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信息披露管理制度篇一
第一條為了規(guī)范保險公司的信息披露行為,保障投保人、被保險人和受益人的合法權(quán)益,促進保險業(yè)健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國保險法》等法律、行政法規(guī),制定本辦法。
第二條本辦法所稱保險公司,是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立,并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。
本辦法所稱信息披露,是指保險公司向社會公眾公開其經(jīng)營管理相關(guān)信息的行為。
第三條保險公司信息披露應當遵循真實、準確、完整、及時、有效的原則,不得有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。
第四條保險公司應當按照法律、行政法規(guī)和中國保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國保監(jiān)會)的規(guī)定進行信息披露。
保險公司可以在法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會規(guī)定的基礎(chǔ)上披露更多信息。
第五條中國保監(jiān)會根據(jù)法律和國務院授權(quán),對保險公司的信息披露行為進行監(jiān)督管理。
第六條保險公司應當披露下列信息:。
(一)基本信息;。
(二)財務會計信息;。
(三)風險管理狀況信息;。
(四)保險產(chǎn)品經(jīng)營信息;。
(五)償付能力信息;。
(六)重大關(guān)聯(lián)交易信息;。
(七)重大事項信息。
第七條保險公司披露的基本信息應當包括公司概況和公司治理概要。
第八條保險公司披露的公司概況應當包括下列內(nèi)容:。
(一)法定名稱及縮寫;。
(二)注冊資本;。
(三)注冊地;。
(四)成立時間;。
(五)經(jīng)營范圍和經(jīng)營區(qū)域;。
(六)法定代表人;。
(七)客服電話和投訴電話;。
(八)各分支機構(gòu)營業(yè)場所和聯(lián)系電話;。
(九)經(jīng)營的保險產(chǎn)品目錄及條款。
第九條保險公司披露的公司治理概要應當包括下列內(nèi)容:。
(一)近3年股東大會(股東會)主要決議;。
(二)董事簡歷及其履職情況;。
(三)監(jiān)事簡歷及其履職情況;。
(四)高級管理人員簡歷、職責及其履職情況;。
(五)公司部門設(shè)置情況;。
(六)持股比例在5%以上的股東及其持股情況。
第十條保險公司披露的上一年度財務會計信息應當與經(jīng)審計的年度財務會計報告保持一致,并包括下列內(nèi)容:。
(一)財務報表,包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動表;。
(三)審計報告的主要審計意見,審計意見中存在解釋性說明、保留意見、拒絕表示意見或者否定意見的,保險公司還應當就此作出說明。
實際經(jīng)營期未超過3個月的保險公司年度財務報告可以不經(jīng)審計。
第十一條保險公司披露的風險管理狀況信息應當與經(jīng)董事會審議的年度風險評估報告保持一致,并包括下列內(nèi)容:。
(二)風險控制,包括風險管理組織體系簡要介紹、風險管理總體策略及其執(zhí)行情況。
第十二條人身保險公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營信息是指上一年度保費收入居前5位的保險產(chǎn)品經(jīng)營情況,包括產(chǎn)品的保費收入和新單標準保費收入。
第十三條財產(chǎn)保險公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營信息是指上一年度保費收入居前5位的商業(yè)保險險種經(jīng)營情況,包括險種名稱、保險金額、保費收入、賠款支出、準備金、承保利潤。
第十四條保險公司披露上一年度的償付能力信息應當包括下列內(nèi)容:。
(一)公司的實際資本和最低資本;。
(二)資本溢額或者缺口;。
(三)償付能力充足率狀況;。
(四)相比報告前一年度償付能力充足率的變化及其原因。
保險公司償付能力充足率不足的,應當說明原因。
第十五條保險公司披露的重大關(guān)聯(lián)交易信息應當包括下列內(nèi)容:。
(一)交易對手;。
(二)定價政策;。
(三)交易目的;。
(四)交易的內(nèi)部審批流程;。
(五)交易對公司本期和未來財務及經(jīng)營狀況的`影響;。
(六)獨立董事的意見。
重大關(guān)聯(lián)交易的認定和計算,應當符合中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。
第十六條保險公司有下列重大事項之一的,應當披露相關(guān)信息并作出簡要說明:。
(一)控股股東或者實際控制人發(fā)生變更;。
(二)更換董事長或者總經(jīng)理;。
(三)當年董事會累計變更人數(shù)超過董事會成員人數(shù)的三分之一;。
(四)公司名稱、注冊資本或者注冊地發(fā)生變更;。
(五)經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化;。
(六)合并、分立、解散或者申請破產(chǎn);。
(七)撤銷省級分公司;。
(八)償付能力出現(xiàn)不足或者發(fā)生重大變化;。
(九)重大戰(zhàn)略投資、重大賠付或者重大投資損失;。
(十)保險公司或者其董事長、總經(jīng)理因經(jīng)濟犯罪被判處刑罰;。
(十一)重大訴訟或者重大仲裁事項;。
(十二)保險公司或者其省級分公司受到中國保監(jiān)會的行政處罰;。
(十三)更換或者提前解聘會計師事務所;。
(十四)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
第十七條保險公司應當建立公司互聯(lián)網(wǎng)站,按照本辦法的規(guī)定披露相關(guān)信息。
第十八條保險公司應當在公司互聯(lián)網(wǎng)站披露公司的基本信息。
公司基本信息發(fā)生變更的,保險公司應當自變更之日起10個工作日內(nèi)更新。
第十九條保險公司應當制作年度信息披露報告,年度信息披露報告應當包括本辦法第六條第(二)項至第(五)項規(guī)定的內(nèi)容。
保險公司應當在每年4月30日前在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定的報紙上發(fā)布年度信息披露報告。
第二十條保險公司發(fā)生本辦法第六條第(六)項、第(七)項規(guī)定事項之一的,應當自事項發(fā)生之日起10個工作日內(nèi)編制臨時信息披露報告,并在公司互聯(lián)網(wǎng)站上發(fā)布。
第二十一條保險公司不能按時進行信息披露的,應當在規(guī)定披露的期限屆滿前,在公司互聯(lián)網(wǎng)站公布不能按時披露的原因以及預計披露時間。
保險公司延遲披露的時間不得遲于規(guī)定披露期限屆滿后的第20個工作日。
第二十二條保險公司的互聯(lián)網(wǎng)站應當保留最近5年的公司年度信息披露報告和最近3年的臨時信息披露報告。
第二十三條保險公司在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙以外披露信息的,其內(nèi)容不得與公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙披露的內(nèi)容相沖突,且不得早于公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙的披露時間。
第二十四條保險公司應當建立信息披露管理制度并報中國保監(jiān)會。保險公司的信息披露管理制度應當包括下列內(nèi)容:。
(二)信息的審核和發(fā)布流程;。
(四)責任追究制度。
第二十五條保險公司董事會秘書負責管理公司信息披露事務。未設(shè)董事會的保險公司,應當指定公司高級管理人員管理信息披露事務。
保險公司應當將董事會秘書或者指定的高級管理人員、承辦信息披露事務的部門的聯(lián)系方式報中國保監(jiān)會。
第二十六條保險公司應當在公司互聯(lián)網(wǎng)站主頁的顯著位置設(shè)置信息披露專欄。
第二十七條保險公司應當加強公司互聯(lián)網(wǎng)站建設(shè),維護公司互聯(lián)網(wǎng)站安全,方便社會公眾查閱信息。
第二十八條保險公司應當使用中文進行信息披露。同時披露外文文本的,中、外文文本內(nèi)容應當保持一致;兩種文本不一致的,以中文文本為準。
第五章附則。
第二十九條中國保監(jiān)會對保險產(chǎn)品經(jīng)營信息和其他信息的披露另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
第三十條保險集團公司、政策性保險公司以及再保險公司不適用本辦法,但經(jīng)營直接保險業(yè)務的保險集團公司除外。
經(jīng)營直接保險業(yè)務的外國保險公司分公司參照適用本辦法。
第三十一條上市保險公司按照上市公司信息披露的要求已經(jīng)披露本辦法規(guī)定的有關(guān)信息的,可免予重復披露。
第三十二條本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋。
第三十三條本辦法自20xx年6月12日起施行。
信息披露管理制度篇二
為了使企業(yè)在管理上跟上時代的發(fā)展，適應信息社會及網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟下的市場競爭環(huán)境，運用先進的管理手段提高工廠的工作及管理效率，必須借助于網(wǎng)絡(luò)及計算機等現(xiàn)代化的環(huán)境及工具，這就要求企業(yè)本身要注重信息化的發(fā)展，而信息化的健康發(fā)展就必須有一個好的管理制度來保障，籍以創(chuàng)造及鞏固企業(yè)好的信息化發(fā)展的軟環(huán)境及硬環(huán)境，因此，特制定《x公司信息化工作管理制度》。
第二條。
信息化工程是一個長期的系統(tǒng)管理工程，必須做好系統(tǒng)測試、運行及維護工作，系統(tǒng)持續(xù)改善。
第三條。
嚴格按工廠發(fā)展規(guī)劃及年度信息化發(fā)展計劃開展工作。
4、按工廠年度宣傳計劃，協(xié)助宣傳部門搞好企業(yè)信息化宣傳材料的準備工作，針對不同層次做到由淺入深，趣味多變。
5、按工廠年度教育培訓計劃，協(xié)助教育部門搞好教材、教師、教學環(huán)境的準備工作。
6、搞好企業(yè)信息化發(fā)展的外部環(huán)境，與各級政府及組織保持良好的關(guān)系，盡力爭取經(jīng)濟政策上的支持。
7、搞好企業(yè)各應用系統(tǒng)的選型、采購工作，其中軟件的選型要從企業(yè)實際需求出發(fā)，多比較，強調(diào)軟件原廠商及實施商的技術(shù)實力與發(fā)展軟件產(chǎn)品的適應性，追求軟件的性價比。實施時，與軟件原廠商、實施商、技術(shù)依托單位保持密切聯(lián)系，多交流思想認識，克服各種阻力。另外發(fā)揮各業(yè)務部門的主觀能動性，以業(yè)務部門為主，樹立服務的思想。硬件的采購到貨比三家，追求性價比、實用性、安全性及擴充性等等。我訂有效合同，搞好驗收等把關(guān)工作。
8、系統(tǒng)的軟、硬件維護、管理及調(diào)配由信息中心組織實施，歸口管理，維護工作做到系統(tǒng)的正常運行，管理工作做到賬物一致，調(diào)配工作做到按需分配，充分發(fā)揮系統(tǒng)軟、硬件的效率。
9、辦好企業(yè)網(wǎng)站，維護企業(yè)網(wǎng)頁，同時對與internet的連接把好安全關(guān)(防火墻)。
10.搞好企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)的防毒作用，網(wǎng)絡(luò)用機嚴禁私接光軟驅(qū)，私自安裝軟件，尤其是游戲軟件。
11.嚴禁拆換網(wǎng)絡(luò)計算機及相關(guān)設(shè)備的零部件。
12.把好企業(yè)上internet關(guān)，各部門確因工作需上網(wǎng)查詢、發(fā)布信息、收發(fā)電子郵件，填寫申請書，需經(jīng)廠領(lǐng)導或信息中心主任批準后方可進行。
13.信息中心搞好網(wǎng)絡(luò)管理工作，企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)必須把好用戶及密碼的關(guān)，合理分配ip地址，搞好虛網(wǎng)劃分及管理。
14.各部門對硬件設(shè)備的使用，必須必須按相關(guān)設(shè)備操作規(guī)程進行，嚴禁帶電撥插計算機及相關(guān)設(shè)備，不得私拉網(wǎng)線，軟件的使用嚴格按操作指南進行，不得任意刪改系統(tǒng)文件及別人的文件。
15.各單位計算機信息系統(tǒng)的保密管理應實行單位領(lǐng)導負責制，由各單位主管領(lǐng)導負責，并指定人員真心專管，制訂相應的管理制度，對涉密的計算機要經(jīng)嚴格審查，并由經(jīng)崗位保密培訓的人員專門負責，其計算機要設(shè)置口令。
16.網(wǎng)絡(luò)及其他單元系統(tǒng)用機的軟件安裝及維護必須由信息中心相關(guān)管理人員確認以后進行。
17.信息系統(tǒng)的開發(fā)由信息中心主持進行，盡量減少信息化孤島，開發(fā)的平臺應結(jié)合網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)實際來定，避免孤立行事，將開發(fā)納入信息化發(fā)展正常渠道，對于有難度的開發(fā)由信息中心確認后可派專人進行。
18.信息中心人員應指導、教授業(yè)務部門人員有關(guān)系統(tǒng)的應用，保證業(yè)務部門人員能正確使用系統(tǒng)。
人員搞好自己理論學習工作，平常有時間多看書，多交流，作好學習總結(jié)。
20.信息中心搞好全廠計算機及相關(guān)設(shè)備(軟、硬件)的調(diào)研、選型、采購、實施、管理、維護(修)、調(diào)配等工作。
21.信息處理中心負責解答業(yè)務部門在使用網(wǎng)絡(luò)及計算機過程中碰到的任何問題并協(xié)助處理好問題，搞好工廠宣講工作，提高企業(yè)員工對工廠的認識。
22.定期進行設(shè)備的清查工作，尤其是設(shè)備調(diào)配之后，保證配置的完整性并作好封記，更新管理賬目。
23.計算機及相關(guān)設(shè)備采購嚴格按需求或計劃進行，驗收時嚴格按合同設(shè)備配置清單執(zhí)行，認真作好驗收記錄，對不合格品負責退換。
24.信息中心負責設(shè)備的入庫或轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)工作，任何采購件必須轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)或入庫，只有這樣后才能持相關(guān)票據(jù)到財務處報賬，任何領(lǐng)用品必須開增值稅發(fā)票，增增稅發(fā)票及入庫單辦理賬務。
第三章：內(nèi)部電腦安全管理。
隨著企業(yè)生產(chǎn)節(jié)奏的加快和辦公現(xiàn)代化，我廠使用電腦的車間、處室越來越多，現(xiàn)有電腦安裝部位普遍存在防范措施薄弱，安全隱患突出。而近期以來，地區(qū)高校內(nèi)部和有關(guān)電腦經(jīng)營公司均相繼發(fā)生電腦被竊案件，給國家和集體財產(chǎn)造成了很大的損失。從案件性質(zhì)分析，電腦已經(jīng)成為犯罪分子重點侵襲的目標。因此，為安全使用電腦，防止各類案件的發(fā)生，結(jié)合工廠情況，特重申加強內(nèi)部電腦安全管理的通知如下：
一、凡配有電腦部門的領(lǐng)導要從思想上重視電腦部位的安全管理，必須建立健全必要的安全管理制度，認真落實安全防范措施，并負責對使用和管理電腦人員的教育管理工作。
二、電腦管理和使用人員必須保持高度的警惕性，嚴格執(zhí)行各項管理制度，完善電腦臺帳，電腦軟件未經(jīng)領(lǐng)導批準，不得擅自帶出和外借，自覺做好保密、防盜和防病毒工作，更不得用電腦從事任何違法活動。
三、電腦室內(nèi)必須加強對火種、電源的管理，不得擅自動明火，禁止存放易燃易爆物品，使用電源必須保證安全，人員離開后應切斷電源。
四、電腦部位的安全防護措施必須完善，應做到人員離開后能夠關(guān)窗鎖門。
五、嚴格外來人員管理，未經(jīng)同意不得擅自進入電腦室或操作電腦。
六、此通知下發(fā)后，各部門要對電腦部位進行認真檢查，重點檢查安全管理制度是否健全，管理人員是否落實，防范措施是否完善，對存在的隱患要立即進行整改，杜絕各類案件的發(fā)生。
信息披露管理制度篇三
第一條為規(guī)范大連同方軟銀科技股份有限公司(以下簡稱“公司”)信息披露工作，加強信息披露事務管理，保護投資者的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》及《公司章程》(以下簡稱“公司章程”)，特制定本制度。
第二條本制度所指“信息披露”是將對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生重大影響的信息，在規(guī)定的時間內(nèi)、在規(guī)定的媒介上、以規(guī)定的方式向社會公眾公布，并送達相關(guān)部門備案。
第三條公司及董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有公司5%以上股份的股東或公司的實際控制人為信息披露義務人，應當及時、公平地披露所有對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的信息(以下簡稱“重大信息”)，并保證信息披露內(nèi)容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
第二章信息披露的內(nèi)容、范圍及要求。
第四條公司披露的信息分為：定期報告和臨時報告。年度報告、半年度報告為定期報告。
第五條公司應在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)編制并披露年度報告。年度報告應包括以下內(nèi)容：
(一)公司基本情況；
(二)最近兩年主要財務數(shù)據(jù)和指標；
(三)最近一年的股本變動情況及報告期末已解除限售登記股份數(shù)量；
(五)董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)人員及其持股情況；
(七)審計意見和經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表以及主要項目的附注。
第六條公司應在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制并披露半年度報告。半年度報告應包括以下內(nèi)容：
(一)公司基本情況；
(二)報告期內(nèi)主要財務數(shù)據(jù)和指標；
(三)股本變動情況及報告期末已解除限售登記股份數(shù)量；
(五)董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)人員及其持股情況；
(七)資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表以及主要項目的附注。
第七條公司年度報告中的財務報告必須經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計。公司不得隨意變更會計師事務所，如確需變更的，應當由董事會審議后提交股東大會審議。
第八條公司董事會應當確保公司定期報告按時披露。董事會因故無法對定期報告形成決議的，應當以董事會公告的方式披露，說明具體原因和存在的風險。公司不得以董事、高級管理人員對定期報告內(nèi)容有異議為由不按時披露。公司不得披露未經(jīng)董事會審議通過的定期報告。
第九條公司應當在定期報告披露前及時向主辦券商送達下列文件：
(一)半年度報告全文、摘要(如有)；
(二)審計報告(如有)；
(三)董事會、監(jiān)事會決議及其公告文稿；
(四)公司董事、高級管理人員的書面確認意見及監(jiān)事會的書面審核意見；
(五)按照全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求制作的定期報告和財務數(shù)據(jù)的電子文件；
(六)主辦券商及全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件。
第十條公司財務報告被注冊會計師出具非標準審計意見的，公司在向主辦券商送達定期報告的同時應當提交下列文件：
(二)監(jiān)事會對董事會有關(guān)說明的意見和相關(guān)決議；
(三)負責審計的會計師事務所及注冊會計師出具的專項說明；
(四)主辦券商及全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件。
第十一條臨時報告是指公司按照法律法規(guī)和全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定發(fā)布的除定期報告以外的公告。臨時報告應當加蓋董事會公章并由公司董事會發(fā)布。
第十二條公司應當在臨時報告所涉及的`重大事件最先觸及下列任一時點后及時履行首次披露義務：
(一)董事會或者監(jiān)事會作出決議時；
(二)簽署意向書或者協(xié)議(無論是否附加條件或者期限)時；
(三)公司(含任一董事、監(jiān)事或者高級管理人員)知悉或者理應知悉重大事件發(fā)生時。
第十三條對掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件正處于籌劃階段，雖然尚未觸及本制度第十二條規(guī)定的時點，但出現(xiàn)下列情形之一的，公司亦應履行首次披露義務：
(一)該事件難以保密；
(二)該事件已經(jīng)泄漏或者市場出現(xiàn)有關(guān)該事件的傳聞；
(三)公司股票及其衍生品種交易已發(fā)生異常波動。
第十四條公司履行首次披露義務時，應當按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細則》規(guī)定的披露要求和全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司制定的臨時公告格式指引予以披露。
