有企業(yè)不斷增加的情況下，如果養(yǎng)老保險覆蓋面過小，將會制約勞動力的市場的形成。所以，在養(yǎng)老保險制度的改革中，三資企業(yè)、私營企業(yè)、個體工商戶以及城鎮(zhèn)小集體企業(yè)職工應(yīng)逐步納入基本養(yǎng)老保險中來，在條件成熟時，積極構(gòu)建農(nóng)村養(yǎng)老保險機(jī)制。

4.發(fā)展多樣化的養(yǎng)老保險計劃，建立適合我國國情的養(yǎng)老保險基金管理模式。在我國，不同所有制、規(guī)模、性質(zhì)、退休人員負(fù)擔(dān)程度的企業(yè)的養(yǎng)老需求存在巨大差異，只有提供多樣化的養(yǎng)老保險產(chǎn)品才能充分滿足社會需求，我們應(yīng)當(dāng)出臺企業(yè)年金計劃，統(tǒng)一規(guī)范團(tuán)體年金產(chǎn)品，提升養(yǎng)老保險供給能力。

1 于學(xué)軍.中國人口老化研究[m].北京:中國社會科學(xué)出版社.第128頁.1995.

2 勞動部.中國勞動統(tǒng)計年鑒[g].北京:中國勞動出版社.1992.統(tǒng)計局.中國社會統(tǒng)計資料[g].北京:中國統(tǒng)計出版社,1987.

3 田雪原.大國之難一一當(dāng)代中國的人口問題[m].北京:中國今日出版社.第56頁.1997.

保險制度論文篇十二

論是農(nóng)村還是城鎮(zhèn)，經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展都需要高素質(zhì)、高水平的人才隊伍的支持。在過去，相比于城鎮(zhèn)先進(jìn)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)體制，農(nóng)村的人才配置結(jié)構(gòu)不夠合理，同時也缺乏優(yōu)質(zhì)的技術(shù)型人才。人才隊伍的發(fā)展也帶來了一些問題，例如薪資分配。農(nóng)村企業(yè)應(yīng)該更看重績效，脫離平均主義思想的禁錮，才能真正利于農(nóng)村企業(yè)進(jìn)步，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3.2技術(shù)水平的影響。

技術(shù)作為第一生產(chǎn)力，也是企業(yè)的競爭力以及核心價值力的.體現(xiàn)。因此發(fā)展技術(shù)水平、提高技術(shù)含量，對于改善企業(yè)的經(jīng)營狀況以及促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展都有極大益處。然而。想要真正提高技術(shù)水平也需要農(nóng)村企業(yè)從多個方面著手：(1)提高人員的技術(shù)創(chuàng)新意識。首先要提高人員自身的文化水平，具有對技術(shù)創(chuàng)新的自信與意識，及時引進(jìn)與學(xué)習(xí)最新科技技術(shù)。(2)健全科技創(chuàng)新體制。農(nóng)村技術(shù)創(chuàng)新體制的不健全也導(dǎo)致了農(nóng)村技術(shù)創(chuàng)新缺乏積極主動性，相關(guān)部門的管理組織不到位，使得技術(shù)創(chuàng)新活動不能順利開展。因此，各農(nóng)村企業(yè)大力發(fā)展科技水平對于影響農(nóng)村經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展也具有重要意義。

3.3觀念和重視度的影響。

農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展越好，越能引起國家和各地方部門的重視及支持，越多的優(yōu)惠政策同樣也會使農(nóng)村企業(yè)發(fā)展更順利。因此，農(nóng)村企業(yè)的快速發(fā)展能夠加深國家及全社會對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重視程度，滿足建設(shè)社會主義新農(nóng)村的要求。

綜上所述，農(nóng)村企業(yè)作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系的重要組成，同時也肩負(fù)著發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要任務(wù)。構(gòu)建多元化、系統(tǒng)化的農(nóng)村企業(yè)，有助于為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)，同時農(nóng)村企業(yè)的建設(shè)也從人才、技術(shù)、觀念多個方面影響著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，更好的建設(shè)農(nóng)村企業(yè)是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要任務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]姜軍.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)及影響因素[j].黑龍江科學(xué)，2015（8）.

[2]高艷書.探究農(nóng)村企業(yè)對農(nóng)村企業(yè)發(fā)展的貢獻(xiàn)及影響[j].商，2015（11）：255.

保險制度論文篇十三

保險柜的管理使用，專門存放現(xiàn)金，各種有價證券，銀行票據(jù)，印章及其他出納票據(jù)。

保險柜一般由行總經(jīng)理授權(quán)，由出納員負(fù)責(zé)管理使用。

保險柜要配備兩把鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作開啟使用；另一把交由行政綜合部或財務(wù)總帳會計負(fù)責(zé)保管，以備特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后開啟使用。出納員不能將保險柜鑰匙交由他人代為保管。（公司現(xiàn)保險柜只有一把鑰匙，另一把不明的情況下暫時由出納保管，查明具體在何處后交由行政綜合部保管。）。

保險柜只能由出納員開啟使用，非出納員不得開啟保險柜。如果單位總會計師或行政綜合部需要對出納員工作進(jìn)行檢查，如檢查庫存現(xiàn)金限額、核對實際庫存現(xiàn)金數(shù)額，或者有其他特殊情況需要開啟保險柜的，應(yīng)按規(guī)定的程序由總會計師或行政綜合部開啟，在一般情況下不得任意開啟由出納員掌管使用的保險柜。

（4）財物的保管。

每日終了后，出納員應(yīng)將其使用的空白支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票）、銀錢收據(jù)、印章等放入保險柜內(nèi)。保險柜內(nèi)存放的.現(xiàn)金應(yīng)設(shè)置和登記現(xiàn)金日記賬，其他有價證券、存折、票據(jù)等應(yīng)按種類造冊登記，貴重物品應(yīng)按種類設(shè)置備查簿登記其質(zhì)量、重量、金額等，所有財物應(yīng)與賬簿記錄核對相符。按規(guī)定，保險柜內(nèi)不得存放私人財物。

出納員應(yīng)將自己保管使用的保險柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調(diào)動崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。

保險柜應(yīng)放置在隱蔽、干燥之處，注意通風(fēng)、防濕、防潮、防蟲和防鼠；保險柜外要經(jīng)常擦干凈，保險柜內(nèi)財物應(yīng)保持整潔衛(wèi)生、存放整齊。一旦保險柜發(fā)生故障，應(yīng)到公安機(jī)關(guān)指定的維修點進(jìn)行修理，以防泄密或失盜。

出納員發(fā)現(xiàn)保險柜被盜后應(yīng)保護(hù)好現(xiàn)場，迅速報告公安機(jī)關(guān)（或保衛(wèi)部門），待公安機(jī)關(guān)勘查現(xiàn)場時才能清理財物被盜情況。節(jié)假日滿兩天以上或出納員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險柜鎖孔處貼上封條，出納員到位工作時揭封。如發(fā)現(xiàn)封條被撕掉或鎖孔處被弄壞，也應(yīng)迅速向公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門報告，以使公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門及時查清情況，防止不法分子進(jìn)一步作案。

行政綜合部。

20xx-9-26。

保險制度論文篇十四

美國研究者認(rèn)為傳統(tǒng)的存款保險制度對增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性及降低銀行系統(tǒng)爆發(fā)危機(jī)的概率影響不大。

1.研究者借助于對參保銀行與未參保銀行的資本充足率比較，得出的結(jié)論是前者小于后者；研究者還將新參保銀行納入實證分析研究，對參保銀行、未參保銀行和新參保銀行的資本充足率進(jìn)行動態(tài)比較，結(jié)果發(fā)現(xiàn)新參保銀行的安全性有所降低。

2.通過probit模型分析得出推論是：競爭激發(fā)銀行的冒險經(jīng)營，冒險經(jīng)營的銀行特別是新銀行更需要加入存款保險體系獲得安全保障，因此形成安全持續(xù)的存款保險體系設(shè)計的障礙。

（二）加拿大學(xué)者對傳統(tǒng)存款保險制度誘發(fā)銀行道德風(fēng)險的研究。

20xx年，加拿大學(xué)者對本國存款保險制度進(jìn)行了研究，得出與上述相似的結(jié)論:顯性存款保險制度易增加銀行機(jī)構(gòu)的非系統(tǒng)風(fēng)險，存款保險制度也更強(qiáng)烈地刺激銀行選擇開展風(fēng)險性高的業(yè)務(wù)，試圖將風(fēng)險轉(zhuǎn)移，從而逃避對存款人的責(zé)任。

（三）國外研究者關(guān)于降低銀行道德風(fēng)險的存款保險制度研究。

為降低道德風(fēng)險,美國、日本及歐洲的一些國家對傳統(tǒng)存款保險制度進(jìn)行了改革，而且在法律、金融監(jiān)管規(guī)則進(jìn)行了理論和實證研究，核心是按照風(fēng)險程度制定保費標(biāo)準(zhǔn)，并且隨時根據(jù)風(fēng)險變動情況來調(diào)整保費，以減少逆向選擇所帶來的體系風(fēng)險。

上述概括的內(nèi)容更多的是各國側(cè)重于存款保險形式本身誘發(fā)銀行道德風(fēng)險研究綜述。近二十來年國外也不曾間斷對涉及到如何根據(jù)具體金融環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境發(fā)揮存款保險最大作用的研究。研究的結(jié)果主要包括存款保險的透明度、保護(hù)程度、可計算性及道德風(fēng)險指數(shù)設(shè)計等，旨在將顯性存款保險與銀行管理水平相匹配，以保證銀行有效防范道德風(fēng)險。

建立的效的存款保險制度有必要客觀分析我國銀行業(yè)在隱性保險制度下的道德風(fēng)險和將要推出的顯性保險可能增加的道德風(fēng)險。

（一）傳統(tǒng)金融體制下隱性保險與道德風(fēng)險問題我國銀行全額存款保險的隱性保護(hù)機(jī)制一直是我國銀行體系安全保證要素之一。從建國到改革開放前三十年，商業(yè)銀行出現(xiàn)的問題，都由國家財政買單，施以對存款人利益保護(hù)。在國家信用支撐下的銀行機(jī)構(gòu)、存款人對自身的潛在風(fēng)險是輕視的。因而幾十年來銀行倒閉案例發(fā)生廖廖，即使偶發(fā)銀行風(fēng)險，存款人利益也沒受到絲毫損失.

（二）現(xiàn)代金融體制下隱性存款保險與道德風(fēng)險問題。

改革開放的三十年，我國銀行業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)體制下競爭壓力和經(jīng)營風(fēng)險增大，隱性存款保險制度誘發(fā)的道德風(fēng)險產(chǎn)生新的表現(xiàn)形式：首先，長久的隱性存款保險制度已經(jīng)形成銀行、存款人對存款安全保護(hù)意識放松，存款人根本沒有自己的存款與銀行共存亡的憂患意識，在對此類問題的隨機(jī)采訪中，存款者的態(tài)度大多是不屑?？梢钥闯?，存款者已經(jīng)形成了國家和銀行的安全是合而為一的思維定式，即使在優(yōu)勝劣汰的市場規(guī)則中也難以制約銀行道德風(fēng)險的發(fā)生。其次，隱性存款保險制度本身的不均衡，破壞了銀行的公平競爭。我國銀行體系中的國有控股型大銀行的隱性保護(hù)來自于中央政府，而中小銀行卻來自于地方政府，資金支撐力量的不均衡助長了中央政府保護(hù)下的大型銀行道德風(fēng)險發(fā)生的規(guī)模和概率，同時也為大銀行實施激進(jìn)的經(jīng)營策略，取得市場先機(jī)創(chuàng)造了條件，對中小銀行帶來較大的不公平。

（三）現(xiàn)代金融體制下顯性存款保險與道德風(fēng)險問題。

當(dāng)前我國正面臨隱性存款保險向顯性存款保險轉(zhuǎn)變的格局。理論上講，這一轉(zhuǎn)變可產(chǎn)生對銀行道德風(fēng)險降低的預(yù)期，實際有推高銀行道德風(fēng)險的可能。原因是：一是與利率市場化相伴而生的存款保險制度勢必增加銀行追求高收益，承擔(dān)高風(fēng)險的可能。二是我國銀行業(yè)仍處于低水準(zhǔn)的成本管理階段。在存款保險制度下，容易導(dǎo)致銀行通過增加高風(fēng)險資金業(yè)務(wù)的比例來增加收益，彌補(bǔ)加入存款保險體系后增加的成本。三是存款保險制度實施之初有可能導(dǎo)致銀行自我管理的松懈，引發(fā)對存款人利益的忽視。

存款保險制度建立需要在保護(hù)存款者利益、維護(hù)銀行體系穩(wěn)定及維持存款保險體系的安全三者間找到有效的均衡點，同時要充分認(rèn)識我國的國情，全面借鑒國外有關(guān)理論研究和實踐經(jīng)驗，建立具有中國特色的存款保險制度。

（一）存款保險制度內(nèi)容設(shè)計應(yīng)體現(xiàn)對銀行道德風(fēng)險的最大約束。

存款保險制度無非包括投保機(jī)構(gòu)、保費、被保存款類別等要素。其中投保機(jī)構(gòu)的投保資格及保費確定對銀行道德風(fēng)險約束效力較大，這兩個要素的確定需要更謹(jǐn)慎些。第一，投保機(jī)構(gòu)確定。我國公布的《征求意見稿》第二條中規(guī)定，投保存款保險包括在我國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。但實施細(xì)則確定時應(yīng)該設(shè)立銀行機(jī)構(gòu)投保的門檻，如對風(fēng)險大、債務(wù)重、有問題的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)排除之外，以利于銀行強(qiáng)化風(fēng)險管理，減少道德風(fēng)險的發(fā)生。由于我國居民高儲蓄率，同時存在一定程度的大銀行壟斷，在設(shè)定銀行投保門檻時應(yīng)該慎重。第二，差別費率確定?！墩髑笠庖姼濉返诰艞l明確了費率是：“由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成”。雖然借鑒了國際經(jīng)驗考慮了風(fēng)險差別費率，但風(fēng)險差別費率制定的專業(yè)性和技術(shù)性要求較高，確定時要保證在對銀行各類指標(biāo)評估準(zhǔn)確、真實基礎(chǔ)上體現(xiàn)出差別，才能促進(jìn)銀行控制風(fēng)險。由于我國的市場化程度不高，最初實施一步到位的差別費率是有一定風(fēng)險的，因此應(yīng)把握好實施費率差別化的節(jié)奏，不能因一種安全制度的建立形成另一種安全隱患。

（二）存款保險制度實施環(huán)境的創(chuàng)建應(yīng)體現(xiàn)對銀行道德風(fēng)險的最大約束。

因存款保險制度的存在會減弱存款人對銀行的監(jiān)督，因此加強(qiáng)銀行業(yè)道德風(fēng)險約束離不開銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和存款保險機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)的有效監(jiān)管，這一點已被國外長期的實踐證明。第一，強(qiáng)化銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。為配合我國顯性存款保險制度實施，我國的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要重新審視監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和確定監(jiān)管指標(biāo)，完善監(jiān)管體系，為存款保險制度實施創(chuàng)建良好環(huán)境。第二，強(qiáng)化存款保險機(jī)構(gòu)對投保銀行的監(jiān)管。在存款保障流程中，存款保險機(jī)構(gòu)是銀行風(fēng)險的最后承接者，因此存款保險機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化多元功能，如強(qiáng)化保險精算、參與銀行業(yè)經(jīng)營管理以及對投保機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的處置和挽救等功能。存款保險機(jī)構(gòu)的組織制度建設(shè)是保證存款保險體系持續(xù)、安全的必要保證。

保險制度論文篇十五

顯性保險制度的建立有利于增強(qiáng)儲戶的信心，只有盡快建立顯性的存款保險制度，并取消隱性保險，才有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，否則這些中小金融機(jī)構(gòu)在吸收存款方面將會出現(xiàn)困難。在建立中小金融機(jī)構(gòu)的存款保險制度方面，可以從以下幾個方面考慮：首先，要將中小金融機(jī)構(gòu)納入到存款保險體系中，作為存款保險制度的重要組成部分，有效維護(hù)存款人的利益，為中小金融機(jī)構(gòu)降低風(fēng)險；其次，應(yīng)當(dāng)實行強(qiáng)制性的存款保險制度；再次，在推行存款保險制度的過程中，可以先實行簡單的差別費率，待存款保險制度較為完善之時再依據(jù)中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況征收保費，以促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險控制能力；最后，可以實行限額賠付的方法，使大多數(shù)中小儲戶都能夠得到保障，降低賠付風(fēng)險的發(fā)生幾率。

存款保險制度在推行之后，可能會導(dǎo)致巨大賠付風(fēng)險的發(fā)生。因此，必須大幅度提升金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)量，加快金融機(jī)構(gòu)的改革步伐，提高銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和資本補(bǔ)足能力。另一方面，還要建立良好的外部金融環(huán)境，加大外部審計和外部監(jiān)督，同時要嚴(yán)格依照相關(guān)金融法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)管，在法制環(huán)境下更有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

(二)分期逐步將信用社納入存款保險體系。

我國中小金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量較多，并且存在著很大的區(qū)域差別。在存款保險制度推行的初期階段，如果要將所有的中小金融機(jī)構(gòu)都容納進(jìn)來，將會加大存款保險系統(tǒng)的風(fēng)險。為此，可以先設(shè)立儲蓄協(xié)會，將資本充足的農(nóng)信社容納進(jìn)來，避免中小金融結(jié)構(gòu)將風(fēng)險轉(zhuǎn)移。之后，可以對資本不夠充足或者存在較大風(fēng)險的中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行觀察，如果中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制能力得到提高，則可以考慮將其納入到存款保險體系中來。這樣既可以促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，也可以有效規(guī)避風(fēng)險。