在編制公告時若相關(guān)事實尚未發(fā)生的，公司應當客觀公告既有事實，待相關(guān)事實發(fā)生后，應當按照相關(guān)格式指引的要求披露事項進展或變化情況。
第十五條公司控股子公司發(fā)生的對公司股票轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的信息，視同公司的重大信息，公司應當披露。
第十六條公司召開董事會會議，應當在會議結(jié)束后及時將經(jīng)與會董事簽字確認的決議(包括所有提案均被否決的董事會決議)向主辦券商報備。董事會決議涉及本制度規(guī)定的應當披露的重大信息，公司應當以臨時公告的形式及時披露；決議涉及根據(jù)公司章程規(guī)定應當提交經(jīng)股東大會審議的收購與出售資產(chǎn)、對外投資(含委托理財、委托貸款、對子公司投資等)的，公司應當在決議后及時以臨時公告的形式披露。
第十七條公司召開監(jiān)事會會議，應當在會議結(jié)束后及時將經(jīng)與會監(jiān)事簽字的決議向主辦券商報備。涉及本制度規(guī)定的應當披露的重大信息，公司應當以臨時公告的形式及時披露。
第十八條公司應當在年度股東大會召開二十日前或者臨時股東大會召開十五日前，以臨時公告方式向股東發(fā)出股東大會通知。公司在股東大會上不得披露、泄漏未公開重大信息。
第十九條公司召開股東大會，應當在會議結(jié)束后兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)將相關(guān)決議公告披露。年度股東大會公告中應當包括律師見證意見。
第二十條對于每年發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)交易，公司應當在披露上一年度報告之前，對本年度將發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易總金額進行合理預計，提交股東大會審議并披露。對于預計范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易，公司應當在年度報告和半年度報告中予以分類，列表披露執(zhí)行情況。如果在實際執(zhí)行中預計關(guān)聯(lián)交易金額超過本年度關(guān)聯(lián)交易預計總金額的，公司應當就超出金額所涉及事項依據(jù)公司章程提交董事會或者股東大會審議并披露。除日常性關(guān)聯(lián)交易之外的其他關(guān)聯(lián)交易，公司應當經(jīng)過股東大會審議并以臨時公告的形式披露。
第二十一條公司與關(guān)聯(lián)方進行下列交易，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進行審議和披露：
(三)一方依據(jù)另一方股東大會決議領(lǐng)取股息、紅利或者報酬；(四)公司與其合并報表范圍內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易。
第二十二條公司對涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上的重大訴訟、仲裁事項應當及時披露。未達到前款標準或者沒有具體涉案金額的訴訟、仲裁事項，董事會認為可能對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響的，或者主辦券商、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認為有必要的，以及涉及股東大會、董事會決議被申請撤銷或者宣告無效的訴訟，公司也應當及時披露。
第二十三條公司應當在董事會審議通過利潤分配或資本公積轉(zhuǎn)增股本方案后，及時披露方案具體內(nèi)容，并于實施方案的股權(quán)登記日前披露方案實施公告。
第二十四條股票轉(zhuǎn)讓被全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認定為異常波動的，公司應當于次一股份轉(zhuǎn)讓日披露異常波動公告。如果次一轉(zhuǎn)讓日無法披露，公司應當向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請股票暫停轉(zhuǎn)讓直至披露后恢復轉(zhuǎn)讓。
第二十五條公共媒體傳播的消息(以下簡稱“傳聞”)可能或者已經(jīng)對公司股票轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響的，公司應當及時向主辦券商提供有助于甄別傳聞的相關(guān)資料，并決定是否發(fā)布澄清公告。
第二十六條實行股權(quán)激勵計劃的，公司應當嚴格遵守全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的相關(guān)規(guī)定，并履行披露義務。
第二十七條限售股份在解除轉(zhuǎn)讓限制前，公司應當按照全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定披露相關(guān)公告或履行相關(guān)手續(xù)。
第二十八條在公司中擁有權(quán)益的股份達到該公司總股本5%的股東及其實際控制人，其擁有權(quán)益的股份變動達到全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的標準的，應當按照要求及時通知公司并披露權(quán)益變動公告。
第二十九條公司和相關(guān)信息披露義務人披露承諾事項的，應當嚴格遵守其披露的承諾事項。公司未履行承諾的，應當及時披露原因及相關(guān)當事人可能承擔的法律責任；相關(guān)信息披露義務人未履行承諾的，公司應當主動詢問，并及時披露原因，以及董事會擬采取的措施。
第三十條全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對公司實行風險警示或做出股票終止掛牌決定后，公司應當及時披露。
第三十一條公司出現(xiàn)以下情形之一的，應當自事實發(fā)生之日起兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露：
(一)控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更；
(二)控股股東、實際控制人或者其關(guān)聯(lián)方占用資金；
(三)法院裁定禁止有控制權(quán)的大股東轉(zhuǎn)讓其所持公司股份；
(五)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員發(fā)生變動；董事長或者總經(jīng)理無法履行職責；
(八)變更會計師事務所、會計政策、會計估計；
(九)對外提供擔保(公司對控股子公司擔保除外)；
(十二)主辦券商或全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認定的其他情形。發(fā)生違規(guī)對外擔保、控股股東或者其關(guān)聯(lián)方占用資金的公司應當至少每月發(fā)布一次提示性公告，披露違規(guī)對外擔?；蛸Y金占用的解決進展情況。
信息披露管理制度篇四
第一條為了規(guī)范保險公司的信息披露行為,保障投保人、被保險人和受益人的合法權(quán)益,促進保險業(yè)健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國國保險法》等法律、行政法規(guī),制定本辦法。
第二條本辦法所稱保險公司,是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立,并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。
本辦法所稱信息披露,是指保險公司向社會公眾公開其經(jīng)營管理相關(guān)信息的行為。
第三條保險公司信息披露應當遵循真實、準確、完整、及時、有效的原則,不得有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。
保險公司信息披露應當盡可能使用通俗易懂的語言。
第四條保險公司應當按照法律、行政法規(guī)和中國保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國保監(jiān)會)的規(guī)定進行信息披露。
保險公司可以在法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會規(guī)定的基礎(chǔ)上披露更多信息。
第五條中國保監(jiān)會根據(jù)法律和國務院授權(quán),對保險公司的信息披露行為進行監(jiān)督管理。
第六條保險公司應當披露下列信息:。
(一)基本信息;。
(二)財務會計信息;。
(三)風險管理狀況信息;。
(四)保險產(chǎn)品經(jīng)營信息;。
(五)償付能力信息;。
(六)重大關(guān)聯(lián)交易信息;。
(七)重大事項信息。
第七條保險公司披露的基本信息應當包括公司概況和公司治理概要。
第八條保險公司披露的公司概況應當包括下列內(nèi)容:。
(一)法定名稱及縮寫;。
(二)注冊資本;。
(三)注冊地;。
(四)成立時間;。
(五)經(jīng)營范圍和經(jīng)營區(qū)域;。
(六)法定代表人;。
(七)客服電話和投訴電話;。
(八)各分支機構(gòu)營業(yè)場所和聯(lián)系電話;。
(九)經(jīng)營的保險產(chǎn)品目錄及條款。
第九條保險公司披露的公司治理概要應當包括下列內(nèi)容:。
(一)近3年股東大會(股東會)主要決議;。
(二)董事簡歷及其履職情況;。
(三)監(jiān)事簡歷及其履職情況;。
(四)高級管理人員簡歷、職責及其履職情況;。
(五)公司部門設(shè)置情況;。
(六)持股比例在5%以上的股東及其持股情況。
第十條保險公司披露的上一年度財務會計信息應當與經(jīng)審計的年度財務會計報告保持一致,并包括下列內(nèi)容:。
(一)財務報表,包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動表;。
(三)審計報告的主要審計意見,審計意見中存在解釋性說明、保留意見、拒絕表示意見或者否定意見的,保險公司還應當就此作出說明。
實際經(jīng)營期未超過3個月的保險公司年度財務報告可以不經(jīng)審計。
第十一條保險公司披露的風險管理狀況信息應當與經(jīng)董事會審議的年度風險評估報告保持一致,并包括下列內(nèi)容:。
(二)風險控制,包括風險管理組織體系簡要介紹、風險管理總體策略及其執(zhí)行情況。
第十二條人身保險公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營信息是指上一年度保費收入居前5位的保險產(chǎn)品經(jīng)營情況,包括產(chǎn)品的保費收入和新單標準保費收入。
第十三條財產(chǎn)保險公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營信息是指上一年度保費收入居前5位的商業(yè)保險險種經(jīng)營情況,包括險種名稱、保險金額、保費收入、賠款支出、準備金、承保利潤。
第十四條保險公司披露上一年度的償付能力信息應當包括下列內(nèi)容:。
(一)公司的實際資本和最低資本;。
(二)資本溢額或者缺口;。
(三)償付能力充足率狀況;。
(四)相比報告前一年度償付能力充足率的變化及其原因。
保險公司償付能力充足率不足的,應當說明原因。
第十五條保險公司披露的重大關(guān)聯(lián)交易信息應當包括下列內(nèi)容:。
(一)交易對手;。
(二)定價政策;。
(三)交易目的;。
(四)交易的內(nèi)部審批流程;。
(五)交易對公司本期和未來財務及經(jīng)營狀況的影響;。
(六)獨立董事的意見。
重大關(guān)聯(lián)交易的認定和計算,應當符合中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。
第十六條保險公司有下列重大事項之一的,應當披露相關(guān)信息并作出簡要說明:。
(一)控股股東或者實際控制人發(fā)生變更;。
(二)更換董事長或者總經(jīng)理;。
(三)當年董事會累計變更人數(shù)超過董事會成員人數(shù)的三分之一;。
(四)公司名稱、注冊資本或者注冊地發(fā)生變更;。
(五)經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化;。
(六)合并、分立、解散或者申請破產(chǎn);。
(七)撤銷省級分公司;。
(八)償付能力出現(xiàn)不足或者發(fā)生重大變化;。
(九)重大戰(zhàn)略投資、重大賠付或者重大投資損失;。
(十)保險公司或者其董事長、總經(jīng)理因經(jīng)濟犯罪被判處刑罰;。
(十一)重大訴訟或者重大仲裁事項;。
(十二)保險公司或者其省級分公司受到中國保監(jiān)會的行政處罰;。
(十三)更換或者提前解聘會計師事務所;。
(十四)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
第十七條保險公司應當建立公司互聯(lián)網(wǎng)站,按照本辦法的規(guī)定披露相關(guān)信息。
第十八條保險公司應當在公司互聯(lián)網(wǎng)站披露公司的基本信息。
公司基本信息發(fā)生變更的,保險公司應當自變更之日起10個工作日內(nèi)更新。
第十九條保險公司應當制作年度信息披露報告,年度信息披露報告應當包括本辦法第六條第(二)項至第(五)項規(guī)定的內(nèi)容。
保險公司應當在每年4月30日前在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定的報紙上發(fā)布年度信息披露報告。
第二十條保險公司發(fā)生本辦法第六條第(六)項、第(七)項規(guī)定事項之一的,應當自事項發(fā)生之日起10個工作日內(nèi)編制臨時信息披露報告,并在公司互聯(lián)網(wǎng)站上發(fā)布。
第二十一條保險公司不能按時進行信息披露的,應當在規(guī)定披露的期限屆滿前,在公司互聯(lián)網(wǎng)站公布不能按時披露的原因以及預計披露時間。
保險公司延遲披露的時間不得遲于規(guī)定披露期限屆滿后的第20個工作日。
第二十二條保險公司的互聯(lián)網(wǎng)站應當保留最近5年的公司年度信息披露報告和最近3年的臨時信息披露報告。
第二十三條保險公司在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙以外披露信息的,其內(nèi)容不得與公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙披露的內(nèi)容相沖突,且不得早于公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙的披露時間。
第二十四條保險公司應當建立信息披露管理制度并報中國保監(jiān)會。保險公司的信息披露管理制度應當包括下列內(nèi)容:。
(二)信息的審核和發(fā)布流程;。
(四)責任追究制度。
第二十五條保險公司董事會秘書負責管理公司信息披露事務。未設(shè)董事會的保險公司,應當指定公司高級管理人員管理信息披露事務。
保險公司應當將董事會秘書或者指定的高級管理人員、承辦信息披露事務的部門的聯(lián)系方式報中國保監(jiān)會。
第二十六條保險公司應當在公司互聯(lián)網(wǎng)站主頁的顯著位置設(shè)置信息披露專欄。
第二十七條保險公司應當加強公司互聯(lián)網(wǎng)站建設(shè),維護公司互聯(lián)網(wǎng)站安全,方便社會公眾查閱信息。
第二十八條保險公司應當使用中文進行信息披露。同時披露外文文本的,中、外文文本內(nèi)容應當保持一致;兩種文本不一致的,以中文文本為準。
第二十九條中國保監(jiān)會對保險產(chǎn)品經(jīng)營信息和其他信息的披露另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
第三十條保險集團公司、政策性保險公司以及再保險公司不適用本辦法,但經(jīng)營直接保險業(yè)務的保險集團公司除外。
經(jīng)營直接保險業(yè)務的外國保險公司分公司參照適用本辦法。
第三十一條上市保險公司按照上市公司信息披露的要求已經(jīng)披露本辦法規(guī)定的有關(guān)信息的,可免予重復披露。
第三十二條本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋。
第三十三條本辦法自20xx年6月12日起施行。
信息披露管理制度篇五
第一條為了規(guī)范貴研鉑業(yè)股份有限公司(以下簡稱“公司”)的信息披露行為,加強信息披露管理工作,建立健全信息披露事務管理制度,提高信息披露管理水平和信息披露質(zhì)量,保證公司依法運作,維護公司和投資者的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國國公司法》、《中華人民共和國國證券法》等法律法規(guī)和《上海證券交易所上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實際情況,特制定本管理制度。
第二條信息披露文件主要包括招股說明書、募集說明書、上市公告書、定期報告和臨時報告等。
第三條本管理制度所指的“信息”是指所有對公司股票價格可能產(chǎn)生重大影響以及證券監(jiān)管部門要求披露的,而投資者尚未獲知的重大信息;本管理制度中的“披露”是指依據(jù)相關(guān)法律法規(guī),在規(guī)定的時間內(nèi)、在規(guī)定的媒體上,通過規(guī)定的程序,以規(guī)定的方式和格式,向社會公眾公布前述的信息,并按規(guī)定報送證券監(jiān)管部門和上海證券交易所備案。
第四條本管理制度所指的“關(guān)聯(lián)公司”是指公司控股股東、子公司和參股公司及同受控股股東控制除公司及公司控股子公司以外的公司。本管理制度所稱的“內(nèi)幕消息”是指涉及公司的經(jīng)營、財務或者對公司證券的價格有重大影響的尚未公開的信息。
第五條信息披露是公司的持續(xù)責任,公司應該忠實、誠信履行持續(xù)信息披露的義務。
第六條公司應真實、準確、完整、及時地披露信息,不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
第七條公司應嚴格按照相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的信息披露內(nèi)容和格式要求,及時、準確、真實、完整地報送及披露信息。
第八條信息披露要體現(xiàn)公開、公正、公平對待所有投資者的原則,同時向所有投資者公開披露信息,切實維護股東,尤其是中小股東的合法權(quán)益。
第九條在內(nèi)幕信息依法披露前,任何知情人不得公開或者泄露該信息,不得利用該信息進行內(nèi)幕交易。
第十條本管理制度要求披露的全部信息均為公開信息,但下列信息除外:。
(一)法律、法規(guī)予以保護并允許不予披露的商業(yè)秘密;。
(二)證監(jiān)會在調(diào)查違法行為過程中獲得的非公開信息和文件;。
(三)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定可以不予披露的其他信息和文件。
第十一條公司發(fā)現(xiàn)已披露的信息(包括公司發(fā)布的公告和媒體上轉(zhuǎn)載的有關(guān)公司的信息)有錯誤、遺漏或誤導時,應及時發(fā)布更正公告、補充公告或澄清公告。
第十二條當董事會得知有關(guān)尚未披露的信息難以保密或已經(jīng)泄露或者公司股票價格已經(jīng)明顯發(fā)生異常波動時,公司應當立即將該信息予以披露。
第一節(jié)招股說明書、募集說明書與上市公告書。
第十三條公司應嚴格按照中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定編制招股說明書。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息,均應當在招股說明書中披露。公開發(fā)行證券的申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后,公司應在證券發(fā)行前公告招股說明書。
第十四條公司董事、監(jiān)事、高級管理人員,應當對招股說明書簽署書面確認意見,保證所披露的信息真實、準確、完整。招股說明書應當加蓋公司公章。
第十五條公司申請首次公開發(fā)行股票的,中國證監(jiān)會受理申請文件后,發(fā)行審核委員會審核前,發(fā)行人應當將招股說明書申報稿在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預先披露。預先披露的招股說明書申報稿不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件,不能含有價格信息,公司不得據(jù)此發(fā)行股票。
第十六條證券發(fā)行申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后至發(fā)行結(jié)束前,發(fā)生重要事項的,公司應當向中國證監(jiān)會書面說明,并經(jīng)中國證監(jiān)會同意后,修改招股說明書或者做相應的補充公告。
第十七條申請證券上市交易,應當按照證券交易所的規(guī)定編制上市公告書,并經(jīng)證券交易所審核同意后公告。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員,應當對上市公告書簽署書面確認意見,保證所披露的信息真實、準確、完整。上市公告書應當加蓋公司公章。
第十八條招股說明書、上市公告書引用保薦人、證券服務機構(gòu)的專業(yè)意見或者報告的,相關(guān)內(nèi)容應當與保薦人、證券服務機構(gòu)出具的文件內(nèi)容一致,確保引用保薦人、證券服務機構(gòu)的意見不會產(chǎn)生誤導。
第十九條本辦法第十三條至第十八條有關(guān)招股說明書的規(guī)定,適用于公司債券募集說明書。
第二十條上市公司在非公開發(fā)行新股后,應當依法披露發(fā)行情況報告書。
第二節(jié)定期報告。
第二十一條公司應當披露的定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息,均應當披露。年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計。