對于中小金融機(jī)構(gòu)來講，存款保險制度能夠有效維護(hù)存款人的利益，同時也提高了中小金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度，有利于增強(qiáng)儲戶對中小金融機(jī)構(gòu)的信心，進(jìn)而促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。鑒于中小金融機(jī)構(gòu)的資金充足率不高，并且缺乏足夠的抗風(fēng)險能力，容易發(fā)生存款擠提的事件，存款保險制度可以增強(qiáng)存款人的信心，確保金融安全和社會穩(wěn)定。另外，存款保險制度還能夠完善金融機(jī)構(gòu)的市場退出機(jī)制，并提高風(fēng)險的處置效率，同時還能夠加快金融機(jī)構(gòu)改革的步伐，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。

保險制度論文篇十六

存款保險制度是指銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)按照一定比例標(biāo)準(zhǔn)向特定機(jī)構(gòu)繳納一定的保險金，當(dāng)發(fā)生危機(jī)時，由存款保險機(jī)構(gòu)通過資金援助等方式來保障其清償能力的一項制度。建立存款保險制度，是構(gòu)建我國金融安全網(wǎng)的重要舉措，有助于更好地保護(hù)存款人的權(quán)益，進(jìn)一步提升公眾對我國銀行業(yè)的信心，提升我國銀行業(yè)的國際聲譽(yù)。存款保險制度的實施對理順及規(guī)范政府和市場的關(guān)系，建立維護(hù)金融穩(wěn)定的長效機(jī)制，改善我國銀行業(yè)結(jié)構(gòu)布局，深化利率市場化等金融改革等都具有十分重要的意義。

存款保險制度作為金融安全網(wǎng)的重要組成部分，在保護(hù)存款人利益、維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定等方面發(fā)揮著巨大的作用。20世紀(jì)30年代，美國成為第一個建立現(xiàn)代存款保險制度的國家，截至目前，全世界已經(jīng)有超過一百多個國家和地區(qū)應(yīng)用并實踐了這一制度，其在維護(hù)金融穩(wěn)定等方面起到的作用是有目共睹的。到20世紀(jì)60年代，存款保險制度已經(jīng)廣泛應(yīng)用于系統(tǒng)性風(fēng)險控制等領(lǐng)域。歷史經(jīng)驗證明，通過完善的存款保險制度能夠及時處置金融風(fēng)險，特別是在應(yīng)對金融危機(jī)等極端情況下，該制度的有效實施在保護(hù)存款人資金安全、穩(wěn)定存款人信心、防止銀行擠兌、維護(hù)金融穩(wěn)定等方面起到了至關(guān)重要的作用。隨著我國金融體系開放度的不斷深化，金融業(yè)態(tài)多樣化呈加速態(tài)勢，我國金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險也日益多元并不斷加大。長期以來，我國實行的是以國家信用為擔(dān)保的隱性存款保險制度，即當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營中出現(xiàn)問題時，政府會通過救助的形式，向存款人提供全額的存款保護(hù)。這也是我國公眾對銀行天然信任的原因。隱性存款保險是一種非市場化的解決方式，不適宜我國日益成熟的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境。隱性存款保險體系存在很大缺陷，因由政府對銀行進(jìn)行風(fēng)險兜底，增加了國家的財政負(fù)擔(dān)，所以會導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量超出預(yù)期目標(biāo)。同時，隱性保險不利于銀行業(yè)正常的優(yōu)勝劣汰，從而會破壞公平競爭的市場環(huán)境，積累一定的道德風(fēng)險，使公眾降低對金融體系的信心，不利于金融系統(tǒng)良性發(fā)展。，以海南發(fā)展銀行為代表的一系列金融機(jī)構(gòu)倒閉事件，突顯了我國金融體系的脆弱性。我國的金融機(jī)構(gòu)退出制度、破產(chǎn)機(jī)制的缺位，使得金融業(yè)運行的規(guī)范化、程序化、市場化體制機(jī)制都難以完全建立起來。20xx年，國務(wù)院金融改革“國十條”，明確提出“鼓勵和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，加強(qiáng)對民間投資的融資支持。支持民營企業(yè)投資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、支持民營企業(yè)參與商業(yè)銀行增資擴(kuò)股、鼓勵民間資本參與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)重組改造、支持民營企業(yè)投資信托公司、消費金融公司等”。民間資本是地區(qū)經(jīng)濟(jì)自身儲備的核心，一旦受到損傷，地區(qū)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展將受到影響。近年來，利率市場化步伐加快，銀行間的價格戰(zhàn)愈演愈烈，銀行業(yè)息差逐漸縮窄，有些銀行偏重于風(fēng)險較大的貸款業(yè)務(wù)，激烈的市場競爭下銀行的經(jīng)營風(fēng)險顯著上升，破產(chǎn)倒閉也成為了可能。在這種情況下，無論是從保護(hù)存款人的利益方面還是穩(wěn)定金融體系和社會經(jīng)濟(jì)方面考慮，都有必要盡快建立我國的存款保險制度。

（二）我國存款保險制度的歷史沿革。

我國建立存款保險制度的準(zhǔn)備工作已經(jīng)醞釀了20余年。1993年，建立我國存款保險基金首次在《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》中被提出；底，人民銀行成立了存款保險課題組；20xx年，人民銀行起草《存款保險條例》；20xx年，人民銀行指出了要加快存款保險制度建設(shè)，健全金融風(fēng)險處置的長效機(jī)制；20xx年，存款保險制度工作小組開始著手對存款保險實施方案進(jìn)行設(shè)計；20xx年，國務(wù)院提出要制定出臺存款保險條例；20xx年，人民銀行金融穩(wěn)定報告中表示，我國推出存款保險制度的時機(jī)基本成熟，人民銀行會同有關(guān)部門研究完善實施方案，推動存款保險制度盡早建立；20xx年底，人民銀行就《存款保險條例》公開征求意見；20xx年3月31日，國務(wù)院第660號令公布，我國存款保險制度自20xx年5月1日起施行，至此，我國在立法層面建立了存款保險制度。存款保險制度的建立，確保了我國金融機(jī)構(gòu)的公平競爭，同時，存款保險制度的風(fēng)險處置職能，有助于商業(yè)銀行建立完善的退出機(jī)制，使銀行真正做到“有進(jìn)有出”，實現(xiàn)市場化運營。

我國建立存款保險制度的根本目的是促進(jìn)商業(yè)銀行的市場化經(jīng)營，真正實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。利率市場化和顯性存款保險制度將使銀行業(yè)失去“保護(hù)傘”，從短期看，這有利于推動城商行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，提升服務(wù)能力。利差收窄和交納存款保險保費支出能迅速拉升城商行的資金成本，沖擊城商行傳統(tǒng)的經(jīng)營模式。在這種情況下，必將促使銀行的經(jīng)營結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍發(fā)生一系列變化。城商行需要依靠非利差收入的增長來維持利潤的增長，必須不斷地創(chuàng)新、擴(kuò)大理財產(chǎn)品種類和中間業(yè)務(wù)范圍，努力探索多元化、特色化的經(jīng)營理念，提供差異化的產(chǎn)品和服務(wù)。從長期看，這有利于推動中國金融體系深入變革與重大調(diào)整。城商行作為中小銀行的代表，在資產(chǎn)規(guī)模、定價能力、風(fēng)控管理方面存在短板，受到的沖擊與挑戰(zhàn)的影響更為明顯。

（一）城商行將面對更為嚴(yán)峻的市場競爭環(huán)境。

存款保險制度的推出對于城商行來說既是機(jī)遇，更是挑戰(zhàn)。從理論上來說，存保機(jī)制給城商行和國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行一個公平競爭的市場環(huán)境，不同金融機(jī)構(gòu)的償付限額均為50萬元。而實際上，存款保險制度的正式實施，社會公眾會對城商行的信心下降。長期以來，我國銀行存款最大的優(yōu)勢在于安全性而非收益性，政府的隱性托底是居民將存款作為主要保值增值方式的原因。存款保險制度出臺后，伴隨存款風(fēng)險性上升，居民存款意愿將顯著下降。同時，由于城商行以服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、服務(wù)中小企業(yè)和服務(wù)城市居民為定位，與國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行相比，因為歷史、體制、環(huán)境等因素，在經(jīng)營管理、盈利能力、資本補(bǔ)充、政策扶持力度等各方面都有很大差距。我國存款保險制度設(shè)定50萬元存款保險上限，其余存款因缺乏保障性，極有可能撤離銀行系統(tǒng)而投向股市、樓市、債市等領(lǐng)域，受保護(hù)的存款也可能因存款人信心動搖而向大行集中，如果出現(xiàn)存款集中下降的態(tài)勢，將會使城商行經(jīng)營出現(xiàn)不利局面。