第二十二條定期報告按中國證監(jiān)會關(guān)于年報、中報、季報的內(nèi)容與格式準則分別在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi),每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi),會計年度前三個月、九個月結(jié)束后的一個月內(nèi)編制并公開披露。第一季度報告的披露時間不得早于上一年度年度報告的披露時間。
第二十三條公司董事、高級管理人員應當對定期報告簽署書面確認意見,監(jiān)事會應當提出書面審核意見,說明董事會的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定,報告的內(nèi)容是否能夠真實、準確、完整地反映上市公司的實際情況;董事、監(jiān)事、高級管理人員對定期報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性無法保證或者存在異議的,應當陳述理由和發(fā)表意見,并予以披露。
第二十四條公司預計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動的,應當及時進行業(yè)績預告。
第二十五條定期報告披露前出現(xiàn)業(yè)績泄露,或者出現(xiàn)業(yè)績傳聞且公司證券及其衍生品種交易出現(xiàn)異常波動的,公司應當及時披露本報告期相關(guān)財務數(shù)據(jù)。
第二十六條定期報告中財務會計報告被出具非標準審計報告的,公司董事會應當針對該審計意見涉及事項作出專項說明。
第三節(jié)臨時報告。
第二十七條發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件,投資者尚未得知時,上市公司應當立即披露,說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。重大事件包括:。
(一)公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化;。
(二)公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定;。
(三)公司訂立重要合同,可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響;。
(四)公司發(fā)生重大債務和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆盏倪`約情況,或者發(fā)生大額賠償責任;。
(五)公司發(fā)生重大虧損或者重大損失;。
(六)公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化;。
(七)公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動;董事長或者經(jīng)理無法履行職責;。
(十)涉及公司的重大訴訟、仲裁,股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效;。
(十二)新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響;。
(十三)董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵方案形成相關(guān)決議;。
(十五)主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押;。
(十六)主要或者全部業(yè)務陷入停頓;。
(十七)對外提供重大擔保;。
(十九)變更會計政策、會計估計;。
(二十一)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
第二十八條公司應當在最先發(fā)生的以下任一時點,及時履行重大事件的信息披露義務:。
(一)董事會或者監(jiān)事會就該重大事件形成決議時;。
(二)有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時;。
(三)董事、監(jiān)事或者高級管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報告時。在前款規(guī)定的時點之前出現(xiàn)下列情形之一的,公司應當及時披露相關(guān)事項的現(xiàn)狀、可能影響事件進展的風險因素:。
(一)該重大事件難以保密;。
(二)該重大事件已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞;。
(三)公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。
第二十九條公司披露重大事件后,已披露的重大事件出現(xiàn)可能對公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的進展或者變化的,應當及時披露進展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。
第三十條公司控股子公司發(fā)生本制度第二十七條規(guī)定的重大事件,可能對公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的,公司應當履行信息披露義務;公司參股公司發(fā)生可能對公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的事件的,公司應當履行信息披露義務。
第三十一條涉及公司的收購、合并、分立、發(fā)行股份、回購股份等行為導致公司股本總額、股東、實際控制人等發(fā)生重大變化的,信息披露義務人應當依法履行報告、公告義務,披露權(quán)益變動情況。
第三十二條公司應當關(guān)注本公司證券及其衍生品種的異常交易情況及媒體關(guān)于本公司的報道。證券及其衍生品種發(fā)生異常交易或者在媒體中出現(xiàn)的消息可能對公司證券及其衍生品種的交易產(chǎn)生重大影響時,公司應當及時向相關(guān)各方了解真實情況,必要時應當以書面方式問詢。公司控股股東、實際控制人及其一致行動人應當及時、準確地告知公司是否存在擬發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組或者其他重大事件,并配合公司做好信息披露工作。
第三十三條公司證券及其衍生品種交易被中國證監(jiān)會或者證券交易所認定為異常交易的,公司應當及時了解造成證券及其衍生品種交易異常波動的影響因素,并及時披露。
第三十四條重大無先例事項是指無先例、存在重大不確定性、需保留窗口指導的重大事項。
第三十五條公司就無先例事項溝通之前,應主動向上海證券交易所申請停牌并公告,并提交由董事長和董事會秘書簽字確認的申請。
第三十六條公司按照上述規(guī)定披露無先例事項后,應按照下述規(guī)定及時披露進展情況:。
(一)公司中止并撤回無先例事項的,應在第一時間內(nèi)向上海證券交易所申請復牌并公告;。
(三)無先例事項經(jīng)溝通可進入報告、公告程序的,應在第一時間內(nèi)向上海證券交易所申請復牌,并以“董事會公告”形式披露初步方案。
第三十七條公司信息披露工作由董事會統(tǒng)一領(lǐng)導和管理:。
(一)董事長為信息披露工作的第一責任人,董事會全體成員對信息披露負有連帶責任;。
(三)公司投資發(fā)展部為信息披露管理工作的日常工作部門,由董事會秘書直接領(lǐng)導。
第三十八條董事會秘書在信息披露方面的具體職責:。
(二)協(xié)調(diào)和組織信息披露事務,包括督促公司制訂并執(zhí)行信息披露管理制度和重大信息的內(nèi)部報告制度,促使公司和當事人依法履行信息披露義務,并按規(guī)定向上海證券交易所辦理定期報告和臨時報告的披露工作,接待來訪、回答咨詢、向投資者提供公司公開披露過的資料。公司任何機構(gòu)及個人不得干預董事會秘書按有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)則的要求披露信息。
(五)公司發(fā)生異常情況時,董事會秘書應在董事會授權(quán)范圍內(nèi)與上海證券交易所和中國證監(jiān)會溝通。董事會秘書行使以上職責時,可聘請律師、會計師等中介機構(gòu)提供相關(guān)的咨詢服務。
司發(fā)生的應予披露的重大信息及時通報給董事會秘書或投資發(fā)展部。公司投資發(fā)展部負責信息披露的日常工作,在董事會的領(lǐng)導和董事會秘書的組織協(xié)調(diào)下行使信息披露職權(quán),包括:。
(一)制作公開披露信息文件;。
(二)負責解答投資者咨詢;。
(三)組織和參與重大事件調(diào)查;。
(四)收集市場信息及澄清虛假信息;。
(五)監(jiān)控公司證券及其衍生品種在二級市場上的交易情況;。
(七)與披露媒體、交易機構(gòu)、政府監(jiān)管部門和公司股東進行溝通協(xié)調(diào);。
(八)其他事項。
第四十條董事在信息披露方面的具體職責:。
(四)當公司控股股東、實際控制人及其一致行動人存在擬發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組或者其他重大事件而需信息披露時,控股股東委派的公司董事在了解相關(guān)情況后應促使相關(guān)當事人及時、準確的向公司董事會或董事會秘書通報有關(guān)情況,配合公司做好信息披露工作。
第四十一條監(jiān)事在信息披露方面的具體職責:。
(四)監(jiān)事會向股東大會或國家有關(guān)主管機關(guān)報告董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員損害公司利益的行為時,應及時通知董事會,并提供相關(guān)資料。
第四十二條高級管理人員在信息披露方面的具體職責:。
(三)公司派往關(guān)聯(lián)公司級別最高的高級管理人員應當定期或不定期(有關(guān)事件發(fā)生的當日內(nèi))向公司總經(jīng)理報告關(guān)聯(lián)公司經(jīng)營、管理、對外投資、擔保、重大合同的簽訂、執(zhí)行情況、資金運用情況及盈虧情況,上述高級管理人員必須保證該報告的真實、及時、準確和完整,承擔相應責任,并對所提供的信息在未公開披露前負有保密責任。
第四十三條上市公司的股東、實際控制人發(fā)生以下事件時,應當主動告知上市公司董事會,并配合上市公司履行信息披露義務。
(三)擬對上市公司進行重大資產(chǎn)或者業(yè)務重組;。
(四)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
應當披露的信息依法披露前,相關(guān)信息已在媒體上傳播或者公司證券及其衍生品種出現(xiàn)交易異常情況的,股東或者實際控制人應當及時、準確地向上市公司作出書面報告,并配合上市公司及時、準確地公告。
上市公司的股東、實際控制人不得濫用其股東權(quán)利、支配地位,不得要求上市公司向其提供內(nèi)幕信息。
第四十四條在公司信息公開披露之前,公司內(nèi)幕信息知情人員對公司未公開信息負有保密義務。內(nèi)幕信息知情人員不得利用內(nèi)幕信息買賣或建議他人買賣公司股票;也不得向他人透露內(nèi)幕信息,促使他人利用該信息買賣本公司股票。違反保密義務,給公司造成損失的,公司保留追究其責任的權(quán)利。
以下人員為公司內(nèi)幕信息知情人員:。
(一)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員;。
(二)關(guān)聯(lián)公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員;。
(三)公司聘請的顧問、中介機構(gòu)相關(guān)人員;。
(四)其他因工作關(guān)系、合法關(guān)系接觸到未公開信息的人員;。
(五)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他人員。
第四十五條董事會秘書負責辦理公司信息對外披露等相關(guān)事宜。除監(jiān)事會公告外,公司披露的信息應當以董事會公告的形式發(fā)布。董事、監(jiān)事、高級管理人員非經(jīng)董事會書面授權(quán),不得對外公布公司未披露信息。
第四十六條公司對外宣傳推介活動或各部門在接受新聞媒體采訪時,涉及的信息資料應當嚴格限制在已經(jīng)公開披露的信息范圍內(nèi)。若涉及屬于公司公開信息披露范疇的尚未公開的信息,應當經(jīng)董事會秘書審閱確認后方可披露。
第四十七條公司公開披露信息的指定報紙為《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》,指定網(wǎng)站為。公司應公開披露的信息,如需在其他公共傳媒披露的,不得先于指定報紙和指定網(wǎng)站,不得以新聞發(fā)布會或記者答問等形式代替公司的正式公告。
第四十八條公司內(nèi)、外部網(wǎng)絡(luò)、文件及其他內(nèi)部刊物,應制訂嚴格審查、審核和簽發(fā)制度,落實選稿、核稿和簽發(fā)責任,涉及公開信息披露事件的,應當征得公司投資發(fā)展部審閱同意報董事會秘書核準。
第四十九條公司證券管理人員與投資者、證券服務機構(gòu)、媒體溝通時,應嚴格限制在已公開披露的信息范圍內(nèi),不得向投資者自行做出超越披露范圍的解釋、披露尚未公開的信息或者不屬于公司公開范圍內(nèi)的其他信息。
第五十條公司證券管理部以外的部門和人員不得擅自以公司的名義或者公司員工的身份與券商、股評人士、新聞記者、投資者等洽談證券業(yè)務或信息披露事務。
第五十一條任何機構(gòu)和個人不得非法獲取、提供、傳播公司的內(nèi)幕信息,不得利用所獲取的內(nèi)幕信息買賣或者建議他人買賣公司證券或者衍生品種,不得在投資價值分析報告、研究報告等文件中使用內(nèi)幕信息。
第五十二條公司各部門、各下屬公司發(fā)生符合本管理制度第二十七條規(guī)定事件時,需第一時間及時向董事會秘書或投資發(fā)展部通報,董事會秘書或投資發(fā)展部按照相關(guān)規(guī)定,及時公開披露。
第五十三條公司各部門由部門負責人負責相關(guān)的信息披露工作,各下屬公司應指定專人負責相關(guān)的信息披露工作。信息披露負責人的名單及其通訊方式應報公司投資發(fā)展部,若信息披露負責人發(fā)生變更,應于變更后的兩個工作日內(nèi)報公司投資發(fā)展部。
第五十四條公司信息披露公告的界定及編制的具體工作由投資發(fā)展部負責,但內(nèi)容涉及公司相關(guān)部門的,相關(guān)部門應給予配合和協(xié)助。
第五十五條公司信息披露應嚴格履行審查程序:。
(一)提供信息的部門負責人對相關(guān)信息資料進行實質(zhì)性審核并簽字認可;。
(二)投資發(fā)展部負責核查信息是否符合披露要求,將信息提交董事會秘書后,由董事會秘書對涉外信息進行合規(guī)性審查,并根據(jù)信息披露審批權(quán)限簽發(fā)或報董事長簽發(fā)。
第五十六條公司各部門、各控股子公司負責人及信息管理員承擔著及時報告須進行臨時公告的重大信息的責任和義務,公司各部門及各控股子公司必須將可能達到對外信息披露范圍和標準的相關(guān)資料及時報送至公司董事會秘書或公司投資發(fā)展部,公司各部門及各控股子公司的負責人應確保相關(guān)信息的真實性、準確性、及時性和完整性。
第五十七條對于各部門及各控股子公司信息管理員提供的信息,各部門及各控股子公司應嚴格履行審查程序,提供信息的部門、控股子公司負責人須對相關(guān)信息資料進行實質(zhì)性審核并簽字認可。
第五十八條公司對外信息披露歸口部門在收到公司各部門或各控股子公司提交的可能需要對外披露的信息后,應按照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)信息披露制度的要求進行初審,必要時應咨詢上海證券交易所和律師事務所。
第五十九條定期報告的編制、審議和披露流程:。
(五)定期報告初稿編寫完畢后,由董事會秘書主持,組織信息披露負責人對定期報告初稿進行討論、修改后定稿。如果相關(guān)內(nèi)容需要公司董事會各專門委員會或獨立董事事前審核出具意見的,應先提交至公司董事會各專門委員會或獨立董事審核同意后方可提交至公司董事會審議。公司年度報告需在董事會審議通過后提交股東大會審議。
(六)公司董事會審議通過的定期報告,經(jīng)公司董事會秘書簽字認可后由投資發(fā)展部辦理具體對外信息披露事宜。
第六十條臨時報告的編制、審議和披露流程:。
(三)涉及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》關(guān)于出售、收購資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易、對外擔保等重大事項,由投資發(fā)展部組織起草文稿,根據(jù)審批權(quán)限報請董事會或股東大會審議批準,并經(jīng)董事長批準、董事會秘書簽發(fā)后予以披露。
第六十一條公司董事、監(jiān)事、高管人員和其他信息知曉人,對其知曉的公司信息負有保密責任,不得擅自以任何形式對外披露公司有關(guān)信息。
第六十二條公司各部門、各控股子公司、參股公司等有關(guān)人員違反信息披露規(guī)定,對發(fā)生重大事項未報告或報告內(nèi)容不準確的,造成公司信息披露不及時、疏漏、誤導等,給公司或投資者造成重大損失的、或者受到中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、證券交易所公開譴責和批評的,公司董事會有權(quán)對相關(guān)責任人給予行政及經(jīng)濟處罰。
第六十三條公司通過業(yè)績說明會、分析師會議、路演、接受投資者調(diào)研等形式就公司的經(jīng)營情況、財務狀況及其他事件與任何機構(gòu)和個人進行溝通的,不得提供內(nèi)幕消息。
第六十四條未按本規(guī)定披露信息給公司造成損失的,公司將對相關(guān)的責任人給予處分,且有權(quán)視情形追究法律責任并向其賠償損失,不能查明造成錯誤的原因,則由所有責任人承擔連帶責任。
第六十五條公司定期的統(tǒng)計報表、財務報表如因國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定先于上海證券交易所約定的公開披露日期上報有關(guān)主管機關(guān),應注明“注意保密”等字樣,必要時可簽訂保密協(xié)議。
第六十六條公司聘請的顧問、中介機構(gòu)工作人員、關(guān)聯(lián)人等若擅自披露公司信息,給公司造成損失的,公司保留追究其法律責任的權(quán)利。
第六十七條公司信息披露指定刊載報紙為:《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》。
第六十八條公司信息披露的指定網(wǎng)站為。
第六十九條公司應披露的信息也可以載于其他公共媒體,但刊載的時間不得先于指定報紙和網(wǎng)站。
第七十條公司對外信息披露的文件(包括定期報告和臨時報告)檔案管理工作由公司投資發(fā)展部負責管理。股東大會文件、董事會文件、信息披露文件分類專卷存檔保管。
第七十一條公司董事、監(jiān)事履行職責的記錄由投資發(fā)展部負責保管,高級管理人員履行職責的記錄由公司總經(jīng)理辦公室負責保管。
第七十二條以公司名義對中國證監(jiān)會、地方證監(jiān)局等單位進行正式行文時,須經(jīng)公司董事長或總經(jīng)理審核批準,相關(guān)文件由投資發(fā)展部存檔保管。
第七十三條本管理制度未盡事宜遵從《上海證券交易所股票上市規(guī)則》和《上市公司信息披露管理辦法》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。依照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和上海證券交易所的相關(guān)強制性規(guī)范在本管理制度中做出的相應規(guī)定,在相關(guān)強制性規(guī)范做出修改時,本管理制度應依據(jù)修改后的規(guī)定執(zhí)行。
第七十四條本管理制度適用于本公司、本公司控股的子公司及參股公司。
度由公司董事會負責解釋和修改,自公司董事會批準之日起實施。
信息披露管理制度篇六
第一條為作好信息管理，加快我校信息化建設(shè)步伐，提高信息資源的運作成效，結(jié)合具體情況，制定本制度。
1、行政信息：在我校內(nèi)部目的為行政傳達的一切文字資料、電子郵件、文件、傳真。具體信息管理表現(xiàn)為上傳下達、平級傳送的行文管理、資料管理、檔案管理。歸屬于日常行政管理，各別屬于機密的信息則不允許非核心人員私自傳送和帶走。
2、市場信息：對于學員文件、來往傳真、電話、檔案；應用的電話記錄、報價、合同、方案設(shè)計、等原始資料、電子資料、文件、報告等。具體信息管理表現(xiàn)為學員信息、文字記錄、資料收集分析、業(yè)務文件編寫等。歸屬于業(yè)務經(jīng)營管理。
第三條信息管理工作必須在加強宏觀控制和微觀執(zhí)行的基礎(chǔ)上，嚴格執(zhí)行保密紀律，以提高我校效益和管理效率，服務于全?？傮w的經(jīng)營管理為宗旨。
第四條信息管理工作要貫徹“提高效率就是增加企業(yè)效益”的方針，細致到位，準確快速，在學校經(jīng)營管理中降低信息傳達的失誤失真延遲，有力輔助行政管理和經(jīng)營決策的執(zhí)行。
第五條總校及下屬各工作點、機構(gòu)的信息工作，都必須執(zhí)行本制度。
第六條學校信息室，以及各信息機構(gòu)配備專職或兼職信息人員。
第七條各科部依據(jù)《行政管理條例》負責相關(guān)行政信息的日常管理。信息管理根據(jù)業(yè)務工作需要，配備必要的電腦技術(shù)人員、文員。
第八條學校信息室負責我校整個系統(tǒng)的信息管理工作，負責所有信息的匯總和檔案管理。對全系統(tǒng)的信息管理工作負責。
第九條各科部負責人主要負責行政信息的管理。
第十條學校信息室信息專員，主要負責市場信息的系統(tǒng)化、專業(yè)化管理。企業(yè)信息專員分為行政信息和市場信息兩個崗位。
企業(yè)信息專員主要職責如下：
1、執(zhí)行總經(jīng)理辦公會議的決議，參與編制總經(jīng)理辦公室主持的信息管理制度。（行政信息專員）。
2、在業(yè)務中心總監(jiān)指揮下，負責市場經(jīng)營中各類信息的采集、處理、傳達，執(zhí)行中存在的問題提出改進措施。（市場信息專員）。
3、與行政部聯(lián)合處理日常工作中關(guān)聯(lián)到業(yè)務機構(gòu)的行政工作。（行政信息專員）。
4、輔助指導我校其他各部門業(yè)務的信息統(tǒng)籌處理。（行政信息專員、市場信息專員）。