（二）城商行流動性風(fēng)險管理能力面臨挑戰(zhàn)。

流動性管理一直是城商行風(fēng)險管理的短板。一是流動性風(fēng)險管理體系不健全。城商行大多不能實現(xiàn)對全口徑業(yè)務(wù)有效監(jiān)測，在內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價和績效考核方面也往往不考慮流動性風(fēng)險因素。二是流動性風(fēng)險管理工具單一，管理手段滯后。城商行流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)主要以日間頭寸變動、流動性比率等靜態(tài)指標(biāo)為主，且大額資金的監(jiān)測多為事后，事前預(yù)報與干預(yù)機(jī)制不能有效發(fā)揮作用。三是流動性風(fēng)險管理系統(tǒng)建設(shè)及人才儲備不足。城商行信息系統(tǒng)大多不能實現(xiàn)動態(tài)現(xiàn)金管理、壓力測試和流動性預(yù)警等時時監(jiān)測，且專業(yè)人才極度匱乏。

（三）城商行負(fù)債成本可能持續(xù)上升。

存款保險制度實行限額償付，沖擊城商行的大額客戶，推高其存款定價。對于大額存款客戶，由于限額償付，激勵其將存款轉(zhuǎn)移到大型銀行，無疑提高了城商行維護(hù)客戶的難度和成本。為了提高客戶黏性，彌補(bǔ)與大型銀行之間的信用差異，城商行會以提高存款利率定價的`方式挽留客戶，直接導(dǎo)致城商行的利差更為收窄，抬升資金成本。在利率市場化和央行政策監(jiān)管的雙重壓力下，城商行通過提高貸款利率轉(zhuǎn)移成本的可能性很小，導(dǎo)致預(yù)期利潤收窄，可能出現(xiàn)虧損甚至倒閉。

（四）城商行財務(wù)支出不斷加大。

我國的存款保險費率由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成。差別費率幅度根據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評級、資本充足率等因素決定。按照上述標(biāo)準(zhǔn)去衡量，城商行可能適用較高的費率水平。我國存保起步時的費率水平為萬分之一點六，略低于國際通行標(biāo)準(zhǔn)，可見存款保險制度的核心是建立一種對風(fēng)險進(jìn)行約束和疏導(dǎo)的新機(jī)制。從目前情況看，存款保險費率的支出對城商行的財務(wù)支出影響不大。從財務(wù)支出看，存款保險基礎(chǔ)費率為萬分之一點六，資產(chǎn)收益率約為1%，那么存保保費占利潤的比重約為1.6%，對城商行財務(wù)支出影響較小；從利潤增速來看，雖然存款保險制度實施的第一年會影響金融機(jī)構(gòu)利潤同比增長幅度，但從次年開始這種效應(yīng)將由于基數(shù)因素被消化。但是，央行已經(jīng)明確，存保費率可根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況、存款結(jié)構(gòu)情況以及存保基金累計水平等因素動態(tài)調(diào)整。城商行在資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率方面較大型銀行處于劣勢，風(fēng)險系數(shù)較高，今后城商行極有可能執(zhí)行高的風(fēng)險差別費率，導(dǎo)致城商行比大型銀行承擔(dān)更高的資金成本上升壓力。

存款保險制度的落地，推動了利率市場化進(jìn)程，標(biāo)志著我國將由政府管制利率時代進(jìn)入市場化利率時代，銀行業(yè)進(jìn)入完全競爭的時代，必將對我國金融業(yè)特別是城商行產(chǎn)生前所未有的影響和沖擊。為應(yīng)對存款保險制度的影響，城商行應(yīng)樹立品牌形象，加強(qiáng)客戶管理，增強(qiáng)資產(chǎn)和風(fēng)險管控能力，深入推進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，才能在嚴(yán)峻復(fù)雜的市場環(huán)境中立于不敗之地。

（一）強(qiáng)化危機(jī)意識，深入推進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型。

城商行必須樹立危機(jī)意識。存款保險制度的建立，使流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險等更加突出，城商行負(fù)債業(yè)務(wù)管理難度加大，擠兌、破產(chǎn)、倒閉成為可能，必須高度重視，全力應(yīng)對。城商行必須調(diào)整經(jīng)營策略，加快轉(zhuǎn)型，使業(yè)務(wù)定位由“存款—貸款”型，向“融資—投資”型轉(zhuǎn)變。需要持續(xù)推進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，發(fā)展普惠金融，進(jìn)一步提升金融服務(wù)效率，創(chuàng)新資本低消耗路徑，緊緊圍繞政策導(dǎo)向，結(jié)合本行的地域優(yōu)勢，著眼本區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極培育基礎(chǔ)客戶群體，打造有自身經(jīng)營特色的金融服務(wù)品牌，探索差異化、專業(yè)化的發(fā)展模式。城商行需要改變高資本占用型的經(jīng)營模式，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)和消費金融業(yè)務(wù)，專注小微金融服務(wù)，不斷提升服務(wù)能力，擯棄“速度情結(jié)”和“規(guī)模情結(jié)”，積極向低資本占用型經(jīng)營模式方向轉(zhuǎn)型。必須加強(qiáng)財富管理與產(chǎn)品創(chuàng)新能力，積極開拓投資渠道，實現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)化和收益提升，以資產(chǎn)端的優(yōu)秀管理能力帶動負(fù)債端的業(yè)務(wù)增長。

（二）提升主動負(fù)債能力，化解流動性風(fēng)險。

存款保險制度施行初期，因存款人風(fēng)險防范意識的增強(qiáng)，限額以上的儲蓄存款可能受到溫和沖擊，短期內(nèi)可能會導(dǎo)致城商行各項存款下降。為了防范存款“搬家”，城商行應(yīng)把服務(wù)作為安身立命之本，注重客戶體驗，以優(yōu)質(zhì)、高效、便捷為服務(wù)宗旨，努力提升客戶信任度，切實做好客戶關(guān)系管理；應(yīng)加強(qiáng)客戶分析，實施差異化和個性化戰(zhàn)略，采用交叉銷售、回饋客戶、提升服務(wù)等級等方式，不斷提高客戶美譽(yù)度，增強(qiáng)客戶黏性。城商行應(yīng)轉(zhuǎn)變依賴存貸款凈息差的收入模式，發(fā)揮地緣優(yōu)勢，樹立地域化品牌形象，把發(fā)展和創(chuàng)新作為前進(jìn)的動力。以移動金融、網(wǎng)絡(luò)金融為重點，加強(qiáng)金融通道建設(shè)，由重存款規(guī)模向存款規(guī)模與客戶數(shù)量并重轉(zhuǎn)變，由重靜態(tài)資金沉淀向資金沉淀與交易頻度并重轉(zhuǎn)變。必須加強(qiáng)零售業(yè)務(wù)拓展，實現(xiàn)由“壘大戶”向“重零售”轉(zhuǎn)變，不斷滿足客戶不同類型的差異化需求，確保負(fù)債穩(wěn)定，有效支撐資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

（三）強(qiáng)化流動性風(fēng)險管控，加強(qiáng)流動性儲備管理。

為了應(yīng)對存款搬家導(dǎo)致的流動性不足，城商行要增加多層次的流動性儲備。一是要適當(dāng)提高備付金比例，采取保守型的流動性風(fēng)險偏好；二是增加國債、政策性金融債等優(yōu)質(zhì)流動性儲備，確保流動性缺乏時的融資和變現(xiàn)能力；三是建立多元化的融資渠道，保持合理的融資比例，降低對外部資金的依賴程度；四是爭取央行的政策扶持力度。在存款準(zhǔn)備金率、支小再貸款、再貼現(xiàn)等方面爭取一定的政策支持，同時充分發(fā)揮短期流動性調(diào)節(jié)slo和常備借貸便利等工具使用，豐富流動性救助措施。

（四）提高資本管理水平，努力爭取優(yōu)惠費率。

資本充足率是衡量商業(yè)銀行和抵御風(fēng)險能力的重要指標(biāo)之一。隨著各項業(yè)務(wù)的開展，城商行資本不足的問題突顯，抵御風(fēng)險的能力降低。從國外經(jīng)驗看，存款保險采取差異化費率，主要參考資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性情況以及金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營能力等指標(biāo)確定參保機(jī)構(gòu)的費率水平，存保的早期糾正會加大對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的監(jiān)管。為了爭取優(yōu)惠的費率政策，城商行應(yīng)守住資本約束底線，深入實施新資本管理辦法，有效推進(jìn)全面風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)，加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型，走資本節(jié)約型發(fā)展道路。要在政策上把握好道德風(fēng)險和穩(wěn)健經(jīng)營之間的平衡點。一方面，調(diào)整自身資本實力。調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、控制風(fēng)險資產(chǎn)擴(kuò)張、加大中間業(yè)務(wù)開拓、探索多渠道盈利模式；另一方面，積極拓寬外部補(bǔ)充方式。通過增資擴(kuò)股的方式加強(qiáng)資本補(bǔ)充，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，改善公司治理結(jié)構(gòu)，提升監(jiān)管評級。