5、對集團總經(jīng)理負責并報告工作。
第十一條各級領(lǐng)導必須切實保障信息中心人員依照本辦法行使職權(quán)和履行職責。
第十二條信息管理人員在工作中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反保密制度和其他行政制度的`事項，要及時向上級領(lǐng)導報告，接受指示后執(zhí)行具體處理。
第十三條集團公司支持信息管理人員堅持原則，按信息制度辦事。嚴禁任何人對敢于堅持原則的信息管理人員進行打擊報復。學校對敢于堅持原則的信息管理人員予以表揚或獎勵。
第十四條信息管理人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。信息管理人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷有關(guān)工作。被撤銷、合并單位的信息管理人員，必須會同有關(guān)人員編制信息文件資料移交清單和造冊，辦理交接手續(xù)。
第十五條按照行政信息的定義，行政信息主要產(chǎn)生、傳遞、應用于學校行政活動中。
第十六條行政信息管理主要依據(jù)學校相關(guān)文件中的下列規(guī)定進行：
1、文件收發(fā)規(guī)定；
2、文件、檔案、資料的管理規(guī)定；
4、學校印章、介紹信管理規(guī)定；
第十七條依照市場信息的定義，市場信息主要產(chǎn)生、傳達、應用在市場業(yè)務經(jīng)營管理中。
第十八條市場信息來源分類：業(yè)務（客戶）信息、非業(yè)務市場信息。
第十九條信息中心市場信息專員直接在業(yè)務中心總監(jiān)的指揮下，主要負責以下業(yè)務信息工作：
1、負責學校網(wǎng)站的建設(shè)、維護、更新和對外信息發(fā)布，并開展網(wǎng)絡(luò)商務系列工作。
5、負責定期撰寫學校業(yè)務市場分析報告，協(xié)助學校業(yè)務決策；
6、監(jiān)察、收集、整理競爭對手情報資料；收集、整理、分析行業(yè)性文章、資料；
7、負責直接業(yè)務情報、業(yè)務信息的整理。
8、上級安排的其他工作。
第二十一條行政信息專員在各級行政負責人的指揮下，主要負責以下非業(yè)務信息工作：
2、負責學校非市場事務的洽談和管理、日常信息交流；
3、接收、整理、呈報、發(fā)送非直接業(yè)務單位（如媒體機構(gòu)）的信息文件資料；
4、學校內(nèi)部一般性業(yè)務管理文件的擬稿；
5、各種與行政管理有關(guān)的信息資料工作；
6、上級交辦的其他工作。
第二十二條信息人員必須嚴格遵守學校制度中下列具體規(guī)定：
1、文件收發(fā)規(guī)定；
2、文件、檔案、資料的管理規(guī)定；
第二十三條信息管理人員必須認識到，沒有脫離具體行政活動、業(yè)務活動而獨立的信息工作，所以信息管理的最終目的，檢驗信息管理工作的成效標準，是業(yè)務工作、行政工作的效果和執(zhí)行效率。
信息披露管理制度篇七
為保障滬昆客專鐵路建設(shè)信息系統(tǒng)安全、有效運行，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政府有關(guān)規(guī)定，結(jié)合滬昆客專建設(shè)實際情況，特制定本制度。
第一條。
一、統(tǒng)一配備的用于視頻會議系統(tǒng)、隧道自動登錄系統(tǒng)和隧道視頻監(jiān)控系統(tǒng)的計算機系統(tǒng)和相關(guān)設(shè)備，均要自覺服從局指揮部統(tǒng)一管理，接受局指揮部日常監(jiān)督和指導。
二、局指揮部及各分部配備的計算機系統(tǒng)及相關(guān)設(shè)備，全部由局指揮部及各分部信息化專職人員維護保修。局指揮部及各分部配備的辦公電腦原則上自行維護。
三、局指揮部及各分部成立信息化組織機構(gòu)，指定對應的負責人及培訓合格的操作人員。
四、違反本制度的有關(guān)規(guī)定，影響視頻會議所用計算機系統(tǒng)正常運作的，局指揮部將予以通報批評，并追究當事人責任。造成設(shè)備損壞的，由當事人賠償。
第二條。
使用操作規(guī)定。
一、各種操作手冊或使用說明書齊全。
二、操作人員要按規(guī)定程序操作計算機，遇到問題及時與局指揮部對應負責人取得聯(lián)系，不得盲目操作、野蠻操作和惡意操作。
三、用于視頻會議系統(tǒng)、隧道視頻監(jiān)控系統(tǒng)及的計算機設(shè)備，操作人員不得隨意增刪其軟硬件配置。
四、未經(jīng)局指揮部對應負責人許可，局指揮部及項目分部以外任何人員不得使用操作計算機系統(tǒng)及相關(guān)設(shè)備。
第三條。
系統(tǒng)安全規(guī)定。
一、未經(jīng)局指揮部許可，任何人員不得修改局指揮部局域網(wǎng)內(nèi)計算機的ip地址。
二、局指揮部工作人員要定期對自己的計算機進行病毒檢測，發(fā)現(xiàn)病毒應及時清除；清除不了的，要立即報告局指揮部網(wǎng)絡(luò)管理員。不得使用來歷不明的軟盤或光盤，嚴禁故意制作、傳播計算機病毒。
三、操作過程中臨時離開計算機，要退出正在使用的程序，防止無關(guān)人員非法進入；如預計離開30分鐘以上的，要關(guān)閉計算機方可離開；下班之前必須退出所有程序，關(guān)閉計算機，并切斷電源。
四、要愛護計算機設(shè)備，保持計算機工作環(huán)境清潔。
五、用于隧道視頻監(jiān)控系統(tǒng)、隧道自動登錄系統(tǒng)和視頻會議系統(tǒng)的計算機系統(tǒng)的ip地址及其他軟硬件配置信息，嚴禁更改，如因更改造成系統(tǒng)不能正常運行的，追究當事人責任。
六、放有隧道視頻監(jiān)控及隧道自動登錄系統(tǒng)的值班機房，在系統(tǒng)正常運行后建立24小時值班制度，嚴禁無關(guān)人員進入值班機房，值班人員嚴格履行上下班制度、交接班制度。
第四條。
系統(tǒng)保密規(guī)定。
一、局指揮部工作人員使用計算機要及時主動設(shè)置密碼。
二、計算機密碼應定期更換，每個密碼的使用期一般不得超過三個月。
三、嚴禁將計算機密碼告知無關(guān)人員，密碼外泄造成不良后果的，將追究當事人責任。
四、登錄滬昆湖南公司網(wǎng)絡(luò)辦公系統(tǒng)、三維地理信息系統(tǒng)的時候，必須使用分配好的自己的賬號密碼，不得越權(quán)使用他人的賬號登錄。
五、需保密的工作文件資料不得上網(wǎng)共享，嚴格遵守保密制度。
六、未經(jīng)局指揮部負責人批準，任何人員不得將局指揮部的數(shù)據(jù)、軟件及資料復制給其他單位或個人。
第五條。
各模塊負責人職責規(guī)定。
一、每天對信息系統(tǒng)的運行狀況進行監(jiān)視，確保系統(tǒng)能正常安全運行，發(fā)現(xiàn)異常情況要按有關(guān)規(guī)定及時處理。如遇重大問題或不能及時處理的問題，要立即向局指揮部相關(guān)負責人或分部相關(guān)負責人報告。
二、局指揮部及處級分部必須加強網(wǎng)絡(luò)管理，認真做好辦公區(qū)內(nèi)辦公用計算機、交換機、電源等設(shè)備的日常維護和定期保養(yǎng)工作。
三、做好各信息系統(tǒng)軟件的日常升級工作，根據(jù)局指揮部及各分部的業(yè)務需要，不斷完善和拓展局域網(wǎng)的功能。
局指揮部信息化管理工作由總工程師負責，建設(shè)項目管理系統(tǒng)、視頻會議系統(tǒng)、隧道視頻監(jiān)控系統(tǒng)、隧道自動登錄系統(tǒng)及三維地理信息系統(tǒng)由工程部負責。
信息披露管理制度篇八
第一條 為使公司在管理上跟上時代的發(fā)展，借助網(wǎng)絡(luò)及計算機等現(xiàn)代化的環(huán)境及工具，創(chuàng)造及鞏固企業(yè)信息化發(fā)展的軟環(huán)境及硬環(huán)境，提高工作及管理效率，特制定《企業(yè)信息化管理制度》。
第二條 信息化工程是一個長期的系統(tǒng)管理工程，必須做好系統(tǒng)測試、運行及維護工作，系統(tǒng)持續(xù)改善。
第二章 信息化工作管理
第三條 嚴格按企業(yè)發(fā)展規(guī)劃及年度信息化發(fā)展計劃開展工作。
第四條 協(xié)助宣傳部門搞好企業(yè)信息化宣傳材料的準備工作，針對不同層次做到由淺入深。
第五條 搞好企業(yè)信息化發(fā)展的外部環(huán)境，與各級政府及組織保持良好的關(guān)系，盡力爭取經(jīng)濟政策上的支持。
安全性及擴充性等，并做好驗收等把關(guān)工作。
第七條 系統(tǒng)的軟、硬件維護、管理及調(diào)配由信息中心組織實施，歸口管理。維護工作做到系統(tǒng)正常運行，管理工作做到賬物一致，調(diào)配工作做到按需分配，充分發(fā)揮系統(tǒng)軟、硬件的效率。
第八條 辦好企業(yè)網(wǎng)站，維護企業(yè)網(wǎng)頁，保障網(wǎng)絡(luò)安全。
第九條 嚴禁拆換網(wǎng)絡(luò)計算機及相關(guān)設(shè)備的零部件。
第十條 搞好網(wǎng)絡(luò)管理工作，公司內(nèi)部網(wǎng)必須把好用戶及密碼關(guān)，合理分配ip地址，搞好虛網(wǎng)劃分及管理工作。
第十一條 各部門對硬件設(shè)備的使用，必須按相關(guān)設(shè)備操作規(guī)程進行；軟件的使用嚴格按操作指南進行，不得任意刪改系統(tǒng)文件及他人文件。
第十二條 計算機信息系統(tǒng)的保密管理實行領(lǐng)導負責制，指定專人管理，制訂相應的管理制度，對涉密的計算機要嚴格審查。
第十三條 網(wǎng)絡(luò)及其他單元系統(tǒng)用機的軟件安裝及維護必須由信息中心相關(guān)管理人員確認以后進行。
第十四條 信息系統(tǒng)要盡量減少信息孤島，開發(fā)的平臺應結(jié)合網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)實際來定，避免孤立行事，將開發(fā)納入信息化發(fā)展正常渠道。
第十五條 信息中心負責和協(xié)助搞好企業(yè)計算機及相關(guān)設(shè)備的調(diào)研、選型、采購、實施、管理、維護、調(diào)配等工作。
第十六條 信息中心負責和協(xié)助處理各部門在使用網(wǎng)絡(luò)及計算機過程中遇到的問題。
第十七條 嚴格按需求或計劃采購計算機及相關(guān)設(shè)備，驗收
時嚴格按合同設(shè)備配置清單執(zhí)行，認真作好驗收記錄，對不合格
品負責退換。
第十八條 主管部門負責做好設(shè)備的入庫或轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)工
作。
第三章 內(nèi)部計算機安全防范管理
第十九條 凡配有計算機的部門須建立健全必要的安全防
范管理制度，認真落實安全防范措施，并負責對使用和管理計算
機的人員進行教育管理。
第二十條 計算機管理和使用人員必須嚴格執(zhí)行各項管理
制度，完善計算機臺帳，計算機軟件未經(jīng)批準，不得擅自帶出和
外借，自覺做好保密、防盜和防病毒工作，更不得用計算機從事
任何違法活動。
第二十一條 加強計算機室內(nèi)火種、電源的管理，不得擅自
動明火，禁止存放易燃易爆物品，使用電源必須保證安全。
第二十二條 計算機部位的安全防護措施必須完善，人員離
開后關(guān)窗鎖門。
第二十三條 外來人員未經(jīng)主管領(lǐng)導同意不得擅自進入計
算機室或操作計算機。
第二十四條 各部門重點檢查安全管理制度是否健全，管理
人員是否落實，防范措施是否完善，對存在的隱患要立即進行整
改。
第四章 信息保密管理
第二十五條 依據(jù)公司保密管理辦法，公司計算機管理應建
立相應的保密制度，應采取以下計算機保密方法：
1.同密級文件存放于不同計算機中；
2.設(shè)置進入計算機的密碼；
3.設(shè)置進入計算機文件的密碼或口令；
4.對計算機文件、數(shù)據(jù)進行加密處理。
5.為保密需要，定期或不定期地更換不同保密方法或密碼口
令。
6.經(jīng)申請并獲得批準，才能查詢、打印有關(guān)計算機保密資料。
第五章 信息化網(wǎng)絡(luò)安全管理
德和工作紀律。
第二十八條 計算機操作人員要熟練掌握緊急情況下采取
應急措施的方法和步驟。
第二十九條 各部門計算機操作人員應經(jīng)常進行病毒檢測。
第三十條 發(fā)現(xiàn)病毒應立即采取措施進行病毒清理，新發(fā)現(xiàn)
的病毒類型和重大安全事故應及時上報。
第三十一條 操作人員要遵守工作紀律，嚴格按工作權(quán)限進
行操作，嚴禁利用計算機技術(shù)超越權(quán)限訪問或私自修改他人信
息。
第三十二條 嚴禁利用計算機技術(shù)制造和傳播病毒，嚴禁攻
擊和非法訪問服務器。
第三十三條 在網(wǎng)絡(luò)通訊和系統(tǒng)內(nèi)部互相傳遞媒體介質(zhì)時，
進行病毒檢測后方可傳送，對于外來的、未經(jīng)檢測的軟件和數(shù)據(jù)
一律不準上機和上網(wǎng)。
第三十四條 計算機管理人員要堅持原則，遵守國家保密法
和信息工作紀律，認真履行工行職責，確保不泄密。
第三十五條 對需要長期保存的數(shù)據(jù)，應做雙重備份，以防
止數(shù)據(jù)丟失。
第六章 附則
第四十條 本管理辦法由信息中心負責解釋。
第四十一條 本管理辦法自發(fā)布之日起施行。
河北圣源祥保險代理有限公司
第一章 總 則
第一條 目的：為了加強河北圣源祥保險代理有限公司（以下簡稱“公司”）的信息化管理，規(guī)范公司的信息化管理行為，保障信息化系統(tǒng)的有效運行，特制定本制度。
第二條 適用范圍：公司及所屬各部門、各分支機構(gòu)必須嚴格遵守本制度。
第二章 信息化管理體制
第三條 公司實行統(tǒng)一領(lǐng)導、垂直管理的信息化管理模式
統(tǒng)一領(lǐng)導：公司在信息化管理政策、規(guī)章制度、具體工作等方面做出統(tǒng)一安排與部署。
垂直管理：總公司對分支機構(gòu)的信息化管理工作實行垂直管理。
第三章 信息化管理機構(gòu)
第五條 信息技術(shù)部崗位設(shè)置 網(wǎng)絡(luò)管理崗，主要對計算機軟硬件進行日常檢查維護，處理一般性的計算機故障。
軟件開發(fā)崗，主要對代理業(yè)務系統(tǒng)、oa系統(tǒng)進行日常檢查維護，開發(fā)一般性的功能。
第六條 信息技術(shù)部部門職責
1、負責制訂計算機管理的各項規(guī)章制度及操作規(guī)程;
2、負責制訂公司信息化建設(shè)及網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的'規(guī)劃;
3、對計算機硬件設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備及其他外接設(shè)備的采購提供建議及技術(shù)支持；
4、負責制訂公司業(yè)務系統(tǒng)的開發(fā)及應用;包括核心系統(tǒng)、oa系統(tǒng)、呼叫系統(tǒng)。
5、負責公司網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和業(yè)務平臺的維護、管理、數(shù)據(jù)信息處理，業(yè)務系
統(tǒng)保密口令，保證網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的正常運行;
6、負責總、分公司計算機軟、硬件的維護；
7、負責公司vpn網(wǎng)絡(luò)的架設(shè);
8、負責分支機構(gòu)出單系統(tǒng)的安裝與維護;
9、負責制作、維護及更新我公司內(nèi)部辦公網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)的網(wǎng)站;
10、協(xié)助公司各項活動宣傳的設(shè)計與制作，負責信息的采集、督促及考核工作;
11、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
第四章 計算機設(shè)備管理
1、公司所有計算機由信息技術(shù)部統(tǒng)一進行管理，負責計算機的日常維 護和相關(guān)軟硬件的安裝、管理。計算機使用人員要配合信息技術(shù)部的管理。
2、公司所有計算機設(shè)備明確責任人，由使用人負責其安全。隨機或網(wǎng)絡(luò)所配備的軟件、資料要交信息技術(shù)部統(tǒng)一保管，由信息技術(shù)部負責建立維護檔案。
3、任何人不得隨意更改計算機系統(tǒng)的設(shè)置和網(wǎng)絡(luò)連接設(shè)備。計算
機出現(xiàn)軟硬件故障，必須及時向信息技術(shù)部報告，由專人維修，其他人員不得私自進行維修。
4、未經(jīng)許可，所有人員不得改動網(wǎng)絡(luò)布線及插座，不得擅自增加網(wǎng)絡(luò) 設(shè)備，如：交換機、路由器、集線器等。
5、計算機使用人員必須愛護機器，經(jīng)常保持辦公室和計算機設(shè)備
的清潔衛(wèi)生。電腦周邊禁放化學藥品、水瓶、水杯，禁止使用計算機時吃食物。特別注意防塵。避免陽光直射計算機，如遇強雷雨天氣服從信息技術(shù)安排操作。下班離開辦公場所必須關(guān)閉計算機。
第五章 計算機軟件管理
1、計算機軟件的安裝與卸載必須由信息技術(shù)部人員進行操作
2、嚴格遵守保密制度，本公司的各種軟件，數(shù)據(jù)非經(jīng)領(lǐng)導同意嚴禁外傳和拷貝。
3、凡使用外來軟件光盤、軟盤等，需經(jīng)信息技術(shù)部人員同意并進行嚴格病毒檢測后才能使用。
4、嚴禁在計算機上安裝任何與工作無關(guān)的軟件，尤其是游戲軟件等，防止計算機病毒感染我局網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，保證計算機系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。
第六章 信息系統(tǒng)安全管理
1、公司局域網(wǎng)所有聯(lián)網(wǎng)計算機統(tǒng)一安裝信息技術(shù)部提供的殺毒軟件， 使用人不得隨意破壞、刪除其殺毒軟件。殺毒軟件使用過程中出現(xiàn)異常情況，應及時通知信息技術(shù)部，以進行處理。同時信息技術(shù)部每月對集團計算機進行系統(tǒng)補丁更新。
2、非信息技術(shù)部人員不得掃描、監(jiān)控公司局域網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)，任何人不得盜 用、竊取他人的資料、信息等。不得隨意安裝各類與工作無關(guān)的軟件，尤其不得安裝能對操作系統(tǒng)進行修改的軟件、以防止網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)被破壞和數(shù)據(jù)信息資料丟失、泄密，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴肅處理。
3、公司員工嚴格遵守保密原則，重要文件和軟件要存檔或備份。保密 和保護性文件及軟件嚴禁隨意調(diào)閱、打印、拷貝和外借。對于離司人員廢舊通訊賬號及時回收，以免信息外泄。
4、需聯(lián)網(wǎng)、上網(wǎng)單位應向信息技術(shù)部申請分配、更換或增加ip地址。 入網(wǎng)單位和個人應嚴格使用由信息技術(shù)部分配的ip地址，嚴禁私自亂設(shè)、修改ip地址，如有違反者，取消聯(lián)網(wǎng)權(quán)限，并進行相應處理。對于非公司的設(shè)備不予聯(lián)入公司網(wǎng)絡(luò)。
ip權(quán)限設(shè)置分為：a類、b類、c類。
a類（各公司總經(jīng)理室成員）：全部開通。
b類（各公司部門負責人）：可上郵箱網(wǎng)站http://、各保險公司網(wǎng)站、人力招聘網(wǎng)站等特殊需求網(wǎng)站及msn和qq通訊軟件。
c類（員工）：只可登錄通訊軟件及各保險公司網(wǎng)站。
5、各公司的部門經(jīng)理可開放usb口，其他人員計算機均屏蔽usb
口，員工如需可到其部門經(jīng)理處使用移動存儲設(shè)備，公司部門經(jīng)理負責其部門員工外發(fā)文件及信息安全性的審核。
6、各部門使用的郵箱及qq帳號由信息技術(shù)部提供，部門員工如需發(fā)送郵件或qq傳輸文件，可直接使用其員工部門負責人計算機進行相應操作，部門負責人對文件進行審查后，方可傳送。
7、公司計算機僅可用于辦公，不得用于與工作無關(guān)的用途，禁止玩游 戲和觀看影碟。不得在網(wǎng)絡(luò)上瀏覽、傳播不健康和反動的內(nèi)容；不得在局域網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)發(fā)布有損集團形象和員工聲譽的言論。
第七章 數(shù)據(jù)安全管理
1、信息技術(shù)部提供數(shù)據(jù)存儲服務器，員工必須隨時將重要數(shù)據(jù)備份至服務器，由信息技術(shù)部刻盤留存。
2、如果發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失，禁止執(zhí)行其他操作，應立即通知信息技術(shù)部進行數(shù)據(jù)的恢復工作。
3、員工在離司前應辦理計算機數(shù)據(jù)的交接工作，必須由其主管領(lǐng)導及信息技術(shù)部同時進行監(jiān)督交接。
第八章 服務器主機管理制度
1、服務器主機必須放置于通風、防塵、防水、防靜電、防磁、防輻射、防鼠、移動方便的位置，切忌近火源、水源、化學物品及多灰塵的地方。
2、信息技術(shù)部負責本單位工作站主機的定期清潔工作，維護工作站主機的正常有序運行。
3、非公司指定系統(tǒng)管理人員，未經(jīng)批準不得對服務器主機進行硬件維護、軟件安裝卸載等操作。
4、保證服務器24小時不間斷正常工作，不得在服務器專用電路上加載其它用電設(shè)備。
5、非工作需要，內(nèi)部服務器主機嚴禁接入因特網(wǎng)，并安裝好殺毒軟件，做好病毒防范，杜絕病毒感染。
6、管理人員填寫工作日志。
第九章 網(wǎng)絡(luò)故障應急預案
1、服務器故障排除的時間一般不能超過2小時，特別情況不能超過4 小時。
2、信息技術(shù)部人員必需在上述時間內(nèi)完成故障檢測、修復、軟硬件卸載更換等工作，公司信息化管理系統(tǒng)必需提前購置常用硬件以備及時更換。
3、當一線操作人員在使用系統(tǒng)時發(fā)現(xiàn)訪問數(shù)據(jù)庫速度遲緩、不能進入相應程序、不能保存數(shù)據(jù)、不能進行網(wǎng)絡(luò)拷貝、要檢索數(shù)據(jù)時較長時間沒有反應等情況，應立即向上級領(lǐng)導報告，領(lǐng)導在確認問題后填寫申請，并由公司高層領(lǐng)導核準。
4、對于需要將服務器主機外送維修的，必須在開始檢測起1小時內(nèi)提出申請。
5、信息技術(shù)部人員應時常與軟硬件服務商保持較好的聯(lián)系，一旦出現(xiàn)硬設(shè)備或耗材損壞，能及時通知他們以最快速度提供支持。
6、對于可能發(fā)生的故障，信息技術(shù)部人員必須努力將故障發(fā)生的次數(shù) 減小到最低狀態(tài)，若需要某些支持應該提前提出。
第十章 業(yè)務出單系統(tǒng)管理
1、各保險公司出單系統(tǒng)由信息技術(shù)部統(tǒng)一進行安裝和維護。
2、登錄帳號由業(yè)務管理部進行發(fā)放。
3、出單人員離司，業(yè)務管理部必須將出單登錄密碼進行更改。
第十一章 信息化系統(tǒng)管理
1、組織擬定軟件運行的實施方案、工作計劃，并安排各項具體任務；
2、組織擬定業(yè)務系統(tǒng)運行的使用管理辦法，并監(jiān)督執(zhí)行；
3、指導、監(jiān)督、各種業(yè)務系統(tǒng)使用單位的相關(guān)工作；
4、負責業(yè)務系統(tǒng)運行期間與各使用單位的協(xié)調(diào)工作；
5、負責軟件的技術(shù)支持、升級、銜接培訓等工作；
第十二章 人員管理
人員的選用：符合：計算機相關(guān)專業(yè)，有相關(guān)工作經(jīng)驗者，熟悉計算機各種操作系統(tǒng)的安裝，程序的使用。能獨立組建小型局域網(wǎng)。
人員的考核：1、日常處理發(fā)生的軟件故障，2小時內(nèi)解決完畢
2、做到線路暢通，機器正常運行。
3、詳細記錄日志，重大網(wǎng)絡(luò)事故單獨說明
4、定期備份各種辦公數(shù)據(jù)。
第十三章 監(jiān)督和檢查
1、員工利用公司計算機進行與工作無關(guān)的操作，或者未經(jīng)許可進行軟硬件的安裝、拆卸和移動，系統(tǒng)管理人員將報告公司處理。
2、員工以惡意破壞、刪除、拷貝、拆卸等行為造成公司系統(tǒng)數(shù)據(jù)或設(shè)備損壞或丟失的，信息技術(shù)部人員將報告公司處理；如果觸犯法律的，將由公司報請相關(guān)執(zhí)法單位處理。
3、在計算機上裝載游戲軟件，或在工作時間利用軟盤、光盤玩游戲軟件，以及利用計算機從事與工作無關(guān)活動的，進行經(jīng)濟處罰。
4、相應的經(jīng)濟和行政處罰細則由公司人事部門制定執(zhí)行。
第十四章 附則
本規(guī)定由信息技術(shù)部負責解釋
本規(guī)定自 年 月 日起執(zhí)行
河北圣源祥保險代理有限公司
計算機軟硬件統(tǒng)計信息
一、 總公司計算機軟硬件
1、硬件信息：
公司共計臺式計算機36臺，筆記本8臺，打印機4臺
臺式機型號為聯(lián)想啟天m4300、聯(lián)想揚天t3900
筆記本型號為聯(lián)想旭日420mc
打印機型號為hp1020、espon635k
2、軟件信息：
總公司負責搭建虛擬局域網(wǎng)，對數(shù)據(jù)進行加密傳輸，保證可控性及保密性。應用軟件如下：
財務軟件：金蝶財務 ctbs溝通遠程系統(tǒng)
業(yè)務軟件: 代理核心業(yè)務系統(tǒng)
辦公軟件: 辦公自動化系統(tǒng)
二、 分支機構(gòu)計算機軟硬件
1、硬件信息：
業(yè)務崗計算機型號 聯(lián)想啟天m4300
財務崗計算機型號 聯(lián)想啟天m4300
打印機型號espon635k
2、軟件信息：
金蝶財務軟件、代理核心業(yè)務系統(tǒng)、辦公自動化系統(tǒng)均安裝在總
公司機房服務器端，總公司信息技術(shù)部統(tǒng)一管理登陸地址、賬號、權(quán)限。分支機構(gòu)登陸vpn后，自動連接個系統(tǒng)登陸地址。
第一章總則
第一條 目的
為實現(xiàn)xxx集團信息化目標，規(guī)范公司信息化建設(shè)，建立和完善公司信息系統(tǒng)，通過計劃、計算機及相關(guān)設(shè)備管理、軟件系統(tǒng)管理、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)管理和信息系統(tǒng)安全管理的控制，提高使用效率，最大程度滿足公司經(jīng)營和管理活動對信息管理的需求，促進公司信息化有序規(guī)范地發(fā)展，特制定本制度。
第二條 適用范圍
本制度適用于總公司、各二級公司、各部室。
第二章 信息化管理原則及職責
第一條 企業(yè)的信息化管理一般遵循以下基本原則：
（一）戰(zhàn)略導向原則：信息化管理應納入到企業(yè)本身的發(fā)展戰(zhàn)略中，要與企業(yè)未來的目標管理發(fā)展充分結(jié)合，信息化規(guī)劃要適合企業(yè)的發(fā)展規(guī)模和發(fā)展階段需要。
（二）提前規(guī)劃原則：企業(yè)信息化需要以發(fā)展的眼光，站在企業(yè)優(yōu)化的高度，做好對公司信息化的中長期遠景規(guī)劃。
（三）分步實施原則：公司的信息化建設(shè)工作由公司信息化職能部門進行整體統(tǒng)一規(guī)劃，具體實施將采取按計劃分階段逐步實施的過程。
第二條 信息化職能部門在公司信息化管理工作方面的主要職責包括：
（一）擬訂和調(diào)整公司信息化建設(shè)整體規(guī)劃方案。
（二）組織實施公司信息化建設(shè)的整體規(guī)劃方案。
（三）根據(jù)自身專業(yè)出發(fā)對相關(guān)產(chǎn)品進行合理化建議和推薦。
（四）公司各類信息系統(tǒng)、軟硬件和網(wǎng)絡(luò)的組建、日常管理和維護。
（五）組織處理公司各類信息系統(tǒng)故障。
第三章計算機及相關(guān)設(shè)備管理
第一條 信息化職能部門負責公司各職能部門計算機及相關(guān)信息系統(tǒng)設(shè)備的配置技術(shù)標準等管理。
第二條 信息化職能部門負責收集計算機及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的最新市場行情信息，提供建議和方案，并負責對采購的設(shè)備進行驗收。
第三條 計算機或網(wǎng)絡(luò)設(shè)備出現(xiàn)故障，知情人員必須及時告知運營部，由運營部安排相關(guān)人員進行現(xiàn)場技術(shù)處理并給予修復，對不能進行修復的設(shè)備，由運營部相關(guān)人員明確故障原因，出具鑒定結(jié)果，送相關(guān)外部機構(gòu)進行維修處理。
第四章軟件系統(tǒng)管理
第一條 公司各部門根據(jù)工作需要，向信息化職能部門提出新增或修改軟件相關(guān)系統(tǒng)模板。信息化職能部門根據(jù)各部門需求情況制定相應表單、流程。
第二條 公司軟件系統(tǒng)由信息化職能部門負責相關(guān)操作的技術(shù)支持和協(xié)助。所有信息化系統(tǒng)軟件帳號由人事部向信息化職能部門信息管理人員提出分配需求，由信息管理人員進行帳號和相關(guān)權(quán)限的分配。
范進行操作。
第四條 信息化職能部門負責各類應用軟件系統(tǒng)的升級、維護和管理。
第五章網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與網(wǎng)絡(luò)資源管理
第一條 信息化職能部門根據(jù)公司對網(wǎng)絡(luò)的需求，統(tǒng)一規(guī)劃，制定相應方案報相關(guān)領(lǐng)導負責人審批后組織實施。
第三條嚴禁公司人員利用公司網(wǎng)絡(luò)資源進入非法網(wǎng)站、下載瀏覽非法信息，發(fā)布非法言論；嚴禁在公司電腦上保存非法資料和利用黑客等手段下載保存公司信息系統(tǒng)內(nèi)的機密信息。對于造成違法結(jié)果的，信息化職能部門有權(quán)配合公安部門對相關(guān)日志、記錄等信息進行提取和備案，并將追究其責任。
第四條 信息化職能部門應遵守公司保密制度，對公司網(wǎng)絡(luò)和安全、完好負責，定期對網(wǎng)絡(luò)線路和設(shè)備的運行情況進行檢查。不得向其他任何人員泄漏本公司網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)布局、布線系統(tǒng)及軟件結(jié)構(gòu)、代碼、軟件注冊碼或序列號等有關(guān)網(wǎng)絡(luò)方面的任何信息。
第六章信息系統(tǒng)安全管理
第一條 公司的信息系統(tǒng)安全由信息化職能部門統(tǒng)一進行監(jiān)控管理。
組織信息系統(tǒng)的備份工作，保證系統(tǒng)故障后能及時恢復。
第三條 信息系統(tǒng)使用人員應對本人使用的系統(tǒng)帳號和口令保密，由于帳號、口令泄露造成不良后果的，由帳號擁有人負全部責任。
第四條 信息化職能部門負責計算機病毒防范工作，負責收集、病毒木馬報告，追蹤最新病毒動向，制定相應的防范措施，安裝有效的殺毒軟件或及時下載最新殺毒軟件指導計算機使用人員進行病毒防范。
第五條 各部門應配合信息化職能部門做好計算機登記、檢查和維護工作。
第七章突發(fā)情況處理
第一條 網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)核心設(shè)備或主干網(wǎng)絡(luò)線路發(fā)生故障，或因服務器軟硬件故障、黑客、病毒攻擊，公司主要的應用系統(tǒng)停止服務或系統(tǒng)癱瘓等情況時，運營部應及時組織力量解決突發(fā)事故，恢復信息系統(tǒng)正常運行。
第二條 突發(fā)事故發(fā)生后，信息化職能部門需及時通知相關(guān)領(lǐng)導和其他負責人。
第三條 突發(fā)事故處理完后，信息化職能部門需組織查明事故發(fā)生原因，對事故進行估，并提交分析評估報告給相關(guān)領(lǐng)導。
第四條 接到當?shù)毓╇姴块T或公司內(nèi)部臨時停電預報，信息化職能部門應及時通知各部門作好備份和應急準備。
信息披露管理制度篇九
第一條為加強社公司信息披露工作管理，規(guī)范信息披露行為，保護本公司股東及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《融資性擔保公司管理暫行辦法》等法律法規(guī)，特制訂本制度。
第二條本制度所稱“信息”是指所有可能對本公司經(jīng)營利潤產(chǎn)生較大影響的信息，以及法律、法規(guī)及監(jiān)管部門要求披露的信息。
第三條以下人員和機構(gòu)應根據(jù)本制度承擔信息披露義務。
(一)持有本公司5%以上股份的股東。
(二)本公司董事和董事會。
(三)本公司監(jiān)事。
(四)本公司高級管理人員。
第四條信息披露應遵循以下原則。
(一)依法合規(guī)原則。
(二)真實、準確、完整原則。
(三)主動、及時披露原則。
(四)公開、公平、公正、同時原則。
第五條本公司信息披露渠道包括：電話、快遞、電子郵箱等。其中年度報告還應及時報送監(jiān)管部門。
第六條承擔信息披露義務的人員和機構(gòu)應當確保其所披露信息內(nèi)容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
第八條本公司定期報告分為年度報告、中期報告和季度報告。年度報告應當在每個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)編制完成并披露，中期報告應當在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起1個月內(nèi)編制完成并披露，季度報告應當在每個會計年度第4個月、第7個月、第10月內(nèi)編制完成并披露。
第九條本公司預計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動的，應當及時進行業(yè)績預告。
第十條本公司需要進行信息披露的臨時報告包括但不限于下列1。
事項：
(一)發(fā)生可能對公司經(jīng)營較大影響的重大事件；
(二)股東大會及部分董事會決議；
(三)股東或股權(quán)發(fā)生變更；
(四)本公司章程、注冊資本、注冊地址、名稱發(fā)生變更；
(五)董事、監(jiān)事、高級管理人員任期屆滿發(fā)生變動；
(六)與本公司有重大業(yè)務交易的行業(yè)出現(xiàn)市場動蕩；
(七)依照有關(guān)適用法律法規(guī)，或監(jiān)督管理機構(gòu)、章程的有關(guān)要求，應予披露的其他重大信息。
第十一條公司年度報告中應包括但不僅限于下列內(nèi)容：
(一)公司概況。
(二)公司治理和內(nèi)部控制。
(三)風險管理。
(四)擔保業(yè)務總體情況和融資性擔保業(yè)務情況。
(五)資本金構(gòu)成和資金運用情況。
(六)財務會計報告。
其中公司概況中包含下列內(nèi)容：公司簡介、經(jīng)營計劃、組織架構(gòu)、分支機構(gòu)設(shè)置及人員情況、合作的金融機構(gòu)。
其中1，風險管理方面包含下列內(nèi)容：（一)風險管理概況。包括：風險管理的原則、流程、組織架構(gòu)和職責劃分以及新建制度，經(jīng)營活動中面臨的主要風險，準備金的提取標準，代償損失的核銷標準，反擔保措施的保障程度，風險預警機制和突發(fā)事件應急機制情況。
(二)信用風險管理。包括：信用風險的管理方法，產(chǎn)生信用風險的業(yè)務活動，信用風險暴露的期末數(shù)。
風險的管理方法。
(四)市場風險管理。包括：因利率、匯率以及其他因素變動而產(chǎn)生的總體市場風險水平及不同類別市場風險水平，市場風險的管理方法。
(五)操作風險管理。包括：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或執(zhí)行不力，或外部事件造成的風險，操作風險的管理方法。
(六)其他風險管理。包括：可能對公司、債權(quán)人和其他利益相關(guān)者造成嚴重不利影響的其他風險因素，公司對該類風險的管理方法。
2，年度擔保業(yè)務總體情況和融資性擔保業(yè)務情況分別披露下列信息：
(一)承保情況：期末在保余額、當年累計擔保額、近三年累計擔保額。
(二)代償情況：當年新增代償額、近三年累計代償額。
(三)追償及損失情況：當年代償回收額、近三年累計代償回收額和累計損失核銷額。
(四)準備金情況：未到期責任準備金余額、擔保賠償準備金余額、一般風險準備金余額。
(五)集中度情況：最大十家客戶集中度明細、最大三家關(guān)聯(lián)客戶集中度明細。
(六)放大倍數(shù)：擔保業(yè)務放大倍數(shù)、融資性擔保業(yè)務放大倍數(shù)。
(七)業(yè)務質(zhì)量：擔保代償率、代償回收率、擔保損失率、撥備覆蓋率。
(八)接受監(jiān)管部門檢查和整改的情況。
3，財務會計報告應當至少包括：資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動表以及財務報表附注。
第十二條信息披露應履行下列程序：
(一)信息提供者起草并認真核對相關(guān)信息資料；
(二)綜合處對擬披露的信息進行審核；
(三)公司負責人進行審查；
(四)董事長或經(jīng)董事會授權(quán)的董事及高級管理人員簽發(fā)；
(五)綜合處根據(jù)相關(guān)規(guī)定，將信息披露文件及時送達監(jiān)管部門。第十三條信息披露時間。
每年4月30目前披露上一年年度報告，因特殊原因不能按時披露的，應當至少提前1o個工作日向監(jiān)管部門申請延期披露。
第十三條本公司總經(jīng)理是信息披露第一責任人，綜合處負責向監(jiān)管部門、董事、股東報告信息。
第十四條信息披露事項由公司總經(jīng)理負責，綜合處具體開展本公司信息披露工作。
第十五條本公司其他相關(guān)部門負有信息披露配合義務，以確保本公司披露的及時、準確和完整。
第十六條董事及董事會的責任：
董事會全體成員必須勤勉盡責，保證信息披露內(nèi)容真實、準確、完整、沒有虛假、嚴重誤導性陳述或重大遺漏，并就信息披露內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔連帶責任。
第十七條監(jiān)事的責任。
(二)負責監(jiān)督董事與高級管理人員履行信息披露相關(guān)職責的行為；
(三)監(jiān)事必須保證所提供披露的文件材料的內(nèi)容真實、準確、完整、并對信息披露內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
第十八條高級管理人員的責任。
(二)高級管理人員有責任和義務答復董事會關(guān)于涉及本公司定期報告、臨時報告及本公司其他情況的詢問，以及董事會代表股東、監(jiān)管機構(gòu)作出質(zhì)詢，提供有關(guān)資料，并承擔相應責任。
第十九條信息披露管理部門的職責：
(二)協(xié)助董事、監(jiān)事和高級管理人員了解信息披露相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和本公司章程。
第二十條本公司對相關(guān)人員違反本制度，發(fā)生以下行為，給本公司造成損失的，將對相關(guān)責任人給予批評、警告、直至解除其職務的處分，并根據(jù)監(jiān)管部門的要求，將有關(guān)處理結(jié)果報相關(guān)機構(gòu)備案。
(一)編造虛假信息的；
(二)信息報告不準確、不及時的。
第六章附則。
第二十一條本公司確立董事、監(jiān)事、高級管理人員履行職責的記錄和保管制度，本公司信息披露的信息公告實行實物存檔管理。
第二十二條本制度未盡事宜，按有關(guān)法律法規(guī)監(jiān)管部門及本公司章程的規(guī)定執(zhí)行；本制度如與國家日后頒布的法律法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的本公司章程相抵觸時，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十三條本制度由本公司信息披露管理部門負責制訂，自董事會審議通過之日起生效。
信息披露管理制度篇十
為保證研究院信息公開、公平、公正，做好相應公益事業(yè)，特制定本制度。
第一條研究院嚴格按照法律、法規(guī)和《章程》規(guī)定的信息披露的內(nèi)容和格式要求，真實、準確、及時地報送披露信息。如發(fā)生變化及時到相關(guān)部門辦理登記備案。
1.研究院應當披露的信息包括年度工作報告，舉行的學術(shù)交流、信息咨詢等重大活動，財務狀況、承諾服務項目等。2.籌資和接受捐贈隨時將籌資目的、資金使用方向和接受捐贈、資助財物的使用情況，項目進展情況向社會公眾披露。3.承諾服務項目，應將服務內(nèi)容、服務形式、服務責任及收費標準等向社會公眾披露。
4.研究院章程、注冊地址、名稱發(fā)生變更的要及時予以披露。5.國家相關(guān)法律、法規(guī)及章程規(guī)定的及其他應披露的重大信息。6.信息披露的時間和格式，應遵循和結(jié)合研究院的具體情況，在具體行為發(fā)生的前后的2日內(nèi)進行披露。
3.經(jīng)業(yè)務主管單位審查同意并經(jīng)登記管理機關(guān)核準后予以披露。4.對玩忽職守導致信息披露違規(guī)，在社會上造成嚴重影響或損失的，視情節(jié)輕重給予處分，賠償損失或者撤換、罷免，直至追究相關(guān)責任。
2/2。
信息披露管理制度篇十一
第一條為了加強公司信息化項目管理，規(guī)范信息化項目實施流程，確保實現(xiàn)信息化項目目標，特制定本制度。
第二條本制度中所稱信息化項目是指以計算機、通信技術(shù)及其它現(xiàn)代信息技術(shù)為主要手段的信息網(wǎng)絡(luò)、信息安全、信息資源、信息應用系統(tǒng)等新建、擴建或者改建工程項目。
(一)投資估算額小于等于50萬元為一般信息化項目；
(二)投資估算額大于50萬元小于等于1000萬的為大型信息化項目；
(三)投資估算額大于1000萬元的為重大信息化項目。
第四條本制度適用于公司涉及信息化項目管理的有關(guān)單位及個人。
第五條運營改善部職責。
(一)全面負責信息化項目的組織實施工作。
(二)按照信息規(guī)劃組織項目預算提報以及項目立項工作。
(三)按立項通知書要求開展專業(yè)工作，負責編制招標技術(shù)文件，組織信息化項目招標工作。
(四)負責信息化項目合同的簽訂工作。
(五)負責組織建立業(yè)務項目組，并指派專人參與項目建設(shè)。
(六)負責信息化項目資料的歸檔。
(七)負責組織項目實施后評價工作。
第六條信息化項目申請單位職責。
(一)按立項通知書要求開展專業(yè)工作，參與信息化項目招標工作。
(二)指派專人進入業(yè)務項目組全程參與項目建設(shè)。
(三)參加信息化項目實施過程的管理，協(xié)調(diào)解決信息化項目實施與生產(chǎn)組織之間的矛盾。
(一)指派專人進入業(yè)務項目組全程參與項目建設(shè)。
(二)參加信息化項目實施過程的管理，協(xié)調(diào)解決信息化項目實施與生產(chǎn)組織之間的矛盾。
第八條計財部職責。
(一)負責對信息化項目立項請示中涉及本專業(yè)的問題進行審查。
(二)負責按照項目立項的批復意見及精神，下達公司內(nèi)部項目立項批準通知書。
(三)參與信息化項目招標及合同的審查工作。
(四)負責信息化項目階段性費用結(jié)算及后評價工作。
第九條設(shè)備部職責。
（一）負責對信息化項目立項請示中涉及本專業(yè)的問題進行審查。
（二）按立項通知書要求完成相關(guān)專業(yè)工作；配合、協(xié)調(diào)完成信息化項目中施工現(xiàn)場各種計量、自動化、通訊網(wǎng)絡(luò)節(jié)點、數(shù)據(jù)接口的聯(lián)接工作。
第十條黨群工作部職責：參加有關(guān)招投標工作并對招投標過程進行監(jiān)督，做好項目宣傳工作。
第十一條人力資源部職責：負責項目培訓組織與考核工作。
第十二條后勤部職責：負責項目實施后勤保障工作。
第十三條業(yè)務項目組職責。
（一）全面負責項目實施各階段組織協(xié)調(diào)工作。
（二）負責組織項目各種業(yè)務問題討論與處理。
（三）負責組織項目各種實施方案的討論與確認。
（四）負責組織項目硬件設(shè)備的安裝、調(diào)試與確認。
（五）負責組織項目階段性驗收工作。
（六）指派專人兼職項目文檔員參與項目文檔收、發(fā)、歸檔工作。
（七）負責組織項目用戶測試、系統(tǒng)培訓以及權(quán)限收集工作。
（八）負責協(xié)調(diào)解決項目實施過程中各種后勤保障問題。
（九）負責項目資金計劃提報工作。
第十四條運營改善部依據(jù)《公司項目管理制度》和信息化年度計劃分別開展信息化項目立項請示、審批、上報工作。