保險制度論文篇十七

一方面責(zé)任保險發(fā)展嚴(yán)重滯后于保險業(yè)整體發(fā)展。20xx年，我國責(zé)任保險業(yè)務(wù)的保費收入為146。35億元，占財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的3。1%，相對國際平均水平差距很大，同期，在發(fā)達(dá)國家責(zé)任保險一般都占財產(chǎn)保險的20%以上，美國則超過40%，其責(zé)任保險已經(jīng)滲透到社會生活的各個方面。另一方面，大量的侵權(quán)損害賠償由政府買單。如20xx年河南洛陽東都商廈火災(zāi)造成309人死亡案，20xx年湯山395人中毒42人死亡案。據(jù)統(tǒng)計，責(zé)任保險在這些案件中沒有任何賠付記錄，緣于肇事企業(yè)或個人沒有購買相應(yīng)的責(zé)任保險。在加害方無力對受害人進(jìn)行損害賠償?shù)那闆r下，為維護(hù)受害者的基本權(quán)利和社會穩(wěn)定，其損害賠償只能由政府承擔(dān)。實際上是全體納稅人為某一個體的經(jīng)營風(fēng)險買單，不僅有違社會公平原則，更影響了社會資源配置的合理性。

審視我國責(zé)任保險市場的現(xiàn)狀，我國責(zé)任保險制度中存在的產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)不足、法律環(huán)境不完善、政府工作錯位等現(xiàn)象。

1、責(zé)任保險產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)不足。

首先，責(zé)任保險產(chǎn)品的設(shè)計滯后于社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。我國已經(jīng)從農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)、工業(yè)經(jīng)濟(jì)，邁向信息經(jīng)濟(jì)，但是責(zé)任保險產(chǎn)品設(shè)計思路，還是尋求法律、法規(guī)對損害賠償?shù)囊?guī)定，遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上日益發(fā)展的新經(jīng)濟(jì)、新技術(shù)、新行業(yè)、新產(chǎn)業(yè)。這些責(zé)任風(fēng)險催生了對保險產(chǎn)品的新需求。其次，市場上責(zé)任保險產(chǎn)品“大一統(tǒng)”特征十分明顯，缺乏不同產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的專屬產(chǎn)品，比方說，大型商場與歌舞廳的責(zé)任風(fēng)險特征差別很大，但責(zé)任保險的責(zé)任范圍則完全一樣。責(zé)任保險產(chǎn)品的產(chǎn)需不能吻合抑制了市場需求。再次，目前國內(nèi)各保險公司習(xí)慣于價格競爭的低層次競爭階段，盲目追求保費規(guī)模，無視產(chǎn)品和服務(wù)升級的重要性，缺乏產(chǎn)品創(chuàng)新的'驅(qū)動。

2、法律環(huán)境不完善。

我們說，人們行為的規(guī)范分為兩類，一類是個體（包括個人或組織），其特征是個體是否遵守只影響本身的福利，而不涉及其他主體的福利，即個體行為的遵違不具有外部性。另一種，可稱為社會規(guī)范，其特征是個體是否遵違會影響到的其他個體的福利，即個體的遵違具有外部性。法律作為社會規(guī)范，對個體是否遵違的外部性具有普遍約束力。比如法律可以規(guī)定不準(zhǔn)殺人，但不能約束自殺，這就是我國商業(yè)保險采用自愿投保的法理所在。但是，對于個體侵害他人后的損害賠償能力保證，法律則少有約束或缺少剛性約束。比如，消防法第33條規(guī)定“國家鼓勵、引導(dǎo)公眾聚集場所和生產(chǎn)、儲存、運輸、銷售易燃易爆危險品的企業(yè)投?；馂?zāi)公眾責(zé)任保險；鼓勵保險公司承?；馂?zāi)公眾責(zé)任保險”。顯然，本條法律規(guī)定只是授權(quán)性規(guī)范，行為個體可以選擇做或者不做，沒有任何約束作用?？梢灶A(yù)見，假如再有東都商廈的火災(zāi)的善后，肇事者還可能會“聳肩攤手”，兜底的還是政府，無奈的還是受害者。目前，我國除了交強(qiáng)險是《道路交通安全法》要求的強(qiáng)制保險外，其他責(zé)任均為自愿保險。如廣泛涉及民生的環(huán)境污染、食品安全、醫(yī)療責(zé)任等責(zé)任保險制度的建立亟待相應(yīng)的法律環(huán)境不斷完善。

3、政府工作錯位。

政府機(jī)構(gòu)作為公共產(chǎn)品的提供者和公共秩序的維護(hù)者，依法行政是基本要求。近年來，一些地方政府已經(jīng)意識到責(zé)任保險在環(huán)境污染、安全生產(chǎn)事件中的“抗震”作用，陸續(xù)以地方性法規(guī)或政府文件的形式，要求區(qū)內(nèi)相關(guān)行業(yè)投保責(zé)任保險，形成責(zé)任保險地方性強(qiáng)制制度。這本身是降低政府應(yīng)付突發(fā)性安全事件成本的有效措施。但是，地方政府機(jī)構(gòu)卻采用招標(biāo)形式選定保險公司共保、統(tǒng)保方式為本地區(qū)投保企業(yè)提供服務(wù)，同時，否定企業(yè)在其他保險公司購買的同類責(zé)任保險產(chǎn)品。在保險費由投保企業(yè)承擔(dān)的條件下，對服務(wù)商的選擇，理應(yīng)是誰出錢誰做主。政府的這種做法不但有越俎代庖、設(shè)租、尋租之嫌，更以行政手段直接干擾市場規(guī)則，限制了本地區(qū)責(zé)任保險市場公平競爭，進(jìn)而制約了本地區(qū)責(zé)任保險的良性發(fā)展。

縱觀保險制度的發(fā)展歷史，從財產(chǎn)保險到人壽保險，再到責(zé)任保險，及至當(dāng)代，責(zé)任保險歷經(jīng)百年的發(fā)展，已發(fā)展成為具有相對獨立的理論體系和應(yīng)用價值的保險業(yè)務(wù)。誠如學(xué)者所言“近代以來，由于對他人身體、財產(chǎn)權(quán)利尊重的觀念日受重視，責(zé)任保險亦隨之不斷擴(kuò)張，現(xiàn)已成為保險業(yè)中一大主流”，在現(xiàn)代保險中，責(zé)任保險已成為保險市場上的一項重要業(yè)務(wù)，責(zé)任保險發(fā)達(dá)與否，已經(jīng)成為衡量一個國家現(xiàn)代文明水平的重要標(biāo)志。建立并完善“政策引導(dǎo)、立法強(qiáng)制、政府推動、市場運作”的責(zé)任保險制度，規(guī)范責(zé)任保險業(yè)務(wù)健康發(fā)展，充分發(fā)揮責(zé)任保險的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償與社會管理功能，充分保障受害人的經(jīng)濟(jì)利益，緩解矛盾，維護(hù)社會秩序穩(wěn)定，是國家運用市場手段管理社會風(fēng)險的重要途徑。

1、政策引導(dǎo)。

一方面，保險行業(yè)主管部門應(yīng)當(dāng)制訂相應(yīng)的政策，引導(dǎo)、激發(fā)并保護(hù)保險公司責(zé)任保險產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性。保險公司要牢固樹立產(chǎn)品競爭和服務(wù)競爭的理念，把握社會生活發(fā)展趨勢，創(chuàng)新并細(xì)化責(zé)任保險產(chǎn)品滿足市場需要。另一方面，國家對于關(guān)乎到新興產(chǎn)業(yè)興衰的責(zé)任保險產(chǎn)品，可以在其稅收或轉(zhuǎn)移支付上進(jìn)行政策傾斜，激發(fā)責(zé)任保險產(chǎn)品供需兩旺。

2、立法強(qiáng)制。

健全的法律制度是責(zé)任保險的基礎(chǔ)。不斷完善社會生活各領(lǐng)域法律制度，為責(zé)任保險創(chuàng)造必要的法律條件。在機(jī)動車輛第三者責(zé)任險強(qiáng)制投保的基礎(chǔ)上擴(kuò)大責(zé)任保險的強(qiáng)制面，尤其在風(fēng)險程度大和危害嚴(yán)重的行業(yè)實行強(qiáng)制責(zé)任保險，如石油、化工、建筑施工行業(yè)以及人群聚集的經(jīng)營場所、運動場所等行業(yè)。

3、政府推動。

首先，各級政府堅決摒棄圈地、包辦、代辦的工作方式，對企業(yè)和市場所進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督；其次，要根據(jù)法律、法規(guī)要求，結(jié)合本地區(qū)的社會發(fā)展情況和水平，基于最大限度保護(hù)受害者利益，對強(qiáng)制性或區(qū)內(nèi)強(qiáng)制性責(zé)任保險制訂本地區(qū)的實施標(biāo)準(zhǔn)，如侵權(quán)責(zé)任中的每人賠償限額和每次事故賠償限額等做出剛性要求，明確監(jiān)督組織強(qiáng)制保險推進(jìn)的職能機(jī)構(gòu)、處罰權(quán)力和責(zé)任等。

4、市場運作。

即便是部分責(zé)任保險已經(jīng)由法律或地方法規(guī)規(guī)定了強(qiáng)制性，在仍然由商業(yè)保險公司提供服務(wù)的情況下，該保險仍然具備商品的一般屬性和商品的規(guī)律，那么，就要服從市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在機(jī)制，這些機(jī)制就是價格、供求、競爭、決策等機(jī)制。責(zé)任保險要健康發(fā)展，就得符合市場的一般規(guī)律。政府就得制訂包括市場準(zhǔn)入、市場競爭和市場交易規(guī)則，而不能直接作為市場交易主體參與其中。所謂市場運作，就是界定好政府與市場的關(guān)系，形成市場負(fù)責(zé)效率、政府負(fù)責(zé)公平，分工明確、協(xié)調(diào)有序的責(zé)任保險市場。在這個市場中，責(zé)任保險的產(chǎn)品、定價、服務(wù)等要素不斷在市場競爭中不斷優(yōu)化、升華，保險公司運用風(fēng)險識別、評估、價格、防災(zāi)等手段，不斷提高被保險人的責(zé)任風(fēng)險管理水平，投保企業(yè)在保險費率杠桿作用下，風(fēng)險管理意識普遍提高，最終達(dá)到社會風(fēng)險管理成本的最佳配置。責(zé)任保險與社會生產(chǎn)和人民生活息息相關(guān)，具有重要的社會管理功能和保障作用。

保險制度論文篇十八

維持金融系統(tǒng)安全與穩(wěn)定的安全網(wǎng)，審慎監(jiān)管是第一道防線，中央銀行的再貸款是第二道防線，存款保險制度是防范系統(tǒng)性風(fēng)險的最后一道防線。存款保險制度是指吸收存款的金融機(jī)構(gòu)按照存款的一定比例，向特定的保險機(jī)構(gòu)繳納保險費，在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)、破產(chǎn)倒閉和其他危機(jī)時，為了保護(hù)存款人的合法權(quán)益，維護(hù)金融穩(wěn)定，由特定的保險機(jī)構(gòu)通過資金援助或取代破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)直接對存款人進(jìn)行賠付的一種制度。存款保險制度對防止銀行擠兌、促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、及時防范和化解金融風(fēng)險起著重要作用。到目前為止，全世界已有110多個國家和地區(qū)建立了存款保險制度。存款保險制度有多種形式，根據(jù)其承擔(dān)的職能，存款保險制度可以分為付款箱類型、成本最小化類型和風(fēng)險最小化類型。付款箱型存款保險制度通常主要負(fù)責(zé)保險基金的籌集管理，在金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉時才發(fā)揮作用，對存款人作出賠付或資金援助，并對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組或清算，基本上屬于消極被動應(yīng)對。成本最小化型保險制度沒有監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利，也不能為防止金融機(jī)構(gòu)的倒閉而提前進(jìn)行干預(yù)，介入破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的時間比較晚，不能有效地提高救援質(zhì)量和降低援助成本。風(fēng)險最小化型存款保險制度不僅對金融機(jī)構(gòu)提供存款保險，還有權(quán)監(jiān)督管理金融機(jī)構(gòu)，對有問題苗頭的金融機(jī)構(gòu)及時采取早期糾正措施，介入問題金融機(jī)構(gòu)的時間相對較早，能降低援助成本和有效地預(yù)防金融系統(tǒng)風(fēng)險。我國的存款保險制度于20xx年5月1日建立，和發(fā)達(dá)國家相比，我國的存款保險制度雖然起步較晚，但充分利用了后發(fā)優(yōu)勢。本文在介紹了幾個發(fā)達(dá)國家的存款保險制度，并分析了存款保險制度缺陷的基礎(chǔ)上，闡明了我國存款保險制度的特征。

美國的存款保險制度是建立最早，運行最為完善，也是影響最大的。20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)危機(jī)對美國的銀行業(yè)造成了巨大影響，幾千家銀行破產(chǎn)，爆發(fā)銀行存款擠兌風(fēng)潮，為了抑平人們的恐慌心理和應(yīng)對銀行擠兌，美國政府根據(jù)《1933年銀行法》，由財政部和12家聯(lián)邦儲備銀行共同出資創(chuàng)辦了美國聯(lián)邦存款保險公社（fdic），并以法律的形式明確了fdic的組織、職責(zé)和使命，開創(chuàng)了現(xiàn)代存款保險制度的新紀(jì)元。fdic成立后，在減少銀行破產(chǎn)和維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定方面效果明顯，在1934年和1935年，美國只有34家銀行倒閉，人們普遍認(rèn)為，fdic的存在是銀行破產(chǎn)數(shù)量急劇減少的主要原因。對被保險銀行的監(jiān)督和檢查是fdic的主要業(yè)務(wù)之一，銀行日常檢查的內(nèi)容主要由資本、資產(chǎn)、經(jīng)營、收益、流動性和市場敏感性等項目構(gòu)成（camels），根據(jù)檢查結(jié)果把銀行分為五個等級，對問題銀行需加強(qiáng)監(jiān)管和指導(dǎo)，但為了避免市場和存款人恐慌，檢查結(jié)果并不公布。fdic的主要業(yè)務(wù)還包括對破產(chǎn)銀行的處理，美國的銀行破產(chǎn)體制是由行政主導(dǎo)而非司法主導(dǎo)，fdic是這套體系的核心。fdic處理破產(chǎn)銀行的目標(biāo)是維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、抑制銀行的道德風(fēng)險、使fdic的費用最小化。為了減少市場震蕩，一般采用周末處理的方式，早期發(fā)現(xiàn)、早期糾正、早期處理是fdic破產(chǎn)處理的特點。具體的破產(chǎn)處理方法有向存款人直接支付存款、把保險存款轉(zhuǎn)移到經(jīng)營穩(wěn)健的銀行、收購與繼承破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)負(fù)債、破產(chǎn)銀行暫時國有化、資金援助等。破產(chǎn)銀行處理基準(zhǔn)也從早期的不可欠缺（essentialitydoctrine）、太大而不能倒閉（toobigtofail）修改為fdic的成本最小化。1991年的《聯(lián)邦存款保險改善法》主要是增加了對銀行自有資本比率的要求，根據(jù)銀行的管理狀況和風(fēng)險狀況實施差異化的保險費率。在20xx年的美國金融危機(jī)中，fdic創(chuàng)造性地提出相關(guān)應(yīng)對措施，靈活履行職責(zé)，在危機(jī)處置過程中，創(chuàng)新性地拓展自身的職能范圍，不斷提高了存款保險制度化解系統(tǒng)性風(fēng)險的能力。在20xx年金融危機(jī)中，fdic主動與其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)配合，積極改革創(chuàng)新，靈活履行職責(zé)抵御危機(jī)，在危機(jī)中極大地拓展了存款保險制度的作用和影響，在美國政府一系列的重要危機(jī)處理計劃中發(fā)揮了核心作用。fdic本身也在危機(jī)中得到了新的發(fā)展，成為應(yīng)對金融危機(jī)處置金融風(fēng)險的主要平臺之一。

日本的存款保險制度是在1971年根據(jù)《存款保險法》建立的。由政府、日本銀行和民間金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立的日本存款保險公社（jdic），和美國不同，日本金融安全網(wǎng)的最后貸款人的角色是由日本銀行擔(dān)任，銀行監(jiān)管由金融廳承擔(dān)，jdic只負(fù)責(zé)破產(chǎn)銀行清算和存款保險兩大職能，沒有監(jiān)督管理和檢查金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利，屬于付款箱型。jdic的主要職能是收繳保險費、支付保險金、資金援助及保險基金的管理與運用。jdic強(qiáng)制要求銀行加入保險，最高償付額為1000萬日元，保費采用單一保險費率，不與銀行的風(fēng)險狀況掛鉤。存款保險制度的保險對象最初是商業(yè)銀行、信用金庫和信用合作社，后將勞動金庫和合作性金融機(jī)構(gòu)也納入保險對象，基本覆蓋了所有吸收存款的金融機(jī)構(gòu)。jdic在日本被視作政府救助的支出機(jī)構(gòu)，缺乏獨立的決策權(quán)，沒有積極性和自主性，處于被動地位，在出現(xiàn)銀行危機(jī)時，jdic的救助資金主要來源于政府，這使得存款保險制度在日本很難發(fā)揮其應(yīng)有的作用。日本的金融機(jī)構(gòu)受到政府“護(hù)送船團(tuán)”式的強(qiáng)有力的保護(hù)，造成jdic對金融系統(tǒng)的影響和治理效果與美國相比存在顯著差異。英國的存款保險制度也屬于付款箱型，由官方主辦政府經(jīng)營管理，最早是根據(jù)1972年銀行法建立的存款保護(hù)計劃，后為了適應(yīng)金融系統(tǒng)和金融監(jiān)管體系的變革，多次大幅度調(diào)整。20xx年金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融服務(wù)管理局把存款保護(hù)計劃和其他機(jī)構(gòu)合并，設(shè)立由其統(tǒng)一管理的金融服務(wù)補(bǔ)償計劃執(zhí)行存款保險職能。現(xiàn)行的英國存款保險制度已經(jīng)是整個金融行業(yè)保障計劃的組成部分，不再是一個獨立的存款保險制度，其功能也由單純的存款保險逐步拓展為維護(hù)金融穩(wěn)定和公眾信心的全面補(bǔ)償機(jī)制。金融服務(wù)補(bǔ)償計劃有限公司是一個獨立的法人機(jī)構(gòu)，完全具有商業(yè)公司的所有特點，但同時又是隸屬于金融服務(wù)管理局的下屬非盈利獨立法人機(jī)構(gòu)，主要承擔(dān)金融服務(wù)管理局委托的存款賠付職能。金融服務(wù)補(bǔ)償計劃有限公司主要是負(fù)責(zé)評估金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險、存款保險基金的收繳和管理及保險金的支付，具備單一的存款保險功能。英國的存款保險制度屬于強(qiáng)制性制度，任何在英國營業(yè)的吸收存款金融機(jī)構(gòu)都被自動納入保險對象，被保險存款包括付息的存款和金融機(jī)構(gòu)保管的非付息存款。