第十五條項目審批通過后，由計財部進行項目立項，由運營改善部、項目申請單位依據(jù)《中華人民共和國招投標法》以及上級部門要求組織項目招標；涉及企業(yè)核心機密的信息化項目依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定處理。
第十六條對于需要招標的信息化項目，由運營改善部編制招標技術(shù)文件，并組織發(fā)標工作。
第十七條招標過程中把握的原則，投標人應具備信息化項目實施能力與資質(zhì)，公開招標投標人不得少于3家；邀請招標投標人不得少于3家，其他招標方式按照國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十八條自招標文件開始發(fā)出之日到投標人提交投標文件截至時間控制在二十日以上；對已發(fā)出的招標文件進行必要澄清或者修改的，應在招標文件要求提交投標文件截止時間至少十五日前，以書面形式通知所有招標文件收受人。
第十九條評標工作由運營改善部、項目申請單位依法組建的評標委員會負責。評標委員會由運營改善部、項目申請單位的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家組成，技術(shù)、經(jīng)濟等方面不得少于2/3，成員總?cè)藬?shù)為5人以上的單數(shù)。
第二十條評標委員會在黨群工作部監(jiān)督下完成對投標文件的綜合評定后，提出綜合評標意見，確定候選單位，公布評標結(jié)果。
第二十一條項目實施方確定后，運營改善部經(jīng)請示主管經(jīng)理后簽訂項目實施合同。
第二十二條對于客戶化開發(fā)的系統(tǒng)，項目實施合同須明確界定源代碼歸公司所有。
第二十三條項目實施合同簽訂前項目實施方須提供詳細的《公司xx信息化項目實施服務合同工作說明書》，該說明書包含且不僅限于：
（一）項目實施范圍。
（二）項目實施前提條件。
（三）項目進度安排。
（四）項目團隊結(jié)構(gòu)、人員分工管理。
（五）項目支持服務與質(zhì)量保證。
（六）項目變更管理。
（七）項目驗收要求。
第二十四條信息化項目合同簽訂后，運營改善部、項目申請單位組織召開項目啟動會，建立業(yè)務項目組，業(yè)務項目組成員應包括：
（一）信息化項目申請單位主管領(lǐng)導為業(yè)務項目經(jīng)理；
（二）運營改善部主管領(lǐng)導為業(yè)務項目副經(jīng)理；
（三）涉及單位主管領(lǐng)導為業(yè)務項目副經(jīng)理；
（四）申請單位、涉及單位以及運營改善部骨干專業(yè)為組員；
（五）項目維護相關(guān)人員為組員；
（六）運營改善部項目管理相關(guān)專業(yè)為組員；
（七）項目實施包含硬件采購以及網(wǎng)絡(luò)鋪設(shè)的業(yè)務項目組組員還包括運營改善部相關(guān)硬件專業(yè)以及硬件涉及單位相關(guān)專業(yè)。
第二十五條對于重大信息化項目要求業(yè)務項目組成員脫產(chǎn)進行項目建設(shè)。
第二十六條業(yè)務項目組及項目實施方辦公環(huán)境安全保密措施由運營改善部安全專業(yè)組織設(shè)計。
第二十七條項目實施方撰寫《公司xx信息化項目項目實施章程》，并向業(yè)務項目組匯報確認，該章程包含且不僅限于：
（一）項目整體概述。
（二）項目組織機構(gòu)。
（三）項目實施里程碑計劃。
（四）項目實施策略及方法論。
（六）項目問題管理。
（七）項目計劃管理。
（八）項目保密管理。
第二十八條由項目實施方按照《公司xx信息化項目xx周雙周滾動計劃》（模板見附件一）牽頭組織業(yè)務需求調(diào)研工作，調(diào)研確定的業(yè)務流程圖由項目實施方繪制，業(yè)務流程圖必須經(jīng)過業(yè)務項目組確認。
第二十九條需求調(diào)研過程中牽涉到跨部門、跨專業(yè)的業(yè)務問題由業(yè)務項目組綜合組織討論確認。
第三十條業(yè)務問題討論過程中形成的結(jié)論采用《公司xx信息化項目xx會議紀要》形式發(fā)布（模板見附件二）。
第三十一條項目實施方綜合整理需求調(diào)研情況，形成詳細的《公司xx信息化項目需求規(guī)格說明書》，該說明書應包含且不僅限于：
（一）需求范圍。
（二）業(yè)務流程。
（三）功能需求。
（四）性能需求。
（五）運行需求。
第三十二條《公司xx信息化項目需求規(guī)格說明書》必需經(jīng)過業(yè)務項目組討論確認，并由涉及單位、運營改善部以及項目申請單位主管領(lǐng)導審核簽字認可。
第三十三條項目實施方在確認的《公司xx信息化項目需求規(guī)格說明書》的基礎(chǔ)上，對該信息化項目進行概要設(shè)計和詳細設(shè)計，制定《公司xx信息化項目概要設(shè)計說明書》和《公司xx信息化項目詳細設(shè)計說明書》?！豆緓x信息化項目概要設(shè)計說明書》包含且不僅限于：
（一）項目概述。
（二）需求描述。
（三）架構(gòu)描述。
（四）業(yè)務組件定義。
《公司xx信息化項目詳細設(shè)計說明書》包含且不僅限于：
（一）項目概述。
（二）數(shù)據(jù)設(shè)計。
（三）組件設(shè)計。
（四）用戶接口設(shè)計。
（五）事務類型及其管理。
（六）錯誤處理。
（七）限制、局限、約束。
第三十四條《公司xx信息化項目概要設(shè)計說明書》、《公司xx信息化項目詳細設(shè)計說明書》應符合公司的整體信息化發(fā)展規(guī)劃需要，滿足長期規(guī)劃，強調(diào)標準統(tǒng)一與業(yè)務系統(tǒng)間的縱向貫通與橫向集成。
第三十五條信息化項目開發(fā)應滿足信息系統(tǒng)安全保護等級要求。
第三十六條信息化項目開發(fā)過程中，項目實施方面臨的各種業(yè)務問題通過專題會、協(xié)調(diào)會方式討論研究解決，討論形成的方案通過《公司xx信息化項目xx會議紀要》形式發(fā)布。
第三十七條對于項目實施過程中涉及使用的軟、硬件工具由項目實施方負責進行培訓。
第三十八條項目實施牽涉到與第三方系統(tǒng)接口的，由業(yè)務項目組協(xié)調(diào)第三方系統(tǒng)供應商共同協(xié)商解決。
第三十九條項目實施牽涉有硬件購置或者網(wǎng)絡(luò)鋪設(shè)的，由業(yè)務項目組相關(guān)硬件專業(yè)組織對設(shè)備進行到貨驗收和安裝調(diào)試驗收。
第四十條在完成信息化項目的各項功能后，由項目實施方進行內(nèi)部測試，內(nèi)部測試完成后由業(yè)務項目組與項目實施方制定該項目的用戶系統(tǒng)測試方案，并組織系統(tǒng)功能測試。測試情況通過《公司xx信息化項目測試報告》以及《公司xx信息化項目問題跟蹤表》(模板見附三)進行發(fā)布?！豆緓x信息化項目測試報告》應包含且不僅限于：
（一）測試概述。
（二）測試環(huán)境。
（三）測試過程。
（四）測試結(jié)果。
（五）測試評價。
第四十一條對于測試中發(fā)現(xiàn)的各種問題，由項目實施方詳細記錄《公司xx信息化項目問題跟蹤表》并落實問題處理計劃，對于測試中業(yè)務提出的變更需求由業(yè)務項目組與項目實施方依據(jù)信息化項目需求變更流程辦理。
第四十二條信息化項目用戶測試的同時，由項目實施方設(shè)計系統(tǒng)權(quán)限收集模板，由業(yè)務項目組下發(fā)用戶單位進行權(quán)限收集以及權(quán)限模板的填寫。
第四十三條業(yè)務項目組收集各單位用戶權(quán)限收集模板，匯總轉(zhuǎn)交項目實施方，由項目實施方進行用戶權(quán)限批導入，導入完成后由業(yè)務項目組通知用戶權(quán)限測試。
第四十四條項目實施方制定系統(tǒng)操作手冊，并編制項目培訓計劃，大型和重大信息化項目由人力資源部組織系統(tǒng)培訓，一般信息化項目由運營改善部與項目申請單位組織系統(tǒng)培訓，系統(tǒng)培訓后由培訓組織方組織考核，對于考核不合格者不允許上崗操作。
第四十五條用戶培訓中所提的問題由項目實施方記錄《公司xx信息化項目問題跟蹤表》并落實問題處理計劃；對于用戶所提的需求由業(yè)務項目組與項目實施方依據(jù)信息化項目需求變更流程辦理。
第四十六條信息化項目完成既定的設(shè)計、開發(fā)、測試、培訓任務后由項目實施方編寫《公司xx信息化項目上線策略》，該策略包含且不僅限于：
（一）上線組織體系及職責。
（二）上線業(yè)務范圍。
（三）上線準備工作情況。
（四）上線時間及工作安排。
（五）上線支持流程及問題處理。
（六）上線應急預案。
（七）人員聯(lián)絡(luò)方式。
（八）后勤保障措施。
第四十七條由項目實施方設(shè)計期初數(shù)據(jù)導入模板，由業(yè)務項目組組織期初數(shù)據(jù)收集，由項目實施方清空生產(chǎn)機數(shù)據(jù)后導入期初數(shù)據(jù)，并鎖定生產(chǎn)機。
第四十八條系統(tǒng)上線試運行前，由項目實施方解鎖生產(chǎn)機，由項目業(yè)務組通知涉及單位系統(tǒng)上線試運行。試運行期間，項目實施方7*24小時支持系統(tǒng)業(yè)務開展，試運行問題通過《公司xx信息化項目問題跟蹤表》跟蹤處理，各單位所提需求依據(jù)信息化項目需求變更流程辦理。
第四十九條依據(jù)項目實施合同，業(yè)務項目組與項目實施方分階段共同組織項目驗收工作，項目驗收分軟件驗收和硬件驗收。
第五十條項目軟件驗收材料由項目實施方準備，準備材料包含且不僅限于：
項目啟動階段：《公司xx信息化項目實施章程》、《公司xx信息化項目里程碑計劃》、《公司xx信息化項目組織機構(gòu)及通訊錄》。
項目需求階段：《公司xx信息化項目需求規(guī)格說明書》。
項目上線階段：《公司xx信息化項目概要設(shè)計說明書》、《公司xx信息化項目詳細設(shè)計說明書》、《公司xx信息化項目數(shù)據(jù)接口文檔》、《公司xx信息化項目培訓計劃》、《公司xx信息化項目測試報告》、《公司xx信息化項目上線策略》、《公司xx信息化項目問題跟蹤表》。
項目終驗階段：《公司xx信息化項目實施總結(jié)》、《公司xx信息化項目雙周滾動計劃》、《公司xx信息化項目會議紀要》。
第五十一條項目軟件驗收過程中，首先由項目實施方向業(yè)務項目組兼職文檔員提交項目驗收材料以及《公司xx信息化項目驗收報告》（模板見附件四），經(jīng)項目組審核通過后，由項目實施方持《公司xx信息化項目驗收報告》按照項目涉及單位、運營改善部以及項目申請單位主管領(lǐng)導先后順序簽字確認驗收，對于不具備驗收條件的由項目實施方依據(jù)審核意見進行整改。
第五十二條項目硬件驗收由業(yè)務項目組以及項目實施方共同組織，首先項目實施方提交所有隨硬件采購的軟件及授權(quán)，經(jīng)業(yè)務項目組硬件專業(yè)核實無誤后由項目實施方持《公司xx信息化項目設(shè)備到貨安裝調(diào)試驗收報告》（模板見附件五）到業(yè)務項目組硬件專業(yè)以及業(yè)務項目經(jīng)理處簽字確認驗收。對于公司自采的項目硬件，由業(yè)務項目組組織相關(guān)專業(yè)與供應商進行到貨驗收。設(shè)備安裝、保存在項目涉及單位管轄區(qū)域的，由項目涉及單位負責設(shè)備的保管。
第五十三條項目最終驗收前，由項目實施方與項目維護方做好項目維護交接，交接完成后，由業(yè)務項目組組織對項目實施情況與《公司xx信息化項目實施服務合同工作說明書》中kpi指標進行審定驗收。
第五十四條項目階段性驗收后，由業(yè)務項目組依據(jù)合同向計財部提出項目資金計劃，由計財部安排項目資金。
第五十五條項目最終驗收后由運營改善部組織項目涉及單位依據(jù)《公司項目管理制度》要求進行項目評價。
第五十六條對于已經(jīng)確認的需求，后續(xù)系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)、測試過程中因業(yè)務、技術(shù)等各方面原因需要變更的，由變更方提出《公司xx信息化項目需求變更申請表》，經(jīng)過變更方領(lǐng)導簽字后提交業(yè)務項目組綜合評審確認，確認無誤后由業(yè)務項目經(jīng)理簽字后提交給項目實施方。
第五十七條項目實施方收到需求變更申請后，進行技術(shù)、成本、計劃的評估，評估可行的，由項目實施方項目經(jīng)理簽字確認生效，同時更改與該需求變更所涉及的所有驗收文檔。
第五十八條對于項目實施方評估有異議的需求變更申請，由項目實施方組織相關(guān)項目實施人員與業(yè)務項目組綜合討論協(xié)商解決。
第五十九條所有信息化項目文檔按照《公司文件體系管理制度》要求編制、管理。
第六十條項目實施方提供給業(yè)務項目組的文檔必須經(jīng)過項目實施方項目經(jīng)理簽字確認。
第六十一條所有項目公開發(fā)布文檔必須經(jīng)過業(yè)務項目經(jīng)理簽字確認，并由業(yè)務項目組兼職文檔員整理收集。
第六十二條項目最終驗收后由業(yè)務項目組兼職文檔員將所有項目過程文檔提交運營改善部項目管理專業(yè)歸檔保存。
第六十三條項目實施方與項目維護單位分別安排專業(yè)技術(shù)人員7*24小時參與項目質(zhì)保期問題處理，做好項目實施到維護的過渡，質(zhì)保期內(nèi)系統(tǒng)應用問題通過《公司xx信息化項目問題跟蹤表》進行跟蹤解決。
第六十四條信息化項目質(zhì)保期中各單位所提需求依據(jù)信息化項目需求變更流程辦理。
第六十五條如項目質(zhì)保期問題較多，質(zhì)保期內(nèi)無法全面解決，業(yè)務項目組與項目實施方共同商議后續(xù)解決方案，商議不妥的按照合同條款處理。
第六十六條信息化項目獎勵申請原則：
（一）按照項目階段要求，完成項目建設(shè)，并取得預期效果，對相關(guān)單位給予一次性獎勵。
（二）對項目實施過程中有突出貢獻的單位或個人給予單獨獎勵。
第六十七條信息化項目實施過程中出現(xiàn)下列問題時，對涉及的單位和個人提出考核意見：
（一）項目實施過程中未按要求配合項目工作，影響項目實施進度或質(zhì)量，對相關(guān)責任單位每次處罰500-20xx元，對主要責任人每次處罰100-1000元。
（二）由于項目實施方原因影響項目建設(shè)或者未達到項目預期目標的，按合同條款處理。
信息披露管理制度篇十二
第一條為確保公司信息化系統(tǒng)的正常運行，有效地保護信息資源，最大程度地防范風險，保障公司經(jīng)營管理信息安全。根據(jù)《國家計算機信息系統(tǒng)安全保護條例》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司實際，制訂本規(guī)定。
第二條本規(guī)定所稱公司信息化系統(tǒng)，是指公司所使用的“集團管理軟件”所覆蓋的使用單位、使用人、以及計算機及其網(wǎng)絡(luò)設(shè)備所構(gòu)成的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。具體有財務管理系統(tǒng)、物資供應管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、地磅系統(tǒng)、資產(chǎn)管理系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、oa辦公自動化系統(tǒng)。
第三條本規(guī)定適用于公司及所屬單位所有使用信息系統(tǒng)的操作員和系統(tǒng)管理員。
第四條公司企管信息部。
1、根據(jù)國家和行業(yè)的發(fā)展制定公司信息化工作的發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和有關(guān)規(guī)章制度；
2、負責組織實施公司信息化建設(shè)；
3、負責公司信息系統(tǒng)的維護及軟件管理；
4、負責對各單位信息系統(tǒng)工作的檢查、指導和監(jiān)督。
第五條公司信息化系統(tǒng)負責人。
1、協(xié)調(diào)公司各種資源，及時處理對系統(tǒng)運行過程中的出現(xiàn)的各種異常情況及突發(fā)事件；
2、負責督促檢查本制度的執(zhí)行；
第六條公司系統(tǒng)管理員。
1、負責應用系統(tǒng)及相關(guān)數(shù)據(jù)的正常使用和安全保障；
2、負責解答各所屬單位人員的`問題咨詢，處理日常問題；
第七條各單位系統(tǒng)管理員。
1、熟悉掌握系統(tǒng)，能夠處理系統(tǒng)應用中的問題；
3、負責本單位新進員工的信息系統(tǒng)技能培訓；監(jiān)督本單位操作人員進行規(guī)范操作；
第八條操作員。
1、嚴格按照業(yè)務流程和系統(tǒng)運行規(guī)定進行操作、不越權(quán)操作、不做違規(guī)業(yè)務；
2、保證自己的密碼不泄密，定期更換密碼；
第九條為了確保操作人員能夠熟練掌握信息系統(tǒng)的運行，問題的提交與處理必須按照逐級處理方式，具體如下：
2、在各單位系統(tǒng)管理員不能處理的情況下再提交到公司系統(tǒng)管理員處理；
第十條系統(tǒng)維護及軟件安全管理。
1、系統(tǒng)管理員，每天定時檢查系統(tǒng)運行環(huán)境，并將檢查結(jié)果進行記錄；
3、制定信息系統(tǒng)的災難恢復計劃，并確定實施方案；
7、在系統(tǒng)運行過程中，應每天對系統(tǒng)及數(shù)據(jù)進行備份，每月刻錄一張數(shù)據(jù)光盤備份；
第十二條操作規(guī)范。
1、操作人員必須愛護電腦設(shè)備，保持辦公室和電腦設(shè)備的清潔衛(wèi)生；
2、操作人員應加強計算機知識的學習，并能正確操作公司信息系統(tǒng)和熟練使用計算機；
第十五條權(quán)限變動。
1、財務系統(tǒng)操作手冊。
2、人力系統(tǒng)操作手冊。
3、供應鏈系統(tǒng)操作手冊。
4、資產(chǎn)管理系統(tǒng)操作手冊。
信息披露管理制度篇十三
“由于證券產(chǎn)品的復雜性、虛擬性和交易方式的特殊性，信息不對稱問題特別突出，決定了信息披露在整個資本市場運行過程中處于中心和基礎(chǔ)地位。”在日前召開的2014年全國證券期貨監(jiān)管工作會議上，證監(jiān)會主席肖鋼提出，只有確保信息真實、準確、完整、及時，才能形成合理的市場定價，發(fā)揮資本市場有效配置資源的作用；才能引導市場預期，促進理性的投融資決策和股權(quán)文化；才能及時充分地揭示和評估市場風險，提高市場運行的穩(wěn)定性。
在此次工作會議上，肖鋼提出了包括推進股票發(fā)行注冊制改革在內(nèi)的2014年監(jiān)管轉(zhuǎn)型的九大任務之一，并明確落實以信息披露為中心的監(jiān)管理念。英大證券首席經(jīng)濟學家李大霄在接受記者采訪時表示，這意味著監(jiān)管理念的巨大轉(zhuǎn)變。
資本市場是基于信息定價的交易市場，上市公司真實、準確、完整、及時的信息披露是資本市場健康運行的基礎(chǔ)。長期以來，盡管監(jiān)管層在信息披露問題上三令五申，但各種有關(guān)信息披露的違規(guī)違法問題依然屢屢出現(xiàn)，嚴重違背了資本市場的“三公”原則。數(shù)據(jù)顯示，2013年1月至10月，證監(jiān)會立案調(diào)查的信息披露類案件達到46起，為去年同期的3倍，占立案總數(shù)的比例從15%大幅上升至33%。這些數(shù)據(jù)在表明監(jiān)管者及時調(diào)整執(zhí)法重心、加大對欺詐發(fā)行和虛假信息披露打擊力度的同時，也折射出上市公司信息披露領(lǐng)域已成為事故多發(fā)地帶。
隨著注冊制改革路線圖的穩(wěn)步推進，信息披露也逐漸被提升到一個絕對重要的位置。按照證監(jiān)會的部署，新股發(fā)行注冊制的核心內(nèi)涵是以發(fā)行人信息披露為中心，中介機構(gòu)對發(fā)行人信息披露的真實性、準確性、完整性進行把關(guān)，監(jiān)管部門對發(fā)行人和中介機構(gòu)的申請文件進行合規(guī)性審核，不判斷企業(yè)盈利能力，在充分披露信息的基礎(chǔ)上，由投資者自行判斷企業(yè)的價值和風險，自主做出投資決策。
在此背景下，公開披露的信息便成了投資者決策的重要依據(jù)，而充分、準確的信息披露則是對投資者的最大保護。這就要求監(jiān)管層把強化上市公司信息披露、保證信息披露的質(zhì)量作為促進市場健康發(fā)展的重要手段，構(gòu)建起全方面的信息披露監(jiān)管體系。“實行注冊制有兩個重要支點：一是有效市場，要求信息完全而對稱；二是健全法制，對證券違法犯罪要有足夠的威懾力。”武漢科技大學金融證券研究所所長董登新表示。
對于下一步監(jiān)管轉(zhuǎn)型過程中如何落實以信息披露為中心的監(jiān)管理念，肖鋼提出，要堅持以投資者需求為導向，使信息披露更好地為投資者服務，而不是以監(jiān)管自身需求為中心。要把滿足投資者的需求作為出發(fā)點和落腳點，建立發(fā)行上市、日常監(jiān)管等各個環(huán)節(jié)有機銜接的信息披露規(guī)則體系。在股票發(fā)行環(huán)節(jié)，要完善招股說明書的格式、語言和內(nèi)容，針對不同行業(yè)制定適應其特點的差異化信息披露要求，增強信息披露的有效性。
有業(yè)內(nèi)人士認為，從ipo重啟以來出現(xiàn)的各種問題看，上市公司信息披露的時點應該向前延伸，給市場更及時的信息；同時，監(jiān)管部門對上市公司、中介機構(gòu)的披露內(nèi)容和關(guān)鍵問題也應該作出更具體的要求。此外，還應該加強事后監(jiān)管和懲戒力度?！靶畔⑴冻吮ＷC披露內(nèi)容的真實性之外，還需明確對不真實信息披露如何處罰，明確處罰的輕重和標準。”李大霄說。
還有不少業(yè)內(nèi)人士提出，不僅是要加大對信息披露不規(guī)范的懲罰力度，更需加強對上市公司信息披露的培訓，明確什么樣的事件需要披露，并鼓勵上市公司進行主動信息披露。此外，作為證券市場的“看門人”，中介機構(gòu)的盡職履責情況直接決定發(fā)行人信息披露的質(zhì)量。
一、信息共享的中央監(jiān)管信息平臺，這也是推進監(jiān)管轉(zhuǎn)型的重要措施。
董登新表示，有效市場應該是一個信息完全而對稱的市場，完善信息披露制度的最終目的之一，就是要為投資者架構(gòu)一個及時、準確、完整、便利的信息共享平臺，同時為監(jiān)管層提供高效監(jiān)管、遠程監(jiān)管的第一手材料和依據(jù)。因此，有必要借助“大數(shù)據(jù)”技術(shù)，充分整合信息資源，充分挖掘信息價值，滿足投資者和監(jiān)管者的多樣化需要。
構(gòu)建投資者需求導向的信息披露體系。
來源：中經(jīng)專網(wǎng)。
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[摘要]資本市場其核心與精髓在于作為資金、信息、風險等一系列要素的結(jié)合、交換的無形機制。從本質(zhì)上看，資本市場是一個信息市場，市場的運作過程就是信息處理的過程，社會資金在各種信息引導下流向各實體部門。對于資本市場來說，信息披露制度不完善，對資本的價格形成、融資效率、資源配置都會有著極大的負面影響。由于信息的獲取和傳播對實體經(jīng)濟對應的證券價值和風險有很大的影響，因此信息披露制度對資本市場的價格發(fā)現(xiàn)和價格均衡具有決定性意義。目前我國資本市場部分公司價格偏離價值，市盈率居高不下，除市場機制的問題外，也與信息披露中的供需矛盾有關(guān)。
（中經(jīng)評論·北京）資本市場的概念遠遠不局限于若干市場主體的存在以及股票交易的完成，其核心與精髓在于作為資金、信息、風險等一系列要素的結(jié)合、交換的無形機制。從本質(zhì)上看，資本市場是一個信息市場，市場的運作過程就是信息處理的過程，社會資金在各種信息引導下流向各實體部門。只有通過真實、準確、完整、及時、公平的信息，市場參與者才能通過供求博弈形成價格，并通過市場的評價、選擇和監(jiān)督機制使資源有效流動，從而實現(xiàn)資本市場的資源配置功能。
對于資本市場來說，信息披露制度不完善，對資本的價格形成、融資效率、資源配置都會有著極大的負面影響。由于信息的獲取和傳播對實體經(jīng)濟對應的證券價值和風險有很大的影響，因此信息披露制度對資本市場的價格發(fā)現(xiàn)和價格均衡具有決定性意義。目前我國資本市場部分公司價格偏離價值，市盈率居高不下，除市場機制的問題外，也與信息披露中的供需矛盾有關(guān)。
一、信息需求與供給的突出矛盾，制約資本市場功能發(fā)揮。
信息供給者與需求者之間的矛盾。
近年來，我國上市公司信息披露監(jiān)管日趨完善，特別是披露內(nèi)容不斷豐富，信息供求缺口得以縮小。然而，投資者與上市公司之間的信息流動達到一種有效的平衡狀態(tài)了嗎？根據(jù)深圳證券交易所的一項問卷調(diào)查，作為信息披露供給方的絕大多數(shù)上市公司認可摘要和全文的有效信息含量，分別有71.31%和69.98%的公司認為有效信息含量大于70%，但只有8.16%的個人投資者和36.26%的機構(gòu)投資者認同這一觀點。信息供求雙方對于披露有效性迥異的判斷，反映了投資者需求與公司所提供信息的矛盾。
一般來說，投資者總是希望能獲取更多的信息據(jù)以進行投資決策，但公司的信息披露必然發(fā)生成本，如信息收集加工的成本、信息傳遞發(fā)生的成本（如支付給媒體的信息披露費用、印刷年報等的支出等）等顯性成本，而公司更為擔心的是隱性成本，即信息披露可能泄露公司的商業(yè)秘密、行業(yè)前景，或新的業(yè)務模式吸引了新的競爭對手的加入或原有競爭對手的模仿，以及客戶看到公司豐厚的盈利、較高的毛利率等要求給予價格折讓、付款優(yōu)惠等。例如實踐中投資者非常關(guān)心的諸如分產(chǎn)品毛利率、研發(fā)動向、核心技術(shù)人員構(gòu)成等信息，往往被上市公司視為商業(yè)秘密或關(guān)鍵信息而不愿意完全公開，由此也進一步加大了信息的供求矛盾。
傳統(tǒng)披露方式與投資者多元化信息獲取渠道的矛盾。
信息本身相互之間存在競爭，一定程度上，投資者面臨在傳統(tǒng)正規(guī)渠道與非正規(guī)渠道、新媒體渠道之間選擇的問題。
上市公司的法定信息披露渠道包括指定報刊、網(wǎng)站等媒體，其中也包括上市公司自己的網(wǎng)站。但是，隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，一些非正規(guī)渠道也日漸興起，包括股吧，上市公司及其高管的微博、博客等等。非正規(guī)信息披露渠道的特點是信息傳播的成本低、易于獲取、擴散快，并且信息的接受者同時也能成為信息的發(fā)布者，但股吧、論壇、人肉搜索等各類網(wǎng)絡(luò)渠道也加劇了證券市場信息的復雜度，投資者難以做出真?zhèn)伪孀R；但是，投資者對信息及時性的要求，對信息雙向互動的需求依然無法得到滿足。
不同類型投資者信息需求差異的矛盾。
上市公司信息披露提供統(tǒng)一的、基于通用規(guī)則的信息，而不同投資者類型對信息的需求的多與少、詳與簡，以及關(guān)注的重點、對信息的再加工（包括加工意愿和能力）必然存在差異，例如機構(gòu)投資者和中小投資者。由此帶來的矛盾是，統(tǒng)一的信息供給水平對應了不同類型投資者的差異化信息需求。
機構(gòu)投資者不僅在公開信息的解讀上具有優(yōu)勢，在信息的獲取、挖掘等方面，能夠利用現(xiàn)場調(diào)研、專業(yè)分析、行業(yè)數(shù)據(jù)庫等中小投資者所不具備的資源或優(yōu)勢，彌補通用信息的不足，但同時帶來不同投資者之間的信息不對稱，顯然與資本市場的公平相背。而通過擴展現(xiàn)有信息披露的容量和深度，滿足機構(gòu)投資者的需求，對中小投資者會形成信息過度。因此，不同投資者之間的信息需求差異，始終是無法回避的現(xiàn)實矛盾。
監(jiān)管信息與非監(jiān)管信息的矛盾。
信息供求矛盾抑或缺口的存在，與不同市場的監(jiān)管、發(fā)展環(huán)境有一定關(guān)系。一般而言，在披露導向和實質(zhì)性審核兩種監(jiān)管導向下，企業(yè)信息披露的重點會有所不同。披露導向下企業(yè)需要通過有效的披露展現(xiàn)自身的價值與風險，而實質(zhì)性審核的監(jiān)管導向下企業(yè)需要披露較多的“合規(guī)”“規(guī)范”類型的監(jiān)管信息，而對價值相關(guān)的非監(jiān)管信息披露相對不足。
事實上，監(jiān)管信息和非監(jiān)管信息之間并不存在必然的矛盾，但是如果在有限的年報信息中同時包含二者，必然存在數(shù)量上此消彼長的關(guān)系，除非不斷擴大年報的內(nèi)容量，而這會帶來信息的“冗余”“過量”等問題。目前，我國上市公司的信息披露仍然具有較為明顯的監(jiān)管需求導向，而對投資者的決策需要體現(xiàn)不足。由于我國資本市場的股權(quán)文化不成熟，投資者難以對上市公司施加有效約束，上市公司為滿足融資、再融資的需求，在信息披露方面迎合監(jiān)管需求的傾向明顯，年報中也側(cè)重于對監(jiān)管重點事項的披露，例如資金占用報告、股改承諾事項、監(jiān)事會報告等等。另一方面公司對其他非監(jiān)管事項的披露要求傾向于滿足監(jiān)管“底線”要求，報喜不報憂、選擇性披露、含糊性披露的現(xiàn)象明顯。
不同的披露導向下，上市公司的披露質(zhì)量也存在一定的差異。例如：披露監(jiān)管信息時公司經(jīng)常采用較為條文化、格式化的信息。對于公眾的需求關(guān)注不足，缺乏與公眾投資者有效溝通的意愿和動力，披露文本體現(xiàn)的是對規(guī)則的“遵守”，而不是一種與投資者之間的“溝通”。
二、構(gòu)建投資者需求導向的信息披露體系。
既然上市公司必須要進行信息披露，那么信息披露以何為導向為最優(yōu)？由于信息披露存在強制性特征，因此在各國資本市場建立初期一般均由監(jiān)管部門為主構(gòu)建上市公司信息披露制度，并在信息披露規(guī)則制訂中發(fā)揮主導作用。這在市場機制不健全、規(guī)范化程度不高、公司信息披露水平普遍較低的情況下是非?，F(xiàn)實的選擇，也對信息披露制度的發(fā)展與完善起到了不可替代的作用。但隨著市場不斷發(fā)展，監(jiān)管部門在確定信息披露內(nèi)容過程中會受到越來越多的制約，一方面公司情況千差萬別，市場情況瞬息萬變，制定單一的剛性披露規(guī)則難以適應市場需要；另一方面，監(jiān)管部門的出發(fā)點更多的是規(guī)范市場主體行為，與投資者的真正需求存在差異，可能會導致披露內(nèi)容不能滿足投資者需要。
通過對資本市場參與者和信息使用者對上市公司信息披露需求的比較，一般認為投資者是信息的最終使用者。根據(jù)有效市場假說，投資者可以根據(jù)上市公司信息披露水平公允地對企業(yè)進行估值，當企業(yè)信息披露出現(xiàn)問題時，投資者的定價會予以折扣，體現(xiàn)為上市公司面臨更高的資本成本、更低的市場流動性，即投資者利用信息定價的作用可以反作用于上市公司。因此，眾多學者認為投資者對上市公司完善披露體系的需求最高，建立以投資者為導向的信息披露體系最符合資本市場經(jīng)濟規(guī)律。從實踐情況看，根據(jù)始于laportaetal（1997）的“法律淵源和資本市場發(fā)展”的一系列研究，英國和美國強調(diào)資本市場投資者為主體，強化市場定價作用和信息披露作用，資本市場運行效率較高，大陸法系國家（特別是德國、法國和日本）強調(diào)銀行為資本市場主體，忽視投資者作用，對信息披露要求不高，資本市場運行效率也較差。
由于我國信息披露規(guī)則偏重監(jiān)管需要而投資者決策需要體現(xiàn)不足，上市公司披露重點在于對合法性、合規(guī)性問題的關(guān)注，而投資者關(guān)心的價值創(chuàng)造、未來發(fā)展等投資決策型信息體現(xiàn)不足。當前信息披露暴露出的一些問題，如報喜不報憂、披露內(nèi)容冗余但有效信息不多等等，亟待以投資者需求的視角予以審視。上述問題帶來的直接影響是投資者與上市公司的信息不對稱更加嚴重，對有效價格的形成造成了負面影響。從這個角度來說，信息披露的投資者需求導向并不是一個小問題，而是直接關(guān)系到市場配置資源、服務實體經(jīng)濟的效率。
三、
投資者需要什么信息。
財務信息與非財務信息的互補與結(jié)合上世紀90年代以來，以信息、網(wǎng)絡(luò)業(yè)為代表的“新經(jīng)濟”迅速崛起。新經(jīng)濟企業(yè)的特點是輕資產(chǎn)、高科技、新模式、成長非線性等。這些企業(yè)賴以生存和競爭的資源往往并不是財務報表上的機器設(shè)備和廠房，而恰恰是人力資源、銷售網(wǎng)絡(luò)、品牌等無形的資源。由于財務數(shù)據(jù)所能反映和解釋的價值范圍在不斷遭受挑戰(zhàn)，而諸如人力資源、公司戰(zhàn)略等軟實力信息已經(jīng)超出財務會計所及?！靶陆?jīng)濟”下，當財務信息不能完全滿足投資者的決策需求時，必然催生其他信息的生產(chǎn)和提供。
根據(jù)普華永道對美國及13個歐洲、亞洲國家的機構(gòu)投資者及賣方分析師所做的調(diào)查，發(fā)現(xiàn)他們除關(guān)心盈利、現(xiàn)金流等傳統(tǒng)財務數(shù)據(jù)外，還非常關(guān)注研發(fā)投入、新產(chǎn)品開發(fā)、戰(zhàn)略目標等非財務信息。換言之，投資者需要的并不是枯燥的財務數(shù)據(jù)，更需要財務數(shù)據(jù)背后驅(qū)動公司業(yè)績的非財務信息。
財務數(shù)據(jù)作為結(jié)果，對企業(yè)的經(jīng)營成果進行了凝練與。
總結(jié)。
而非財務信息則為結(jié)果提供了“背景”“過程”“驅(qū)動因素”等多方位的注解。財務信息與非財務信息各有所長二者的互補與結(jié)合有利于為投資者決策提供更加全面的信息視角。
通用信息之外的行業(yè)特色信息。
目前，信息披露往往體現(xiàn)通用信息。通用信息能夠滿足大多數(shù)投資者的一般化需要，提高企業(yè)信息的可比性。但是，通用信息對行業(yè)特殊性相對體現(xiàn)不足，而后者恰恰是投資者預測企業(yè)未來價值的重要背景信息。由于法定的強制性披露制度，特別是財務報表，只能最低限度地公開信息內(nèi)容，不能充分反映新興行業(yè)的特色信息。財務信息與非財務信息的有機結(jié)合只是向前邁出的一步，即便如此，如何將公司的行業(yè)、業(yè)務特色信息，與行業(yè)相關(guān)的核心優(yōu)勢和潛在風險有效準確地傳遞給投資者，依然是一個現(xiàn)實的問題。在國內(nèi)外，一些較為特殊的行業(yè)，如銀行、房地產(chǎn)、礦業(yè)、信托、保險等，具有專門的信息披露格式與規(guī)則，正是投資者信息需求與行業(yè)特殊性相結(jié)合的體現(xiàn)。隨著中小板和創(chuàng)業(yè)板的快速發(fā)展，有越來越多的新興行業(yè)、新型商業(yè)模式企業(yè)加入資本市場，如醫(yī)療連鎖、影視制作等等。然而，我們無法窮盡所有行業(yè)（包括行業(yè)的細分），也無法突破信息不對稱的制約而制定一份詳盡的行業(yè)披露指引，但如何滿足投資者對行業(yè)信息的需求始終是需要探索的領(lǐng)域。
歷史信息之外的前瞻性信息。
財務信息披露備受病詬，原因之一是以歷史信息為主，對未來關(guān)注不足。2001年aicpa發(fā)布《商業(yè)與財務報告：來自新經(jīng)濟的挑戰(zhàn)》特別報告，對新經(jīng)濟下財務會計與投資者決策之間的溝壑直言不諱，疾呼要清醒認識投資者對非財務信息、前瞻性信息的迫切需求以及如何應對。
在國內(nèi)，目前的定期報告規(guī)則，基本都鼓勵公司披露關(guān)于未來經(jīng)營計劃等前瞻性信息。我們的問卷調(diào)查顯示，絕大多數(shù)（76%）的中小投資者希望上市公司披露數(shù)量化目標，除了增加信息透明性，還可以提高數(shù)據(jù)的可比性，有助于投資者進行投資決策。其原因在于中小投資者對上市公司的業(yè)績預測能力普遍偏弱，由此他們很依賴上市公司披露數(shù)量化目標作為其投資決策的重要參考。但實際披露中上市公司很少愿意披露預測性信息，主要是擔心預測性信息不確定性太大，同時，因為預測性信息不確定性的特點，又難以用強制披露來進行規(guī)范。在解決預測性信息供求矛盾這一問題上，美國的安全港制度是一種值得借鑒的方法。安全港規(guī)則是一種法律保護條款，旨在保障正常的預測性信息披露，為符合規(guī)定的預測性信息披露行為提供保護，使之不被追究法律責任。
四、如何滿足投資者的信息需求。
我們認為，投資者需求導向應該包含披露內(nèi)容與披露方式兩個維度。首先，披露內(nèi)容方面，年報信息含量并不是披露文本字數(shù)的簡單線性函數(shù)，具體內(nèi)容本身的信息含量，取決于披露是否突出投資者決策需要的重要信息，是否能向投資者描繪公司的完整圖景，是否向投資者傳遞與公司息息相關(guān)的信息而不是泛泛空談。其次，披露方式方面，既要面對信息的通訊和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的挑戰(zhàn)，反過來也應該對其加以利用，在傳統(tǒng)的信息披露方式之外，開拓互動式、網(wǎng)絡(luò)化信息披露。
披露內(nèi)容的“四性”
基于投資者導向的信息披露，應該體現(xiàn)四大原則。
重大性。對投資者決策有重大影響的信息，均應該予以披露。而重大性的判斷，不僅僅包括事項所涉及金額（定量標準），也包括其本身的性質(zhì)（定性標準），例如轉(zhuǎn)向新的行業(yè)、實施新的業(yè)務模式等。對于非財務信息，強調(diào)重大性的意義還在于，公司不必事無巨細全盤托出，而應該對信息加以審視，根據(jù)管理層的判斷，選擇有重大意義的信息加以報告，避免內(nèi)容堆砌而掩蓋了焦點。
相關(guān)性。即報告投資人決策相關(guān)的信息，有助于其理解財務狀況、經(jīng)營業(yè)績的重大趨勢、事件和風險。
相關(guān)性之于非財務信息，則要求信息披露中不論是業(yè)績的分析、優(yōu)勢與風險的討論，還是內(nèi)外環(huán)境的描述等，都應該緊緊抓住公司的行業(yè)、業(yè)務、商業(yè)模式、發(fā)展階段等予以具體化的討論，而不是脫離具體情境和事項的空泛文字堆砌。
在現(xiàn)實中，往往也會出現(xiàn)一個誤區(qū)，即認為信息披露就是對照規(guī)則進行填空，最為常見的表現(xiàn)就是披露內(nèi)容模板化，且邏輯關(guān)系不清。規(guī)則的本意是對披露提供必要的規(guī)范和引導，但如果將此最低要求作為披露的唯一模式，缺乏對投資者需求的考慮，就降低了披露本身的意義。
變化性。對決策而言，信息的特征應該是體現(xiàn)“增量”的價值，換言之，重復過往的事件并不是信息的本意。因此，滿足投資者決策需要的高質(zhì)量的信息，應該對報告年度內(nèi)的重大事項、趨勢等，就其變化予以深入的討論與分析。如果信息能夠著重展現(xiàn)報告期內(nèi)發(fā)生的變化，或者是對發(fā)生變化的部分予以特別提示，披露的針對性將大為提高，披露的簡潔性也隨之提升。
關(guān)聯(lián)性。信息披露的內(nèi)容并非簡單的疊加，而應該具有內(nèi)在的邏輯一致性，及各項內(nèi)容的整體關(guān)聯(lián)性。只有通過內(nèi)容上相互關(guān)聯(lián)、前后呼應的信息披露，才能向投資者傳遞公司的完整面貌。非財務信息披露的“關(guān)聯(lián)性”要求公司將零散的、片段化的信息，通過特定的邏輯、方法和技巧，有機組織成為公司的完整、全面、前后內(nèi)容連貫的整體畫像。
披露方式探索。
利用披露新媒介適應投資者獲取、加工信息途經(jīng)變化的需要。相對傳統(tǒng)紙媒，電子化信息披露成本低、便于傳輸和保存、易于加工等。目前境外很多創(chuàng)業(yè)板市場已經(jīng)完全采用電子化披露。如香港利用“披露易”系統(tǒng)完全電子化披露。目前亞洲規(guī)模最大的創(chuàng)業(yè)板市場韓國科斯達克，2002年推行電子化披露，韓國交易所和金融監(jiān)管機構(gòu)共同負責信息電子化披露。
此外，互聯(lián)網(wǎng)的快速發(fā)展，拓寬了信息披露的平臺，加速了信息在公司與投資者之間的傳遞，從而促進信息披露方式的創(chuàng)新。近年來，在互聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)上，可擴展商業(yè)報告語言（xbrl）得到較為廣泛的應用。同傳統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)財務報告相比，進一步提高了信息披露的效率和便捷性。
信息互動滿足投資者個性需求。上市公司是信息的提供者，為了提高信息披露的針對性，進一步滿足投資者的需求，信息披露正在從公司到投資者的單向信息傳遞，向公司與投資者之間的互動發(fā)展。互動式披露本質(zhì)是信息的供需見面，不僅將“披露什么信息”的權(quán)利交還投資者，而且有利于充分發(fā)揮投資者需求對信息披露的反饋和個性化挖掘，在統(tǒng)一規(guī)則與個性化披露之間尋找平衡。深圳證券交易所的“互動易”在互動式信息披露方面已經(jīng)做出了有益的嘗試。
企業(yè)的會計信息往往是信息需求和信息供給共同作用的結(jié)果，會計信息披露是聯(lián)系投資者和企業(yè)及其管理層的重要紐帶。投資者根據(jù)企業(yè)披露的會計信息進行投資決策，企業(yè)管理層則通過披露會計信息傳遞企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績、資源配置和財務風險等信息。投資人、債權(quán)人、政府作為企業(yè)的所有者，是會計信息的需求方，他們與作為代理人的經(jīng)理人員之間在經(jīng)濟利益上并不是完全一致的?，F(xiàn)代企業(yè)制度下，企業(yè)的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)是相分離的，由于所有者權(quán)利的不斷弱化，經(jīng)營者的地位日益上升，而作為企業(yè)會計信息的唯一提供方，經(jīng)營者對企業(yè)會計信息披露的影響越來越大。在一定的信息披露規(guī)范框架下，企業(yè)經(jīng)營者應該或可以披露什么內(nèi)容，以什么樣的方式披露以及何時披露等方面，有很大的選擇余地，而會計信息披露是企業(yè)所有者獲得信息的唯一渠道。因此，健全完善的會計信息披露制度，一方面可以保證企業(yè)所有者獲得真實、充分的信息，以利于做出正確決策，充分維護自己的合法權(quán)益；另一方面也能夠引導社會資金投向，實現(xiàn)社會資源的有效配置，從監(jiān)管的角度看，為政府通過市場了解經(jīng)濟資源配置狀況、實施監(jiān)管提供了依據(jù)，以引導會計信息披露向良性循環(huán)的軌道發(fā)展。
4、會計信息披露是指企業(yè)向會計信息使用者披露反映其財務狀況、經(jīng)營成果私現(xiàn)金流量等信息.會計信息披露在市場經(jīng)濟中扮演著重要角色,能夠促進社會資源的有效配置。
信息披露管理制度篇十四
第一章總則。
第一條根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會有關(guān)上市公司信息披露的要求和《上市公司治理準則》，《上海證券交易所股票上市規(guī)則》以及上海交大南洋股份有限公司(以下簡稱公司)章程規(guī)定，為規(guī)范公司信息披露行為，確保信息真實、準確、完整、及時，特制定本管理制度。
第二條本管理制度所指信息主要包括：
（一）公司依法公開對外發(fā)布的定期報告，包括季度報告、中期報告、報告；
（四）公司向有關(guān)政府部門報送的可能對公司股票價格產(chǎn)生重大影響的報告、請示等文件；
（五）新聞媒體關(guān)于公司重大決策和經(jīng)營情況的報道。第三條公司董事會秘書及證券事務代表是公司信息披露的具體執(zhí)行人和上海證券交易所的指定聯(lián)絡(luò)人，協(xié)調(diào)和組織公司的信息披露事項，包括健全和完善信息披露制度，確保公司真實、準確、完整、及時地進行信息披露。
第四條。
公司應當履行以下信息披露的基本義務：
（四）公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員不得泄漏內(nèi)幕信息，不得進行內(nèi)幕交易或配合他人操縱證券交易價格。
第五條公司各部門和所屬各企業(yè)按行業(yè)管理要求向上級主管部門報送的報表、材料等信息，應切實履行信息保密義務，防止在公司公開信息披露前泄露。報送的信息較難保密的，應同時報董事會秘書，由董事會秘書根據(jù)有關(guān)信息披露的規(guī)定決定是否向所有股東披露。
第六條公司公開披露信息的指定報紙為《上海證券報》。指定網(wǎng)站為:http://。
公司應公開披露的信息，如需在其他公共傳媒披露的，不得先于指定報紙和指定網(wǎng)站，不得以新聞發(fā)布會或記者問等形式代替公司的正式公告。
第七條。
(一)信息披露的文稿由董事會秘書撰稿或?qū)徍恕?/p>
(二)董事會秘書應按有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，在履行法定審批程序后披露定期報告和股東大會決議、董事會決議、監(jiān)事會決議。
(三)董事會秘書應履行以下審批手續(xù)后方可公開披露除股東大會決議、董事會決議、監(jiān)事會決議以外的臨時報告：
4.控股子公司、參股子公司的重大經(jīng)營事項需公開披露的，該事項的公告應先提交公司派出的該控股公司的董事長或該參股公司董事審核簽字后，提交公司總經(jīng)理和公司董事長審核批準，并以公司名義發(fā)布。