存款保險基金的資金來源主要是保費、基金的投資收益和借入資金，每家參保的金融機(jī)構(gòu)需要交納初期資金、繼增資金和特別出資，但合計不超過合格存款的0.3%且逐步征收。當(dāng)參保機(jī)構(gòu)進(jìn)入臨時清算、特別行政管理或破產(chǎn)清算，金融服務(wù)管理局認(rèn)為該機(jī)構(gòu)已無力償還其債務(wù)時，可以動用存款保險基金償付存款人。金融服務(wù)補(bǔ)償計劃有限公司對參保的金融機(jī)構(gòu)并沒有監(jiān)督權(quán)限和檢查權(quán)限，也無相關(guān)預(yù)防金融機(jī)構(gòu)倒閉的措施和早期干預(yù)機(jī)制，只是在金融機(jī)構(gòu)倒閉后收拾殘局，承擔(dān)最后的風(fēng)險，保護(hù)存款人的權(quán)益。英國存款保險制度在20xx年的全球金融危機(jī)剛開始時作用有限，甚至受到各方的質(zhì)疑，但在積極改革調(diào)整后，金融服務(wù)補(bǔ)償計劃在穩(wěn)定金融市場、化解金融風(fēng)險和重塑市場信心方面起到了積極的作用。和其他國家相比，德國的存款保險制度非常特別，由非官方自愿存款保險系統(tǒng)和官方強(qiáng)制性保險系統(tǒng)構(gòu)成。官方強(qiáng)制性存款保險制度是為了滿足《歐盟存款保險指引》的要求于建立，只為商業(yè)銀行和公共銀行提供存款保險業(yè)務(wù)，由銀行協(xié)會管理，基本上借鑒非官方自愿存款保險制度的做法。非官方存款保險制度是德國存款保險制度的主體、是維護(hù)德國金融系統(tǒng)穩(wěn)健的根本保證，也是國際上存款保險制度成功運作的典范。德國銀行體系由商業(yè)銀行、儲蓄銀行和合作銀行三大銀行集團(tuán)和專業(yè)機(jī)構(gòu)組成，非官方自愿存款保險系統(tǒng)就是由這三大集團(tuán)根據(jù)各自的需要在1974年以后逐步建立的三個獨立運行體系。三個存款保險機(jī)構(gòu)的目的并不相同，商業(yè)銀行的存款保障基金主要目的是保護(hù)存款人的利益，儲蓄銀行的存款保障基金和合作銀行的存款保障基金主要是保障加入銀行的流動性，間接保護(hù)存款人利益。德國三大非官方保障基金的制度及運作特點基本相似。一是志愿加入，在德國，所有吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)都在自愿的基礎(chǔ)上加入了各自行業(yè)協(xié)會經(jīng)營管理的非官方的存款保險機(jī)構(gòu)。二是保險范圍寬和全額保險，被保險存款包括國內(nèi)外存款，外幣存款也納入保險對象。三是資金來源主要是加入銀行的事前提供和事后混合融資，沒有公共資金介入，采用單一保險費率，為存款總額的0.03%~0.05%，新加入銀行還需要在一定時期內(nèi)另外承擔(dān)0.09%的保費。四是非官方管理，三大非官方存款保險機(jī)構(gòu)都由各自的行業(yè)協(xié)會管理，不受公共監(jiān)管，財務(wù)報告也不對外公開宣布。五是存款保險機(jī)構(gòu)對加入銀行有充足的監(jiān)管權(quán)限，它有權(quán)責(zé)令對沒有達(dá)到監(jiān)管要求的銀行采取早期糾正措施，如果加入銀行仍然沒有執(zhí)行則可以將其驅(qū)逐出去。六是依靠加入銀行的相互監(jiān)督和嚴(yán)格審計降低逆向選擇和道德風(fēng)險，由于完全是屬于非官方性質(zhì)，沒有公共資金的援助，機(jī)構(gòu)不能把處理問題銀行的成本外部化，需要依靠加入銀行的相互監(jiān)督來降低風(fēng)險和成本。

存款保險制度在提高存款人對金融機(jī)構(gòu)的信心、保障存款人的利益、抑制個別金融機(jī)構(gòu)的擠兌和破產(chǎn)引發(fā)金融系統(tǒng)性風(fēng)險和維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)健等方面發(fā)揮了積極作用。但是，存款保險制度并不是完美無缺的，也有其自身的缺陷和局限性，在某種意義上，設(shè)計、營運不當(dāng)?shù)拇婵畋ｋU制度不僅會削弱金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性，還會對金融機(jī)構(gòu)、金融系統(tǒng)產(chǎn)生負(fù)面效應(yīng)，其中道德風(fēng)險就是存款保險制度存在的最突出的問題。存款保險制度和一般的保險不同，參與主體由存款保險機(jī)構(gòu)、加入銀行及存款人構(gòu)成。存款保險會影響存款人、加入銀行和存款保險機(jī)構(gòu)的行為和經(jīng)營，產(chǎn)生道德風(fēng)險。如果沒有存款保險制度，存款人為了維護(hù)自身的利益，防止由于金融機(jī)構(gòu)的倒閉導(dǎo)致存款本金和利息血本無歸，必須謹(jǐn)慎地選擇存款銀行并監(jiān)督以降低風(fēng)險。存款保險制度建立后，即使銀行倒閉，存款人也不會遭受損失，存款人的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給存款保險機(jī)構(gòu)，其存款得到有效地保障，存款人承擔(dān)的風(fēng)險被控制，相比存款的風(fēng)險，存款人更重視金融機(jī)構(gòu)提供的利率水平。存款人對金融機(jī)構(gòu)的選擇、監(jiān)督的缺失和對高水平利率的追求會刺激和促使金融機(jī)構(gòu)從事高風(fēng)險經(jīng)營。存款保險制度的道德風(fēng)險主要體現(xiàn)在加入銀行的行為方面。金融機(jī)構(gòu)的所有者和管理層具有通過過度承擔(dān)風(fēng)險、增加高風(fēng)險投資轉(zhuǎn)嫁保險成本以獲取高額利潤、用吸收的存款替代自有資本以降低自有資本比率的動機(jī)。國外的研究普遍認(rèn)為，早期的存款保險制度在增加金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性、降低金融系統(tǒng)性風(fēng)險方面并沒有起到太大的作用，還有研究認(rèn)為，存款保險制度會激勵金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險，增加爆發(fā)銀行危機(jī)的機(jī)率；相關(guān)的實證研究也證實了這些觀點和結(jié)論。對導(dǎo)入保險額度、自有資本充足率要求、差異化的保險費率、強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管及問題銀行早期糾正、早期處理等措施改革后的存款保險制度，國外的研究則認(rèn)為，能顯著地降低銀行過度承擔(dān)風(fēng)險，有效地抑制銀行的`道德風(fēng)險，強(qiáng)化市場約束，明顯提高金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。對存款保險機(jī)構(gòu)而言，道德風(fēng)險表現(xiàn)在對金融機(jī)構(gòu)的過度縱容、“太大而不倒”（toobigtofail）及問題銀行過高的處理成本等方面。存款保險機(jī)構(gòu)在保護(hù)存款人利益，防止銀行擠兌的同時更要維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，不希望發(fā)生銀行倒閉事件，有一定的包容底線，能容忍部分問題銀行繼續(xù)生存。對出現(xiàn)問題苗頭的銀行，更多地運用資金援助方式處理，避免銀行的倒閉。大多數(shù)國家的存款保險基金包含國家的財政出資，資金的運用給問題銀行和存款人提供了搭便車的機(jī)會。資金援助不僅是存款保險機(jī)構(gòu)對高風(fēng)險銀行的寬容和實際補(bǔ)貼，還會助長銀行的道德風(fēng)險。根據(jù)世界各國存款保險制度實施的經(jīng)驗，在金融市場比較發(fā)達(dá)、金融系統(tǒng)相對穩(wěn)健、有完善的審慎監(jiān)管制度、保險基金存足、市場機(jī)制和市場約束有效的國家和地區(qū)，存款保險制度能夠抑制道德風(fēng)險、發(fā)揮較好的作用。如果不能滿足上述前提條件，即使建立存款保險制度，也不會給金融系統(tǒng)帶來持久的穩(wěn)定，相反有可能加劇金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險，削弱市場約束機(jī)制，增加金融系統(tǒng)的脆弱性。存款保險制度的道德風(fēng)險問題是始終存在的，不可能完全消除。道德風(fēng)險會影響存款保險制度的效率和公平，嚴(yán)重的還會對金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性產(chǎn)生負(fù)面影響，但也不能因此而否定存款保險制度的積極作用和優(yōu)勢。通過改革和創(chuàng)新，我們能最大限度地減少存款保險制度的不良影響和負(fù)面效應(yīng)。近年來，全球存款保險制度進(jìn)入快速發(fā)展通道，存款保險制度對金融系統(tǒng)穩(wěn)定的貢獻(xiàn)也越來越明顯。