(四)公司向有關(guān)政府部門遞交的報告、請示等文件和在新聞媒體上登載的涉及公司重大決策和經(jīng)濟數(shù)據(jù)的宣傳性信息文稿，應提交公司總經(jīng)理或董事長最終簽發(fā)。
第四章定期報告的披露。
第八條公司應按《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則》的內(nèi)容與格式公開披露定期報告。
(三)報告：公司應當在每個會計結(jié)束之日起四個月內(nèi)編制完成報告，在公司的指定報紙上披露報告摘要，同時在公司的指定網(wǎng)站上披露其全文。
第五章主要臨時報告的披露。
第九條應公開披露的臨時報告：
(一)關(guān)聯(lián)交易事項。
1.關(guān)聯(lián)交易是指公司及公司控股子公司與公司的關(guān)聯(lián)人發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務的事項，包括但不限于下列事項：
57(1)購買或銷售商品；
(6)提供資金(包括以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问?；(7)擔保；
(15)上海證券交易所認為屬于關(guān)聯(lián)交易的其他事項。
(2)與關(guān)聯(lián)人就同一標的或與同一關(guān)聯(lián)人在連續(xù)12個月內(nèi)累計達到300萬元以上時。
3.公司及公司持有50%以上股份的控股子公司遵照上述標準執(zhí)行；公司的參股公司以其交易標的乘以公司參股比例或協(xié)議分紅比例后的數(shù)額對照上述標準執(zhí)行。
(二)重大事項。
1.重大事項包括但不限于：(1)收購、出售資產(chǎn)；(2)重大擔保事項；
(5)重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損；
58(6)遭受重大損失；(7)重大投資行為；
(8)可能依法承擔的賠償責任；(9)重大行政處罰；(10)重大仲裁、訴訟事項。
2．重大事項達到或在連續(xù)12個月內(nèi)累計達到如下標準時應及時向董事會秘書報告：
(3)所涉交易金額（承擔債務、費用等一并計算）占公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)總額10%以上。
3．公司及公司持有50%以上股份的控股子公司遵照上述標準執(zhí)行；公司參股子公司按所涉金額乘以參股比例后的數(shù)額對照上述標準執(zhí)行。
（三）其他重要事項。
1．其他重要事項包括但不限于：
(1)公司章程、注冊地址、注冊資本、名稱的變更；(2)經(jīng)營范圍的重大變化；
(3)訂立除上述[。
(6)直接或間接持有另一上市公司發(fā)行在外的普通股5%以上；
(9)公司董事長、三分之一董事或總經(jīng)理發(fā)生變動；
(11)減資、合并、分立、解散或申請破產(chǎn)的決定；
(21)接受證券監(jiān)管部專項檢查和巡回檢查后的整改方案；
(23)公司股票交易發(fā)生異常波動時；
(24)在任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的消息可能對公司股票的市場價格產(chǎn)生誤導性影響時；
2.公司發(fā)生以上其他重要事項時，公司持有50%以上股份的控股子公司發(fā)生以上（3）（4）（6）（10）（11）（17）（18）（19）事項時，應及時報告董事會秘書。
第六章責任與處罰。
第十條公司有關(guān)部門應當向董事會秘書提供信息披露所需的資料和信息。公司作出重大決定之前，應從信息披露角度征詢董事會秘書意見。
第十一條公司各部門(包括各分公司)、各子公司發(fā)生符合本制度第九條規(guī)定事項時，需按以下時點及時向董事會秘書報告，董事會秘書按照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，及時公開披露：
(一)事項發(fā)生后的第一時間；
(四)事項獲有關(guān)部門批準或已披露的事項被有關(guān)部門否決時；(五)事項實施完畢時。
第十二條公司各部門(包括各分公司)、各子公司在報告本制度第九條規(guī)定事項時，應附上以下文件：
(一)所涉事項的協(xié)議書；
(五)所涉資產(chǎn)的意見書(評估報告或?qū)徲媹蟾?。
第十三條公司本部各部門(包括各分公司)、各子公司當發(fā)生符合本制度第九條規(guī)定事項時，應在規(guī)定時間內(nèi)及時報告董事會秘書，同時提供相關(guān)材料。
第十四條公司本部各部門(包括各分公司)、各子公司按公開信息披露要求所提供的經(jīng)營、財務等信息應按公司制度履行相應的審批手續(xù)，確保信息的真實性、準確性和完整性。
第十五條公司各部門由部門負責人負責信息披露工作，各分公司、控股子公司應指定專人負責信息披露工作，參股子公司的有關(guān)信息披露工作歸由公司投資管理部負責。
第十六條公司各部門(包括各分公司)、各子公司發(fā)生本管理辦法第九條規(guī)定事項而未報告的，造成公司信息披露不及時而出現(xiàn)重大錯誤或疏漏，給公司或投資者造成損失的，公司將對相關(guān)的責任人給予行政及經(jīng)濟處分。
第十七條凡違反本制度擅自披露信息的，公司將對相關(guān)的責任人按泄露公司機密給予行政及經(jīng)濟處分，并且有權(quán)視情形追究相關(guān)責任人的法律責任。
第十八條信息披露不準確給公司或投資者造成損失的，公司將對相關(guān)的審核責任人給予行政及經(jīng)濟處分，并且有權(quán)視情形追究相關(guān)責任人的法律責任。不能查明造成錯誤的原因，則由所有審核人承擔連帶責任。
第十九條各分公司、控股子公司指定的信息披露負責人應是有能力組織完61成信息披露的人員，信息披露負責人的名單及其通訊方式應報公司董事會秘書；若信息披露負責人變更的，應于變更后的二個工作日內(nèi)報公司董事會秘書。
第七章附則。
第二十條本管理制度未盡事宜，遵照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及有關(guān)上市公司信息披露的法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
第二十一條本管理制度所稱“以上”含本數(shù)。第二十二條本管理制度由公司董事會負責解釋。第二十三條本管理制度自股東大會通過之日起生效。
信息披露管理制度篇十五
(一)(二)(三)(四)。
第三條(一)。
(二)(三)。
(四)(五)。
第四條的八字方針，加強信息披露規(guī)范化建設(shè)，體現(xiàn)保護投資者利益，維護證券市場“公開、公平、公正”的三公原則，促進證券市場健康發(fā)展的要求，特制定本管理辦法。
定期報告；包括：年度報告、中期報告和季度報告。
臨時報告；包括：重要會議公告、收購與出售資產(chǎn)公告、應當即時披露的關(guān)聯(lián)交易、重大事件公告、有關(guān)股票交易異常波動的公告和公司合并、分立公告。
信息披露的基本原則：董事會全體成員必須保證信息披露：內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假、嚴重誤導性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔連帶責任。
公司披露信息必須在第一時間內(nèi)報送上海證券交易所。
公司公開披露的信息涉及財務會計、法律、資公司的信息在正式披露前，董事會及董事會全體成員及其它知情人，有直接責任確保該信息的知悉者控制在最小范圍內(nèi)。
產(chǎn)評估等事項，應當由具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所、律師事務所和資產(chǎn)評估機構(gòu)等專業(yè)性中介機構(gòu)審查驗收，并出具書面意見。專業(yè)性中介機構(gòu)及人員必須保證其審查驗證的文件的內(nèi)容沒有虛假、嚴重誤導性陳述或者重大遺漏，并且對此承擔相應的法律責任。
公開披露的信息應至少在一種指定報刊上予以公告，其他公開傳媒披露的信息不得先于指定報刊。不能以新聞發(fā)布或答記者問等形式代替信息披露義務。
招股說明書(一)(二)(三)第五條(一)。
(二)(三)。
第六條(一)。
(二)(三)。
(四)招股說明書概要：招股說明書概要按照《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式》第一號規(guī)定編制并披露。
公司獲準公開發(fā)行股票后，發(fā)行人及其承銷商應當在承銷期開始前二至五個工作日內(nèi)將招股說明書概要至少刊登在一種上市公司信息披露指定報刊上。
在股票公開發(fā)行期間，與發(fā)行有關(guān)的，應當公開的信息，例如股票發(fā)行公告、發(fā)行中簽率公告、搖號結(jié)果公告等，也應至少在一種上市公司信息披露指定報刊上及時公告。
上市公告書上市公告書按照《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準則》第七號編制，在股票掛牌交易日之前的三天，應當將簡要上市公告書刊登在至少一種上市公司信息披露指定報刊上。
股票掛牌交易日之前的五個工作日，應把全體股東登記托管資料交上海證券中央登記結(jié)算公司托管登記完畢。
披露上市公告書之前的三天，公司應與上海證券交易所簽訂《上市協(xié)議書》。
定期報告：
公司應在每個會計年度中分兩次向公眾披露公司的定期報告，定期報告包括中期報告和年度報告，定期報告是法定報告。
應在每個會計年度結(jié)束后一百二十日內(nèi)(四個日歷月份)編制完成年度報告并披露年度報告摘要。
年度報告應制成文本和摘要兩種形式，其格式、內(nèi)容和其它要求按《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準則》第二號要求編制。
披露季度報告、中期報告、年度報告前，應將披露登記表、報告摘要、審計報告、電腦磁盤、董事會決議公告等報上海證券交易所上市審核部備案登記，然后落實刊登和停牌時間。
上海證券交易所對年度報告摘要、正本在形式和內(nèi)容實行事后審核，對上海證券交易所的審核意見，應予以認真、及時的答復，并根據(jù)要求刊登說明公告。(五)應在每個會計年度的前六個月結(jié)束后六十日內(nèi)（兩個日歷月份）編制完成中期報告并披露。
(六)中期報告按照《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準則》第三號要求編制。
(七)中期報告的財務報告毋須經(jīng)會計師事務所審計，但下列情形除外：
1、公司連續(xù)兩年虧損或被證券交易所予以特別處理的；
2、公司擬在下半年辦理配股申報事宜的；
4、中國證監(jiān)會或上海證券交易所認為應當進行審計的其他情形。(八)(九)中期報告的報送、公告和審核適用對年度報告的有關(guān)規(guī)定。
公司應在會計年度前三個月、九個月結(jié)束后的三十日內(nèi)編制季度報告，并將季度報告正文刊載于中國證監(jiān)會指定的報紙上，將季度報告全文包括正文及附錄）刊載于中國證監(jiān)會指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上。其中的財務數(shù)據(jù)應以人民幣千元或萬元為單位。季度報告的披露期限不得延長。第一季度季度報告的披露時間不得早于上一年度年度報告。
(十)公司應在披露季度報告后十日內(nèi)，將季度報告文本一式兩份及備查文件分別報送股票掛牌交易的證券交易所和公司所在地的證券監(jiān)管派出機構(gòu)。
(十一)公司季度報告中的財務資料無需經(jīng)審計，但中國證監(jiān)會或證券交易所另有規(guī)定的除外。
第七條臨時報告：
公司股票發(fā)行上市后，除按規(guī)定披露中期報告、年度報告等定期報告外，其余的信息披露均屬臨時報告范疇。
(一)重要會議（董事會、監(jiān)事會、股東大會）。
1、公司召開董事會，應在會后兩個工作日內(nèi)將董事會決議和會議紀要報送上海證券交易所。
2、公司董事會涉及分紅派息、公積金轉(zhuǎn)增股本預案、配股預案等事項的，必須公告。
3、公司召開監(jiān)事會，應在會后兩個工作日內(nèi)將監(jiān)事會決議報送上海證券交易所，交易所認為監(jiān)事會決議有必要披露的，經(jīng)審查后在指定報刊上公布。
4、公司召開股東大會，須于股東大會召開前三十日刊登召開股東大會的通知，列明需討論的議題，臨時股東大會不得對通知中未列明的事項作出決議。在股東大會結(jié)束后當天，應將股東大會決議和會議紀要報送上海證券交易所，經(jīng)審查后在指定報刊上公布。
5、股東大會因故延期，應在原股東大會召開前至少五個工作日發(fā)布延期通知，延期召開通知中應說明原因并公布延期后的召開日期。
6、如股東大會決議與預案有變化或股東大會對董事會預案以外的事項作出決議的，以及會議期間發(fā)生突發(fā)事件以至于會議不能正常召開的，公司應向上海證券交易所說明原因并公告。
7、股東大會決議公告應寫明出席會議的股東人數(shù)、所持股份及占公司有表決權(quán)總股本的比例，以及每項議案的表決方式及表決統(tǒng)計結(jié)果。對股東提案作出決議的，應列明提案股東的持股比例和提案內(nèi)容。
(二)公司收購、出售資產(chǎn)。
2、公司就以上收購或者出售資產(chǎn)的事實發(fā)布的公告，須至少包括以下內(nèi)容：
(3)(4)(5)該交易對公司未來經(jīng)營的影響；
有關(guān)收購、出售資產(chǎn)的代價總額及支付方式；如屬出售情況，出售所得款項的用途；(6)如屬收購情況，應說明該項目是否與招股說明書、配股說明書或其它募集資金說明書中列示的項目相關(guān)，同時還應說明本次交易的資金來源。
(7)是否屬須經(jīng)股東大會批準的項目，如是，應明確說明該事項須經(jīng)股東大會批準；
(8)上海證券交易所要求的其它內(nèi)容。
3、公司擬收購、出售資產(chǎn)達到規(guī)定標準計算所得的相對數(shù)字占50%以上的，該次交易必須事先經(jīng)過公司股東大會的批準；該交易導致公司主營業(yè)務變更的，公司董事會應在就該交易獲得公司所在地省級人民政府批準后，按規(guī)定向上海證券交易所報送公告草稿和召開股東大會批準該交易的通知，同時報中國證監(jiān)會。
4、公司在十二個月內(nèi)對同一資產(chǎn)分次進行收購、出售的，以其在此期間交易的累計數(shù)來確定公司是否應按規(guī)定公告。
5、公司因收購、出售其它上市公司的股份，而產(chǎn)生股東披露義務或要約義務的，應同時按上海證券交易所特別指引第一、二、三號執(zhí)行。
6、公司控股比例超過50%的子公司作為收購、出售資產(chǎn)的行為人，在參照披露標準上視同公司的交易行為。
(三)應當即時披露的關(guān)聯(lián)交易。
1、公司的關(guān)聯(lián)交易，應當遵循公開、公正和誠實信用原則，保障國有資產(chǎn)不受侵犯，保證公司的資產(chǎn)免受不正當損失，維護股東的合法權(quán)益，并應當按照規(guī)定，真實、準確、及時、完整地履行信息披露義務。
2、公司與關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)人士簽署涉及關(guān)聯(lián)交易的協(xié)議，應當采取必要的措施回避利益沖突。
3、公司股東大會就關(guān)聯(lián)交易進行表決時，有關(guān)聯(lián)的股東不應參加表決。同時，應當對非關(guān)聯(lián)方的股東投票情況進行專門統(tǒng)計，并在決議公告中披露。如有特殊情況無法回避時，在征得有權(quán)部門同意后，關(guān)聯(lián)股東可以參加表決，但在股東大會決議中應作出詳細說明。
(7)是否屬須股東大會批準的項目，如是，應明確說明該事項須經(jīng)股東大會批準。
(8)(四)上海證券交易所要求的其它內(nèi)容。其他應當及時披露的重大事件。
1、公司發(fā)生下列情況之一，其涉及的金額占公司最近一次經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%以上時，參照有關(guān)規(guī)定進行披露：
(1)重大合同（擔保、借貸、受托經(jīng)營、贈與、承包、租賃等）的訂立、變更和終止；
(2)(3)(4)(5)(6)(7)大額銀行退票；
公司經(jīng)營政策、經(jīng)營項目發(fā)生重大變化或主營業(yè)務變更；直接或間接持有另一上市公司發(fā)行在外的普通股百分之五以上；持有百分之五以上的發(fā)行在外的普通股股東的股東變動情形；持有百分之五以上的發(fā)行在外的普通股股東，其持有該種股票的增減變化每達到該種股票發(fā)行在外的普通股百分之二以上的事實；(6)(7)。
(8)(9)(10)(11)(12)(五)。
1、(1)(2)。
2、3、(1)(2)(3)。
4、(六)1、2、3、第八條董事長、百分之三十以上董事或總經(jīng)理發(fā)生變動；
新頒布的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策等，可能對公司的經(jīng)營有顯著影響；
公司更換為其審計的會計師事務所；
發(fā)生下列情況之一的，公司有義務報告并公告：股票交易發(fā)生異常波動；
公共傳播媒介中與公司有關(guān)的消息，可能對公司的股票交易產(chǎn)生影響。
公司應關(guān)注本公司股票交易的波動以及傳播媒介對公司的報道。公司對有關(guān)傳聞的公告包括以下內(nèi)容：有關(guān)傳聞及其來源；公司的有關(guān)真實情況；證券交易所同意的其他內(nèi)容。
如公司認為股票交易的異常波動與公司無關(guān)（包括公司內(nèi)外部環(huán)境的變化），應作出相關(guān)表述，如認為股票交易的異常波動與公司有關(guān)，公司應公告其認為有可能影響股票價格的信息。
公司的合并、分立：
公司的合并、分立應當符合《公司法》和國家現(xiàn)行證券法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
涉及公司股票變動的合并、分立，其方案應當事先經(jīng)中國證監(jiān)會批準。
公司合并、分立方案等實施過程中涉及上市公司信息披露和股份變更登記等事務的，按中國證監(jiān)會和證券交易所的規(guī)定辦理。
涉及利潤分配的信息披露：
公司利潤分配必須符合《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。(一)。
(二)(三)。
(四)(五)。
(六)(七)。
(八)(九)。
第九條(一)公司確須進行中期分紅派息的，其分配方案必須在中期財務報告經(jīng)過具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所審計后制定；公布中期分配方案的日期不得先于公司中期報告的公布日期。
公司董事會必須遵照《公司法》關(guān)于同股同權(quán)、同股同利的規(guī)定，保護國有資產(chǎn)不受侵害的規(guī)定，制定公平的分配方案，不得向一部分股東不派發(fā)現(xiàn)金紅利而向其他股東派發(fā)股票紅利。
公司制定配股方案同時制定分紅送股方案的，不得以配股作為送股的前提。
公司的送（增）股方案必須將以利潤派送紅股和以公積金轉(zhuǎn)增為股本予以明確區(qū)分，并在股東大會上分別作出決議，分項披露，不得將兩者均表述為送紅股。
公司董事會擬定的分配預案經(jīng)股東大會審議通過后，應在兩個月之內(nèi)實施。
公司披露分配公告中應詳細說明分配來源的構(gòu)稽關(guān)系和分配方案。涉及股份變動的，應根據(jù)有關(guān)規(guī)定編制股份變動公告，列明變動前后的股份結(jié)構(gòu)。
后三至五個工作日。公司派發(fā)現(xiàn)金紅利，應說明派發(fā)方法，若委托上海證券中央登記結(jié)算公司派發(fā)，則應與其簽訂代派現(xiàn)金紅利合同，及時劃轉(zhuǎn)現(xiàn)金。
公司披露分配公告，應指定專人攜帶密封件將分配公告送達上海證券交易所上市部，在公開披露之前，負有保密責任。
與配股有關(guān)的信息披露：董事會有關(guān)配股的方案表決通過后，應當在二個工作日內(nèi)通知上海證券交易所上市部，同時公布召開股東大會的會議通知；其內(nèi)容應當包括董事會決議、股東大會表決的配股具體方案，應對前次募集資金（最近一期審計報告截止日前）的使用及效益情況作出詳細說明，為公司出具審計報告的注冊會計師應編制《前次募集資金使用情況專項報告》。董事會應披露本次配股的投向及可行性，涉及運用募股資金收購資產(chǎn)或權(quán)益的，應按照重要性原則，對于預計收購后達到實質(zhì)控股或收購（包括投資）金額占本次配股預計籌資總額30％以上的，董事會需向股東提供被收購企業(yè)的最近一期經(jīng)審計的會計報表及被收購資產(chǎn)的評估報告。并載明“該項決議尚須經(jīng)股東大會表決后，報中國證監(jiān)會核準”字樣，召開股東大會的通知應當提前三十天公布。注冊會計師出具的《前次募集資金使用情況專項報告》，應在股東大會的股權(quán)登記日前至少5個工作日公告。
(二)配股方案經(jīng)股東大會表決通過后，應當按照證券交易所股票上市規(guī)則的有關(guān)規(guī)定公布股東大會決議，公告中應當載明“該方案尚須報中國證監(jiān)會核準”字樣。如果股東大會對董事會的配股方案有修改的，還應公布修改后的方案。
(三)公司接到中國證監(jiān)會出具的配股審核意見后，應當在二個工作日內(nèi)以公司董事會公告的形式公布配股申請獲批準的消息，上海證券交易所應在公司確定的股權(quán)登記日前至少十個工作日安排公司公布配股說明書。配股說明書應按照《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準則》第四號的規(guī)定編制。配股說明書刊登后，公司應當就該說明書至少再刊登一次提示性公告。
(四)公司應當在配股繳款結(jié)束后二十個工作日內(nèi)完成新增股份的登記工作，聘請有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所出具驗資報告，編制公司股份變動報告。
(五)上海證券交易所上市審核部在收到公司有關(guān)配股的股份變動報告和驗資報告后，擇時安排該項配售的股票上市交易。
本辦法如有未盡事宜，將及時修改補充，具體事宜將按照中國證監(jiān)會、上海證券交易所的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，由公司董事會負責解釋。
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