長期以來，我國實行的是隱形存款保險，由國家承擔(dān)了存款保險責(zé)任，造成金融機(jī)構(gòu)過度依賴國家信用，金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險現(xiàn)象比較普遍。自20xx年5月1日起我國正式實施國務(wù)院頒布的《存款保險條例》，標(biāo)志著我國的存款保險制度從隱形保險變?yōu)轱@性保險。存款保險制度的建立對于促進(jìn)國內(nèi)存款金融機(jī)構(gòu)積極公平地參與全球競爭，具有重要的保障作用。我國的存款保險制度利用“后發(fā)優(yōu)勢”，設(shè)計時充分借鑒和吸收了他國的成功經(jīng)驗和教訓(xùn)，使其更趨完善健全。和其他國家相比，我國的存款保險制度主要有以下特點。第一，我國存款保險制度的目的是保護(hù)存款人的合法權(quán)益，及時防范和化解金融風(fēng)險，維持金融穩(wěn)定。以立法的形式給存款人提供明確的制度保障，化解銀行擠兌風(fēng)險。強(qiáng)制要求在我國境內(nèi)設(shè)立的吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)必須加入，存款保險制度的運行做到了有法可依。第二，被保險存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款，實現(xiàn)限額保險，最高償付限額為50萬人民幣。各國的保險限額之間的差異比較大，例如美國是10萬美元，日本是1000萬日元，馬其頓是183美元，全世界平均水平的保險限額大約是人均gdp的3倍。我國的保險限額50萬元是20xx年人均gdp的12倍，高于世界平均水平，能夠為99.6%以上的存款人提供近似100%的全額保障，主要是考慮到我國家庭個人金融資產(chǎn)中的存款比率較高。過低的保險額度不僅不利于保護(hù)存款人利益，也會影響存款保險制度發(fā)揮應(yīng)有的功能。其存款不區(qū)分個人存款和企業(yè)機(jī)構(gòu)存款，全部納入保險范圍。金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款和投保機(jī)構(gòu)高級管理人員的存款不在保險之列。存款保險基金的資金主要來源是保費、基金運用收益及其他收入，基金主要投資政府債券、中央銀行票據(jù)等信用等級較高的金融資產(chǎn)。第三，存款保險費率由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成。風(fēng)險差別費率根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理狀況和風(fēng)險狀況等因素確定，與經(jīng)營管理和風(fēng)險狀況相關(guān)的保險費，增加了投保機(jī)構(gòu)從事高風(fēng)險業(yè)務(wù)的成本，抑制了其道德風(fēng)險動機(jī)。投保機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀態(tài)的確定，國際上普遍是運用“巴塞爾協(xié)議”的自有資本充足率對投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行分類，對不同等級的投保機(jī)構(gòu)采用不同的費率，鼓勵投保機(jī)構(gòu)盡可能持有更多的資本，提高金融系統(tǒng)整體抵御風(fēng)險的能力。我國的風(fēng)險差別費率預(yù)計也會與自有資本充足率掛鉤，自有資本充足率較低的投保機(jī)構(gòu)要承擔(dān)較高的保險費。第四，我國存款保險機(jī)構(gòu)參加金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制制定，與中國人民銀行、銀監(jiān)局等其他管理機(jī)構(gòu)建立密切有效的聯(lián)系機(jī)制和信息共享機(jī)制。存款保險機(jī)構(gòu)通過信息共享機(jī)制獲取掌握投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀態(tài)、檢查報告和評級情況等監(jiān)督管理信息，對自有資本充足率不足等影響存款安全以及存款保險基金安全的投保機(jī)構(gòu)提出風(fēng)險警示，對自有資本充足率大幅度下降，嚴(yán)重危及存款安全和存款保險基金安全的投保機(jī)構(gòu)，要求其在規(guī)定的期限內(nèi)采取補(bǔ)償資本、控制資產(chǎn)增長、控制重大交易授信、降低杠桿率等必要的早期糾正措施。第五，對破產(chǎn)投保機(jī)構(gòu)的處理，存款保險機(jī)構(gòu)可直接償付或委托健全金融機(jī)構(gòu)代為償付被保險存款，為健全金融機(jī)構(gòu)收購繼承破產(chǎn)投保機(jī)構(gòu)的全部或部分業(yè)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)責(zé)提供擔(dān)保、損失分?jǐn)偦蛘哔Y金援助，基金的使用應(yīng)當(dāng)遵循成本最小化的原則。盡可能使金融機(jī)構(gòu)的市場退出過程平穩(wěn)有序，不影響金融系統(tǒng)并使存款人得到及時合法的保障。我國存款保險制度的建立，對于提高大型金融機(jī)構(gòu)的國際競爭能力、抑制金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定具有重要作用。

[1]劉晶：保險制度的新發(fā)展：英美為例[j].時代金融，20xx（9）.

[2]尹杞月：國外銀行存款保險制度的道德風(fēng)險問題研究[j].保險研究，20xx（2）.

[3]劉勤：美國存款保險制度在本輪金融危機(jī)中發(fā)展創(chuàng)新[j].國際金融研究，20xx（6）。

[4]王曉博、劉偉、辛飛飛：存款保險制度對商業(yè)銀行道德風(fēng)險影響的實證研究[j].管理科學(xué)，20xx（9）.

[5]顏蘇：反思存款保險制度中的道德風(fēng)險問題[j].法學(xué)論壇，20xx（7）.

保險制度論文篇十九

使用保險箱的人員多而雜的情況下，保密性差，容易造成密碼密鑰泄露和財物丟失。應(yīng)當(dāng)配備專職使用人員，專職的開啟人員。

很多財物管理人員，以為保險箱設(shè)置了密碼就不存在失竊的問題了，殊不知密碼設(shè)置的安全度也直接影響著保險箱扥防衛(wèi)能力，位數(shù)長，數(shù)字重復(fù)率低的密碼安全度高，不易被破解，而位數(shù)短，設(shè)置簡單的密碼則容易讓人識破而輕易突破保險箱的防衛(wèi)。

保險箱的密碼不應(yīng)當(dāng)是一成不變的，如果不是固定密碼的保險箱結(jié)構(gòu)，那么就應(yīng)當(dāng)在恰當(dāng)?shù)臅r候修改密碼，如出納員調(diào)動工作，保管人員離職，保管程度高的財物也應(yīng)當(dāng)定期更換密碼。出廠后的密碼沒有更改，或者財物管理人員的頻繁調(diào)動，經(jīng)常性的在多人情況下開啟密碼，都容易造成密碼的泄露。

鑰匙可分別交由保險箱使用部門和企業(yè)保衛(wèi)部門分別保管，交有保衛(wèi)部門的應(yīng)當(dāng)封存。例如，曾有企業(yè)只注重財務(wù)部門的安全管理，保衛(wèi)部門卻沒有良好的封存制度，就給某些不法分子有了可乘之機(jī)，當(dāng)他竊取超控鑰匙后，很輕易的就繞開了密碼口令，打開了保險箱。

只有制定了相關(guān)制度，才能有據(jù)可依的去執(zhí)行。比如：節(jié)假日滿兩天以上或相關(guān)人員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險柜鎖孔處貼上封條，到位工作時再揭封。曾經(jīng)有企業(yè)由于欠缺這一管理制度，造成財物失竊后多日才被發(fā)現(xiàn)。

可見，沒有保險箱管理制度的企業(yè)，就很容易使造成使用人員隨性而為，一旦發(fā)生了盜竊事故，很可能連破案的線索都無據(jù)可查。

因此，真正管理好保險柜的應(yīng)用，才能真正做到防范于未然。

xxx。

20xx-9-26。

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